國泰產險

資 訊 申 報 網 站 網 址 :http://sii.tse.com.tw股 票 代 碼 :2877年 報 查 詢 網 站 網 址 :http://newmops.tse.com.tw國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司Cathay Century Insurance Co., Ltd.九 十 九 年 度 年 報中 華 民 國 一 百 年 四 月 二 十 八 日 刊 印

、 本 公 司 胡 一 敏:(02)27551299:jimmy_hu@cathay-ins.com.tw 一公 司 代 發 言 人 姓 名 : 陳 欽 榮 職 稱 : 協 理話 :(02)27551299 電 子 郵 件 信 箱 :chinjung@cathay-ins.com.tw 本、 總 公 司 暨 分 公 司 地 址 及 電 話 1. 總 公 司 :10633 台 北 市 大 安 區 仁 愛 路 四 段 296 號 二:(02)27551299 2. 分 公 司 :桃 園 :33059 桃 園 山 845 號 9 樓:(03)3600880中 :40463 中 進 化 路 581-7 :(04)22381898高 雄 :80145 高 雄 中 華 三 146 號 13 樓:(07)2853434台 北 分 公 司 :10649 台 北 市 忠 孝 東 路 一 段 31 號 12 樓 電 話 :(02)23581699 ●中 和 :23561 新 北 中 和 279 號 2 樓:(02)22471635新 化 :71241 南 新 化 正 506 之 1 號:(06)5985198東 港 :92849 屏 東 東 港 鎮 山 7 號 1 樓:(08)8334797北 投 :11258 台 北 市 北 投 區 央 北 路 二 段 335 之 2 號 6 樓:(02)28922781苗 栗 分 公 司 :36043 苗 栗 縣 苗 栗 市 中 正 路 496 號 2 樓 電 話 :(037)321072 ●草 屯 :54241 南 投 草 屯 中 正 613 之 2 號:(049)2323094北 港 :65142 雲 林 縣 北 港 鎮 義 民 路 80 號 4 樓:(05)7827473中 正 分 公 司 :80271 高 雄 市 中 正 二 路 30 1 樓:(07)2254501 三 、 辦 理 股 票 過 戶 機 構 名 稱 : 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 地 :10633 台 北 市 大 安 區 仁 愛 路 四 段 296 號 ●話 :(02)27551299 網 址 ://www.cathay-ins.com.tw 電最 近 年 度 財 務 報 告 簽 證 會 計 師 姓 名 : 徐 榮 煌 、 黃 建 澤 會 計 師 事 務 所 名 稱 : 安 永 聯 合 會 計 師 事 務 所 地 :110 台 北 市 基 隆 路 一 段 333 號 9 樓 電 話 :(02)27204000 四址 ://www.ey.com/tw 五 海 外 有 價 證 券 掛 牌 買 賣 之 交 易 場 所 名 稱 及 查 詢 該 海 外 有 價 證 券 資 訊 之 方 式 : 無 六 、 本 公 司 網 址 ://www.cathay-ins.com.tw 網

壹 、 致 股 東 報 告 書一 、 前 一 年 度 營 業 報 告( 一 ) 上 年 度 營 業 計 畫 實 施 成 果 :近 幾 年 產 險 業 因 面 臨 金 融 海 嘯 及 九 十 八 年 費 率 自 由 化 之 衝 擊 , 自 九 十 五 年 到 九 十 八 年保 費 連 續 下 滑 四 年 , 但 九 十 九 年 因 全 球 經 濟 逐 步 恢 復 , 加 上 新 車 銷 售 量 好 轉 、 對 外 貿 易 成長 , 連 帶 使 得 產 險 需 求 復 甦 , 九 十 九 年 國 內 產 險 市 場 成 長 3.8%, 淨 保 費 為 1,051 億 。本 公 司 九 十 九 年 經 營 狀 況 如 下 : 在 業 務 方 面 , 市 占 率 持 續 提 升 , 保 費 收 入 仍 穩 居 業 界第 二 , 整 體 業 績 成 長 表 現 也 高 於 主 要 競 爭 對 手 。 在 海 外 佈 局 方 面 , 大 陸 國 泰 產 險 九 十 七 年於 上 海 成 立 , 至 九 十 九 年 底 已 有 江 蘇 、 福 建 、 廣 東 三 個 分 公 司 , 以 及 昆 山 、 廈 門 兩 個 營 銷服 務 部 。 九 十 九 年 十 二 月 , 越 南 國 泰 產 險 也 正 式 揭 牌 營 運 , 成 功 擴 展 亞 洲 地 區 服 務 網 絡 ,朝 「 華 人 地 區 最 佳 金 融 機 構 」 的 目 標 邁 進 。 在 國 內 也 深 獲 消 費 大 眾 的 肯 定 , 再 度 蟬 聯 產 險業 「 消 費 者 理 想 品 牌 第 一 名 」。( 二 ) 上 年 度 預 算 執 行 情 形 :99 年 之 營 業 收 入 實 際 數 為 224 億 6,930 萬 元 , 預 算 數 為 215 億 2,818 萬 元 , 達 成 率104.37%; 而 營 業 成 本 實 際 數 為 191 億 259 萬 元 , 預 算 數 為 175 億 3,821 萬 元 , 實 支 率 為108.92%, 使 99 年 營 業 毛 利 之 達 成 率 為 84.38%。( 三 ) 財 務 收 支 及 獲 利 能 力 分 析 :本 公 司 99 年 度 總 收 入 為 224 億 8,562 萬 元 , 總 支 出 為 221 億 4,411 萬 元 , 稅 前 盈 餘為 3 億 4,151 萬 元 。本 公 司 一 向 致 力 於 經 營 效 率 的 提 升 , 在 追 求 業 績 成 長 的 同 時 , 對 組 織 的 強 化 、 損 失 率之 降 低 、 收 費 率 之 提 高 與 費 用 率 之 降 低 始 終 不 遺 餘 力 ; 在 資 金 投 資 運 用 上 , 除 兼 顧 安 全 性 、收 益 性 及 流 動 性 外 , 本 公 司 已 著 手 進 行 較 高 投 資 報 酬 率 的 投 資 組 合 , 以 增 加 財 務 投 資 收益 , 強 化 資 金 運 用 效 率 。( 四 ) 研 究 發 展 狀 況 :1. 最 近 兩 年 研 究 發 展(1) 因 應 產 險 業 於 98.4.1 起 實 施 費 率 自 由 化 第 三 階 段 之 規 定 , 加 強 建 置 完 整 之 精算 統 計 資 料 庫 , 並 考 量 公 司 現 有 商 品 結 構 及 市 場 競 爭 因 素 , 依 不 同 通 路 訂 定具 競 爭 力 之 費 率 。 另 設 計 符 合 消 費 者 需 求 之 商 品 , 以 區 隔 市 場 並 吸 引 客 戶 投保 , 增 加 公 司 商 品 競 爭 力 。(2) 為 有 效 降 低 企 業 火 災 風 險 , 持 續 推 廣 企 業 風 險 管 理 及 損 害 防 阻 之 觀 念 , 國 泰產 險 自 民 國 94 年 以 來 每 年 均 舉 辦 「 損 害 防 阻 研 討 會 」, 邀 請 工 業 技 術 研 究 院及 業 界 專 家 學 者 及 數 十 家 高 科 技 廠 商 之 工 安 、 防 災 專 家 共 同 參 與 , 除 獲 良 好回 響 外 , 並 可 創 造 保 險 公 司 與 企 業 客 戶 雙 贏 的 局 面 。2. 最 近 兩 年 研 究 成 果(1) 自 87 年 建 置 企 業 入 口 網 站 ,89 年 推 出 為 網 友 量 身 訂 做 的 Bobe 商 務 網 站 ,1

之 後 並 發 展 B2B 作 業 平 台 加 強 通 路 經 營 效 率 , 近 二 年 則 著 重 於 資 訊 安 全 建設 、 網 站 活 絡 性 及 內 外 部 e 化 的 轉 換 工 程 , 創 造 客 戶 、 通 路 與 公 司 三 贏 的 局面 , 使 得 本 公 司 得 以 蟬 聯 第 一 、 二 、 三 屆 『 電 子 商 務 保 險 卓 越 獎 』。(2) 本 公 司 為 培 育 優 秀 人 才 , 提 升 個 人 職 能 , 引 進 線 上 學 習 系 統 , 運 用 網 際 網 路科 技 , 建 立 線 上 學 習 平 台 , 促 使 訓 練 內 容 方 式 更 多 元 化 , 充 分 達 到 無 國 界 、零 時 差 的 學 習 環 境 , 養 成 員 工 「 終 身 學 習 」 之 精 神 , 因 而 獲 得 第 三 屆 『 人 才培 訓 保 險 卓 越 獎 』 的 肯 定 。(3) 本 公 司 在 財 務 管 理 、 市 場 瞭 解 , 客 戶 服 務 , 企 業 形 象 、 商 品 創 新 及 員 工 訓 練等 方 面 皆 投 注 大 量 心 力 , 因 而 於 98 年 榮 獲 「 亞 洲 最 佳 產 險 公 司 」 的 殊 榮 ,顯 示 本 公 司 不 僅 在 台 灣 受 到 肯 定 , 更 已 經 成 為 亞 洲 一 流 的 產 險 公 司 。3. 未 來 研 究 發 展 計 劃(1) 配 合 產 險 可 承 作 健 康 險 業 務 , 以 產 險 一 年 期 簡 易 型 之 個 人 健 康 險 搭 配 國 壽 長年 期 終 身 醫 療 險 , 提 供 業 務 同 仁 更 多 商 品 選 擇 , 亦 可 滿 足 客 戶 彈 性 調 整 各 時期 不 同 保 障 內 容 之 需 求 。 另 將 視 市 場 狀 況 及 配 合 集 團 整 體 利 益 , 開 發 新 商 品組 合 , 以 滿 足 客 戶 多 元 的 保 險 需 求 。(2) 將 規 劃 全 面 性 的 損 害 防 阻 服 務 , 建 立 風 險 評 估 之 量 化 標 準 , 並 持 續 加 強 特 殊險 種 專 業 人 員 之 培 訓 , 以 因 應 市 場 需 求 。(3) 為 收 集 更 多 元 之 客 戶 意 見 及 調 查 客 戶 對 本 公 司 商 品 及 服 務 滿 意 度 , 規 劃 委 由專 業 之 市 場 調 查 公 司 收 集 相 關 訊 息 , 以 為 提 升 服 務 流 程 之 參 考 。二 、 本 年 度 營 業 計 畫 概 要( 一 ) 本 年 度 營 業 方 針 :為 提 供 客 戶 最 優 質 的 服 務 , 致 力 追 求 卓 越 表 現 , 強 化 整 體 競 爭 優 勢 , 以 提 升 市 場 佔 有率 為 主 要 訴 求 , 訂 定 100 年 度 營 業 方 針 如 下 :方 針 一 : 堅 實 公 司 組 織 廣 拓 多 元 通 路1. 積 極 與 國 內 優 質 的 金 融 機 構 及 相 關 產 業 進 行 合 作 , 增 加 業 務 來 源 , 以 提 升 競 爭 力 。2. 配 合 通 路 脈 動 , 掌 握 市 場 商 機 , 針 對 各 通 路 不 同 屬 性 , 開 發 各 種 套 裝 型 商 品 , 強 化通 路 商 品 競 爭 力 。3. 加 速 延 攬 優 秀 業 務 人 才 , 擴 大 營 業 單 位 自 拓 組 織 , 並 進 行 組 織 再 造 , 以 增 加 業 務 銷售 廣 度 並 強 化 行 政 與 服 務 效 能 。方 針 二 : 發 揮 集 團 綜 效 提 升 品 牌 價 值1. 持 續 整 合 通 路 平 台 , 加 強 輔 導 機 制 與 服 務 品 質 的 提 昇 , 激 發 業 務 團 隊 跨 售 動 能 。2. 運 用 資 訊 科 技 , 簡 化 各 項 核 保 理 賠 作 業 程 序 , 提 昇 行 政 作 業 效 率 及 品 質 。3. 提 供 差 異 化 、 細 緻 化 、 專 業 化 的 貼 心 服 務 , 建 立 優 質 的 品 牌 形 象 , 持 續 成 為 客 戶 心目 中 最 理 想 的 產 險 公 司 。2

方 針 三 : 培 育 專 業 人 才 開 拓 海 外 市 場1. 提 昇 各 類 專 業 人 才 的 質 與 量 , 暢 通 升 遷 管 道 , 加 強 人 才 培 育 與 運 用 。2. 加 強 各 類 人 員 專 業 訓 練 , 鼓 勵 人 員 取 得 各 項 專 業 證 照 。3. 持 續 開 拓 營 業 據 點 , 朝 向 「 華 人 地 區 最 佳 金 融 機 構 」 之 目 標 發 展 。方 針 四 : 靈 活 資 金 運 用 強 化 風 險 管 理1. 提 升 損 害 防 阻 技 術 , 妥 善 安 排 再 保 合 約 , 以 兼 顧 業 務 引 進 與 風 險 安 全 性 。2. 因 應 金 融 市 場 變 化 , 靈 活 操 作 資 產 配 置 , 提 高 財 務 安 全 性 及 收 益 性 。3. 利 用 集 團 投 資 資 源 分 享 , 以 達 資 金 運 用 最 佳 化 。( 二 ) 預 期 銷 售 數 量 及 其 依 據 :考 量 產 業 進 入 費 率 自 由 化 第 三 階 段 , 本 公 司 業 務 成 長 性 及 續 保 情 形 , 預 估 年 度 簽 單 保費 收 入 136 億 元 。( 三 ) 重 要 之 產 銷 政 策 :1. 持 續 深 耕 集 團 客 戶 資 源 , 強 化 整 合 行 銷 優 勢 。2. 積 極 開 拓 金 融 機 構 與 其 他 行 銷 通 路 , 增 加 業 務 銷 售 廣 度 。3. 因 應 費 率 全 面 自 由 化 , 針 對 消 費 者 需 求 , 設 計 客 製 化 商 品 , 提 高 投 保 附 加 價 值 , 以提 升 本 公 司 品 牌 價 值 。三 、 未 來 公 司 發 展 策 略本 公 司 將 以 「 優 質 國 泰 、 臺 灣 第 一 」 的 經 營 主 題 為 短 期 發 展 策 略 , 長 期 發 展 策 略 則 配 合金 控 發 展 策 略 , 朝 向 華 人 地 區 最 佳 金 融 機 構 的 目 標 邁 進 。四 、 受 到 外 部 競 爭 環 境 、 法 規 環 境 及 總 體 經 營 環 境 之 影 響( 一 ) 外 部 競 爭 環 境產 險 業 於 98 年 4 月 起 進 入 費 率 自 由 化 第 三 階 段 , 飽 受 費 率 競 價 之 威 脅 , 多 數 業 者 大 幅調 降 費 率 , 採 薄 利 多 銷 的 經 營 策 略 , 以 提 升 其 市 占 率 , 但 本 公 司 仍 秉 持 著 「 穩 健 經 營 ,質 量 並 重 」 的 經 營 理 念 , 透 過 客 製 化 商 品 , 提 高 投 保 的 附 加 價 值 , 持 續 提 升 公 司 的 品牌 價 值 。( 二 ) 法 規 環 境99 年 3 月 起 汽 機 車 強 制 險 整 體 平 均 調 降 9.5%, 導 致 強 制 險 保 費 衰 退 , 不 過 99 年 汽 車市 場 景 氣 回 升 , 新 車 市 場 活 絡 , 整 體 車 險 市 場 成 長 4.6%。( 三 ) 總 體 經 營 環 境國 際 金 融 海 嘯 逐 漸 平 息 , 全 球 景 氣 開 始 復 甦 , 國 內 市 場 在 ECFA 簽 署 後 , 兩 岸 經 貿 往來 更 益 活 絡 , 預 期 將 帶 動 更 多 產 險 服 務 的 需 求 。3

貳 、 公 司 簡 介一 、 設 立 日 期 :中 華 民 國 八 十 二 年 七 月 十 九 日 。二 、 公 司 沿 革 :國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 本 公 司 ) 於 民 國 82 年 7 月 19 日 依 公 司法 及 相 關 法 令 核 准 設 立 。 本 公 司 於 民 國 91 年 4 月 22 日 依 金 融 控 股 公 司 法 之 規 定 , 以全 部 股 份 轉 換 為 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 100% 持 股 之 子 公 司 , 並 於 91 年 6 月 28日 依 台 財 保 字 第 0910706108 號 函 核 准 由 「 東 泰 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 」 更 名 為 「 國泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 」,91 年 8 月 2 日 正 式 對 外 公 布 。 本 公 司 主 要 經 營 業 務為 財 產 保 險 。本 公 司 於 民 國 九 十 九 年 及 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 之 員 工 人 數 分 別 為 1,297 人及 1,183 人 。4

織 系 統 圖 100.03 股 東 會 . 管 理 人 事 、 總 務 教 育 訓 練 執 行 、 會 計 等 事 項 監 察 人 組務 各 項 財 務 出 納 、 投 資 、 保 費 等 事 項 企 劃 之 經 營 計 劃 、 統 計 分 析 、 商 品 研 究 、 再 保 政 策 等 事 項 資 訊 資 訊 系 統 之 規 劃 、 開 發 、 操 作 維 護 、 安 全 管 理 等 事 項 財事 會 營 業 企 劃 部 掌 理 公 司 營 業 部 門 業 務 推 展 ( 含 展 業 部 之 營 業 企 劃 與 管 理 工 作 ) 及 開 拓 新 通 路 等 事 項 董事 長 董經 理 總大 大 室 南 組 南 關 戶 務 心 戶 務 申 項總 陸 陸 健 康 及 其 附 加 等 業 務 之 承 及 理 賠 越 事 小 越 有 事火 災 及 其 附 加 等 業 務 之 承 及 理 賠 事 項 。 保 服 中 各 汽 掌 車 理 業 財物 汽 、 車 財 務 、 會 計 之 稽 核服 及 訴 事 傷 害漁 船 保 險 等 業 務 之 承 保 及 理 賠 事 項 火 災 掌 理 新 種 保 險 、 責 任 保 險 、 保 證 保 險 、 工 程 保 險 、 其 他 意 外 保 險 等 業 循 單 位 ) 務 之 承 保 及 理 賠 事 項 。 、 險 保 體 船 、 險 保 輸 外 意 遵 令 法 ( 室 務 法 運 物 貨 部 險 保 上 海令 循 管 業 掌 理 特 定 來 源 之 業 務 策 劃 、 推 展 、 服 務 等 事 項 北 一 法 遵 主 展 二 南 部 區 營 業 部 執 行 公 司 業 務 推 展 等 事 項 。 風 負 險 責 管 法 理 令 部 遵 循 竹 制 度 之 規 劃 、、 執 行務 拓 展 。 掌 公 司 風 險 管 理 事 項中 業 位 單 務 業 理 掌 司 公 分 園 桃 理 經 總 副中 高 雄 協 理 台 北 和 新 化 東 港 中投 苗 栗 分 公 司 掌 理 業 務 單 位 業 務 拓 展 。 北草 屯 分 公 司 掌 理 業 務 單 位 業 務 拓 展 。參 、 公 司 治 理 報 告ㄧ、 組 織 系 統北 港 中 正 分 公 司 掌 理 業 務 單 位 業 務 拓 展 。5

任 持 股 現 持 股 配 偶 、 未 成 年 子 女 現 在 持 有 份 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 係 之 其 他 主 管 、 董 事 或 監 察 人職 稱 ( 註 1) 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 任 期 初 次 選 任 日 期 ( 註 2) 選 時 在股 有 份 股 數 持 股 有 數 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 主 要 經 ( 學 )比 率 歷 ( 註 3) 目 前 兼 任 本 公 司 及 其 他 公 司 之 職 務 職 稱 姓 名 關 係 股 數 比 持 泰 金 融 控 股 率 比 率 限 公 司 法 人 代 表 : 國鎮 球 97.06.27 至 100.06.2682.06.16 ─ ─ ─ ─ 日 本 慶 應 大 學 本 公 司 董 事 長商 學 研 究 所 碩 士金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 董 事人 壽 董 事 國 泰 醫 療 財 團 法 人 國 泰 無 無 無有 份 蔡 股 長 事 董合 院 事 團 人 泰 設 文 化 教 育 基 金 會 董 事 綜 醫 國 泰 金 融 控 股 董份 有 限 公 司 財 法 國 建: 李 宗 嶽 97.06.27 至 100.06.2682.06.16 ─ ─ ─ ─ 中 興 大 學 顧 問 董 事 股 法 人 代 表股 股 份 有 限 公 司 法 人 代 表 : 國 泰 金 97.06.27 至 本 公 司 總 經 理經 營 管 理 碩 士 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 董 事 財 團 法 人 工 程 保 險 協 進 會 董 事 控 融賢 榮 許 事 董華 民 國 核 能 保 險 聯 合 會 董 事 財 團 法 人 國 泰 建 設 文 化 教 育 基 金 會 董 事 等 中無 無 無無 無 無二 、 董 事 、 監 察 人 、 總 經 理 、 副 總 經 理 、 協 理 、 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料 :( 一 ) 董 事 、 監 察 人 :董 事 及 監 察 人 資 料 ( 一 )100 年 3 月 31 日100.06.26 91.06.27 ─ ─ ─ ─ 政 治 大 學6

吳 明 洋 97.06.27 100.06.2691.06.27 ─ ─ ─ ─ 喬 治 亞 州 立 大 學 精 算 碩 士 國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 董 事 兼 審 計 委 員 會 委 員 董事 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 法 人 代 表 : 楊 紫 明 97.06.27 至 100.06.2697.06.27 美 國 加 州 大 學 企 業 管 理 碩 士 本 公 司 副 總 經 理 永 儲 股 份 有 限 公 司 獨 立寬 華 網 路 科 技 ( 股 ) 公 司 監 察 人 無 無 無董呂 祖 堯 97.06.27 100.06.2691.06.27 世 新 大 學 文 怡 投 資 總 經 理 聯 合 報 ( 股 ) 公 司 監 察 人 天 利 運 輸 事 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 法 人 代 表 : 蔡 國 財 97.06.27 至 100.06.2682.06.16 ─ ─ ─ ─ 專 科 中 央 建 路 長 安 信 投 資 ( 股 ) 公 司 董 事 董無 無 無7

無 無註 1: 法 人 股 東 應 將 法 人 股 東 名 稱 及 代 表 人 分 別 列 示 ( 屬 法 人 股 東 代 表 者 , 應 註 明 法 人 股 東 名 稱 ), 並 應 填 列 下 表 一 。無註 2: 填 列 首 次 擔 任 公 司 董 事 或 監 察 人 之 時 間 , 如 有 中 斷 情 事 , 應 附 註 說 明 。份 有 限 公 司 法 人 代 表 : 孫 榮 泉 97.06.27 至 董 事 長註 3: 與 擔 任 目 前 職 位 相 關 之 經 歷 , 如 於 前 揭 期 間 曾 於 查 核 簽 證 會 計 師 事 務 所 或 關 係 企 業 任 職 , 應 敘 明 其 擔 任 之 職 稱 及 負 責 之 職 務 。股註 4: 本 公 司 為 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 100% 持 有 之 子 公 司 。監 察 人 國 泰 金 融 控 股100.06.26 82.06.16 ─ ─ ─ ─ 台 南 商 職 孫 全 實 業 股 份 有 限 公 司9

表 一 : 法 人 股 東 之 大 股 東100 年 4 月 12 日法 人 股 東 名 稱 ( 註 一 ) 法 人 股 東 之 主 要 股 東 ( 註 二 )萬 寶 開 發 股 份 有 限 公 司 18.06%、 霖 園 投 資 股 份 有 限 公 司 15.58%、 花 旗 ( 台灣 ) 託 管 新 加 坡 政 府 投 資 專 戶 1.11%、 萬 達 投 資 股 份 有 限 公 司 1.10%、 公國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 務 人 員 退 休 撫 卹 基 金 管 理 委 員 會 1.06%、 渣 打 託 管 梵 加 德 新 興 市 場 股 票 指數 基 金 專 戶 1.00%、 中 華 郵 政 股 份 有 限 公 司 0.91%、 伯 瀚 投 資 股 份 有 限 公司 0.84%、 百 星 投 資 股 份 有 限 公 司 0.81%、 舊 制 勞 工 退 休 基 金 0.75%註 1: 董 事 、 監 察 人 屬 法 人 股 東 代 表 者 , 應 填 寫 該 法 人 股 東 名 稱 。註 2: 填 寫 該 法 人 股 東 之 主 要 股 東 名 稱 ( 其 持 股 比 例 占 前 十 名 ) 及 其 持 股 比 例 。 若 其 主 要 股 東 為 法人 者 , 應 再 填 列 下 表 二 。表 二 : 表 一 主 要 股 東 為 法 人 者 其 主 要 股 東100 年 4 月 12 日法 人 股 東 名 稱 ( 註 )法 人 股 東 之 主 要 股 東萬 寶 開 發 股 份 有 限 公 司霖 園 投 資 股 份 有 限 公 司花 旗 ( 台 灣 ) 託 管 新 加 坡非 公 司 組 織政 府 投 資 專 戶萬 達 投 資 股 份 有 限 公 司公 務 人 員 退 休 撫 卹 基 金管 理 委 員 會渣 打 託 管 梵 加 德 新 興 市場 股 票 指 數 基 金 專 戶同 記 實 業 股 份 有 限 公 司 19.96%, 佳 誼 實 業 股 份 有 限 公 司 19.85%,良 廷 實 業 股 份 有 限 公 司 17.85%, 霖 園 投 資 股 份 有 限 公 司 14.70%,萬 達 投 資 股 份 有 限 公 司 12.89%, 百 星 投 資 股 份 有 限 公 司 9.18%,震 昇 實 業 股 份 有 限 公 司 3.57%, 宗 聯 實 業 股 份 有 限 公 司 2.00%佳 誼 實 業 股 份 有 限 公 司 19.75%, 同 記 實 業 股 份 有 限 公 司 19.69%,良 廷 實 業 股 份 有 限 公 司 17.74%, 萬 寶 開 發 股 份 有 限 公 司 14.81%,萬 達 投 資 股 份 有 限 公 司 13.01%, 百 星 投 資 股 份 有 限 公 司 9.45%,震 昇 實 業 股 份 有 限 公 司 3.54%, 宗 聯 實 業 股 份 有 限 公 司 2.01%蔡 政 達 92.99%, 霖 園 投 資 股 份 有 限 公 司 3.55%, 萬 寶 開 發 股 份 有 限 公 司 3.05%,良 廷 實 業 股 份 有 限 公 司 0.41%非 公 司 組 織非 公 司 組 織中 華 郵 政 股 份 有 限 公 司 交 通 部 100%伯 瀚 投 資 股 份 有 限 公 司英 屬 維 京 群 島 商 普 理 尼 有 限 公 司 82%, 和 田 麻 里 16.573%,伯 瀚 投 資 股 份 有 限 公 司 1.427%百 星 投 資 股 份 有 限 公 司 蔡 宏 圖 92.07%, 霖 園 投 資 股 份 有 限 公 司 4.32%, 萬 寶 開 發 股 份 有 限 公 司 3.61%舊 制 勞 工 退 休 基 金非 公 司 組 織註 1: 如 上 表 一 主 要 股 東 屬 法 人 者 , 應 填 寫 該 法 人 名 稱 。註 2: 填 寫 該 法 人 之 主 要 股 東 名 稱 ( 其 持 股 比 例 占 前 十 名 ) 及 其 持 股 比 例 。10

董 事 及 監 察 人 資 料 ( 二 )姓 名註 1) (條 件1 2 3 4 5 6 7 8 9 10否 有 年 上 作 驗 下 專 業 資 格 符 合 獨 立 性 情 形 ( 註 2) 商 、 法 是 具 五 以 工 經 及 列公 司 法 官 檢 察 官 、業 務 所 須 相 律 師 、 會 計 師 或 其 他 與 公 司 業 商 務 法務 所 需 之 國 家財 務 、 會 計 或 公 司 業 或 計 會 、 務 財 、 務兼 任 其 他公 開 發 行公 司 獨 立董 事 家 數泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 國科 系 之 公 私 立 大 專 院 校 講 師 以 上 考 試 及 格 領 有 證 書 之 專 門 職 業 及 技 術 人 員 務 所 須 之 工 作 經 驗 關 代 表 : 蔡 鎮 球 國 泰 金 融 控 股 法 人有 限 公 司 份 股 代 表 : 李 宗 嶽 國 泰 金 融 控 股 法 人有 限 公 司 份 股 代 表 : 許 榮 賢 國 泰 金 融 控 股 法 人有 限 公 司 份 股 代 表 : 吳 明 洋 國 泰 金 融 控 股 法 人有 限 公 司 份 股 代 表 : 楊 紫 明 國 泰 金 融 控 股 法 人有 限 公 司 份 股 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 法 人 代 表 : 國 泰財 國 蔡11代 表 : 呂 祖 堯 人 法

國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 洪 敏 弘表 : 郭 明 鑑 代 人 法 添 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 蘇 錦代 表 : 孫 榮 泉 人 法非 為 公 司 或 其 關 係 企 業 之 受 僱 人 。 但 五 十 之 子 公 司 之 獨 立 董 事 者 , 不 在 此 限 )。 (1)本 人 及 其 配 偶 、 未 成 年 子 女 或 以 他 人 名 義 持 有 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 一 以 上 或 持 股 前 十 名 自 然 人 (4) 前 三 款 所 列 人 員 之 配 偶 、 二 親 等 以 內 親 屬 或 五 親 以 內 直 系 血 親 親 屬 。 (5) 直 接 持 公 司 已 發 行 股 份 總 額 百 分 之 五 以 上 法 人 股 東 之 董 事 、 或 受 僱 人 , 或 持 股 前 五 名 法 人 股 東 之 董 事 監 察 或 受 僱 人 。(3) 有 財 務 或 務 往 來 之 特 定 公 司 機 構 之 董 事 ( 理 事 )、 監 察 人 ( 監 事 )、 經 理 人 或 持 股 百 分 之 五 以 上 股 東 。 (7) 非 為 或 關 係 企 業 提 供 商 務 、 法 務 、 財 務 、 會 計 等 服 務 或 諮 詢 之 專 業 人 士 、 獨 資 、 合 夥 、 公 司 或 機 構 之 企 業 主 、 合 夥 人 、 董 事 ( 理 事 )、 監 察 人 ( 監 事 )、 經 理 人 及 其 配 偶 。 (6) 與 其 他 董 事 間 具 有 配 偶 或 二 親 等 以 內 之 親 屬 關 係 。 (9) 30 各 款 情 事 之 一 。 (10) 未 有 公 司 法 第 27 條 規 定 以 政 府 、 法 人 或 其 代 表 人 當 選 。 (8) 2 3 註 : 各 董 事 、 監 察 人 於 選 任 前 二 年 及 任 職 期 間 符 合 下 述 各 條 件 者 , 請 於 各 條 件 代 號 下 方 空 格 中打 “”。( 公 司 或 其 關 係 企 業 之 董 事 、 監 察 人 如 為 公 司 或 其 母 公 司 、 公 司 直 接 及 間 接 持 有 表 決 權 之 股 份 超 過 百 分 之 非 (2)12

有 股 份 配 偶 、 未 成 年 子 女 持 有 份 利 用 他 人 名 義 持 有 股 份 具 配 偶 或 二 親 等 以 內 關 係 之 經 理 人職 稱 ( 註 1) 姓 名 選 ( 就 ) 任 日 期 持數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 股 數 持 股 比 率 主 要 經 ( 學 ) 歷 ( 註 2) 目 前 兼 任 其 他 公 司 之 職 務 職 稱 姓 名 關 係 股經 理 許 榮 賢 96.10.05 政 治 大 學 經 營 管 理 碩 士 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 董 事 財 團 法 人 工 程 保 險 協 進會 董 事 無 無 無總民 國 核 能 保 險 聯 合楊 紫 明 94.04.01 加 州 大 學 企 業 管 理 系 永 儲 股 份 有 限 公 司 獨 立中華 網 路 科 技 ( 股 ) 公 司吳 明 洋 94.10.15 美 國 喬 治 亞 州 立 大 學 精 算 研 究 監 察 人 所 畢 國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任兼 審 計 委 員 會 寬員 稽 核 余 志 一 96.12.06 台 灣 法 律 系 畢 無 副 總 經 理 林 秉 耀 96.11.27 政 治 大 學 經 營 管 理 碩 士 越 南 國 泰 產 物 保 險 有 限 公 司 董 事 長 兼 總 經 理 無 無 無 委總 經 理 陳 謹 洲 99.01.06 輔 仁 應 用 數 學 系 董 事 及 總 經 理 無 無 無協 理 杜 文 德 94.10.15 政 治 大 學 經 營 管 理 碩 士 國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 監 察 人 副( 二 ) 總 經 理 、 副 總 經 理 、 協 理 、 各 部 門 及 分 支 機 構 主 管 資 料100 年 3 月 31 日越 南 國 泰 產 物 保 險 有 限董 事 闕 銘 煌 96.08.22 輔 大 企 管 國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 副 總 經 理 彭 奕 淼 大 學 保 險 系 13理 黃 福 基 97.01.11 淡 江 統 計 系 畢 無 無 無 無協

許 嘉 元 政 治 統 計 胡 一 東 吳 商 用 數 學 系 協 欽 榮 日 本 明 治 大 學 經 營 學 科 系 畢 姚 棋 馨 100.01.07 陳 金 池 海 洋 海 洋 法 律 所 畢 孫 騰 敏 99.01.06 淡 江 保 險 所 何 子 健 輔 仁 經 濟 系 畢 經 理 林 鈞 仁 100.01.07 逢 甲 大 學 交 通 工 程 與 管 理 系 畢 無 無 無 無任 錫 効 100.01.07 財 稅 畢 廖 德 佑 93.01.01 文 化 新 聞 系 明 一 青 97.01.11 交 通 管 理 主 林 鈺 棠 99.01.06 淡 水 專 校 觀 光 科 國 彰 96.01.01 逢 甲 資 訊 工 程 陳 炳 煌 東 吳 商 用 數 學 任 朱 政 龍 100.01.07 政 治 風 險 與 保 險 所 畢 經 理 李 三 良 99.01.06 文 化 大 學 行 政 管 理 系 畢 無 無 無 無主建 華 97.01.11 中 州 技 術 學 院 企 業 管 理 系 畢 張 昭 洋 94.01.01 銀 保 連 軒 凱 淡 水 專 校 企 業 管 理 科 陳 信 志 97.01.11 政 治 應 用 數 學 系 畢 經 理 鄭 坤 基 100.01.07 逢 甲 大 學 統 計 系 畢 無 無 無 無陳 乾 坤 99.01.06 銘 傳 管 理 保 險 系 畢 14經 理 廖 家 興 96.01.01 永 達 技 術 學 院 工 業 工 程 與 管 理 系 畢 無 無 無 無陳 勝 華 98.01.12 明 星 科 技 大 學 學 碩 士 畢 楊 川 明 97.01.11 淡 水 專 校 工 業 管 理 系 畢 經黃 志 偉 99.08.20 文 化 大 學 俄 文 系 畢 無 無 無 無理

顏 銘 德 99.01.06 政 治 法 律 系 畢 經 理 江 天 佐 100.01.07 東 吳 大 學 企 業 管 理 系 畢 無 無 無 無15

事 金 酬 (A) ( 註 1) 退 職 退 休 金 (B) 盈 餘 分 配 之 酬 勞 (C) ( 註 2) 業 務 執 行 費 用 (D)( 註 3) A、B、 C 及 D 等 四 項 總 額 占 例 ( 註 10) 薪 資 、 獎 金 及 特 支 費 等 (E) ( 註 4) 退 職 退 休 金 (F) 盈 餘 分 配 員 工 紅 利 (G) ( 註 5) 員 工 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 (H) ( 註 6) A、B、C、D、E、 F 及 G 等 七 項 總 額 占 稅 後 純 益 之 比 例 ( 註 10) 董 酬司 合 併 報 表 內 所 有 公 報( 註 7) 職 稱 姓 名 本 公 司 合 併 報 表 內 所 司 本 公 司 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 7) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 司 ( 註 7) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 7) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 司 ( 註 7) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 司 ( 註 7) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 司 ( 註 7) 現 金 紅 利 股額 票 紅 利 金 現額 金 紅 利 股額 票 紅 利 金 本 公額 司 合 併 報 表 內 所 司 ( 註 7) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 司 7) 註 (蔡 國 財黃 清 苑郭 明 鑑 董立 董 事 洪 敏 弘 獨無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 有酬 金 ( 註 11) 業( 三 ) 最 近 年 度 支 付 董 事 、 監 察 人 、 總 經 理 及 副 總 經 理 之 報 酬1. 董 事 ( 含 獨 立 董 事 ) 之 酬 金 ( 彙 總 配 合 級 距 揭 露 姓 名 方 式 )兼 任 員 工 領 取 相 關 酬 金單 位 : 新 台 幣 千 元稅 後 純 益 之 比註 長 鎮 ( 7)嶽榮 球 蔡洋$1,560 $1,560 $1,401 $1,401 0.98%李0.98%宗$13,000 $13,000 5.30% 5.30%明許 賢祖 堯呂 事 董 紫 楊 吳 有 公有 公有 公有 公有 公有 公有 公16

包酬 金 級 距 表董 事 姓 名給 付 本 公 司 各 個 董 事 酬 金 級 距前 四 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D)前 七 項 酬 金 總 額 (A+B+C+D+E+F+G)本 公 司 ( 註 8)合 併 報 表 內 所 有 公 司( 註 9) I本 公 司 ( 註 8)合 併 報 表 內 所 有 公 司( 註 9) J蔡 鎮 球 、 李 宗 嶽 、 許 榮 賢 、 蔡 鎮 球 、 李 宗 嶽 、 許 榮 賢 、吳 明 洋 、 楊 紫 明 、 蔡 國 財 、 吳 明 洋 、 楊 紫 明 、 蔡 國 財 、蔡 鎮 球 、 李 宗 嶽 、 蔡 國 財 、 蔡 鎮 球 、 李 宗 嶽 、 蔡 國 財 、低 於 2,000,000 元呂 祖 堯 、 黃 清 苑 、 郭 明 鑑 、 呂 祖 堯 、 黃 清 苑 、 郭 明 鑑 、呂 祖 堯 、 黃 清 苑 、 郭 明 鑑 、 呂 祖 堯 、 黃 清 苑 、 郭 明 鑑 、洪 敏 弘洪 敏 弘洪 敏 弘洪 敏 弘2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不 含 ) 吳 明 洋 、 楊 紫 明 吳 明 洋 、 楊 紫 明5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) 許 榮 賢 許 榮 賢10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 )15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 )30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 )50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 )100,000,000 元 以 上總 計 10 人 10 人 10 人 10 人職 稱 姓 名 司 機 薪 資千 元1: 指 最 近 年 度 董 事 之 報 酬 ( 包 括 董 事 薪 資 、 職 務 加 給 、 離 職 金 、 各 種 獎 金 、 獎 勵 金 等 等 )。 註 2: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 之 董 事 酬 勞 金 額 。 人 之 支 出 時 , 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 、 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 、 油 資 及 其 他 給 付 。 另 如 配 有 司 機 者 , 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相酬 , 但 不 計 入 酬 金 。 關508報長 蔡 鎮 球 事 董17( 係 指 最 近 年 度 董 事 之 相 關 業 務 執 行 費 用 括 車 馬 費 、 特 支 費 、 各 種 津 貼 、 宿 舍 、 配 車 等 實 物 提 供 等 等 )。 如 提 供 房 屋 、 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個3: 註

5: 最 近 度 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 、 副 總 經 理 、 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 員 工 紅 利 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ) 者 , 應 揭 露 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 紅 利 金 額 , 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 金 額 比 例 計 算 今 年 擬 議 配 發 金 額 , 並 另 應 填 列 附 表 一 之 三 。6: 係 指 截 至 年 刊 印 日 止 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 、 副 總 經 理 、 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 ( 不 包 括 已 執 行 部 分 ), 除 填本 表 外 , 尚 應 附 表 十 五 。7: 應 揭 露 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 董 事 各 項 酬 金 之 總 額 。8: 本 公 司 給 付 每 位 董 事 各 項 酬 金 總 額 , 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 董 事 姓 名 。9: 合 併 報 表 內 所 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 每 位 董 事 各 項 酬 金 總 額 , 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 董 事 姓 名 。 列10: 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 。 註 11:a. 本 欄 應 明 確 填 列 公 司 董 事 「 有 」 或 「 無 」 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 。 b. 若 填 列 「 有 」 者 , 得 自 願 性 填 列 所 領 取 酬 金 金 額 , 並 應 依 公 司 董 事 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 所 擔 任 身 分 別 所 領 取 之 酬 金 , 併 入 酬 金 級 距 表 之 I 及欄 , 並 將 欄 位 名 稱 改 為 「 有 轉 投 資 事 業 」 c. 酬 金 係 指 本 公 司 董 事 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 、 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 報 酬 、 酬 勞 、 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關 酬 金 。* 本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同 , 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用 , 不 作 課 稅 之 用 。 J職 稱 姓 名 司 機 薪 資千 元紫 明千 元422 千 元4: 指 近 度 董 事 兼 任 員 工 ( 包 括 兼 任 總 經 理 、 副 總 經 理 、 其 他 經 理 人 及 員 工 ) 所 領 取 包 括 薪 資 、 職 務 加 給 、 離 職 金 、 各 種 獎 金 、 獎 勵 金 、 車 馬 費 、 特 支 費 、各 種 津 貼 、 宿 舍 、 配 車 等 實 物 提 供 等 等 。 如 提 供 房 屋 、 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時 , 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 、 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算之 租 金 、 油 資 及 其 他 給 付 。 另 如 配 有 司 機 者 , 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬 , 但 不 計 入 酬 金 。 註518係422最楊年賢 吳 明 洋 董 事 榮 許 18

2. 監 察 人 之 酬 金 ( 彙 總 配 合 級 距 揭 露 姓 名 方 式 )職 稱 姓 名監 察 人 蘇 錦 添常 駐 監 察 人 孫 榮 泉本 公 司報 酬 (A)( 註 1)合 併 報表 內 所有 公 司( 註 4)監 察 人 酬 金盈 餘 分 配 之 酬 勞 (B)( 註 2)本 公 司合 併 報表 內 所有 公 司( 註 4)本 公 司業 務 執 行費 用 (C)( 註 3)合 併 報表 內 所有 公 司( 註 4)A、B 及 C 等 三 項總 額 占 稅 後 純 益 之比 例( 註 7)本 公 司合 併 報表 內 所有 公 司( 註 4)單 位 : 新 台 幣 千 元有 無 領 取 來自 子 公 司 以外 轉 投 資 事業 酬 金( 註 8)$240 $240 $27 $27 0.09% 0.09% 無酬 金 級 距 表監 察 人 姓 名給 付 本 公 司 各 個 監 察 人 酬 金 級 距前 三 項 酬 金 總 額 (A+B+C)本 公 司 ( 註 5) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 6)D低 於 2,000,000 元 蘇 錦 添 、 孫 榮 泉 蘇 錦 添 、 孫 榮 泉2,000,000 元 ( 含 )~ 5,000,000 元 ( 不 含 )5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 )10,000,000 元 ( 含 )~15,000,000 元 ( 不 含 )15,000,000 元 ( 含 )~30,000,000 元 ( 不 含 )30,000,000 元 ( 含 )~50,000,000 元 ( 不 含 )50,000,000 元 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 )19

給 註 7: 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 。 包包包給包8:a. 欄 應 明 確 填 列 公 司 監 察 人 「 有 」 或 「 無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 事 業 相 關 酬 金 。 b. 若 填 列 「 有 」 者 , 得 自 願 性 填 列 所 領 取 酬 金 金 額 並 應 依 公 司 監 察 人 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 所 擔 任 身 分 別 所 領 取 之 酬 金 , 併 入 酬 金 級 距 表 D欄 , 並 將 欄 位 名 稱 改 為 「 所 有 轉 投 資 事 業 」 c. 酬 金 係 指 本 公 司 監 察 人 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 、 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 之 報 酬 、 酬 勞 、 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關 酬 金 。註本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同 , 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用 , 不 作 課 稅 之 用 。 *100,000,000 元 以 上總 計 2 人 2 人( 指 最 近 年 度 監 察 人 之 報 酬 括 監 察 人 薪 資 、 職 務 加 給 、 離 職 金 各 種 獎 、 獎 勵 金 等 等 )。 註 2: 係 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 之 監 察 人 酬 勞 金 額 。 他 交 通 工 具 或 專 屬 個 人 之 支 出 時 , 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 、 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 、 油 資 及 其 他 給 付 。 另 如 配 有 司 機 者 ,1:註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬 , 但 不 計 入 酬 金 。 附 請5: 本 公 司 給 付 每 位 監 察 人 各 項 酬 金 總 額 , 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 監 察 人 姓 名 。 註( 係 指 最 近 年 度 給 付 監 察 人 之 相 關 業 務 執 行 費 用 括 車 馬 費 、 特 支 費 、 各 種 津 貼 、 宿 舍 、 配 車 等 實 物 提 供 等 等 )。 如 提 供 房 屋 、 汽 車 及 其3: 註( 應 揭 露 合 併 報 表 內 所 有 公 司 括 本 公 4: 註) 付 本 公 司 監 察 人 各 項 酬 金 之 總 額 。 司( 合 併 報 表 內 所 有 公 司 括 本 公 6: 註) 付 本 公 司 每 位 監 察 人 各 項 酬 金 總 額 , 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 監 察 人 姓 名 。 司20

稱 姓 職 許 榮 賢余 志 一楊 紫 明總 經 理 林 秉 耀 副(獎(註 3) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 4) (金 額 股 票 紅 利 金 額 現 紅 利 金 額 股 票 紅 利 金 利及等證 數 額 4) 憑 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) 司吳 明 洋 副 總 經 理 陳 謹 洲 酬 金 級 距 表 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 給 付 本 公 司 各 個 總 經 理 及 副 總 經 理 酬 金 級 距 本 公 司 ( 註 6) 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 7) E低 於 2,000,000 元 總)~15,000,000 15,000,000 )~30,000,000 30,000,000 )~50,000,000 10,000,000 ( 含 )~100,000,000 元 ( 不 含 ) 100,000,000 元 以 上 50,000,000人人註無(A)註 1) 退 職 退 休 資 薪註 2) 盈 餘 分 配 之 員 工 紅 利 金A、B、C 益 之 比 例 (%) 純( 註 8) 取 得 員 工 認 股 權總 經 理 及 副 總 經 理 之 酬 金 ( 彙 總 配 合 級 距 揭 露 姓 名 方 式 ) 單 位 : 新 台 幣 千 元 金 及 四 項 總 額 占 稅 後 3.金 (B)D(C) 費 等 等 支 特(無 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 有酬 金 業額 (D)9)$20,134 $23,231 $1,711 $1,711本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) 本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) 現 金 紅 名7.25% 8.28%本 公 司 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 註 5) 本 公 額2,000,000 元 ( 含 )~5,000,000 元 ( 不 含 ) 吳 明 洋 、 楊 紫 明 、 林 秉 耀 、 余 志 一 、 陳 吳 明 洋 、 楊 紫 明 、 林 秉 耀 、 余 志 一 、 陳 謹 洲5,000,000 元 ( 含 )~10,000,000 元 ( 不 含 ) 許 榮 賢 許 榮 賢21總 計 66

3: 填 列 最 近 年 度 盈 餘 分 配 議 案 股 東 會 前 經 董 事 會 通 過 擬 議 配 發 及 副 總 經 理 之 員 工 紅 利 金 額 ( 含 股 票 紅 利 及 現 金 紅 利 ), 若 無 法 預 估 者 則 按 去 年 實 際 配 發 金 額 比例 計 算 今 擬 議 配 發 金 額 , 並 另 應 填 列 附 表 一 之 三 。 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 。4: 係 指 截 至 年 刊 印 日 止 總 經 理 及 副 總 經 理 取 得 員 工 認 股 權 憑 證 得 認 購 股 數 ( 不 包 括 已 執 行 部 分 ), 除 填 列 本 表 外 , 尚 應 填 列 附 表 十 五 。5: 應 揭 露 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 司 之 總 額 。6: 本 公 司 給 付 每 位 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 總 額 , 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 。 註 7: 合 併 報 表 內 所 有 公 司 ( 包 括 本 公 司 ) 給 付 本 公 司 每 位 總 經 理 及 副 總 經 理 各 項 酬 金 總 額 , 於 所 歸 屬 級 距 中 揭 露 總 經 理 及 副 總 經 理 姓 名 。稱 姓 名 司 機 薪 資千 元千 元千 元職 薪 資 、 職 務 加 給 離 職 金 。 註 2: 係 填 列 最 近 年 度 總 經 理 及 副 總 經 理 各 種 獎 金 、 獎 勵 金 、 車 馬 費 、 特 支 費 、 各 種 津 貼 宿 舍 、 配 車 等 實 物 提 供 及 其 他 報 酬 金 額 。 如 提 供 房 屋 、 汽 車 及 其 他 交 通 工 具 或 專屬 個 人 之 支 出 時 , 應 揭 露 所 提 供 資 產 之 性 質 及 成 本 、 實 際 或 按 公 平 市 價 設 算 之 租 金 、 油 資 及 其 他 給 付 。 另 如 配 有 司 機 者 , 請 附 註 說 明 公 司 給 付 該 司 機 之 相 關 報 酬 , 但不 計 入 酬 金 。 5181:422 422 422 賢 余 志 一 楊 紫 明 許 榮明 洋 吳 理 經 總 副千 元配 發 員 工 紅 利 之 經 理 人 姓 名 及 配 發 情 形8: 稅 後 純 益 係 指 最 近 年 度 之 稅 後 純 益 。 註 9:a. 本 欄 應 明 確 填 列 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 「 有 」 或 「 無 」 領 取 來 自 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 相 關 酬 金 。 b. 若 填 列 「 有 」 者 , 得 自 願 性 填 列 領 取 酬 金 金 額 , 並 應 依 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 於 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 所 擔 任 身 分 別 所 領 取 之 酬 金 , 併 入 酬 金 級 距表 E 欄 , 並 將 欄 位 名 稱 改 為 「 所 有 轉 投 資 事 業 」係 指 本 公 司 總 經 理 及 副 總 經 理 擔 任 子 公 司 以 外 轉 投 資 事 業 之 董 事 、 監 察 人 或 經 理 人 等 身 分 所 領 取 之 報 酬 、 酬 勞 、 員 工 紅 利 及 業 務 執 行 費 用 等 相 關酬 金 。 c.經 理 人本 表 所 揭 露 酬 金 內 容 與 所 得 稅 法 之 所 得 概 念 不 同 , 故 本 表 目 的 係 作 為 資 訊 揭 露 之 用 , 不 作 課 稅 之 用 。職 稱 姓 名 股 票 紅 利 金 額 現 金 紅 利 金 額 總 計*總 額 占 稅 後 純益 之 比 例 ( % )22

7 月 7 日 金 控 改 派 洪 敏 弘 年三 、 公 司 治 理 運 作 情 形( 一 ) 董 事 會 運 作 情 形 資 訊最 近 (99) 年 度 董 事 會 開 會 5 次 , 董 事 監 察 人 出 列 席 情 形 如 下 :職 稱 姓 名 ( 註 1) 實 際 出 ( 列 )席 次 數 B委 託 出席 次 數實 際 出 ( 列 ) 席 率 (%)【B/A】( 註 2)備 註董 事 長 蔡 鎮 球 5 0 100%董 事 a 許 榮 賢 5 0 100%董 事 b 蔡 國 財 3 2 60%董 事 c 李 宗 嶽 0 5 0%董 事 d 呂 祖 堯 5 0 100%董 事 e 楊 紫 明 5 0 100%董 事 f 吳 明 洋 5 0 100%獨 立 董 事 a 郭 明 鑑 5 0 100%獨 立 董 事 b 黃 清 苑 3 0 100%99獨 立 董 事 c 洪 敏 弘 2 0 100%99監 察 人 a 孫 榮 泉 4 0 80%監 察 人 b 蘇 錦 添 5 0 100%其 他 應 記 載 事 項 :本 公 司 獨 立 董 事 年 7 月 7 日 接 任 為 本 公 司 獨 立 董 事 為一 、 證 交 法 第 14 條 之 3 所 列 事 項 暨 其 他 經 獨 立 董 事 反 對 或 保 留 意 見 且 有 紀 錄 或 書 面 聲明 之 董 事 會 議 決 事 項 , 應 敘 明 董 事 會 日 期 、 期 別 、 議 案 內 容 、 所 有 獨 立 董 事 意 見 及公 司 對 獨 立 董 事 意 見 之 處 理 。二 、 董 事 對 利 害 關 係 議 案 迴 避 之 執 行 情 形 , 應 敘 明 董 事 姓 名 、 議 案 內 容 、 應 利 益 迴 避 原因 以 及 參 與 表 決 情 形 。三 、 當 年 度 及 最 近 年 度 加 強 董 事 會 職 能 之 目 標 ( 例 如 設 立 審 計 委 員 會 、 提 昇 資 訊 透 明 度等 ) 與 執 行 情 形 評 估 。23

( 三 ) 公 司 治 理 運 作 情 形 及 其 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因項 目 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因一 、 公 司 股 權 結 構 及 股 東 權 益( 一 ) 公 司 處 理 股 東 建 議 或 糾 紛 等 問 題 之 方 式 ( 一 ) 無未 訂 有 公 司 治 理 實 務 守 則( 依 保 險 業 公 司 治 理 實 務 守 則 辦 理 )( 二 ) 公 司 掌 握 實 際 控 制 公 司 之 主 要 股 東 及 主 ( 二 ) 一 人 股 東要 股 東 之 最 終 控 制 者 名 單 之 情 形國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司( 三 ) 公 司 建 立 與 關 係 企 業 風 險 控 管 機 制 及 防 ( 三 ) 略火 牆 之 方 式二 、 董 事 會 之 組 成 及 職 責同 上( 一 ) 公 司 設 置 獨 立 董 事 之 情 形( 二 ) 定 期 評 估 簽 證 會 計 師 獨 立 性 之 情 形( 一 ) 目 前 設 有 二 名 獨 立 董 事 。( 二 ) 略三 、 建 立 與 利 害 關 係 人 溝 通 管 道 之 情 形 無 同 上四 、 資 訊 公 開請 參 照 本 公 司 網 頁同 上( 一 ) 公 司 架 設 網 站 , 揭 露 財 務 業 務 及 公 司 治 http://www.cathay-ins.com.tw/理 資 訊 之 情 形( 二 ) 公 司 採 行 其 他 資 訊 揭 露 之 方 式 ( 如 架 設英 文 網 站 、 指 定 專 人 負 責 公 司 資 訊 之 蒐集 及 揭 露 、 落 實 發 言 人 制 度 、 法 人 說 明會 過 程 放 置 公 司 網 站 等 )五 、 公 司 設 置 提 名 、 薪 酬 或 其 他 各 類 功 能 性 委 無同 上員 會 之 運 作 情 形六 、 公 司 如 依 據 「 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 」 訂 有 公 司 治 理 實 務 守 則 者 , 請 敘 明 其 運 作 與 所 訂 公 司 治 理 實 務 守 則 之 差 異 情 形 :未 定 有 公 司 治 理 實 務 守 則 。27

項 目 運 作 情 形 與 上 市 上 櫃 公 司 治 理 實 務 守 則 差 異 情 形 及 原 因七 、 其 他 有 助 於 瞭 解 公 司 治 理 運 作 情 形 之 重 要 資 訊 ( 如 員 工 權 益 、 僱 員 關 懷 、 投 資 者 關 係 、 供 應 商 關 係 、 利 害 關 係 人 之 權 利 、 董 事 及 監察 人 進 修 之 情 形 、 風 險 管 理 政 策 及 風 險 衡 量 標 準 之 執 行 情 形 、 客 戶 政 策 之 執 行 情 形 、 公 司 為 董 事 及 監 察 人 購 買 責 任 保 險 之 情 形 等 ):本 公 司 於 99.3.23 發 函 通 知 「 國 泰 產 險 99 年 度 董 事 監 察 人 進 修 課 程 通 知 」 予 各 董 事 監 察 人 , 俾 便 其 進 行 進 修 。八 、 如 有 公 司 治 理 自 評 報 告 或 委 託 其 他 專 業 機 構 之 公 司 治 理 評 鑑 報 告 者 , 應 敍 明 其 自 評 ( 或 委 外 評 鑑 ) 結 果 、 主 要 缺 失 ( 或 建 議 ) 事 項及 改 善 情 形 : 無 。( 四 ) 設 置 薪 酬 委 員 會 其 組 成 、 職 責 及 運 作 情 形 情 形 : 本 公 司 無 設 置 薪 酬 委 員 會 。28

( 五 ) 履 行 社 會 責 任 情 形項 目運 作 情 形與 上 市 上 櫃 公 司 企 業 社 會 責 任 實 務 守 則 差 異 情 形及 原 因一 、 落 實 推 動 公 司 治 理鼓 勵 而 非 強 制 。( 一 ) 公 司 訂 定 企 業 社 會 責 任 政 策 或 制 度 , 以 ( 一 ) 無 。及 檢 討 實 施 成 效 之 情 形 。( 二 ) 公 司 設 置 推 動 企 業 社 會 責 任 專 ( 兼 ) 職 ( 二 ) 無 。單 位 之 運 作 情 形 。( 三 ) 公 司 定 期 舉 辦 董 事 、 監 察 人 與 員 工 之 企 ( 三 ) 公 司 每 年 定 期 舉 辦 相 關 課 程 之 教 育業 倫 理 教 育 訓 練 及 宣 導 事 項 , 並 將 其 與 訓 練 , 並 進 行 各 項 法 令 宣 導 , 員 工 績 效員 工 績 效 考 核 系 統 結 合 , 設 立 明 確 有 效 考 核 明 訂 「 專 業 知 識 與 操 守 」 項 目 , 並之 獎 勵 及 懲 戒 制 度 之 情 形 。建 立 有 效 之 獎 懲 制 度 以 供 遵 循 。二 、 發 展 永 續 環 境鼓 勵 而 非 強 制 。( 一 ) 公 司 致 力 於 提 升 各 項 資 源 之 利 用 效 率 ,( 一 ) 本 公 司 設 有 資 源 垃 圾 分 類 回 收 、並 使 用 對 環 境 負 荷 衝 擊 低 之 再 生 物 料之 情 形 。紙 類 交 紙 廠 銷 毀 做 再 生 紙 等 資 源 再 利 用具 體 措 施 , 以 提 升 各 項 資 源 之 利 用 效 率 。( 二 ) 公 司 依 其 產 業 特 性 建 立 合 適 之 環 境 管 理 ( 二 ) 本 公 司 雖 屬 服 務 業 , 但 對 於 職 場制 度 之 情 形 。環 境 亦 設 有 具 體 加 強 環 保 節 能 之 環 境 管理 制 度 。( 三 ) 設 立 環 境 管 理 專 責 單 位 或 人 員 , 以 維 護 ( 三 ) 本 公 司 設 有 安 全 衛 生 專 職 人 員 ,環 境 之 情 形 。負 責 職 場 環 境 維 護 及 管 理 。( 四 ) 公 司 注 意 氣 候 變 遷 對 營 運 活 動 之 影 響 ,( 四 ) 本 公 司 設 有 空 調 定 溫 、 不 打 領 帶制 定 公 司 節 能 減 碳 及 溫 室 氣 體 減 量 策略 之 情 形 。等 節 能 減 碳 制 度 , 以 響 應 全 球 環 保 節 能之 訴 求 。29

előző háromévi tevékenysége, az új Tanács elnökének megválasztása, valamint az Igazgatóságintézményi átalakításának, és jövőbeni fő célkitűzéseinek ismertetése volt. Az év másodikfelében ismételten összehívott ülésen inváziós növényfajok terjedési tendenciáiról, illetve azúj KNP monográfia tartalmának megvitatásáról esett szó.Társadalmi kapcsolatok (iskolák, közművelődési intézmények stb.)Kecskeméti Ifjúsági Otthon és a szegedi Százszorszép Gyermekház: rendhagyó órák (63 óra),Természettudor tábor, „Zöld ernyő” szemléletformálási akció.Erdei Ferenc Művelődési Központ (Kecskemét), Dinó-Klub (Ballószög) Környezet-és TermészetvédelmiJeles napok.Lakitelek községi könyvtár rendhagyó természetismereti órák (11 alkalommal).Mátyás Király Általános Iskola regionális természetismereti rajzverseny.Pedagógus MűhelyBeretzk Péter Természetvédelmi Klub Egyesület (Röszke) pedagógus továbbképzés, terepiprogramok szervezése, Útkeresők Egyesület (Kecskemét) természetvédelmi munka.Porta Egyesület (Kecskemét), Kiskunsági Környezet- és Természetvédelmi Egyesület környezetvédelmiközépiskolai versenyA KNPI működési területén levő Zöld óvodák és Ökoiskolák fórumaVetélkedőkKaán Károly Országos TermészetismeretiVersenyMadarak és fák napja TermészetismeretiVetélkedőMadarak és Fák NapjaA Kecskeméti ArborétumbanLehoczky János OrszágosKörnyezeti VersenyTavaszköszöntő természetismeretiversenyTermészetismereti rajzpályázat„Barátunk a természet” MagyarNépművelők EgyesületeKözépiskolák környezetvédelmiversenyeVíz VilágnapjaJellege Szerepünk Résztvevő/2009országos megyei forduló szervezése11 iskola (26 fő)országos területi forduló szervezés6 iskola 11 csapatterepi játék4 óvoda, 7 iskola(230 fő)országos zsűri tagság, 1 állomás18 csapatvezetésemegyei saját szervezés 13 iskola (112 fő)megyeiországosvárosimegyei versenyA kecskeméti CorvinaÁltalános Iskolávalközös szervezésFeladatok összeállítása,zsűrizésFeladatok összeállítása,zsűrizésZsűrizés, döntő díjazása643 pályamű117 fő68 fő180 főMegjelenés, részvétel számaírottelektronikuskiállítás, vásár34 helyszínenmédia helyi 59 78regionális 47 66országos 31 3535

國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司聲 明 書99 年 01 月 01 日 至 99 年 12 月 31 日 之 內 部 控 制 制 度 依 據 自 行 檢 查 之 結 果 , 謹 聲 明 如 下 : 一 、 本 公 司 確 知 建 立 、 實 施 和 維 護 內 部 控 制 制 度 係 董 事 會 及 管 理 階 層 之 責 任 , 本 公 司 業 已 建 立 此 一 制 度 。 內 部 控 制 制 度 之 目 的 係 在 對 營 運 、 財 務 報 導 及 等 目 標 之 達 成 , 提 供 合 理 之 確 保 。 營 運 目 標 係 在 追 求 營 運 之 效及 效 率 , 包 括 獲 利 、 績 效 及 保 障 資 產 安 全 等 目 標 ; 財 務 之 報 導 目 標 係 在 追 求 對 外 之 財 務 報 導 為 可 靠 ; 法 令 遵 循 之 目 標 則 在 追 求 相 關 法 令 之 遵 循 。 法 令 遵 循 制 度 係 達 成 法 令 遵 循 目 標 內 部 控 制 制 度 之 一 部 分 ; 財 務 紀 錄 及 報 果係 依 保 險 法 及 相 關 規 定 編 製 、 編 製 基 礎 前 後 一 致 , 且 係 財 務 報 導 內 部 控 制 制 度 之 部 分 成 果 。 二 內 部 控 制 制 度 有 其 先 天 限 制 , 不 論 設 計 如 何 完 善 , 有 效 內 部 控 制 制 度 亦 僅 能 對 上 述 三 項 目 標 之 達 成 提 供 合 理 之 確 保 ; 而 且 , 由 於 環 境 、 情 況 改 變 , 內 部 控 制 制 度 之 有 效 性 可 能 隨 之 改 變 惟 本 公 司 之 內 部 控 制 度 設 有 表我 監 督 之 機 制 , 缺 失 一 經 認 , 本 公 司 即 採 取 更 正 之 行 動 。 三 、 本 公 司 係 依 據 金 融 監 督 管 理 委 員 會 訂 頒 保 險 業 及 稽 核 制 度 實 施 辦 法 之 規 定 判 斷 本 公 司 內 部 控 制 制 度 之 設 計 及 執 行 是 否 有 效 , 上 項 判 斷 之 作 成 亦 依 據 金 融 監 督 管 理 委 員 會 證 券 期 貨 局 訂 頒 公 開 發 行 公 司 建 立 內 部 控 制 自度 處 理 準 則 ( 以 下 簡 稱 「 處 理 準 則 」) 規 定 之 內 部 控 制 制 度 有 效 性 之 判 斷 項 目 。 內 部 控 制 制 度 劃 分 為 五 個 組 成 要 素 :1. 控 制 環 境 ,2. 風 險 辨 識 與 評 估 ,3. 控 制 活 動 ,4. 資 訊 與 溝 通 , 及 5. 監 督 活 動 。 每 個 組 成 要 素 又 包 括 制干 判 斷 項 目 , 前 項 目 請 參 見 「 處 理 準 則 」 之 規 定 。 四 業 已 採 用 上 述 內 部 控 制 制 度 判 斷 項 目 檢 查 內 部 控 制 制 設 計 及 執 行 之 有 效 性 。 五 公 司 基 於 前 項 檢 查 結 果 , 認 為 上 開 期 間 內 部 控 制 制 度 ( 包 括 營 運 、 財 務 報 導 及 法 令 遵 循 ) 之 設 計 及 執 行 係 屬 若效 , 能 合 理 確 保 董 事 會 及 經 理 人 業 已 知 悉 營 運 目 標 達 成 之 程 度 、 財 務 報 導 及 法 令 遵 循 目 標 業 已 達 成 ; 亦 認 為 財 務 紀 錄 及 報 表 係 依 保 險 法 有 關 規 定 編 製 , 編 製 基 礎 前 後 一 致 , 其 正 確 性 係 允 當 。 六 將 成 為 本 公 司 年 報 及 公 開 說 明 書 之 主 要 內 容 , 上 述 公 開 之 內 容 如 有 虛 偽 、 隱 匿 等 不 情 事 , 將 涉 及 證 有交 易 法 第 二 十 條 、 第 三 十 二 條 、 第 一 百 七 十 一 條 、 第 一 百 七 十 四 條 或 保 險 法 等 相 關 規 定 之 法 律 責 任 。 七 、 本 聲 明 書 業 經 本 公 司 100 年 03 月 15 日 董 事 會 通 過 。 券致 金 融 監 督 管 理 委 員 會 謹明 人 : 董 ( 理 ) 事 長 : 蔡 鎮 球 ( 簽 章 ) 聲經 榮 ( 章 總 理 許 賢 簽 )中 華 民 國 一 百 年 三 月 一 十 五 日) 章 簽 ( 龍 政 朱 : 管 主 循 遵 令 法( 九 ) 內 部 控 制 制 度 執 行 狀 況 :1、 內 部 控 制 聲 明 書國總 稽 核 : 余 志 一 ( 簽 章 )32

( 十 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 公 司 及 其 內 部 人 員 依 法 被 處 罰 、 公 司 對 其 內 部 人 員 違 反 內 部控 制 制 度 規 定 之 處 罰 、 主 要 缺 失 與 改 善 情 形 :日 期 文 號 違 反 法 令 條 文 發 生 原 由 處 分 內 容100.2.25 行 政 院 金 融 監 督 管 理保 險 法 第 148 條本 公 司 將 強 制核 處 罰 鍰 新 台委 員 會 金 管 保 策 字 第之 三 第 2 項 及 行汽 車 責 任 保 險幣 六 十 萬 元 整10002561153 號為 時 保 險 業 招 攬與 任 意 汽 車 保。及 理 賠 辦 法 第 8險 商 品 繳 費 通條知 單 , 放 置 於 不具 資 格 銷 售 財產 保 險 商 品 之中 華 郵 政 股 份有 限 公 司 所 轄郵 局 櫃 檯 , 請 行員 代 收 保 險 費 、代 轉 要 保 文 件等 行 為 。( 十 一 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 , 股 東 會 及 董 事 會 之 重 要 決 議 :民 國 100 年 3 月 15 日 董 事 會 審 議 通 過 九 十 九 年 度 盈 餘 分 派 案 。( 十 二 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 董 事 或 監 察 人 對 董 事 會 通 過 重 要 決 議 有 不 同 意 見 且 有 紀 錄或 書 面 聲 明 者 , 其 主 要 內 容 : 無 。( 十 三 ) 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 , 與 財 務 報 告 有 關 人 士 ( 包 括 董 事 長 、 總 經 理 、 會 計 主 管及 內 部 稽 核 主 管 等 ) 辭 職 解 任 情 形 : 無 。34

四 、 會 計 師 公 費 資 訊 :會 計 師 事 務 所 名 稱會 計 師 姓 名查 核 期 間榮 煌 黃 建 澤 99.1.1~99.12.31備 註金 額 級 距公 費 項 目審 計 公 費非 審 計 公 費 合 計1 低 於 2,000 千 元 V2 2,000 千 元 ( 含 )~4,000 千 元3 4,000 千 元 ( 含 )~6,000 千 元 V V4 6,000 千 元 ( 含 )~8,000 千 元5 8,000 千 元 ( 含 )~10,000 千 元6 10,000 千 元 ( 含 ) 以 上徐 聯 合 會 計 師 事 務 所 永 安( 一 ) 民 國 九 十 九 年 度 給 付 簽 證 會 計 師 、 簽 證 會 計 師 所 屬 事 務 所 及 其 關 係 企 業 之 非 審 計 公 費 佔審 計 公 費 之 比 例 未 達 四 分 之 一 以 上 , 且 非 審 計 公 費 未 達 五 十 萬 元 以 上 , 故 無 須 揭 露 。( 二 ) 更 換 會 計 師 事 務 所 且 更 換 年 度 所 支 付 之 審 計 公 費 較 更 換 前 一 年 度 之 審 計 公 費 減 少 者 , 應揭 露 更 換 前 後 審 計 公 費 金 額 及 原 因 : 無 。( 三 ) 審 計 公 費 較 前 一 年 度 減 少 達 百 分 之 十 五 以 上 者 , 應 揭 露 審 計 公 費 減 少 金 額 、 比 例 及 原因 : 無 。五 、 更 換 會 計 師 資 訊 : 無 此 情 事 。六 、 公 司 之 董 事 長 、 總 經 理 、 負 責 財 務 或 會 計 事 務 之 經 理 人 , 最 近 一 年 內 曾 任 職 於 簽 證 會 計 師 所屬 事 務 所 或 其 關 係 企 業 者 : 無 。七 、 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 , 董 事 、 監 察 人 、 經 理 人 及 持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 股 東 股 權移 轉 及 股 權 質 押 變 動 情 形 :董 事 、 監 察 人 、 經 理 人 及 大 股 東 股 權 變 動 情 形年度 當 年 度 截 至 月 日 止職 稱 姓 名 持 有 股 數 增 質 押 股 數 持 有 股 數 增 質 押 股 數 增( 減 ) 數 增 ( 減 ) 數 ( 減 ) 數 ( 減 ) 數35

股 權 移 轉 資 訊姓 名股 權 移 轉原 因交 易 日 期交 易相 對 人交 易 相 對 人 與 公 司 、 董 事、 監 察 人 及 持 股 比 例 超 過百 分 之 十 股 東 之 關 係股 數交 易價 格股 權 質 押 資 訊姓 名質 押 變 動原 因變 動 日 期交 易 相 對人交 易 相 對 人 與 公 司 、 董事 、 監 察 人 及 持 股 比 例超 過 百 分 之 十 股 東 之關 係股 數持 股比 率質 押比 率質 借( 贖 回 )金 額八 、 持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東 , 其 相 互 間 為 財 務 會 計 準 則 公 報 第 六 號 關 係 人 或 為 配 偶 、 二 親 等 以內 之 親 屬 關 係 之 資 訊 :持 股 比 例 占 前 十 名 之 股 東 , 其 相 互 間 之 關 係 資 料前 十 大 股 東 相 互 間 具姓 名本 人持 有 股 份配 偶 、 未 成年 子 女 持 有股 份利 用 他 人 名義 合 計 持 有股 份有 財 務 會 計 準 則 公 報第 六 號 關 係 人 或 為 配偶 、 二 親 等 以 內 之 親 屬關 係 者 , 其 名 稱 或 姓 名備 註及 關 係 。股 數持 股比 率股 數持 股比 率股 數持 股比 率名 稱( 或 姓 名 )關 係36

( 二 ) 股 東 結 構屬 未 上 市 或 上 櫃 公 司 股 票 。 係 票 司 公 本 : 註股 份核 定 股 本種 類 流 通 在 外 股 份 ( 註 ) 未 發 行 股 份 合 計備 註普 通 股 231,700,560 - 231,700,560數 量股 東 結 構政 府機 構金 融 機 構其 他法 人個 人外 國 機 構及 外 人合 計人 數 1 1持 有 股 數 231,700,560 231,700,560持 股 比 例 100% 100%( 三 ) 股 權 分 散 情 形普 通 股每 股 面 額 十 元100 年 3 月 31 日持 股 分 級 股 東 人 數 持 有 股 數 持 股 比 例1,000,001 以 上 1 231,700,560 100.00%合 計 1 231,700,560 100.00%( 四 ) 主 要 股 東 名 單主 要 股 東 名 稱股 份持 有 股 數 持 股 比 例國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 231,700,560 100%38

( 五 ) 每 股 市 價 、 淨 值 、 盈 餘 及 股 利 資 料項每 股市 價平 1) 註 (每 股最最年目高低均度99 年98 年當 年 度 截 至 100年 03 月 31 日分 配 前 14.98 18.56 15.39淨 值 分 配 後 ( 註 1) 14.19每 股加 權 平 均 股 數 231,700,560 231,700,560 231,700,560盈 餘 每 股 盈 餘 1.30 3.39 0.95每 股股 利投 資報 酬無 償配 股現 金 股 利 ( 註 1) 4.36盈 餘 配 股資 本 公 積 配 股累 積 未 付 股 利2) 註本 益 比註 2) (本 利 比 (分 析 現 金 股 利 殖 利 率 (-( 六 ) 公 司 股 利 政 策 及 執 行 狀 況(1) 每 股 股 利2)1: 尚 未 經 股 東 會 決 議 通 過 。 註 2: 本 公 司 未 上 市 掛 牌 , 故 不 適 用 註年 度單 位 : 新 台 幣 元99 年 度 98 年 度項 目 調 整 前 調 整 後 調 整 前 調 整 後現 金 股 利 ( 註 ) ( 註 ) 4.36 4.36無 償 盈 餘 分 配配 股 資 本 公 積 配 股累 積 未 付 股 利註 : 尚 未 經 股 東 會 決 議 通 過 。(2) 股 利 政 策本 公 司 之 股 利 政 策 , 係 考 量 本 公 司 商 品 、 業 務 及 服 務 之 外 在 環 境 及 其 成 長 階 段 , 除法 令 另 有 規 定 外 , 在 維 持 穩 定 股 利 之 目 標 下 , 其 分 派 採 股 票 及 現 金 並 行 之 方 式 為 原則 。 惟 得 視 業 務 需 要 、 盈 餘 狀 況 及 相 關 因 素 酌 予 調 整 之 。公 司 未 來 三 年 股 利 之 分 派 , 依 據 章 程 內 所 訂 之 股 利 政 策 辦 理 。( 七 ) 本 次 股 東 會 擬 議 之 無 償 配 股 對 公 司 營 業 績 效 及 每 股 盈 餘 之 影 響 : 無 。39

( 八 ) 員 工 分 紅 及 董 事 、 監 察 人 酬 勞1. 公 司 章 程 所 載 員 工 分 紅 及 董 事 、 監 察 人 酬 勞 之 成 數 或 範 圍 :(1) 本 公 司 股 息 分 派 由 董 事 會 擬 定 後 提 報 股 東 會 核 定 之 , 但 公 司 無 盈 餘 時 不 得 以 本 作息 。(2) 公 司 每 年 結 算 如 有 盈 餘 , 除 依 法 完 納 稅 捐 外 , 應 先 彌 補 以 往 年 度 虧 損 並 依 法 提 列法 定 盈 餘 公 積 及 特 別 盈 餘 公 積 , 再 將 其 餘 額 加 計 期 初 未 分 配 盈 餘 , 作 為 可 供 分 配之 盈 餘 , 由 董 事 會 擬 定 盈 餘 分 派 案 提 請 股 東 會 核 定 之 , 其 中 分 派 員 工 紅 利 之 比 率應 佔 紅 利 分 配 金 額 之 百 分 之 二 。2. 本 期 估 列 員 工 紅 利 及 董 事 、 監 察 人 酬 勞 金 額 之 估 列 基 礎 、 配 發 股 票 紅 利 之 股 數 計 算 基礎 :民 國 99 年 度 員 工 紅 利 估 列 係 以 截 至 99 年 度 之 稅 後 淨 利 , 考 量 法 定 盈 餘 公 積 等 因 素後 , 以 章 程 所 定 之 成 數 為 基 礎 估 列 , 並 認 列 為 本 年 度 之 營 業 成 本 及 營 業 費 用 , 惟 若 嗣後 股 東 會 決 議 實 際 配 發 金 額 與 估 列 數 有 差 異 時 , 則 列 為 100 年 度 之 損 益 。3. 董 事 會 通 過 之 擬 議 配 發 員 工 分 紅 等 資 訊 :(1) 配 發 員 工 現 金 紅 利 、 股 票 紅 利 及 董 事 、 監 察 人 酬 勞 金 額 : 無 。(2) 擬 議 配 發 員 工 股 票 紅 利 股 數 及 其 占 盈 餘 轉 增 資 之 比 例 : 無 。(3) 考 慮 擬 議 配 發 員 工 紅 利 及 董 事 、 監 察 人 酬 勞 後 之 設 算 每 股 盈 餘 為 1.30 元 。4. 前 一 年 度 員 工 分 紅 及 董 事 、 監 察 人 酬 勞 之 實 際 配 發 情 形 :(1) 配 發 員 工 現 金 紅 利 168 萬 3 仟 664 元 , 股 票 紅 利 及 董 事 、 監 察 人 酬 勞 金 額 : 無 。(2) 配 發 員 工 股 票 紅 利 股 數 及 其 占 盈 餘 轉 增 資 之 比 例 : 無 。(3) 配 發 員 工 紅 利 及 董 事 、 監 察 人 酬 勞 後 之 設 算 每 股 盈 餘 為 3.39 元 。( 九 ) 公 司 買 回 本 公 司 股 份 情 形 : 無 。二 、 公 司 債 辦 理 情 形 : 無 。三 、 特 別 股 辦 理 情 形 : 無 。四 、 海 外 存 託 憑 證 辦 理 情 形 : 無 。五 、 員 工 認 股 權 憑 證 辦 理 情 形 : 無 。六 、 併 購 或 受 讓 他 公 司 股 份 發 行 新 股 辦 理 情 形 應 記 載 事 項 : 無 。七 、 資 金 運 用 計 畫 執 行 情 形 應 記 載 事 項 : 無 。40

伍 、 營 運 概 況一 、 業 務 內 容( 一 ) 業 務 範 圍 :1. 本 公 司 屬 於 財 產 保 險 業 , 從 事 各 種 財 產 保 險 ( 含 傷 害 險 、 健 康 險 ) 的 銷 售 及 相 關 業 務 。2. 營 業 比 重 :99 年 營 業 收 入 金 額 ( 仟 元 ) 佔 率 (%)保 費 收 入 $12,629,479 56.21再 保 佣 金 收 入 317,089 1.41攤 回 再 保 賠 款 與 給 付 1,931,945 8.60收 回 保 費 準 備 5,524,065 24.58收 回 特 別 準 備 628,156 2.80收 回 賠 款 準 備 665,531 2.96收 回 保 費 不 足 準 備 17,594 0.08手 績 費 收 入 28,831 0.13利 息 收 入 296,274 1.32金 融 資 產 評 價 利 益 141,534 0.63處 分 及 投 資 利 益 288,801 1.28營 業 收 入 合 計 22,469,299 100.003. 公 司 目 前 之 商 品 ( 服 務 ) 項 目 :(1) 火 災 保 險(2) 颱 風 洪 水 保 險(3) 住 家 綜 合 保 險(4) 商 店 綜 合 保 險(5) 汽 車 保 險(6) 強 制 汽 ( 機 ) 車 責 任 保 險(7) 貨 物 運 輸 保 險(8) 船 體 險(9) 漁 船 船 舶 險(10) 航 空 險(11) 娛 樂 漁 船 險(12) 營 造 綜 合 險(13) 安 裝 工 程 綜 合 保 險(14) 營 建 機 具 綜 合 保 險(15) 電 子 設 備 保 險(16) 鍋 爐 保 險41

(17) 機 械 保 險(18) 完 工 土 木 工 程 保 險(19) 內 陸 運 輸 保 險(20) 公 共 意 外 責 任 保 險(21) 高 爾 夫 球 員 責 任 保 險(22) 醫 師 業 務 責 任 保 險(23) 僱 主 意 外 責 任 保 險(24) 電 梯 意 外 責 任 保 險(25) 意 外 污 染 責 任 保 險(26) 保 全 業 責 任 保 險(27) 金 融 業 保 管 箱 責 任 保 險(28) 旅 客 運 送 責 任 保 險(29) 石 油 業 責 任 保 險(30) 海 外 遊 學 業 責 任 保 險(31) 毒 性 化 學 物 質 運 作 人 責 任 保 險(32) 保 證 金 保 證 保 險(33) 工 程 保 證 保 險(34) 履 約 保 證 保 險(35) 營 繕 承 包 人 責 任 保 險(36) 貨 物 運 送 人 責 任 保 險(37) 旅 客 運 送 人 責 任 保 險(38) 產 品 責 任 保 險(39) 受 託 物 管 理 人 責 任 保 險(40) 員 工 誠 實 保 險(41) 現 金 保 險(42) 商 業 動 產 流 動 保 險(43) 珠 寶 商 綜 合 保 險(44) 銀 行 綜 合 保 險(45) 藝 術 品 綜 合 保 險(46) 結 婚 綜 合 保 險(47) 玻 璃 保 險(48) 旅 行 業 責 任 保 險(49) 傘 護 式 責 任 保 險(50) 節 目 中 斷 保 險(51) 不 良 債 權 擔 保 品 保 險(52) 住 宅 地 震 基 本 保 險(53) 住 宅 地 震 超 額 保 障 附 加 條 款(54) 商 業 性 地 震 保 險42

(55) 護 理 人 員 專 業 責 任 保 險(56) 應 收 帳 款 信 用 保 險 (Export Credit)、(Trade Credit)(57) 喪 失 執 照 保 險 (Loss of License)(58)Comprehensive General Liability Policy(59) 專 業 責 任 保 險(60) 旅 遊 綜 合 保 險(61) 個 人 責 任 保 險 及 附 加 傷 害 保 險 、 傷 害 醫 療 保 險(62) 個 人 傷 害 保 險 及 附 加 傷 害 醫 療 保 險(63) 團 體 傷 害 保 險 及 附 加 傷 害 醫 療 保 險(64) 信 用 卡 綜 合 保 險 及 附 加 傷 害 醫 療 保 險(65) 汽 車 第 三 人 責 任 保 險 汽 車 貨 運 業 專 用 附 加 條 款(66) 個 人 健 康 保 險 及 其 附 加 條 款(67) 團 體 健 康 保 險 及 其 附 加 條 款(68) 國 泰 產 物 個 人 突 發 傷 病 保 險 及 其 附 加 條 款4. 計 劃 開 發 之 新 商 品 ( 服 務 )(1) 個 人 性 保 險 商 品(2) 商 業 性 保 險 商 品(3) 綜 合 性 保 險 商 品(4) 特 定 通 路 需 求 商 品( 二 ) 產 業 概 況近 幾 年 產 險 業 規 模 逐 漸 萎 縮 , 面 臨 金 融 海 嘯 及 費 率 自 由 化 之 衝 擊 , 保 費 連 續 下 滑 4年 , 但 99 年 因 全 球 景 氣 好 轉 , 加 上 新 車 市 場 快 速 成 長 , 整 體 產 險 業 亦 隨 之 成 長 。( 三 ) 技 術 及 研 發 概 況 :1. 本 年 度 投 入 之 研 發 費 用 : 無 。2. 本 年 度 開 發 成 功 之 技 術 或 產 品 :(1) 國 泰 產 物 僱 主 補 償 契 約 責 任 保 險(2) 國 泰 產 物 碰 撞 損 失 保 險 附 加 條 款 ( 商 業 火 災 保 險 適 用 )(3) 國 泰 產 物 產 品 責 任 保 險 防 彈 系 列 產 品 附 加 條 款(4) 國 泰 產 物 節 目 中 斷 保 險 主 要 演 出 人 員 家 庭 重 大 事 故 附 加 條 款(5) 國 泰 產 物 節 目 中 斷 保 險 室 內 舉 行 附 加 條 款(6) 國 泰 產 物 醫 療 機 構 綜 合 責 任 保 險 承 租 人 火 災 責 任 附 加 條 款(7) 國 泰 產 物 教 職 員 責 任 保 險(8) 國 泰 產 物 營 繕 承 包 人 意 外 責 任 保 險 定 作 人 或 相 關 廠 商 體 傷 附 加 條 款(9) 國 泰 產 物 營 繕 承 包 人 意 外 責 任 保 險 定 作 人 或 相 關 廠 商 財 物 附 加 條 款(10) 國 泰 產 物 珠 寶 商 綜 合 保 險 親 自 運 送 附 加 條 款(11) 國 泰 產 物 珠 寶 商 綜 合 保 險 攜 出 外 借 附 加 條 款43

(12) 國 泰 產 物 珠 寶 商 綜 合 保 險 郵 寄 金 銀 珠 寶 附 加 條 款(13) 國 泰 產 物 公 共 意 外 責 任 保 險 食 物 中 毒 責 任 附 加 條 款 ( 僅 限 營 業 處 所 或 外 燴 處 所 內責 任 )(14) 國 泰 產 物 應 收 帳 款 信 用 保 險 (Advertising Agents Credit InsurancePolicy-Whole Turnover Taiwan) 等 9 個 商 品(15) 國 泰 產 物 Products Recall Expense Insurance Endorsement(16) 國 泰 產 物 Directors & Officers Liability Insurance Policy Tie-In of LimitsClause 等 8 個 附 加 條 款(17) 國 泰 產 物 ADDITIONAL INSURED-VENDORS(CG 20 15)(18) 國 泰 產 物 ADDITIONAL INSURED(VENDORS-BROAD FORM)(19) 國 泰 產 物 Contractual Liability Exclusion Clause(Amended)(20) 國 泰 產 物 LOADING AND UNLOADING VEHICLES CLAUSE(21) 國 泰 產 物 FIRST AID LIABILITY CLAUSE(22) 國 泰 產 物 EXTENSION FOR CCC(For Comprehensive General Liability)(23) 國 泰 產 物 EXTENSION FOR CCC(For Commercial General Liability)(24) 國 泰 產 物 COMMERCIAL EXCESS LIABILITY INSURANCE(Occurrence Form)(25) 國 泰 產 物 PROFESSIONAL INDEMNITY INSURANCE SCHEME FOR CONSULTINGENGINEERS(26) 國 泰 產 物 Sunset Clause(27) 國 泰 產 物 Claim Series Clause(Amended)(28) 國 泰 產 物 EXTENDED REPORTING PERIOD ENDORSEMENT(29) 國 泰 產 物 MOBILE PHONE RADIATION EXCLUSION(30) 國 泰 產 物 Aviation Product Liability Insurance And Grounding(31) 國 泰 產 物 AIRCRAFT/WATERCRAFT/VEHICLE PRODUCTS EXCLUSION(32) 國 泰 產 物 ELECTRONIC DATA CLAUSE(33) 國 泰 產 物 Comprehensive General Liability Policy Social And ORRecreational Activities Clause(34) 國 泰 產 物 信 用 卡 綜 合 保 險 海 外 全 程 旅 行 平 安 保 險 傷 害 醫 療 費 用 附 加 條 款(35) 國 泰 產 物 Commercial General Liability Insurance (Occurrence Form)(36) 國 泰 產 物 個 人 突 發 傷 病 保 險(37) 國 泰 產 物 個 人 突 發 傷 病 保 險 附 加 個 人 傷 害 保 險(38) 國 泰 產 物 個 人 突 發 傷 病 保 險 附 加 個 人 傷 害 保 險 傷 害 醫 療 保 險 給 付 附 加 條 款 ( 擇 一給 付 型 )(39) 國 泰 產 物 個 人 突 發 傷 病 保 險 附 加 個 人 傷 害 保 險 傷 害 醫 療 保 險 給 付 附 加 條 款 ( 擴 大保 障 型 )(40) 國 泰 產 物 個 人 突 發 傷 病 保 險 附 加 個 人 傷 害 保 險 特 定 事 故 給 付 附 加 條 款(41) 國 泰 產 物 個 人 突 發 傷 病 保 險 附 加 個 人 傷 害 保 險 食 品 中 毒 保 險 金 附 加 條 款(42) 國 泰 產 物 個 人 突 發 傷 病 保 險 附 加 個 人 傷 害 保 險 傷 害 醫 療 給 付 附 加 條 款 ( 實 支 實 付44

型 )(43) 國 泰 產 物 個 人 突 發 傷 病 保 險 續 保 附 加 條 款(44) 國 泰 產 物 團 體 傷 害 保 險 傷 害 醫 療 手 術 慰 問 金 附 加 條 款(45) 國 泰 產 物 團 體 傷 害 保 險 重 大 燒 燙 傷 保 險 給 付 附 加 條 款(46) 國 泰 產 物 團 體 傷 害 保 險 傷 害 醫 療 住 院 慰 問 金 附 加 條 款( 四 ) 長 、 短 期 業 務 發 展 計 畫1. 短 期 業 務 發 展 計 畫(1) 業 務 策 略A. 穩 固 市 場 第 二 大 地 位 , 持 續 提 昇 市 占 率 。B. 擴 大 業 務 組 織 , 開 拓 多 元 行 銷 通 路 , 提 高 自 拓 業 務 , 增 加 業 務 銷 售 廣 度 。(2) 商 品 策 略A. 因 應 費 率 自 由 化 第 三 階 段 之 規 定 , 配 合 多 元 行 銷 通 路 訂 定 具 競 爭 力 之 費 率 , 增 加公 司 商 品 競 爭 力 。B. 視 市 場 狀 況 及 配 合 集 團 整 體 利 益 , 開 發 新 商 品 組 合 , 以 滿 足 客 戶 的 保 險 需 求 。(3) 服 務 策 略A. 整 合 作 業 平 台 , 充 分 揭 露 商 品 訊 息 , 建 構 便 捷 之 銷 售 服 務 網 絡 , 提 高 客 戶 滿 意 度 。B. 加 強 各 級 服 務 人 員 的 素 質 與 熱 忱 , 提 供 多 元 化 的 貼 心 服 務 , 提 高 滿 意 度 。2. 長 期 業 務 發 展 計 畫(1) 經 營 企 業 品 牌 形 象 , 成 為 國 內 最 大 最 好 之 產 險 公 司 。(2) 配 合 金 控 業 務 發 展 策 略 , 朝 向 華 人 地 區 最 佳 金 融 機 構 的 目 標 邁 進 。(3) 打 造 國 際 知 名 度 , 發 展 國 際 化 事 業 。二 、 市 場 及 產 銷 概 況( 一 ) 市 場 分 析 :1. 主 要 商 品 之 銷 售 地 區 :本 公 司 目 前 營 業 據 點 除 在 台 北 市 設 有 總 公 司 外 , 另 外 在 全 省 設 有 4 個 區 營 業 部 、12 個 分公 司 、32 個 通 訊 處 , 全 省 各 重 要 縣 市 均 設 有 營 業 據 點 , 服 務 網 遍 及 各 地 。2. 市 場 佔 有 率 :茲 就 99 年 度 本 公 司 依 險 別 市 場 佔 有 率 列 表 如 下 :健 康 暨險 別 車 險 火 險 水 險 工 程 險傷 害 險其 他 險單 位 :%合 計市 佔 率 11.4 11.6 8.4 11.4 17.2 8.5 11.6資 料 來 源 : 中 華 民 國 產 物 保 險 商 業 同 業 公 會45

3. 市 場 未 來 之 供 需 狀 況 與 成 長 性(1) 供 給 方 面99 年 底 止 , 國 內 計 有 20 公 司 經 營 產 險 業 務 , 前 五 大 市 佔 率 將 近 60%, 有 半 數 同 業市 占 率 不 到 5%, 產 險 公 司 家 數 仍 多 , 市 場 競 爭 激 烈 。 此 外 , 近 年 來 國 內 產 險 市 場 經 過一 連 串 汰 換 整 併 , 加 上 自 97 年 起 RBC 制 度 的 修 正 , 可 提 升 對 消 費 者 的 保 護 、 促 進 業 者充 實 資 本 、 健 全 業 者 財 務 等 , 保 險 服 務 之 供 給 來 源 十 分 充 足 。(2) 需 求 方 面國 內 景 氣 指 標 產 生 的 連 鎖 效 應 , 將 顯 現 於 產 險 消 費 者 之 需 求 上 , 展 望 100 年 , 全球 經 濟 持 續 復 甦 , 進 出 口 量 增 加 ,ECFA 簽 署 後 , 兩 岸 經 貿 往 來 更 加 頻 繁 , 整 體 而 言 ,保 費 收 入 成 長 空 間 仍 可 期 待 。(3) 未 來 成 長 性隨 著 國 外 保 險 集 團 進 入 台 灣 市 場 , 以 及 本 土 公 司 持 續 佈 局 海 外 市 場 , 保 險 業 國 際化 的 腳 步 愈 來 愈 快 速 , 同 時 國 內 消 費 者 保 險 觀 念 逐 漸 成 熟 , 與 新 險 種 商 品 的 開 賣 , 保險 市 場 未 來 成 長 可 期 。4. 競 爭 利 基 :本 公 司 之 競 爭 利 基 主 要 有 下 列 五 點(1) 台 灣 產 險 業 界 第 二 大 。(2) 擁 有 豐 富 集 團 資 源 , 行 銷 據 點 遍 佈 全 省 。(3) 擁 有 優 良 的 信 評 等 級 。(4) 第 一 家 進 入 中 國 大 陸 市 場 的 台 灣 產 險 公 司 。5. 發 展 遠 景 之 有 利 、 不 利 因 素 與 因 應 對 策(1) 有 利 之 因 素 :A.98 年 參 與 亞 洲 保 險 界 年 度 盛 事 之 亞 洲 保 險 獎 , 獲 選 為 「2009 年 度 亞 洲 最 佳 產 險 公司 」, 此 榮 譽 使 本 公 司 之 國 際 知 名 度 向 上 提 升 , 成 為 亞 洲 首 屈 一 指 的 產 險 公 司 , 有 利未 來 走 向 國 際 市 場 之 發 展 。B. 大 陸 市 場 至 100 年 第 一 季 止 , 除 上 海 總 部 外 , 設 有 江 蘇 、 福 建 、 廣 東 及 浙 江 四 個 分 公司 , 加 上 籌 建 中 的 山 東 及 北 京 分 公 司 , 已 初 步 完 成 在 大 陸 主 要 台 商 聚 集 地 區 的 佈 點 策略 。C. 越 南 子 公 司 於 99 年 底 正 式 開 業 , 集 團 於 越 南 的 佈 局 愈 趨 完 善 。(2) 不 利 之 因 素 與 因 應 對 策 :A. 產 險 業 在 費 率 自 由 化 後 , 持 續 降 費 競 爭 , 加 上 核 保 利 潤 受 限 於 法 令 規 範 , 將 是 產 險 業未 來 一 大 考 驗 。因 應 對 策 : 未 來 產 險 市 場 的 發 展 將 不 僅 是 產 品 戰 與 價 格 戰 , 更 是 結 合 完 善 與 創 新 服 務的 全 方 位 競 爭 , 本 公 司 將 持 續 提 升 服 務 品 質 並 開 發 設 計 新 商 品 以 因 應 費 率自 由 化 帶 來 之 影 響 。46

B. 金 控 與 非 金 控 壁 壘 分 明 , 新 客 戶 引 進 不 易因 應 對 策 : 加 強 國 泰 金 控 客 戶 產 險 業 務 的 開 發 提 高 重 疊 率 , 另 尋 求 異 業 結 盟 ( 如 : 銀行 、 車 商 、 建 商 等 ), 及 開 發 新 興 通 路 ( 如 : 網 路 ), 以 增 加 業 務 來 源 。C. 自 有 業 務 比 重 增 加 緩 慢 。因 應 對 策 : 積 極 招 攬 業 務 人 才 , 擴 大 營 業 單 位 外 勤 組 織 , 並 輔 以 系 統 性 教 育 訓 練 , 給予 適 當 公 司 資 源 , 進 而 提 供 客 戶 專 業 及 貼 心 的 保 險 服 務 , 擴 大 自 有 業 務 比重 。( 二 ) 主 要 產 品 之 重 要 用 途 及 產 製 過 程 : 略 。( 三 ) 主 要 原 料 之 供 應 狀 況 : 略 。( 四 ) 最 近 二 年 度 任 一 年 度 中 曾 占 進 ( 銷 ) 貨 總 額 百 分 之 十 以 上 之 客 戶 名 稱 及 其 進 ( 銷 ) 貨 金 額 與比 例 : 無 。( 五 ) 最 近 二 年 度 生 產 量 值 : 無 。( 六 ) 最 近 二 年 度 銷 售 量 值 :年 度項 目 全 年 保 費 收 入 營 業 收 入 總 額( 千 元 ) ( 千 元 )98 年 11,822,200 20,767,35499 年 12,629,479 22,469,29947

三 、 最 近 二 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 從 業 員 工 資 料年 度 98 年 度 99 年 度100 年 3 月 31 日當 年 度 截 至100 年 3 月 31 日員總 公 司 392 417 429工人營 業 單 位 791 880 908數 合 計 1183 1297 1337平 均 年 歲 35.02 35.47 35.40平均服 務 年 資7.83 7.92 7.75學歷分布比率博 士 0% 0% 0%碩 士 13.02% 12.88% 12.72%大 專 72.19% 73.40% 73.37%高 中 14.54% 13.34% 13.46%高 中 以 下 0.25% 0.38% 0.45%四 、 環 保 支 出 資 訊 :本 公 司 從 事 保 險 服 務 業 , 非 屬 有 重 大 污 染 情 事 產 生 之 行 業 。五 、 勞 資 關 係 :( 一 ) 本 公 司 員 工 皆 依 法 令 規 定 享 有 勞 保 、 健 保 外 , 並 投 保 員 工 團 體 意 外 平 安 險 , 公 司 並 成立 勞 工 退 休 基 金 管 理 委 員 會 , 另 設 立 職 工 福 利 委 員 會 , 以 推 動 各 項 福 利 活 動 , 勞 資 雙方 充 分 溝 通 、 相 互 協 調 、 關 係 和 諧 。( 二 ) 最 近 三 年 度 公 司 因 勞 資 糾 紛 所 遭 受 之 損 失 : 無 。48

今迄 今 起迄 今 起迄 今 起迄 今 起迄 今 起六 、 重 要 契 約 :再 保公 司 別公 司 名 稱中 央 再 保 險 公 司契 約起 訖 日 期起 迄 年主 要 內 容2010 年 承 保 本 公 司 火險 、 巨 災 、 責 任 險 、 車險 、 貨 物 運 輸 險 、 船 體險 、 傷 害 險 再 保 險 合約 。限 制 條 款再 保 合 約 訂有 特 殊 除 外不 保 項 目EVERESTREINSURANCECOMPANY年2010 年 承 保 本 公 司 火再險 、 巨 災 、 貨 物 運 輸險 、 船 體 險 、 工 程 險 、責 任 險 、 傷 害 險 再 保 險合 約 。自 1993KOREANREINSURANCECOMPANY年2010 年 承 保 本 公 司 火保險 、 巨 災 、 責 任 險 、 貨物 運 輸 險 、 船 體 險 、 漁船 險 、 工 程 險 、 傷 害 險再 保 險 合 約 。自 2001合MUNICHREINSURANCECOMPANY年2010 年 承 保 本 公 司 巨災 、 漁 船 險 再 保 險 合約 。再 保 合 約 訂有 特 殊 除 外不 保 項 目自 2002TOAREINSRUANCECOMPANY年2010 年 承 保 本 公 司 巨約災 、 車 險 、 工 程 險 、 貨物 運 輸 險 、 船 體 險 、 傷害 險 再 保 險 合 約 。自 1993TRANSATLANTICREINSURANCECOMPANY年2010 年 承 保 本 公 司 工程 險 、 車 險 、 傷 害 險 再保 險 合 約 。自 200149自 2001

陸 、 財 務 概 況一 、 最 近 五 年 度 簡 明 資 產 負 債 表 及 損 益 表( 一 ) 資 產 負 債 表 資 料年 度單 位 : 新 台 幣 千 元最 近 五 年 度 財 務 資 料項 目 99 年 98 年 97 年 96 年 95 年流 動 資 產 15,917,534 14,638,565 12,304,067 11,410,012 7,376,662放 款 705,214 1,144,564 1,499,614 2,241,869 2,095,268固 定 資 產 101,842 116,339 117,303 77,144 45,578基 金 與 投 資 4,102,430 4,190,557 4,573,044 4,592,574 4,487,608其 他 資 產 896,912 708,444 886,017 642,434 663,765無 形 資 產 24,802 14,177 18,669 15,747 7,085流 動 負 債分 配 前 1,689,157 1,822,864 2,082,151 1,964,289 1,747,589分 配 後 註 2 2,833,849 2,082,151 2,905,987 2,404,378其 他 負 債 169,015 163,947 129,136 57,321 59,985長 期 負 債 ( 註 1) 16,418,886 14,525,800 14,090,988 13,088,270 9,296,806普 通 股 股 本 2,317,006 2,317,006 2,317,006 2,317,006 2,317,006資 本 公 積 1,929 1,929 1,929 1,929 1,929保 留 盈 餘分 配 前 1,075,361 1,785,198 999,951 1,463,165 1,073,623分 配 後 註 2 774,213 999,951 521,467 416,834金 融 商 品 之 未 實 現 ( 損 ) 益 187,787 145,551 (295,628) 90,908 179,028權 益 調 整 (110,407) 50,351 73,181 (3,108) -資 產 總 額 21,748,734 20,812,646 19,398,714 18,979,780 14,675,966負 債 總 額分 配 前 18,277,058 16,512.611 16,302,275 15,109,880 11,104,380分 配 後 註 2 17,523,596 16,302,275 16,051,578 11,761,169股 東 權 益 分 配 前 3,471,676 4,300,035 3,096,439 3,869,900 3,571,586總 額 分 配 後 註 2 3,289,050 3,096,439 2,928,202 2,914,797註 1: 長 期 負 債 係 包 含 營 業 準 備 金 及 應 計 退 休 金 負 債 二 項 。註 2:99 年 度 尚 未 經 董 事 會 及 股 東 常 會 決 議 分 配 事 項 。註 3: 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 列 示 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止 。50

( 二 ) 損 益 表 資 料單 位 : 新 台 幣 千 元 ( 除 每 股 盈 餘 為 元 外 )年 度 最 近 五 年 度 財 務 資 料項 目 99 年 98 年 97 年 96 年 95 年營 業 收 入 22,469,299 20,767,354 19,680,989 18,558,494 16,380,514營 業 支 出 22,143,957 19,716,273 18,989,741 17,264,542 15,535,860營 業 損 益 325,342 1,051,081 691,248 1,293,952 844,654非 營 業 收 入 16,319 3,052 10,675 17,349 3,652非 營 業 支 出 157 78 12,223 76 65稅 前 損 益 341,504 1,054,055 689,700 1,311,225 848,241稅 後 損 益 301,148 785,247 478,484 1,046,331 729,766每 股 盈 餘 ( 稅 後 ) 1.30 3.39 2.07 4.52 3.15註 : 上 市 或 股 票 已 在 證 券 商 營 業 處 所 買 賣 之 公 司 並 應 列 示 截 至 年 報 刊 印 日 之 前 一 季 止 。( 三 ) 會 計 師 姓 名 及 其 查 核 意 見年 度99 年 98 年 97 年 96 年 95 年項 目事 務 所 名 稱會 計 師 姓 名安 永 聯 合 會 安 永 聯 合 會 安 永 會 計 師 安 永 會 計 師 致 遠 會 計 師計 師 事 務 所 計 師 事 務 所 事 務 所 事 務 所 事 務 所徐 榮 煌 、 徐 榮 煌 、 徐 榮 煌 、 徐 榮 煌 、 徐 榮 煌 、黃 建 澤 鄭 戊 水 鄭 戊 水 鄭 戊 水 鄭 戊 水修 正 式 無 保查 核 意 見 無 保 留 意 見 無 保 留 意 見 無 保 留 意 見 無 保 留 意 見留 意 見51

業 務 註接 已 付 賠 款 變 動 指 標 自 留 保 費 變 動 直利 能 力 指 標 獲註年年年年年二 、 最 近 五 年 度 財 務 比 率 分 析( 項 目 析 分( 度 年99最 近 五 年 度 財 務 業 務 指 標 分 析(0.09)% 6.15% 13.62% 11.20%29.81% 7.94% (14.97)% 25.43%4.83% 4.74% 13.17% 14.76%1)3.91% 2.49% 6.22% 5.33%7.16% 保 費 收 入 變 動 率 接 直2)9897969521.23% 13.74% 28.12% 21.57%2.14% (1.19)% 4.53% 3.14%率 8.55%1.55% (0.86)% 3.51% 2.64%1.42% 報 酬 率 產 資82.72% 79.20% 75.18% 79.10%率 (4.35)%32.95% 32.86% 30.63% 31.33%49.77% 46.34% 44.55% 47.77%1.56% 報 酬 率 資 投196.45% 260.24% 198.79% 190.34%7.75% 權 益 報 酬 率 主 業274.93% 382.04% 288.22% 277.09%2.13% 運 用 淨 收 益 率 金 資5.97% 9.10% 6.27% 4.56%61.43% 滿 期 損 失 率 留 自337.40% 454.49% 337.83% 260.20%96.32% 綜 合 率 留 自38.87% (19.99)% 8.35% 11.81%34.89% 費 用 率 留 自264.13% 保 費 對 業 主 權 益 比 率 留 自117.83% 152.26% 105.18% 89.21%最 近 二 年 度 各 項 財 務 業 務 指 標 變 動 :體 指 標 整26.48% 25.23% 23.71% 23.78%363.79% 費 對 業 主 權 益 比 率 保 毛6.83% 保 佣 金 對 業 主 權 益 影 響 率 再 淨1. 直 接 已 付 賠 款 變 動 率 : 因 本 期 火 險 直 接 已 付 賠 款 較 去 年 同 期 減 少 , 故 直 接 已 付 賠 款 變動 率 下 降 尚 屬 合 理 。471.28% 準 備 金 對 業 主 權 益 比 率 營 運 項 各28.07% 率 用 費(19.26)% 權 益 變 動 率 主 業148.72% 準 備 金 對 業 主 權 益 比 率 別 特2. 整 體 營 運 指 標 之 各 項 比 率 : 因 99 年 景 氣 逐 漸 復 甦 , 本 公 司 股 東 權 益 項 下 之 金 融 商 品 未實 現 利 益 較 去 年 同 期 增 加 ; 且 99 年 期 末 台 幣 大 幅 升 值 , 外 幣 資 產 產 生 累 積 換 算 損 失 ,綜 上 所 述 , 故 造 成 各 項 整 體 營 運 指 標 之 各 項 比 率 變 動 。1: 未 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 年 度 , 應 予 註 明 。 註52

接 保 費 收 入 變 動 標數 計本自自直直佣綜 合 留 費 用 保 費 留 滿 期 損 失 自 留 保 險 賠 【【 自 留 滿 期 保不稅自不保本:利利自自賠 自 留 保 險平再再再收國有有自再國)/ 2】再期再率回 未 滿 期 準 攤不不期)/ 年 同 期 自 留 保 費 累 計 數 上可 運 用 資 國 末動 產 投 資 收 本】再 保 佣 金 收 】業提 存 未 滿 期 準 備 】 】本)/國費 務管理 費利利自)/價 有有用 不 動 產1. 業(1) 直2: 分 析 項 目 之 計 算 公 式 如 下 務 指 註率 =( 當 期 直 接 保 費 收 入 累 計 數 - 上 年 同 期 直 接 保 費 收 入 累 計 數)/ 年 同 期 直 接 保 費 收 入 累 上(2) 直)/ 上年 同 期 直 接 已 付 賠 款 累(3) 自直 接 保 費 收 入 」 係 指 保 險 公 司 直 接 簽 發 保 單 予 被 保 險 人 所 獲 得 之 保 險 費 收 入 。】 率 =( 當 期 直 接 已 付 賠 款 累 計 數 - 上 年 同 期 直 接 已 付 賠 款 累 計 數 【「已 付 賠 款 變 動 計 數 【「 直 接 已 付 賠 款 」 係 指 保 險 公 司 直 接 簽 發 保 單 予 被 保 險 人 之 保 單 , 因 保 險 意 外 事 故 而 已 給 付 之 賠 款 。】 接保 費 變 動 率 =( 當 期 自 留 保 費 累 計 數 - 上 年 同 期 自 留 保 費 累 計 數 留2. 獲(1) 資【 平 均 資 產 總 額 =( 期 初 資 產 + 期 末 資 產(2) 業)】/ 力 指 標 產 報 酬 率 =【 稅 後 純 益 + 利 息 支 出 ×(1- 稅 率 平 均 資 產 總 額 利 能益 報 酬 後 損 均 業 主 權 益 權 主= 留 保 費 自 【+ 費 收 入 保 接- 收 入 費 保費 支 出 】 保( 當上/ 2】(3) 資2率 =益 /益 =業 主 權 息 收 年益 +益 )(4) 投2]資 收 投 外率 =金 +動 產 投 資 收金 –平 均 業 主 權 金 運 用 淨 收 益 【 本 期 淨 投 資 收 券 投 資 損 資 報 酬 證入 =入 +業 主 權 價 證 券 投 資 收 年末 資 】益 +期 淨 投 資 收 入益 +益 –淨 投 資 收 入 息 支 期支 息出 –失 –失 –淨 投 資 收 入 /( 期 初 可 運 用 資 外 投 投 資 損 失 期期 初 資 價 證 券 投 資 收 /[(率 =(5) 自產 投 資 損 期 淨 投 資 收 入 【 本 期 淨 投 資 收 動證 券 投 資 損 動 產 投 資 損 留 費 用 價產 +產 –(6) 自入 =收 息保 留入 +益 +益 +益 –出 –失 –失 –率 =率 +滿 期 損 失 保 費 收 留外 投 資 投 資 損 失(7) 自53率 =費用 /舊 呆 帳 及 攤 銷 】 折費 =入 +留 費入 -佣 金 支 留 滿 期 保 費 保用 =出 +保 費 收 金 及 承 保 費 支 接保 險 賠 留出 -入 +用 +費 支 出 保再 保 賠 款 回用 +率 =款 /費 =款 =款 +- 賠 款 險 保備 -費 +

【 費 用標費佣特= 自 率=( 直 率各特未賠上業業 費 再營再業業管益未自) / 業 入)/ 上益自再益其業權 益 】 主值用 不 動 產 折 舊 呆 帳 及 攤保 佣 金 支 出 】 再3. 整(1) 自(2) 毛主 權(3) 淨營 運 指 留 保 費 對 業 主 權 益 比 體(4) 各費 /留 保主 權入 +(5) 業費 對 業 主 權 益 比 接 保 費 收 再 保 佣 影 響 保準 備 金 對 業 主 權 益 比 【 各 項 準 備 別 準 備 項率 =(項 準 備金 /費 收 滿 期 保 費 準 備 保權 主費 )入 /佣 金 收 他 各 項 準 備 金 保率 =(6) 特金 /保 益 滿 期 責 任 準 備 留(7) 費( 直=( 當 年 業 主 權 別 準 備 金 對 業 主 權 益 比 率 收 金 及 承 保 費 支 接理 費金 =金 +金 +金 +-備 益 款 準備 保 費 收 準 別年 業 主 權 益 之 絕 對率 =主 權 益 變 動金 /業 主 權 益 主 權 年出 +率 =用 /入 +入 )用 +用 =銷 +用 +54

三 、 最 近 年 度 財 務 報 告 之 監 察 人 審 查 報 告監 察 人 審 查 報 告 書董 事 會 造 送 本 公 司 民 國 九 十 九 年 度 營 業 報 告 書 、 資 產 負 債 表 、 損 益 表 、股 東 權 益 變 動 表 、 現 金 流 量 表 及 盈 餘 分 派 案 , 經 本 監 察 人 依 照 公 司 法 第 二 百十 九 條 第 二 項 之 規 定 , 委 託 鄭 戊 水 會 計 師 審 查 完 竣 , 認 為 並 無 不 合 。國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司常 駐 監 察 人 : 孫 榮 泉監 察 人 : 蘇 錦 添中 華 民 國 一 ○ ○ 年 三 月 二 十 五 日A.55

四 、 最 近 年 度 財 務 報 表國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 公 鑒 :會 計 師 查 核 報 告國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 民 國 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 及 民 國 九 十八 年 十 二 月 三 十 一 日 之 資 產 負 債 表 , 暨 民 國 九 十 九 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日及 民 國 九 十 八 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 之 損 益 表 、 股 東 權 益 變 動 表 及 現 金 流量 表 , 業 經 本 會 計 師 查 核 竣 事 。 上 開 財 務 報 表 之 編 製 係 管 理 階 層 之 責 任 , 本 會 計師 之 責 任 則 為 根 據 查 核 結 果 出 具 報 告 。本 會 計 師 係 依 照 一 般 公 認 審 計 準 則 暨 會 計 師 查 核 簽 證 財 務 報 表 規 則 規 劃 並執 行 查 核 工 作 , 以 合 理 確 信 財 務 報 表 有 無 重 大 不 實 表 達 。 此 項 查 核 工 作 包 括 以 抽查 方 式 獲 取 財 務 報 表 所 列 金 額 及 所 揭 露 事 項 之 查 核 證 據 、 評 估 管 理 階 層 編 製 財 務報 表 所 採 用 之 會 計 原 則 及 所 作 之 重 大 會 計 估 計 , 暨 評 估 財 務 報 表 整 體 之 表 達 。 本會 計 師 相 信 此 項 查 核 工 作 可 對 所 表 示 之 意 見 提 供 合 理 之 依 據 。依 本 會 計 師 之 意 見 , 第 一 段 所 述 財 務 報 表 在 所 有 重 大 方 面 係 依 照 商 業 會 計法 、 商 業 會 計 處 理 準 則 中 與 財 務 會 計 準 則 相 關 之 規 定 及 財 產 保 險 業 財 務 報 告 編 製準 則 暨 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製 , 足 以 允 當 表 達 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 民國 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日 及 民 國 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 之 財 務 狀 況 , 暨 民 國九 十 九 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 及 民 國 九 十 八 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一日 之 經 營 成 果 與 現 金 流 量 。國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 已 編 製 民 國 九 十 九 年 度 及 民 國 九 十 八 年 度之 合 併 財 務 報 表 , 並 經 本 會 計 師 皆 出 具 無 保 留 意 見 查 核 報 告 在 案 , 備 供 參 考 。安 永 聯 合 會 計 師 事 務 所金 管 會 核 准 辦 理 公 開 發 行 公 司 財 務 報 告查 核 簽 證 文 號 : 金 管 證 六 字 第 0930133943 號金 管 證 六 字 第 0970038990 號會 計 師 :徐 榮 煌黃 建 澤中 華 民 國 一 ○○ 年 三 月 七 日56

: 長 事 董動 資 產 21xxx34100 資 產 形小 其.4.5.6.18年月年月$4,23023,668280,273642,293金 保 險 賠 款 與 給 付 往 來 付 再 保 業 務 款 項 項 目 佣 債 負 動年月年月蔡淨.11: 經 理 人 球 鎮許權 益本 公 積 留 盈 餘 東: 會 計 主 管 賢 榮.16杜11xxx11000110501110011150112001135011450避 流1147011550現1160011650公1170011750備11800持 其 1185011xxx 13xxx13300代 碼 應擔 小 遞 預--變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 供 出 售 金 融 資 產 險 之 衍 生 性 金 融 資 值 價 平流99金 額 % 日123198泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 資 產 負 債 表九 及 民 國 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 日 金 額 % 代 碼 國流 應 動 動 年 內 到 期 二 、 四 附 註$6,463,817 29.72 $5,656,922 27.18 21450.2.3金 及 約 當 現 金 二 、 四 .1流有 至 到 期 日 金 融 資流 項 目 一產 -產 -其 長 應 營 未 特 賠 保180,808 0.83 710,157 3.41 215003,791,947 17.44 3,372,772 16.20 21600161,477 0.74 - - 2165030,391 0.14 27,213 0.13 217001.01 255,978 1.231,890,003 8.69 2,001,412 9.62 21xxx5.41 1,292,483 6.218.08 1,077,694 5.18 24xxx0.38 72,428 0.35 246500.16 45,046 0.220.26 69,175 0.33 24xxx0.07 23,428 0.110.02 5,638 0.03 26xxx52,300 0.24 28,219 0.13 261002630073.19 14,638,565 70.33 2640026600123199金 額 % 日123198: 新 台 幣 千 元 日 金 額 % 位 單0.02 $2,420 0.010.11 22,817 0.111.29 370,888 1.782.95 579,203 2.783.40 847,536 4.071231動 二 、 四收 票據 -費 -淨 淨219,830 額 二流流小7.77 1,822,864 8.75額 二 、 四計 1,689,157保 收款 放1,177,0681,757,62882,58434,23355,540攤 回 再 保 賠 與 給 付 往 來 收 再 保 業 務 款 項 他 應 收 款 出 支 費 付0.26 17,590 0.080.26 17,590 0.08738,69357,548款 期 負 債 計 退 休 金 負 債 他-應 付他 負 債 計 57,548產 -產 -動 15,000.7 705,214 3.24 1,144,564 5.50 26xxx附 註.1431.51 6,816,548 32.7523.74 5,066,881 24.3619.94 2,607,187 12.530.04 17,594 0.0875.23 14,508,210 69.7213xxx14xxx14300145001460014850無 採 以 持 基小存 其 小3.24 1,144,564 5.50 28xxx282002,397,614 11.02 3,005,706 14.4461,500 0.28 25,500 0.12 28xxx500,000 2.30 300,000 1.441,143,316 5.26 859,351 4.13 2XXXX- 2,553 0.010.78 161,394 0.780.78 163,947 0.7984.04 16,512,611 79.345,163,2484,335,870 款 準 備 別他 金 融 資付 費 用 及 其 他 預 付 款 4,908延 所 得 稅 資計 15,917,534動 二 、 四6,852,2389,982債 二 、 四 滿 期 保 費 準 備 費 不 足 準 備 業350及18,277,058負金 債 合 計 證 保 入保 放計 16,361,33828700---至 到 期 日 成 本 衡 量 金 融 資 產 活 絡 市 場 之 債 券 投 資 金.12及954投303,564資304,518有四 通 及 運 輸 設 備 他 設 備 定 資 產 成 本 固 、 二 款 -計 705,214額 二 、 四非 負其14xxx15xxx154001550015xx115xx315700固 累 在 其 交 15xxx17xxx1710017200 遞 電 無小.8.9.10 流 動 二 、 四 他 168,665計 169,015權 益 法 之 長 期 股 權 投額 二 、 四資 -計 4,102,430普 資 法 特 股 金 保未 累18.86 4,190,557 20.133XXXX31xxx- 1,880 0.01 311001.40 272,462 1.31 32xxx1.40 274,342 1.32 32600(0.97) (177,739) (0.85) 33xxx0.04 19,736 0.09 33100332000.47 116,339 0.56 3330034xxx20,160 0.09 8,955 0.04 342000.02 5,222 0.03 34300.15-本 二 、 四 本 公 積 其 股 股 通他 二 、 四2,317,006 10.65 2,317,006 11.13.161,929 0.01 1,929 0.01774,213 3.56 617,164 2.97- 295,628 1.421.39 872,406 4.1957計 折計 101,842301,148187,787(63,039)(47,368)餘 東 權 益 其 他 項 目 融 商 品 之 未 實 現 損 益 積 換 算 調 整 數 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 盈 留 保 撥 指0.86 145,551 0.70(0.29) 57,143 0.27(0.22) (6,792) (0.03)舊 -建 工 程 及 預 付 房 地 設 備 款 7,785- 二 、 四 別 盈 餘 公 積 定17xxx0.11 14,177 0.07 3XXXX 股15.96 4,300,035 20.6618xxx182001850018700 其 存2.76 507,383 2.440.76 153,699 0.740.61 47,362 0.2318xxx4.13 708,444 3.411XXXX 資100.00 $20,812,646 100.00 負100.00 $20,812,646 100.00定 資 產 (210,461).134,642成 本 二 、 四 延 退 休 金 成 本 體 軟 腦計 24,802計 896,912600,683164,609-出 保 證 金 催 收 款 項 他 資 產 其$21,748,734他 資 產計 總 產他 131,620東 權 益 合 計 3,471,676$21,748,734 股 東 權 益 總 計 ( 請 參 閱 後 附 財 務 報 表 附 註 ) 及 債文 德

: 長 事 董56.211.418.60.14.14入 保 佣 金 收 入 再 保 賠 款 與 給 付 營 業.14收.14入0.131.32 費0.63收款 準 備 回 保 費 不 足 準 備 、 四 續 費 收 入 息 收 入 特1.28別100.00 價 利 益 賠投 資 利 益 入 二 及 分 評 產 資 融(15.40)(0.49)(33.26).14.14支 出 金 支 出 險 賠 款 與 給 付 保 費 營 業(0.11)成 本備 保 費金 支 出 存.11特(1.33)別-準 定 基投 資 損 失 二 、 四 換 損 失 分 投 資 損 失 之 列 認 法 益 權(0.04)(85.02)14.98本 出 二 毛 利 他(11.29)營(2.24)業1.45成 理 費 用 利 益 -費 用 務及 利 益 產 交 易 利 益 入 收 外 業0.070.07外 收 入 及 利 益 業 外 收 入 及 利 益 合 計 業 營 他.19 餘 ( 元 ): 二 、 四 稅 盈 股: 經 理 人 球 鎮蔡.14.14: 會 計 主 管 賢 榮許年文 德 杜99 年41xxx410504110041150413004135041450 保4146041500再4155041650攤41850利 金 手 收 處4xxxx 收$12,629,479 $11,822,200 56.93317,089 318,081 1.531,931,945 1,842,930 8.875,524,065 24.58 5,346,592 25.75628,156 2.80 443,891 2.14665,531 2.96 406,514 1.9617,594 0.08 21,360 0.1028,831 29,111 0.14296,274 330,360 1.59141,534 206,315 0.99288,801 - -泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 損 益 表九 九 及 民 國 九 十 八 年 一 月 一 日 至 民 國 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 ( 金 額 除 每 股 盈 餘 另 予 註 明 外 , 均 以 新 台 幣 千 元 為 單 位 ) 國碼 項 目 附 註 % % 度 金 額 金 額 代22,469,299 20,767,354 100.0051xxx511005120051250513005135051400 再5145051460佣5150051550保51750手 利 安5180051850 52000提其 處 兌 採(3,459,877) (3,374,701) (16.25)(109,119) (106,058) (0.51)(7,472,367) (5,959,148) (28.70)(5,675,170) (25.26) (5,524,065) (26.60)(724,523) (3.22) (796,212) (3.83)(24,396) (22,757) (0.11)(819,937) (3.65) (665,531) (3.20)(9,982) (0.04) (17,594) (0.08)(385,418) (326,931) (1.57)- (319) -(112,535) (0.50) (76,667) (0.37)(299,860) (68,067) (0.33)- (80,476) (0.39)(9,407) (7,283) (0.04)度 98(1.72)款 準 備 存 保 費 不 足 準 備 二 、 四 續 費 支 出 賠 息 費 用 -5xxxx 支(19,102,591) (17,025,809) (81.98)60000 營3,366,708 3,741,545 18.02580005810058200 管 業 營(2,536,379) (2,242,296) (10.80)(504,987) (448,168) (2.16)61000 營325,342 1,051,081 5.06490004905049400 其 財 營353 - -15,966 3,052 0.0149000 營16,319 3,052 0.01590005905059300 什 財 營(79) (20) -(78) (58) -5859000 營(157) (78) -620006300069000 本 所 繼341,504 1,054,055 5.07(40,356) (0.18) (268,808) (1.29)$301,148 $785,247 3.7870000 每--- 產 交 易 損 失 項 業 外 及 損 失 合 計 1.52 .18 1.34 位 稅 前 純 益 得 費 用 二 、 四 期 稅 後 淨 利 單 業 營 續$1.30 $4.55 $3.39稅 後 稅 前 稅 後 ( 請 參 閱 後 附 財 務 報 表 附 註 ) 前本 期 淨 利 $1.47

年 年月)98月$2,317,006 額 餘 日日日:( 註千一 )98 國1年月$1,929 $521,467 $- $478,484 $(295,628) $79,564 $(6,383)國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司$3,096,43997 年 民98 年- 95,697 - (95,697) - - - -股 東 權 益 變 動 表九 保 留 盈 餘 金 融 商 品 之 未 實 現 損 益 累 積 換 算 調 整 數 未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 合 計 及 民 國 九 十 八 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 單 位 : 新 台 幣 千 元 保 留 盈 餘 股 東 權 益 其 他 項 目 撥 指 未 積 公 餘 盈 別 特 積 公 餘 盈 定 法 積 公 本 資 本 股 股 通 普 目 項- - 295,628 (295,628) - - - -- - - - 441,179 - - 441,179- - - - - (22,421) - (22,421)- - - - - - (409) (409)- - - 785,247 - - - 785,2471----及 分 配 :法 定 提 特 別 盈 餘 公 積 金 融 商 品 之 未 實 現 損 益 之 變 動 累 積 換 算 調 整 數 -盈-餘 指 撥休 金 成 本 之 淨 損 失 度 稅 後 淨 利 退 為 列 認 未1,929 617,164 295,628 872,406 145,551 57,143 (6,792) 4,300,03598 年99 年- 157,049 - (157,049) - - - -- - (295,628) 295,628 - - - -- - - (926,802) - - - (926,802)- - - (84,183) - - - (84,183)- - - - 42,236 - - 42,236- - - - - (120,182) - (120,182)- - - - - - (40,576) (40,576)- - - 301,148 - - - 301,148度 盈 餘 指 撥 及 分 配98 國 民1231餘 額 2,317,006-----迴 轉 現 金 股 股 東 紅 利 金 融 商 品 之 未 實 現 損 益 之 變 動 累 積 換 算 調 整 數 特-別-盈 餘 公 積金 成 本 之 淨 損 失 度 稅 後 淨 利 休 退 為 列 認 未提 列 法 定 盈 餘 公 積 -$1,929 $774,213 $- $301,148 $187,787 $(63,039) $(47,368) $3,471,676董 事 長 : 蔡 鎮 球 經 理 人 : 許 榮 賢 會 計 主 管 : 杜 文 德59( 請 參 閱 後 附 財 務 報 表 附 註 )99 國 民1231餘 額 $2,317,006( 註 一$1,684 工 紅 利 員 度元 , 業 已 自 當 年 度 損 益 表 中 扣 除 。

99$301,1488,19734,404動 現 流 量 本 期 淨 利 調 整 項 目 : 攤 銷 項 目7,229,612(5,524,065)費 用 營(628,156)業(665,531)活(17,594)之(353)金 金 特 別 賠 款 準 備 收 回 保 費 不 足 準 備 折 舊79300 利 益 提(141,534)存 各 項 失 固 定 轉 列 費 用 金 融 資 產 評 價 利 益 損 易 交 產 財 112,535299,860670,88336,148111,409115,415資 ( 超 過 ) 小 於 收 到 被 投 資 公 司 現 金 股 利 部 份 匯 率 影 響 數 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 - 流 動 減 少 ( 增 加 ) 票 據 保 費 減 少 依 權(679,933)益(10,157)法10,813認13,635列730投(24,081) 攤 回 再 保 賠 ( 增 加 ) 往 來 增 加 減 少 收 再 保 業 務 款 ( 增 加 ) 應 減 少 預 費 用 及 預 付 款 ( 增 加 ) (10,910) (84,259) 1,810費 支 出 流 動 ( 增 加 ) 減 少 催 收 款 ( 增 加 ) 減 少 其 他 資 產 - 其 他 ( 增 加 ) 減 少 應 付 佣 金 增 加 ( 減 少 ) - 產 資 稅 得 所 延 遞851(90,615)63,090(108,843)(38)7,2711,458,863付 加 來 付 再 保 業 務 增 加 ( 減 少 ) 應 付 款 ( 減 少 ) 增 加 應 計 退 休 負 減 少 負 債 - 其 他 增 加 2,490,984保(373,210)險-賠 款 與 給 增少 ) 往 現 流 量 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 ( 增 加 ) 各 項 準-備13,428 439,350增 加 ( 減 產 - 流 動 減 少 無 活 絡 市 場 之 債 券 投 資 - 流 動 減 少 營 業 活 動 之 淨 現其 他 金 融 資 產 - 動 減 少 投 金 資 流 入 減 少 款 放 保 擔 融 金 之 日 期 到 至 有 持(200,000)446,615(36,000)(517,502)401(30,562)(9,174)投 持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 非 流 動 減 少 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 採 權 益 法 認 列 之 長 期 股 權 投 資 ( 增 加 ) 減 少 出 售 價 款 固 定 無 活(104,386)絡(371,040)市(2,204)場 債 券 增 加 減 少 流 量 購 無(926,802)形(84,183)資 產減 少 ) 增 加 出 現 金 股 支 付 股 東 紅 利 投 淨 現 金 ( 流 出 ) 流 入(1,013,189) 融 資 活 動 之 現 金 ( 流 出 ) 流 入 放 發 ( 證 保 入 存(299,860)806,8955,656,922$6,463,817$231,931 增 加 數 初 期 末 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 現 金 流 量 資 訊 之 補 充 揭 露 匯 率 影 響 數得 稅 董 所 付 支 期 本泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 現 金 流 量 表九 及 民 國 九 十 八 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日年年$785,2476,12630,9527,003,402(5,346,592)(443,892)(406,514)(21,360)-20-(206,315)位 : 新 台 幣 千 元 度 單度 9882,66768,067(351,985)(13,089)(79,961)116,90263,224134,615(18,492)16,319(709)15,65180,14233,822(3,787)7,608(87,323)(259,412)151,002(106)32,258(349,955)1,038,53220,976565,920100,13113,156355,050(300,000)--359,31579(31,800)(969)34,3111,116,1692,553--2,553(68,067)2,089,1873,567,735$5,656,922( 請 參 閱 後 附 財 務 報 表 附 註 )60事 長 : 蔡 鎮 球 經 理 人 : 許 榮 賢 會 計 主 管 : 杜 文 德$215,438

國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司財 務 報 表 附 註民 國 九 十 九 年 十 二 月 三 十 一 日及 民 國 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日( 金 額 除 另 予 註 明 者 外 , 均 以 新 台 幣 千 元 為 單 位 )一 、 公 司 沿 革國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 簡 稱 本 公 司 ) 於 民 國 82 年 7 月 19 日 依 公 司法 及 相 關 法 令 核 准 設 立 。 本 公 司 於 民 國 91 年 4 月 22 日 依 金 融 控 股 公 司 法 之 規 定 ,以 全 部 股 份 轉 換 為 國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司 100% 持 股 之 子 公 司 , 並 於 民 國 91年 6 月 28 日 依 台 財 保 字 第 0910706108 號 函 核 准 由 「 東 泰 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 」更 名 為 「 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 」, 民 國 91 年 8 月 2 日 正 式 對 外 公 布 。本 公 司 主 要 經 營 業 務 為 財 產 保 險 。本 公 司 於 民 國 九 十 九 年 及 民 國 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 之 員 工 人 數 分 別 為 1,297人 及 1,183 人 。二 、 重 要 會 計 政 策 之 彙 總 說 明本 財 務 報 表 係 依 照 商 業 會 計 法 、 商 業 會 計 處 理 準 則 中 與 財 務 會 計 準 則 相 關 之 規定 、 財 產 保 險 業 財 務 報 告 編 製 準 則 暨 一 般 公 認 會 計 原 則 編 製 。 重 要 會 計 政 策 彙 總說 明 如 下 :1. 資 產 與 負 債 區 分 流 動 與 非 流 動 之 標 準流 動 資 產 為 預 期 於 一 年 內 變 現 或 耗 用 之 資 產 , 資 產 不 屬 於 流 動 資 產 者 為 非 流 動資 產 。 流 動 負 債 為 將 於 一 年 內 清 償 之 負 債 , 負 債 不 屬 於 流 動 負 債 者 為 非 流 動 負債 。2. 現 金 及 約 當 現 金係 指 同 時 具 備 下 列 條 件 之 短 期 且 具 高 度 流 動 性 之 投 資 :(1) 隨 時 可 轉 換 成 定 額 現 金 者 。(2) 即 將 到 期 且 利 率 變 動 對 其 價 值 之 影 響 甚 少 者 。通 常 包 括 自 投 資 日 起 三 個 月 內 到 期 或 清 償 之 國 庫 券 、 商 業 本 票 及 銀 行 承 兌 匯 票等 。61

3. 金 融 資 產 及 金 融 負 債本 公 司 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 四 號 「 金 融 商 品 之 會 計 處 理 準 則 」 及 商 業 會 計法 、 商 業 會 計 處 理 準 則 、 財 產 保 險 業 財 務 報 告 編 製 準 則 之 規 定 將 金 融 資 產 分 類 為公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 、 持 有 至 到 期 日 之 投 資 、 無 活 絡 市 場 之 債 券 投資 、 備 供 出 售 之 金 融 資 產 、 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 及 避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 等 六類 。 金 融 資 產 於 原 始 認 列 時 以 公 平 價 值 衡 量 ; 金 融 負 債 係 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益之 金 融 負 債 。本 公 司 依 慣 例 交 易 購 買 或 出 售 之 金 融 資 產 , 採 交 易 日 ( 即 本 公 司 決 定 購 買 或 出 售 金融 資 產 的 日 期 ) 會 計 處 理 , 慣 例 交 易 係 指 一 項 金 融 資 產 之 購 買 或 出 售 , 其 資 產 之 交付 期 間 係 在 市 場 慣 例 或 法 令 規 定 之 期 間 內 者 。(1) 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產屬 此 類 別 之 金 融 資 產 , 於 續 後 評 價 時 , 概 以 公 平 價 值 衡 量 且 公 平 價 值 變 動 認 列於 損 益 表 。 並 分 為 交 易 目 的 之 金 融 資 產 及 指 定 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資產 兩 類 。此 類 金 融 資 產 除 衍 生 性 金 融 商 品 及 原 始 認 列 即 指 定 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之金 融 商 品 不 得 重 分 類 為 其 他 類 別 之 金 融 商 品 外 , 交 易 目 的 金 融 商 品 如 不 再 以 短期 出 售 為 目 的 且 符 合 下 列 情 況 之 ㄧ 者 可 重 分 類 : 符 合 放 款 及 應 收 款 定 義 者 , 且 公 司 有 意 圖 及 能 力 持 有 該 金 融 資 產 至 可 預 見 之未 來 或 到 期 日 , 得 重 分 類 為 其 他 類 別 金 融 資 產 。 不 符 合 放 款 及 應 收 款 定 義 者 , 僅 於 極 少 情 況 下 方 得 重 分 類 為 其 他 類 別 金 融 商品 。前 述 之 重 分 類 , 以 重 分 類 日 之 公 平 價 值 作 為 重 分 類 日 之 新 成 本 或 攤 銷 後 成 本 ,原 已 認 列 之 相 關 損 益 不 予 迴 轉 。原 來 非 屬 於 此 類 之 金 融 商 品 續 後 不 得 重 分 類 為 此 類 。62

(2) 持 有 至 到 期 日 之 投 資本 公 司 對 具 有 固 定 或 可 決 定 之 收 取 金 額 及 固 定 到 期 日 , 且 本 公 司 有 積 極 意 圖 及能 力 持 有 至 到 期 日 之 非 衍 生 性 金 融 資 產 分 類 為 持 有 至 到 期 日 之 投 資 。 持 有 至 到期 日 之 投 資 ( 如 債 券 ) 於 續 後 評 價 時 以 攤 銷 後 成 本 衡 量 , 其 公 平 價 值 變 動 造 成 之利 益 或 損 失 , 應 於 除 列 、 價 值 減 損 或 攤 銷 時 認 列 損 益 。 攤 銷 後 成 本 之 計 算 係 以原 始 認 列 金 額 減 除 償 付 之 本 金 , 調 整 原 始 認 列 金 額 與 到 期 金 額 間 差 異 數 採 有 效利 率 法 計 算 之 累 積 已 攤 銷 金 額 , 再 減 除 價 值 減 損 或 可 能 無 法 收 回 之 金 額 。 本 公司 估 計 現 金 流 量 以 計 算 有 效 利 率 時 , 係 考 量 金 融 商 品 合 約 條 款 , 並 包 括 支 付 或收 取 之 手 續 費 、 折 溢 價 及 交 易 成 本 等 。(3) 無 活 絡 市 場 之 債 券 投 資本 公 司 對 無 活 絡 市 場 之 公 開 報 價 , 且 具 固 定 及 可 決 定 收 取 金 額 之 非 衍 生 性 金 融資 產 分 類 為 無 活 絡 市 場 之 債 券 投 資 , 續 後 評 價 時 採 有 效 利 率 法 以 攤 銷 後 成 本 衡量 , 其 公 平 價 值 變 動 造 成 之 利 益 或 損 失 , 應 於 除 列 、 價 值 減 損 或 攤 銷 時 認 列 損益 。(4) 備 供 出 售 之 金 融 資 產備 供 出 售 之 金 融 資 產 係 指 指 定 為 備 供 出 售 , 或 非 屬 前 述 三 類 金 融 資 產 之 非 衍 生性 金 融 資 產 。 備 供 出 售 之 金 融 資 產 續 後 評 價 係 以 公 平 價 值 衡 量 , 其 公 平 價 值 變動 造 成 之 利 益 或 損 失 , 除 減 損 損 失 及 貨 幣 性 金 融 資 產 外 幣 兌 換 損 益 外 , 於 除 列前 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 , 備 供 出 售 之 金 融 資 產 除 列 時 , 將 累 積 之 利 益 或 損失 列 入 當 期 損 益 。此 類 金 融 資 產 若 符 合 放 款 及 應 收 款 之 定 義 , 且 公 司 有 意 圖 及 能 力 持 有 該 金 融 資產 至 可 預 見 之 未 來 或 到 期 日 , 得 重 分 類 為 無 活 絡 市 場 之 債 券 投 資 。 重 分 類 時 ,以 重 分 類 日 之 公 平 價 值 作 為 重 分 類 日 之 新 成 本 或 攤 銷 後 成 本 , 原 已 認 列 為 業 主權 益 調 整 項 目 之 相 關 損 益 則 分 期 攤 銷 為 當 期 損 益 。(5) 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 係 指 對 非 上 市 ( 櫃 ) 公 司 之 投 資 不 具 有 控 制 能 力 或 重 大 影響 力 者 。 因 相 關 權 益 商 品 投 資 無 法 可 靠 衡 量 其 公 平 價 值 , 故 以 原 始 認 列 之 成 本衡 量 。 若 有 減 損 之 客 觀 證 據 則 認 列 減 損 損 失 , 此 減 損 金 額 不 予 迴 轉 。(6) 避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 係 指 依 避 險 會 計 指 定 且 為 有 效 避 險 工 具 之 衍 生 金 融 資63

產 。 避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 係 以 公 平 價 值 衡 量 。所 稱 公 平 價 值 , 在 上 市 櫃 股 票 或 存 託 憑 證 , 係 指 資 產 負 債 表 日 之 收 盤 價 。 開 放 型基 金 之 公 平 價 值 則 係 指 資 產 負 債 表 日 該 基 金 之 淨 資 產 價 值 。本 公 司 對 金 融 負 債 之 續 後 評 價 係 以 攤 銷 後 成 本 衡 量 。 但 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之金 融 負 債 及 避 險 之 衍 生 性 金 融 負 債 , 係 以 公 平 價 值 衡 量 。4. 備 抵 呆 帳就 期 末 應 收 票 據 、 應 收 保 費 、 擔 保 放 款 、 催 收 款 及 其 他 應 收 款 債 權 之 帳 齡 分 析 及根 據 以 往 發 生 呆 帳 率 經 驗 並 參 考 民 國 93 年 4 月 5 日 台 財 保 字 第 0930750731 號 令修 正 發 布 之 「 保 險 業 資 產 評 估 及 逾 期 放 款 催 收 款 呆 帳 處 理 辦 法 」 規 定 , 予 已 提 列適 當 之 備 抵 呆 帳 。5. 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 淨 額持 有 被 投 資 公 司 表 決 權 股 份 比 例 達 百 分 之 二 十 以 上 , 或 雖 未 達 百 分 之 二 十 , 惟 具有 重 大 影 響 力 者 , 採 權 益 法 評 價 。 採 用 權 益 法 評 價 之 長 期 股 權 投 資 , 如 投 資 成 本與 按 股 權 比 例 計 算 之 被 投 資 公 司 淨 值 有 差 額 , 以 平 均 法 分 年 攤 銷 , 惟 自 民 國 95 年1 月 1 日 起 該 差 額 不 再 攤 銷 , 新 增 之 差 額 比 照 財 務 會 計 準 則 公 報 第 二 十 五 號 「 企業 合 併 - 購 買 法 之 會 計 處 理 」 有 關 收 購 成 本 分 攤 之 步 驟 予 以 分 析 處 理 , 其 中 屬 於商 譽 部 分 不 得 攤 銷 。被 投 資 公 司 若 增 發 股 數 時 , 若 各 股 東 非 按 比 例 認 購 或 取 得 , 致 使 投 資 比 例 發 生 變動 , 並 因 而 使 投 資 公 司 所 投 資 之 股 權 淨 值 發 生 增 減 者 , 其 增 減 數 應 調 整 資 本 公 積及 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 ; 前 項 調 整 如 應 借 記 資 本 公 積 , 而 帳 上 由 採 權 益 法 之長 期 股 權 投 資 所 產 生 之 資 本 公 積 餘 額 不 足 時 , 其 差 額 借 記 保 留 盈 餘 。本 公 司 與 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司 間 交 易 及 各 子 公 司 間 交 易 所 產 生 之 損 益 , 若尚 未 實 現 者 , 則 予 遞 延 , 並 於 實 現 時 再 予 認 列 ; 交 易 損 益 如 屬 折 舊 或 攤 銷 性 資 產所 產 生 者 , 依 其 效 益 年 限 逐 年 承 認 ; 其 他 類 資 產 所 產 生 者 , 於 實 現 年 度 認 列 。本 公 司 對 具 有 控 制 力 之 被 投 資 公 司 , 除 各 子 公 司 之 總 資 產 及 營 業 收 入 佔 本 公 司 各該 項 金 額 並 不 重 大 外 , 均 於 每 會 計 年 度 之 半 年 度 及 年 度 終 了 時 , 編 製 合 併 報 表 。6. 固 定 資 產固 定 資 產 係 以 取 得 成 本 為 入 帳 基 礎 。 重 大 之 改 良 、 添 置 及 更 新 等 足 以 延 長 資 產 使用 年 數 或 增 加 資 產 價 值 之 支 出 , 均 以 資 本 支 出 處 理 ; 一 般 修 理 及 維 護 支 出 , 則 以64

當 年 度 費 用 處 理 。固 定 資 產 報 廢 或 出 售 時 , 其 成 本 、 重 估 增 值 及 截 至 報 廢 或 出 售 時 之 累 計 折 舊 及 累計 減 損 均 自 帳 上 轉 銷 。 如 有 出 售 資 產 利 益 , 列 入 當 年 度 營 業 外 收 入 及 利 益 , 如 有出 售 資 產 損 失 , 則 列 為 營 業 外 費 用 及 損 失 。固 定 資 產 折 舊 係 按 其 成 本 , 採 直 線 法 依 行 政 院 公 佈 之 「 固 定 資 產 耐 用 年 數 表 」 規定 之 耐 用 年 限 計 提 。 耐 用 年 限 屆 滿 仍 繼 續 使 用 者 , 自 屆 滿 日 起 依 估 計 尚 可 使 用 年限 繼 續 提 列 折 舊 。7. 無 形 資 產本 公 司 自 民 國 96 年 度 1 月 1 日 起 適 用 財 務 會 計 準 則 公 報 第 三 十 七 號 「 無 形 資 產 之會 計 處 理 準 則 」。 原 始 認 列 無 形 資 產 時 , 係 以 成 本 衡 量 。 但 政 府 捐 助 所 取 得 之 無 形資 產 , 則 按 公 平 價 值 認 列 。 無 形 資 產 於 原 始 認 列 後 , 以 其 成 本 加 依 法 令 規 定 之 重估 增 值 , 再 減 除 累 計 攤 銷 及 累 計 減 損 損 失 後 之 金 額 作 為 帳 面 價 值 。本 公 司 評 估 無 形 資 產 耐 用 年 限 屬 有 限 耐 用 年 限 。有 限 耐 用 年 限 之 無 形 資 產 之 可 攤 銷 金 額 於 耐 用 年 限 期 間 , 按 合 理 而 有 系 統 之 方 法攤 銷 , 並 於 無 形 資 產 有 跡 象 顯 示 減 損 時 , 進 行 減 損 測 試 。 本 公 司 於 每 一 會 計 年 度終 了 時 評 估 有 限 耐 用 年 限 無 形 資 產 之 殘 值 、 攤 銷 期 間 及 攤 銷 方 法 , 如 有 變 動 , 則視 為 會 計 估 計 變 動 處 理 。本 公 司 之 其 他 無 形 資 產 主 係 為 電 腦 軟 體 成 本 , 依 照 各 該 資 產 之 耐 用 年 限 以 3 年 採直 線 法 攤 銷 。8. 資 產 減 損本 公 司 於 每 一 資 產 負 債 表 日 評 估 所 有 適 用 三 十 五 號 公 報 之 資 產 是 否 有 減 損 跡 象 ,如 有 減 損 跡 象 , 則 進 行 減 損 測 試 , 依 公 報 規 定 以 個 別 資 產 或 資 產 所 屬 之 現 金 產 生單 位 進 行 測 試 。 減 損 測 試 結 果 如 資 產 ( 或 資 產 所 屬 現 金 產 生 單 位 ) 之 帳 面 價 值 大 於可 回 收 金 額 , 則 須 認 列 減 損 損 失 , 而 可 回 收 金 額 則 為 淨 公 平 價 值 及 使 用 價 值 之 較高 者 ; 反 之 , 若 於 資 產 負 債 表 日 有 證 據 顯 示 資 產 於 以 前 年 度 認 列 之 減 損 損 失 可 能已 不 存 在 或 減 少 時 , 應 重 新 評 估 可 回 收 金 額 , 若 可 回 收 金 額 因 資 產 之 估 計 服 務 潛能 變 動 而 增 加 時 , 減 損 應 予 迴 轉 , 惟 迴 轉 後 帳 面 價 值 不 可 超 過 資 產 在 未 認 列 減 損損 失 情 況 下 , 減 除 應 提 列 折 舊 或 攤 銷 後 之 帳 面 價 值 。65

另 外 , 已 分 攤 商 譽 之 現 金 產 生 單 位 或 群 組 , 不 論 有 無 減 損 跡 象 , 每 年 定 期 進 行減 損 測 試 。 減 損 測 試 結 果 如 現 金 產 生 單 位 或 群 組 之 帳 面 價 值 ( 包 含 商 譽 之 帳 面 價 值 )大 於 可 回 收 金 額 , 則 須 認 列 減 損 損 失 , 認 列 減 損 時 , 商 譽 先 行 減 除 , 減 除 不 足 之 數再 依 帳 面 價 值 之 相 對 比 例 分 攤 至 商 譽 以 外 之 其 他 資 產 。 商 譽 之 減 損 , 一 經 認 列 , 嗣後 不 得 以 任 何 理 由 迴 轉 。減 損 損 失 及 減 損 迴 轉 利 益 為 營 業 外 收 支 。9. 金 融 資 產 之 減 損本 公 司 於 每 一 資 產 負 債 表 日 評 估 金 融 資 產 是 否 已 經 減 損 , 依 不 同 衡 量 方 式 之 金融 資 產 , 採 用 之 減 損 方 式 如 下 :(1) 以 攤 銷 後 成 本 衡 量 之 金 融 資 產若 有 客 觀 證 據 顯 示 以 攤 銷 後 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 業 已 減 損 , 減 損 金 額 為 金 融 資產 之 帳 面 價 值 與 其 估 計 未 來 現 金 流 量 採 原 始 有 效 利 率 折 現 之 現 值 間 之 差 額 。 金 融 資產 之 帳 面 價 值 係 藉 由 備 抵 帳 戶 調 降 之 , 減 損 金 額 列 為 當 期 損 益 。認 列 減 損 損 失 後 , 若 後 續 期 間 減 損 金 額 減 少 , 而 該 減 少 明 顯 與 認 列 減 損 後 發 生之 事 件 有 關 , 則 先 前 認 列 之 金 融 資 產 減 損 金 額 藉 由 調 整 備 抵 帳 戶 迴 轉 , 但 該 迴 轉 應不 使 金 融 資 產 帳 面 價 值 大 於 未 認 列 減 損 情 況 下 之 攤 銷 後 成 本 。 迴 轉 之 金 額 認 列 為 當期 損 益 。(2) 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產若 有 客 觀 證 據 顯 示 未 有 公 開 市 場 報 價 之 權 益 商 品 投 資 , 或 與 前 述 權 益 商 品 連 動且 其 清 償 須 交 付 該 等 權 益 商 品 之 衍 生 性 商 品 , 有 減 損 之 客 觀 證 據 , 本 公 司 將 認 列 減損 損 失 , 減 損 金 額 為 估 計 未 來 現 金 流 量 以 類 似 金 融 資 產 當 時 市 場 報 酬 率 折 現 之 折 現值 與 帳 面 價 值 間 之 差 額 , 此 減 損 金 額 不 得 迴 轉 。(3) 備 供 出 售 之 金 融 資 產備 供 出 售 之 金 融 資 產 若 已 減 損 , 本 公 司 將 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 之 累 積 淨 損 失金 額 轉 列 為 當 期 損 益 , 其 減 損 損 失 之 金 額 為 備 供 出 售 金 融 資 產 之 取 得 成 本 ( 減 已 回收 之 本 金 及 調 整 攤 銷 額 ) 與 當 時 公 平 價 值 或 可 回 收 金 額 間 之 差 額 , 再 減 除 該 金 融 資產 曾 列 入 損 益 之 減 損 金 額 後 之 餘 額 。 若 後 續 期 間 減 損 金 額 減 少 , 備 供 出 售 權 益 商 品之 減 損 減 少 金 額 不 得 認 列 為 當 期 損 益 , 而 應 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 ; 備 供 出 售 債66

務 商 品 之 減 損 金 額 減 少 若 明 顯 與 認 列 減 損 後 發 生 之 事 件 有 關 , 則 應 予 迴 轉 並 認 列 為當 期 利 益 。10. 營 業 及 負 債 準 備營 業 準 備 係 依 照 保 險 法 規 相 關 條 文 規 定 所 提 列 之 各 項 責 任 準 備 ( 包 括 未 滿 期 保費 準 備 、 特 別 準 備 、 賠 款 準 備 及 保 費 不 足 準 備 ), 其 提 存 及 收 回 之 金 額 係 依 據 「 保險 業 各 種 準 備 金 提 存 辦 法 」 規 定 之 方 式 提 存 及 收 回 之 。強 制 汽 車 責 任 保 險 係 依 照 行 政 院 金 融 監 督 管 理 委 員 會 「 強 制 汽 車 責 任 保 險 準 備金 提 存 與 管 理 辦 法 」 及 「 強 制 汽 車 責 任 保 險 會 計 處 理 及 業 務 財 務 資 料 陳 報 辦 法 」 規定 之 方 式 提 存 收 回 之 。核 能 保 險 係 依 照 台 財 保 字 第 821731240 號 函 規 定 方 式 辦 理 。預 付 再 保 費 支 出 係 已 認 列 分 入 公 司 之 再 保 險 契 約 中 屬 未 滿 期 之 金 額 , 即 分 出 未滿 期 保 費 。預 付 再 保 費 支 出 及 應 攤 回 再 保 賠 款 與 給 付 係 依 行 政 院 金 融 監 督 管 理 委 員 會 頒佈 於 民 國 97 年 1 月 1 日 施 行 之 「 財 產 保 險 業 財 務 報 告 編 制 準 則 」 修 正 增 訂 。應 攤 回 再 保 賠 款 與 給 付 係 分 出 再 保 險 業 務 應 向 分 入 再 保 業 者 攤 回 之 賠 款 與 給付 屬 之 。決 ( 結 ) 算 時 應 評 估 應 攤 回 再 保 賠 款 與 給 付 無 法 收 回 之 金 額 , 提 列 適 當 之 備 抵 呆帳 。11. 金 融 資 產 及 負 債 之 除 列(1) 金 融 資 產本 公 司 對 於 構 成 金 融 資 產 或 部 分 金 融 資 產 之 合 約 權 利 喪 失 控 制 時 , 即 除 列 該金 融 資 產 或 部 分 金 融 資 產 。 當 本 公 司 移 轉 全 部 或 部 分 金 融 資 產 且 放 棄 對 金 融資 產 之 控 制 時 , 於 交 換 所 收 取 對 價 之 範 圍 內 視 為 出 售 。當 金 融 資 產 之 移 轉 未 符 合 喪 失 控 制 之 條 件 時 , 本 公 司 則 視 該 移 轉 交 易 為 擔 保借 款 , 再 取 得 資 產 之 權 利 非 屬 衍 生 性 金 融 商 品 。67

(2) 金 融 負 債本 公 司 之 金 融 負 債 於 合 約 規 定 之 義 務 解 除 、 取 消 或 到 期 而 使 金 融 負 債 消 滅時 , 除 列 全 部 或 部 分 金 融 負 債 。當 本 公 司 自 相 同 債 權 人 以 幾 乎 不 相 同 條 件 交 換 既 有 之 金 融 負 債 , 或 對 既 有 負債 條 件 進 行 大 幅 修 改 , 並 同 時 承 擔 新 金 融 負 債 , 該 種 交 換 或 修 改 視 為 除 列 既有 負 債 並 同 時 認 列 新 負 債 , 差 額 計 入 當 期 損 益 。12. 保 險 業 務 收 入 及 支 出直 接 保 險 業 務 之 保 費 收 入 係 按 保 險 業 習 慣 , 於 填 發 保 單 時 , 即 列 為 該 填 發 年 度 之收 入 ; 再 保 險 業 之 收 入 及 支 出 平 時 按 實 際 發 生 金 額 入 帳 , 年 底 係 按 本 年 度 以 前 各月 份 及 前 年 度 金 額 估 列 。 因 填 發 保 險 單 所 發 生 之 有 關 收 入 及 支 出 , 如 再 保 費 支 出 、佣 金 支 出 、 再 保 佣 金 支 出 、 未 滿 期 保 費 準 備 之 增 加 及 賠 款 特 別 準 備 之 提 列 等 均 於決 算 時 按 權 責 基 礎 估 計 入 帳 。13. 安 定 基 金本 公 司 按 月 就 保 費 收 入 提 撥 千 分 之 二 之 安 定 基 金 , 繳 存 財 產 保 險 安 定 基 金 委 員會 , 並 以 安 定 基 金 支 出 科 目 記 帳 。14. 退 休 金本 公 司 民 國 82 年 度 開 始 實 施 職 工 退 休 辦 法 , 根 據 此 項 辦 法 凡 職 工 服 務 年 資 合 乎 規定 或 其 他 原 因 合 乎 規 定 退 休 者 , 公 司 應 發 給 一 次 退 休 金 。 退 休 金 之 計 算 係 依 年 資決 定 支 給 基 數 乘 以 最 後 服 務 月 份 之 薪 給 而 得 。 本 公 司 於 民 國 86 年 度 業 經 核 准 設 置職 工 退 休 基 金 管 理 委 員 會 , 成 立 後 按 薪 資 總 額 6% 提 列 , 並 於 民 國 88 年 度 業 經 核准 更 正 為 按 薪 資 總 額 3.14% 提 撥 。 依 規 定 退 休 金 之 給 付 由 退 休 基 金 先 為 支 付 , 如 有不 足 , 其 超 過 部 份 以 當 年 度 費 用 列 支 。勞 工 退 休 金 條 例 自 民 國 94 年 7 月 1 日 起 施 行 , 並 採 確 定 提 撥 制 。 實 施 後 員 工 得 選擇 適 用 「 勞 動 基 準 法 」 有 關 之 退 休 金 規 定 , 或 適 用 該 條 例 之 退 休 金 制 度 並 保 留 適用 該 條 例 前 之 工 作 年 資 。 對 適 用 該 條 例 之 員 工 , 本 公 司 每 月 負 擔 之 員 工 退 休 金 提撥 率 , 不 得 低 於 員 工 每 月 6%。本 公 司 職 工 退 休 金 會 計 處 理 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 十 八 號 「 退 休 金 會 計 處 理 準 則 」辦 理 , 屬 確 定 給 付 退 休 辦 法 者 , 依 精 算 結 果 認 列 最 低 退 休 金 負 債 及 淨 退 休 金 成 本 ,有 關 前 期 服 務 成 本 與 退 休 金 損 益 係 按 員 工 平 均 剩 餘 服 務 年 限 採 直 線 法 攤 銷 。 屬 確定 提 撥 退 休 辦 法 者 , 依 權 責 發 生 基 礎 , 將 每 期 提 繳 之 退 休 基 金 數 額 認 列 為 當 期 費68

用 。另 本 公 司 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 十 八 號 「 退 休 金 會 計 處 理 準 則 」 之 規 定 , 採 精 算師 精 算 資 料 認 列 應 計 退 休 金 負 債 或 揭 露 相 關 資 訊 。15. 外 幣 交 易 及 外 幣 財 務 報 表 換 算(1) 外 幣 交 易 之 兌 換資 產 負 債 表 日 之 外 幣 貨 幣 性 資 產 或 負 債 , 按 該 日 即 期 匯 率 予 以 調 整 , 兌 換 差 額列 為 當 期 損 益 。 資 產 負 債 表 日 之 外 幣 非 貨 幣 性 資 產 或 負 債 , 依 公 平 價 值 衡 量者 , 按 該 日 即 期 匯 率 調 整 而 產 生 之 兌 換 差 額 , 其 公 平 價 值 變 動 認 列 為 股 東 權 益調 整 項 目 者 , 兌 換 差 額 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 ; 其 公 平 價 值 變 動 認 列 為 當 期 損益 者 , 兌 換 差 額 列 為 當 期 損 益 ; 若 其 係 依 成 本 衡 量 者 , 則 按 交 易 日 之 歷 史 匯 率衡 量 。(2) 國 外 子 公 司 外 幣 財 務 報 表 換 算 基 礎本 公 司 以 權 益 法 評 價 之 國 外 子 公 司 外 幣 財 務 報 表 , 係 依 下 列 基 礎 換 算 為 新 台幣 : 所 有 資 產 及 負 債 係 以 資 產 負 債 表 日 匯 率 換 算 ; 股 東 權 益 中 除 期 初 保 留 盈 餘以 上 年 度 期 末 換 算 後 餘 額 結 轉 外 , 餘 均 按 歷 史 匯 率 換 算 ; 損 益 科 目 則 依 當 年 度加 權 平 均 匯 率 換 算 。 對 於 國 外 子 公 司 外 幣 財 務 報 表 換 算 所 產 生 之 兌 換 差 額 , 則列 為 「 累 積 換 算 調 整 數 」 並 單 獨 列 示 於 股 東 權 益 項 下 。16. 估 計 所 得 稅本 公 司 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 二 十 二 號 「 所 得 稅 之 會 計 處 理 準 則 」 之 規 定 作 跨 期間 與 同 期 間 之 所 得 稅 分 攤 。 將 應 課 稅 暫 時 性 差 異 所 產 生 之 所 得 稅 影 響 數 認 列 為 遞延 所 得 稅 負 債 , 與 將 可 減 除 暫 時 性 差 異 、 虧 損 扣 抵 及 所 得 稅 抵 減 所 產 生 之 所 得 稅影 響 數 認 列 為 遞 延 所 得 稅 資 產 , 再 評 估 其 遞 延 所 得 稅 資 產 之 可 實 現 性 , 認 列 其 備抵 評 價 金 額 。 以 前 年 度 所 得 稅 之 調 整 , 若 為 估 列 變 動 , 則 列 為 當 年 度 所 得 稅 費 用之 調 整 項 目 。本 公 司 依 金 融 控 股 公 司 法 第 四 十 九 條 規 定 , 自 民 國 92 年 度 起 採 連 結 稅 制 與 母 公 司合 併 申 報 營 利 事 業 所 得 稅 結 算 申 報 及 未 分 配 盈 餘 加 徵 百 分 之 十 營 利 事 業 所 得 稅 申報 , 並 由 母 公 司 按 比 例 分 攤 , 因 採 連 結 稅 制 致 影 響 本 公 司 之 當 期 所 得 稅 費 用 ( 利益 )、 遞 延 所 得 稅 及 應 付 所 得 稅 ( 應 收 退 稅 款 ) 金 額 。遞 延 所 得 稅 資 產 或 負 債 依 其 相 關 資 產 或 負 債 之 分 類 , 劃 分 為 流 動 或 非 流 動 項 目 ,69

非 與 資 產 或 負 債 相 關 者 , 則 依 預 期 回 轉 期 間 之 長 短 , 劃 分 為 流 動 或 非 流 動 項 目 。本 公 司 所 得 稅 抵 減 之 會 計 處 理 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 十 二 號 「 所 得 稅 抵 減 之 會 計處 理 準 則 」 之 規 定 處 理 , 因 購 置 設 備 或 技 術 、 研 究 發 展 、 人 才 培 訓 及 股 權 投 資 等所 產 生 之 所 得 稅 抵 減 採 當 期 認 列 法 處 理 。本 公 司 未 分 配 盈 餘 加 徵 百 分 之 十 營 利 事 業 所 得 稅 部 份 , 於 董 事 會 決 議 分 配 盈 餘 之日 列 為 當 期 所 得 稅 費 用 。本 公 司 自 民 國 95 年 度 起 , 依 照 所 得 基 本 稅 額 條 例 及 所 得 基 本 稅 額 條 例 施 行 細 則 計算 及 合 併 申 報 營 利 事 業 基 本 稅 額 。17. 資 本 支 出 與 收 益 支 出 之 劃 分一 項 支 出 之 未 來 經 濟 效 益 達 於 未 來 各 期 者 , 列 為 資 產 並 按 其 耐 用 年 限 攤 銷 , 其 不具 未 來 經 濟 效 益 或 雖 有 未 來 經 濟 效 益 , 但 其 金 額 不 具 重 要 性 者 , 則 列 為 當 期 費 用或 損 失 。18. 衍 生 性 金 融 商 品 與 避 險 交 易本 公 司 從 事 遠 期 外 匯 買 賣 合 約 與 期 貨 等 之 衍 生 性 金 融 商 品 交 易 , 以 規 避 匯 率 與 股價 下 跌 變 動 風 險 。 此 類 衍 生 性 金 融 商 品 原 始 認 列 與 續 後 衡 量 皆 以 公 平 價 值 為 基礎 , 當 公 平 價 值 為 正 時 則 認 列 為 資 產 , 為 負 時 則 認 列 為 負 債 。當 不 符 合 避 險 會 計 的 條 件 時 , 衍 生 性 金 融 商 品 公 平 價 值 變 動 部 分 則 認 列 為 當 期 損益 。避 險 關 係 可 分 為 下 列 三 種 類 型 :(1) 公 平 價 值 避 險 : 係 指 規 避 已 認 列 資 產 或 負 債 、 未 認 列 確 定 承 諾 公 平 價 值 變 動 風險 。(2) 現 金 流 量 避 險 : 係 指 規 避 現 金 流 量 變 動 之 風 險 , 該 變 動 係 因 已 認 列 資 產 或 負 債( 例 如 浮 動 利 率 債 務 之 全 部 或 部 分 之 未 來 利 息 支 付 ) 或 高 度 很 有 可 能 預 期 交 易 之特 定 風 險 所 引 起 , 且 該 變 動 將 影 響 損 益 。(3) 國 外 營 運 機 構 淨 投 資 避 險 : 係 指 規 避 國 外 營 運 機 構 淨 投 資 之 匯 率 變 動 風 險 。本 公 司 在 指 定 避 險 開 始 時 , 有 關 避 險 關 係 、 風 險 管 理 目 標 及 避 險 策 略 等 , 即 備 有正 式 書 面 文 件 。 文 件 中 載 明 避 險 工 具 、 相 關 被 避 險 項 目 或 交 易 及 被 規 避 風 險 本 質70

之 確 認 , 與 如 何 評 估 避 險 工 具 抵 銷 欲 規 避 風 險 造 成 被 避 險 項 目 之 公 平 價 值 或 現 金流 量 變 動 之 有 效 性 。 本 公 司 預 期 於 避 險 開 始 及 避 險 期 間 中 , 該 避 險 能 高 度 有 效 抵銷 指 定 避 險 期 間 被 規 避 風 險 所 造 成 之 公 平 價 值 或 現 金 流 量 之 變 動 。 本 公 司 並 持 續於 避 險 期 間 中 評 估 避 險 有 效 性 , 以 確 信 該 避 險 於 避 險 期 間 中 持 續 高 度 有 效 。當 避 險 交 易 符 合 避 險 會 計 規 定 之 條 件 後 , 依 下 列 方 式 處 理 :公 平 價 值 避 險公 平 價 值 避 險 係 指 規 避 已 認 列 資 產 或 負 債 、 未 認 列 確 定 承 諾 , 或 前 揭 項 目 經 指定 之 一 部 分 之 公 平 價 值 變 動 風 險 , 該 價 值 變 動 應 可 歸 因 於 某 特 定 風 險 且 將 影 響損 益 。 公 平 價 值 避 險 中 , 被 避 險 項 目 因 所 規 避 之 風 險 而 產 生 之 利 益 或 損 失 , 係調 整 被 避 險 項 目 之 帳 面 價 值 並 立 即 認 列 為 當 期 損 益 。 避 險 工 具 以 公 平 價 值 續 後評 價 ( 對 衍 生 性 避 險 工 具 而 言 ) 或 依 財 務 會 計 準 則 公 報 第 十 四 號 「 外 幣 換 算 之 會計 處 理 準 則 」 規 定 衡 量 之 帳 面 價 值 因 匯 率 變 動 ( 對 非 衍 生 性 避 險 工 具 而 言 ), 所產 生 之 利 益 或 損 失 , 亦 立 即 認 列 為 當 期 損 益 。當 採 公 平 價 值 避 險 之 被 避 險 項 目 為 附 息 之 金 融 商 品 , 被 避 險 項 目 依 上 段 所 認 列之 帳 面 價 值 調 整 數 , 仍 於 被 避 險 項 目 剩 餘 存 續 期 間 依 有 效 利 率 法 攤 銷 並 認 列 於損 益 表 中 。 得 於 認 列 調 整 數 時 即 開 始 攤 銷 , 或 至 遲 自 停 止 適 用 避 險 會 計 時 始 攤銷 。當 有 任 何 下 列 之 情 形 發 生 時 , 本 公 司 即 停 止 適 用 避 險 會 計 之 規 定 :(1) 避 險 工 具 已 到 期 、 出 售 、 解 約 或 執 行 時 。(2) 避 險 不 再 符 合 避 險 關 係 之 條 件 時 。(3) 本 公 司 取 消 原 指 定 之 避 險 。現 金 流 量 避 險現 金 流 量 避 險 係 指 規 避 現 金 流 量 變 動 之 風 險 , 該 變 動 係 因 已 認 列 資 產 或 負 債 或高 度 很 有 可 能 發 生 預 期 交 易 之 特 定 風 險 所 引 起 , 且 該 變 動 將 影 響 損 益 。 避 險 工具 之 利 益 或 損 失 屬 有 效 避 險 部 分 , 直 接 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 , 屬 無 效 部 分則 認 列 為 當 期 損 益 。當 被 避 險 之 預 期 交 易 將 導 致 認 列 金 融 資 產 或 金 融 負 債 , 則 原 直 接 認 列 為 股 東 權益 調 整 項 目 之 相 關 利 益 或 損 失 , 於 該 資 產 或 負 債 影 響 損 益 之 期 間 轉 列 為 當 期 損71

益 。 當 預 期 交 易 之 避 險 將 導 致 認 列 非 金 融 資 產 或 非 金 融 負 債 , 則 原 直 接 認 列 為股 東 權 益 調 整 項 目 之 避 險 工 具 利 益 或 損 失 , 作 為 該 資 產 或 負 債 帳 面 價 值 之 調整 。預 期 交 易 預 計 不 會 發 生 時 , 原 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 相 關 之 累 積 利 益 或 損 失 ,則 轉 列 為 當 期 損 益 。 避 險 工 具 已 到 期 、 出 售 、 解 約 、 執 行 、 避 險 不 再 符 合 避 險關 係 之 條 件 , 或 本 公 司 取 消 原 指 定 之 避 險 , 原 直 接 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 之累 積 金 額 , 於 預 期 交 易 發 生 前 , 仍 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 , 惟 當 該 交 易 不 會 發生 時 , 則 該 金 額 將 轉 列 為 當 期 損 益 。國 外 營 運 機 構 淨 投 資 之 避 險國 外 營 運 機 構 淨 投 資 之 避 險 其 處 理 與 現 金 流 量 避 險 相 似 。 避 險 工 具 中 屬 避 險 有效 部 分 , 直 接 認 列 為 股 東 權 益 調 整 項 目 , 屬 避 險 無 效 部 分 列 入 當 期 損 益 。 認 列為 股 東 權 益 調 整 項 目 之 累 積 利 益 或 損 失 , 於 國 外 營 運 機 構 處 分 時 轉 列 為 當 期 損益 。19. 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞依 財 團 法 人 中 華 民 國 會 計 研 究 發 展 基 金 會 於 民 國 九 十 六 年 三 月 發 布 (96) 基 秘 字 第052 號 函 之 規 定 , 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 應 視 為 費 用 , 而 非 盈 餘 之 分 配 。三 、 會 計 變 動 之 理 由 及 其 影 響無 此 事 項 。四 、 重 要 會 計 科 目 之 說 明1. 現 金 及 約 當 現 金99.12.31 98.12.31庫 存 現 金 $115 $167週 轉 金 6,339 6,230銀 行 存 款 1,566,837 970,426定 期 存 款 3,524,728 2,660,100約 當 現 金 1,365,798 2,019,999合 計 $6,463,817 $5,656,92272

約 當 現 金 係 自 投 資 日 起 三 個 月 內 到 期 或 清 償 之 短 期 票 券 。2. 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 - 流 動99.12.31 98.12.31上 市 ( 櫃 ) 股 票 $- $394,327受 益 憑 證 - 200,000公 司 債 - 33,600衍 生 性 金 融 商 品 - 369小 計 - 628,296加 : 評 價 調 整 180,808 81,861合 計 $180,808 $710,1573. 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動99.12.31 98.12.31上 市 ( 櫃 ) 股 票 $1,276,891 $955,225受 益 憑 證 762,342 710,569公 司 債 799,913 799,875金 融 債 券 800,250 800,517小 計 3,639,396 3,266,186加 : 評 價 調 整 152,551 106,586合 計 $3,791,947 $3,372,772備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 包 含 被 指 定 為 備 供 出 售 之 金 融 資 產 及 非 歸 類 為 其 他 各 類之 非 衍 生 性 金 融 資 產 。4. 持 有 至 到 期 日 之 金 融 資 產 - 一 年 內 到 期99.12.31 98.12.31國 外 債 券 $161,477 $-5. 避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 - 流 動99.12.31 98.12.31衍 生 性 金 融 商 品 $- $-加 : 評 價 調 整 30,391 27,213合 計 $30,391 $27,21373

6. 應 收 保 費 淨 額99.12.31 98.12.31應 收 保 費 $1,909,094 $2,021,628減 : 備 抵 呆 帳 (19,091) (20,216)應 收 保 費 淨 額 $1,890,003 $2,001,4127. 放 款99.12.31 98.12.31擔 保 放 款 $735,964 $1,218,879減 : 備 抵 呆 帳 (30,750) (74,315)擔 保 放 款 淨 額 $705,214 $1,144,564擔 保 放 款 係 以 不 動 產 為 抵 押 之 放 款 。8. 持 有 至 到 期 日 之 金 融 資 產 - 非 流 動99.12.31 98.12.31國 外 債 券 $2,559,091 $3,005,706減 : 一 年 內 到 期 之 國 外 債 券 (161,477) -合 計 $2,397,614 $3,005,7069. 以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動99.12.31 98.12.31被 投 資 公 司 名 稱 帳 列 金 額 持 股 比 例 帳 列 金 額 持 股 比 例和 宇 寬 頻 網 路 ( 股 ) 公 司 $25,500 2.14% $25,500 2.14%致 伸 科 技 ( 股 ) 公 司 36,000 0.39% - -合 計 $61,500 $25,50010. 無 活 絡 市 場 之 債 券 投 資 - 非 流 動99.12.31 98.12.31公 司 債 $500,000 $300,00074

11. 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資99.12.31 98.12.31被 投 資 公 司 名 稱 帳 列 金 額 持 股 比 例 帳 列 金 額 持 股 比 例權 益 法 :宏 遠 科 技 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 $5,720 5.00% $5,702 5.00%國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) 699,186 50.00% 853,649 50.00%越 南 國 泰 產 物 保 險 有 限 公 司 438,410 100.00% - -合 計 $1,143,316 $859,351(1) 民 國 99 年 及 民 國 98 年 度 依 權 益 法 評 價 之 變 動 情 形 如 下 :99 年 度 98 年 度1 月 1 日 餘 額 $859,351 $1,285,997加 ( 減 ):依 權 益 法 認 列 投 資 損 失 (112,535) (76,667)依 權 益 法 認 列 累 積 換 算 調 整 數 (120,181) (22,421)依 權 益 法 認 列 金 融 商 品 之 未 實 現 損 益 (821) 37,757增 加 ( 減 少 ) 投 資 517,502 (271,315)減 資 退 回 股 款 - (78,750)現 金 股 利 - (6,000)處 分 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 損 失 - (9,250)12 月 31 日 餘 額 $1,143,316 $859,351(2) 民 國 99 年 及 民 國 98 年 度 採 權 益 法 認 列 之 長 期 投 資 損 失 , 其 明 細 如 下 :被 投 資 公 司 名 稱 99 年 度 98 年 度怡 泰 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 $- $(38,905)國 泰 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 - 4,170宏 遠 科 技 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 15 (698)國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) (110,279) (41,234)越 南 國 泰 產 物 保 險 有 限 公 司 (2,271) -合 計 $(112,535) $(76,667)(3) 本 公 司 投 資 宏 遠 科 技 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 , 因 合 計 關 係 人 持 股 超 過 20%, 故 採 權益 法 評 價 。75

(4) 本 公 司 之 被 投 資 公 司 怡 泰 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 , 經 國 泰 金 融 控 股 ( 股 ) 公 司 董 事 會決 議 以 民 國 98 年 8 月 10 日 為 合 併 基 準 日 , 怡 泰 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 與 國 泰 創 業 投 資( 股 ) 公 司 合 併 換 股 比 例 約 為 1.06359 股 比 1 股 , 並 以 國 泰 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 為 存 續公 司 。(5) 本 公 司 民 國 98 年 10 月 業 已 將 持 有 國 泰 創 業 投 資 ( 股 ) 公 司 之 股 份 全 數 出 售 予 國 泰金 融 控 股 ( 股 ) 公 司 , 並 認 列 處 分 投 資 損 失 9,250 千 元 。12. 固 定 資 產99.12.31項 目 成 本 累 計 折 舊 淨 額交 通 及 運 輸 設 備 $954 $954 $-其 他 設 備 303,564 209,507 94,057小 計 304,518 210,461 94,057在 建 工 程 及 預 付 房 地 設 備 款 7,785 - 7,785合 計 $312,303 $210,461 $101,84298.12.31項 目 成 本 累 計 折 舊 淨 額交 通 及 運 輸 設 備 $1,880 $1,800 $80其 他 設 備 272,462 175,939 96,523小 計 274,342 177,739 96,603在 建 工 程 及 預 付 房 地 設 備 款 19,736 - 19,736合 計 $294,078 $177,739 $116,339截 至 民 國 99 年 及 民 國 98 年 12 月 31 日 止 , 固 定 資 產 皆 無 提 供 質 押 及 擔 保 情 形 。13. 無 形 資 產 - 電 腦 軟 體 成 本項 目 99.1.1 本 期 增 加 本 期 減 少 99.12.31單 獨 取 得 成 本 :電 腦 軟 體 成 本 $62,000 $19,402 $- $81,402攤 銷 及 減 損 :攤 銷 (53,045) (8,197) - (61,242)帳 面 價 值 $8,955 $20,16076

項 目 98.1.1 本 期 增 加 本 期 減 少 98.12.31單 獨 取 得 成 本 :電 腦 軟 體 成 本 $59,786 $2,214 $- $62,000攤 銷 及 減 損 :攤 銷 (46,919) (6,126) - (53,045)帳 面 價 值 $12,867 $8,955本 公 司 之 無 形 資 產 主 要 係 單 獨 取 得 之 電 腦 軟 體 成 本 , 屬 有 限 耐 用 年 限 , 採 直 線 法分 3 年 攤 銷 。14. 營 業 及 負 債 準 備99.1.1 本 期 提 存 本 期 收 回 99.12.31未 滿 期 保 費 準 備 $6,816,548 $6,852,238 $6,816,548 $6,852,238特 別 準 備 金 5,066,881 724,523 628,156 5,163,248賠 款 準 備 金 2,607,187 4,335,870 2,607,187 4,335,870保 費 不 足 準 備 17,594 9,982 17,594 9,982合 計 $14,508,210 $11,922,613 $10,069,485 $16,361,33898.1.1 本 期 提 存 本 期 收 回 98.12.31未 滿 期 保 費 準 備 $6,755,977 $6,816,548 $6,755,977 $6,816,548特 別 準 備 金 4,714,560 796,212 443,891 5,066,881賠 款 準 備 金 2,581,224 2,607,187 2,581,224 2,607,187保 費 不 足 準 備 21,360 17,594 21,360 17,594合 計 $14,073,121 $10,237,541 $9,802,452 $14,508,210上 列 未 滿 期 保 費 準 備 民 國 99 年 度 提 存 數 係 承 保 及 再 保 險 分 入 業 務 6,852,238 千 元與 再 保 險 分 出 業 務 1,177,068 千 元 抵 銷 後 之 自 留 業 務 提 存 。 民 國 98 年 度 提 存 保 費準 備 係 承 保 及 再 保 險 分 入 業 務 6,816,548 千 元 與 再 保 險 分 出 業 務 1,292,483 千 元 抵銷 後 之 自 留 業 務 提 存 。上 列 賠 款 準 備 金 民 國 99 年 度 提 存 數 係 包 含 保 險 賠 款 自 留 已 報 未 決 3,515,933 千 元及 未 報 未 決 819,937 千 元 。 民 國 98 年 度 提 存 數 係 包 含 保 險 賠 款 自 留 已 報 未 決1,941,656 千 元 及 未 報 未 決 665,531 千 元 。77

(1) 未 滿 期 保 費 準 備依 「 保 險 業 各 種 準 備 金 提 存 辦 法 」 規 定 , 對 於 保 險 期 間 尚 未 屆 滿 之 有 效 契 約 或尚 未 終 止 之 承 保 風 險 , 應 依 據 各 險 未 到 期 之 危 險 計 算 未 滿 期 保 費 , 並 按 險 別 提存 未 滿 期 保 費 準 備 金 , 此 項 未 滿 期 準 備 金 之 提 存 方 式 , 由 精 算 人 員 依 各 險 特 性精 算 決 定 之 , 並 應 於 保 險 商 品 計 算 說 明 書 載 明 , 且 非 經 主 管 機 關 核 准 不 得 變更 。 提 存 之 未 滿 期 準 備 金 , 於 次 年 度 決 算 時 收 回 , 再 按 當 年 度 實 際 決 算 資 料 提存 之 。汽 車 及 機 車 強 制 險 未 滿 期 保 費 準 備 金 , 依 財 政 部 行 政 函 令 訂 定 為 以 自 留 純 保 費收 入 作 為 提 存 基 礎 。依 民 國 97 年 12 月 26 日 金 管 保 一 字 第 09702508101 號 令 訂 定 「 保 險 業 未 適 格 再 保險 準 備 金 提 存 方 式 」 規 定 , 未 適 格 再 保 險 分 出 業 務 時 , 依 據 保 險 業 各 種 準 備 金提 存 辦 法 第 二 十 四 條 第 二 項 規 定 , 自 民 國 98 年 1 月 1 日 起 應 提 未 適 格 再 保 險 準 備金 。(2) 特 別 準 備特 別 準 備 係 依 照 「 保 險 業 各 種 準 備 金 提 存 辦 法 」 計 提 :A. 重 大 事 故 特 別 準 備 金 : 指 為 因 應 未 來 發 生 重 大 事 故 所 需 支 應 之 巨 額 賠 款 而 提存 之 準 備 金 。a. 提 存 : 各 險 別 應 依 規 定 之 重 大 事 故 特 別 準 備 金 比 率 提 存 。b. 沖 減 : 發 生 重 大 事 故 之 實 際 自 留 賠 款 金 額 超 過 新 台 幣 三 千 萬 元 之 部 分 ,得 就 重 大 事 故 特 別 準 備 金 沖 減 之 ; 其 所 沖 減 金 額 並 應 報 主 管 機 關 備 查 。c. 收 回 : 重 大 事 故 特 別 準 備 金 提 存 超 過 十 五 年 者 , 得 經 簽 證 精 算 人 員 評 估訂 定 收 回 機 制 報 送 主 管 機 關 備 查 辦 理 , 變 更 時 亦 同 。B. 危 險 變 動 特 別 準 備 金 : 指 為 因 應 各 該 險 別 損 失 率 或 賠 款 異 常 變 動 而 提 存 之 準備 金 。a. 提 存 : 各 險 之 實 際 賠 款 扣 除 該 險 以 重 大 事 故 特 別 準 備 金 沖 減 後 之 餘 額 低於 預 期 賠 款 時 , 民 國 97 年 1 月 1 日 前 後 應 就 其 差 額 部 分 之 百 分 三 十 及 百分 之 十 五 提 存 危 險 變 動 特 別 準 備 金 。78

. 沖 減 : 各 險 之 實 際 賠 款 扣 除 該 險 以 重 大 事 故 特 別 準 備 金 沖 減 後 之 餘 額 超過 預 期 賠 款 時 , 其 超 過 部 分 , 得 就 已 提 存 之 危 險 變 動 特 別 準 備 金 沖 減 之 。如 該 險 危 險 變 動 特 別 準 備 金 不 足 沖 減 時 , 得 由 其 他 險 別 已 提 存 之 危 險 變動 特 別 準 備 金 沖 減 之 ; 其 所 沖 減 之 險 別 及 金 額 應 報 主 管 機 關 備 查 。c. 收 回 : 各 險 危 險 變 動 特 別 準 備 金 累 積 提 存 總 額 超 過 其 當 年 度 自 留 滿 期 保險 費 之 百 分 之 六 十 時 , 其 超 過 部 分 , 應 收 回 以 收 益 處 理 。 傷 害 保 險 及 一年 期 以 下 健 康 保 險 危 險 變 動 特 別 準 備 金 累 積 提 存 總 額 超 過 其 當 年 度 自 留滿 期 保 險 費 之 百 分 之 三 十 時 , 其 超 過 部 分 , 應 收 回 以 收 益 處 理 ; 但 主 管機 關 得 基 於 保 險 業 穩 健 發 展 之 需 , 另 行 指 定 或 限 制 用 途 。C. 強 制 自 用 與 商 業 汽 車 責 任 險 及 機 車 強 制 責 任 險 之 特 別 準 備 , 係 依 「 強 制 汽 車責 任 保 險 準 備 金 提 存 與 管 理 辦 法 」 之 規 定 辦 理 。D. 核 能 保 險 之 特 別 準 備 金 係 依 「 核 能 保 險 責 任 準 備 金 提 存 方 式 」 之 規 定 處 理 。E. 住 宅 地 震 基 本 保 險 係 依 「 住 宅 地 震 保 險 危 險 分 散 機 制 實 施 辦 法 」 之 規 定 辦 理 。(3) 賠 款 準 備 金自 民 國 91 年 12 月 24 日 起 , 除 汽 車 及 機 車 強 制 險 及 核 能 保 險 外 之 各 險 種 , 其 提 存標 準 改 依 財 政 部 保 險 司 發 布 之 「 保 險 業 各 種 準 備 金 提 存 辦 法 」 規 定 之 比 率 提 存之 , 提 存 涵 蓋 自 留 業 務 已 報 未 付 及 未 報 未 付 保 險 賠 款 。自 民 國 95 年 1 月 1 日 起 , 提 存 方 式 由 原 有 規 定 的 比 率 提 存 , 改 為 由 依 其 過 去 理 賠經 驗 及 費 用 , 按 主 管 機 關 指 定 或 同 意 之 方 式 , 計 算 並 提 存 賠 款 準 備 金 , 本 公 司已 於 民 國 95 年 11 月 29 日 呈 報 賠 款 準 備 金 提 存 方 式 , 並 已 得 主 管 機 關 金 管 會 保 險局 金 管 保 一 字 第 09500204880 號 核 准 在 案 , 相 關 提 列 方 式 說 明 如 下 :A. 自 留 業 務 已 報 未 決 保 險 賠 款 , 應 逐 案 依 相 關 資 料 估 算 , 按 險 別 提 存 賠 款 準備 金 。B. 自 留 業 務 未 報 未 決 保 險 賠 款 , 依 據 過 去 損 失 經 驗 , 按 險 別 依 據 損 失 發 展 等精 算 方 法 , 估 算 未 報 未 決 賠 款 準 備 金 。C. 提 存 之 賠 款 準 備 金 , 應 於 次 年 度 決 算 時 收 回 , 再 按 當 年 度 實 際 決 算 資 料 提存 之 。D. 汽 車 強 制 及 機 車 強 制 險 之 賠 款 準 備 , 係 依 「 強 制 汽 車 責 任 保 險 準 備 金 提 存與 管 理 辦 法 」 之 規 定 辦 理 。 自 留 業 務 已 報 未 決 賠 款 , 應 逐 案 依 相 關 資 料 估79

算 提 存 ; 自 留 業 務 未 報 未 決 賠 款 , 依 自 留 滿 期 純 保 費 百 分 之 一 提 存 。E. 核 能 保 險 係 依 「 核 能 保 險 責 任 準 備 金 提 存 方 式 」 之 規 定 辦 理 。(4) 保 費 不 足 準 備自 民 國 97 年 1 月 1 日 起 , 如 保 險 期 間 尚 未 屆 滿 之 有 效 契 約 或 尚 未 終 止 之 承 保 風險 , 評 估 未 來 可 能 發 生 之 賠 款 與 費 用 , 該 評 估 金 額 如 已 提 存 未 滿 期 保 費 準 備 金及 未 來 預 期 之 保 費 收 入 , 應 就 其 差 額 按 險 別 提 存 保 費 不 足 準 備 。前 項 準 備 金 之 提 存 方 法 , 由 簽 證 精 算 人 員 評 估 決 定 , 並 報 經 主 管 機 關 核 准 。 變更 時 亦 同 。15. 普 通 股 股 本本 公 司 普 通 股 每 股 面 額 10 元 , 截 至 民 國 99 年 及 民 國 98 年 12 月 31 日 止 經 核 准 並 流 通 在外 股 數 均 為 231,701 千 股 。16. 公 積 及 保 留 盈 餘(1) 依 保 險 法 規 定 , 公 司 應 就 稅 後 純 益 提 撥 百 分 之 二 十 為 法 定 盈 餘 公 積 直 至 與 實 收資 本 總 額 相 等 為 止 。 法 定 盈 餘 公 積 依 法 僅 供 彌 補 虧 損 之 用 , 不 得 用 以 分 配 現 金股 利 , 但 當 該 項 公 積 已 達 實 收 資 本 百 分 之 五 十 時 , 得 以 股 東 常 會 決 議 於 不 超 過其 半 數 範 圍 內 將 其 轉 撥 資 本 。(2) 依 本 公 司 章 程 第 35 條 規 定 , 公 司 每 年 結 算 如 有 盈 餘 , 除 依 法 完 納 稅 捐 外 , 應 先彌 補 以 往 年 度 虧 損 並 依 法 提 列 法 定 盈 餘 公 積 及 特 別 盈 餘 公 積 , 再 將 其 餘 額 加 計期 初 未 分 配 盈 餘 , 作 為 可 供 分 配 之 盈 餘 , 由 董 事 會 擬 定 盈 餘 分 派 案 提 請 股 東 會核 定 之 , 其 中 分 派 員 工 紅 利 之 比 率 應 佔 紅 利 分 配 金 額 之 百 分 之 二 。(3) 本 公 司 民 國 99 年 度 盈 餘 分 派 案 , 截 至 會 計 師 查 核 報 告 書 出 具 日 止 , 尚 未 經 董 事會 通 過 , 有 關 董 事 會 通 過 盈 餘 分 派 案 情 形 , 請 至 台 灣 證 券 交 易 所 之 「 公 開 資 訊觀 測 站 」 查 詢 。80

註無元元因本 公 司 98 年 度 盈 餘 實 際 配 發 員 工 紅 利 及 董 監 事 酬 勞 之 有 關 資 訊 如 下 :98年( 數議1. 員2. 員3. 董- -- -- -董 事 會 通 過 配 發 數 差 異 數 差 異 原 度)1. 原2. 設( 餘元- 3.39- 3.39東 會 決 實 際 配 發 股利 -- 票 紅 利 股 工配 發 情 形 工 現 金 紅 一、 每 股 盈 餘 相 關 資 訊 二設 算 每 股 盈 餘 =( 稅 後 純 益 - 員 工 紅 利 - 董 監 事 酬 勞 )/ 當 年 度 加 權 平 均 流 通 在外 股 數- 酬 勞 事 監( 盈 餘 股 每)-註 : 本 公 司 為 國 泰 金 融 控 股 ( 股 ) 公 司 100% 持 有 之 子 公 司 , 依 金 融 控 股 公 司 法 第十 五 條 第 一 項 規 定 股 東 會 職 權 由 董 事 會 行 使 。(4) 民 國 86 年 度 以 前 依 相 關 法 令 規 定 , 本 公 司 未 分 配 盈 餘 ( 依 稅 捐 稽 徵 機 關 核 定 數 )超 過 實 收 資 本 額 100% 時 , 應 於 稅 捐 稽 徵 機 關 核 定 後 次 一 年 度 內 發 放 現 金 股 利或 用 未 分 配 盈 餘 辦 理 轉 增 資 , 否 則 稅 捐 稽 徵 機 關 將 以 其 全 部 累 積 未 分 配 之 盈餘 , 按 每 股 應 分 配 數 逕 行 歸 戶 課 稅 , 但 超 過 上 項 限 額 時 得 就 其 每 一 年 度 再 保 留之 盈 餘 加 徵 10% 營 利 事 業 所 得 稅 後 , 不 受 逕 行 歸 戶 課 稅 之 限 制 。算 每 股 盈)-(5) 自 民 國 87 年 1 月 1 日 兩 稅 合 一 實 施 後 , 公 司 未 分 配 盈 餘 逾 期 不 分 配 , 民 國 93 年 度以 前 須 就 核 定 所 得 加 徵 10% 營 利 事 業 所 得 稅 , 民 國 94 年 度 ( 含 ) 以 後 , 應 以 依 商業 會 計 法 規 定 處 理 之 當 年 度 稅 後 純 益 為 基 礎 , 計 算 應 加 徵 10% 之 營 利 事 業 所 得稅 , 加 徵 後 之 盈 餘 於 以 後 年 度 未 分 配 者 , 不 再 加 徵 。(6) 依 民 國 95 年 1 月 27 日 金 管 證 一 字 第 0950000507 號 函 , 於 民 國 96 年 度 開 始 及 以 後年 度 決 議 分 配 前 一 年 度 盈 餘 時 , 除 依 法 提 列 法 定 盈 餘 公 積 外 , 應 依 證 券 交 易 法第 四 十 一 條 第 一 項 規 定 , 就 帳 列 股 東 權 益 項 下 之 「 金 融 商 品 未 實 現 損 失 」 金 額提 列 相 同 數 額 之 特 別 盈 餘 公 積 。(7) 民 國 99 年 及 民 國 98 年 度 員 工 紅 利 估 列 金 額 分 別 為 0 元 及 2,099 千 元 , 其 基 礎 分 別係 以 截 至 民 國 99 年 及 民 國 98 年 度 之 稅 後 淨 利 , 考 量 法 定 盈 餘 公 積 等 因 素 後 , 以章 程 所 定 之 成 數 為 基 礎 估 列 , 並 認 列 為 本 年 度 之 營 業 成 本 及 營 業 費 用 , 惟 若 嗣後 股 東 會 決 議 實 際 配 發 金 額 與 估 列 數 有 差 異 時 , 則 分 別 列 為 民 國 100 年 及 民 國99 年 度 之 損 益 。81

(8) 本 公 司 民 國 98 年 度 盈 餘 分 派 實 際 配 發 員 工 紅 利 及 董 監 酬 勞 , 與 民 國 98 年 度 財 務 報 告認 列 之 員 工 分 紅 及 董 監 酬 勞 差 異 為 415 千 元 , 已 列 為 民 國 99 年 度 之 損 益17. 本 期 發 生 用 人 、 折 舊 、 折 耗 及 攤 銷 費 用 功 能 別 彙 總 表性 質 別用 人 費 用功 能 別屬 於 營 業成 本 者99 年 度 98 年 度屬 於 營 業費 用 者 合 計屬 於 營 業成 本 者屬 於 營 業費 用 者 合 計薪 資 費 用 $- $1,225,434 $1,225,434 $- $1,107,359 $1,107,359勞 健 保 費 用 - 70,744 70,744 - 59,111 59,111退 休 金 費 用 - 59,880 59,880 - 55,468 55,468其 他 用 人 費 用 - 38,563 38,563 - 35,703 35,703折 舊 費 用 - 34,404 34,404 - 30,952 30,952折 耗 費 用 - - - - - -攤 銷 費 用 - 8,197 8,197 - 6,126 6,12618. 所 得 稅 費 用本 公 司 之 營 利 事 業 所 得 稅 稅 率 原 為 百 分 之 二 十 五 , 依 據 民 國 98 年 5 月 27 日 新 公布 之 所 得 稅 法 修 正 條 文 , 本 公 司 自 民 國 99 年 度 起 適 用 之 所 得 稅 率 將 改 為 百 分 之 二十 。 又 依 民 國 99 年 6 月 15 日 新 公 布 之 所 得 稅 法 修 正 條 文 , 本 公 司 民 國 99 年 度 起適 用 之 所 得 稅 率 改 為 百 分 之 十 七 。(1) 民 國 99 年 及 民 國 98 年 度 之 營 利 事 業 所 得 稅 估 計 數 與 損 益 表 中 所 列 稅 前 純 益 依規 定 稅 率 應 計 所 得 稅 之 差 異 列 明 如 下 :99 年 度 98 年 度會 計 所 得 之 稅 前 利 益 (99 年 為 17%, $341,504 $1,054,05598 年 為 25%)加 ( 減 ) 稅 務 調 整 事 項 :分 離 課 稅 之 利 息 收 入 (100) (31,040)金 融 資 產 評 價 利 益 (36,168) (231,786)投 資 收 益 不 計 入 課 稅 所 得 (55,567) (24,385)證 券 / 期 貨 交 易 ( 利 益 ) 損 失 (136,518) 48,612依 權 益 法 認 列 之 投 資 損 失 112,535 76,667未 實 現 兌 換 損 失 273,159 61,002本 期 已 實 現 兌 換 ( 損 失 ) 利 益 (61,002) 9,04582

其 他 3,979 4,028課 稅 所 得 441,822 966,198乘 : 稅 率 17% 25%小 計 75,110 241,550加 ( 減 ): 連 結 稅 制 影 響 數 - (8,716)小 計 75,110 232,834加 ( 減 ): 分 離 課 稅 之 所 得 稅 費 用 20 2,262未 分 配 盈 餘 加 徵 10% - 8,716以 前 年 度 估 計 差 異 調 整 (10,692) (801)遞 延 所 得 稅 ( 利 益 ) 費 用 (29,794) 15,650其 他 5,712 10,147所 得 稅 費 用 $40,356 $268,808(2) 民 國 99 年 及 民 國 98 年 度 之 遞 延 所 得 稅 負 債 與 資 產 :99.12.31 98.12.311 遞 延 所 得 稅 資 產 總 額 $76,499 $49,292 遞 延 所 得 稅 負 債 總 額 $24,199 $21,073 產 生 遞 延 所 得 稅 負 債 或 資 產 之 暫 時 性 差 異 :呆 帳 損 失 之 認 列 所 產 生 之 可 減 除 差 異 $130,584 $128,558未 實 現 兌 換 損 失 所 產 生 之 可 減 除 差 異 273,159 61,002未 實 現 金 融 資 產 評 價 利 益 所 產 生 之 應 課 稅 差 異 (142,349) (105,366)其 他 5,539 5,577合 計 $266,933 $89,771 投 資 抵 減 稅 額 $6,921 $10,264 遞 延 所 得 稅 資 產 - 流 動 $76,499 $49,292遞 延 所 得 稅 負 債 - 流 動 (24,199) (21,073)流 動 遞 延 所 得 稅 資 產 與 負 債 抵 銷 後 淨 額 $52,300 $28,219 遞 延 所 得 稅 資 產 - 非 流 動 $- $-(3) 本 公 司 營 利 事 業 所 得 稅 結 算 申 報 案 , 業 經 稽 徵 機 關 核 定 至 民 國 94 年 度 ; 本 公司 業 已 針 對 93、94 年 核 定 部 分 申 請 復 查 。(4) 所 得 稅 抵 減 之 法 令 依 據 、 抵 減 項 目 、 可 扣 減 總 額 、 尚 未 抵 減 餘 額 及 最 後 抵 減 年度 :83

法 令 依 據 抵 減 項 目 發 生 年 度 可 抵 減 總 額 尚 未 抵 減 總 額 最 後 抵 減 年 度促 進 產 業 升 級 條 例 人 才 培 訓 96 $3,296 $3,296 10097 3,625 3,625 101合 計 $6,921 $6,921(5) 兩 稅 合 一 相 關 資 訊99.12.31 98.12.31可 扣 抵 稅 額 帳 戶 餘 額 $14,157 $21,40199 年 度 98 年 度( 預 計 ) ( 實 際 )盈 餘 分 配 之 稅 額 扣 抵 比 率 4.71% 2.48%(6) 未 分 配 盈 餘 相 關 資 訊99 年 度 98 年 度86 年 度 以 前 $- $-87 年 度 以 後 301,148 872,406合 計 $301,148 $872,40619. 每 股 盈 餘本 公 司 於 民 國 99 年 及 民 國 98 年 12 月 31 日 均 屬 簡 單 資 本 結 構 , 內 容 如 下 :金 額 ( 分 子 ) 流 通 在 外 每 股 盈 餘 ( 元 )股 數 ( 分 母 )九 十 九 年 度 稅 前 稅 後 ( 千 股 ) 稅 前 稅 後基 本 每 股 盈 餘 :本 期 損 益 $341,504 $301,148 231,701 $1.47 $1.30金 額 ( 分 子 ) 流 通 在 外 每 股 盈 餘 ( 元 )股 數 ( 分 母 )九 十 八 年 度 稅 前 稅 後 ( 千 股 ) 稅 前 稅 後基 本 每 股 盈 餘 :本 期 損 益 $1,054,055 $785,247 231,701 $4.55 $3.3984

五 、 關 係 人 交 易( 一 ) 關 係 人 之 名 稱 及 關 係關 係 人 名 稱國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司國 泰 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司國 泰 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司怡 泰 管 理 顧 問 股 份 有 限 公 司怡 泰 貳 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司怡 泰 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司宏 遠 科 技 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 )越 南 國 泰 產 物 保 險 有 限 公 司神 坊 資 訊 股 份 有 限 公 司國 泰 證 券 投 資 顧 問 股 份 有 限 公 司Cathay Insurance (Bermuda) Co., Ltd.國 泰 人 壽 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 )越 南 國 泰 人 壽 保 險 有 限 公 司國 泰 證 券 投 資 信 託 股 份 有 限 公 司國 泰 財 產 保 險 代 理 人 股 份 有 限 公 司國 泰 人 身 保 險 代 理 人 股 份 有 限 公 司華 卡 企 業 股 份 有 限 公 司Indovina Bank Limited國 泰 期 貨 股 份 有 限 公 司世 華 國 際 租 賃 股 份 有 限 公 司國 泰 建 設 股 份 有 限 公 司國 泰 醫 療 財 團 法 人霖 園 公 寓 大 廈 管 理 維 護 股 份 有 限 公 司樊 世 凱明 一 青張 昭 洋陳 欽 榮與 本 公 司 之 關 係母 公 司同 屬 國 泰 金 控 之 子 公 司同 屬 國 泰 金 控 之 子 公 司同 屬 國 泰 金 控 之 子 公 司同 屬 國 泰 金 控 之 子 公 司同 屬 國 泰 金 控 之 子 公 司 ( 已 於 98.8.10 併入 國 泰 創 投 )同 屬 國 泰 金 控 之 子 公 司 ( 已 於 98.8.10 併入 國 泰 創 投 )同 屬 國 泰 金 控 之 子 公 司 ( 已 於 98.8.10 併入 國 泰 創 投 )採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司子 公 司子 公 司國 泰 人 壽 之 子 公 司國 泰 人 壽 之 子 公 司國 泰 人 壽 之 子 公 司國 泰 人 壽 之 子 公 司國 泰 人 壽 之 子 公 司國 泰 人 壽 採 權 益 法 評 價 之 被 投 資 公 司國 泰 世 華 銀 行 之 子 公 司國 泰 世 華 銀 行 之 子 公 司國 泰 世 華 銀 行 之 子 公 司國 泰 世 華 銀 行 之 子 公 司國 泰 綜 合 證 券 之 子 公 司依 第 6 號 會 計 公 報 揭 露 之 相 關 法 人依 第 6 號 會 計 公 報 揭 露 之 相 關 法 人依 第 6 號 會 計 公 報 揭 露 之 相 關 法 人依 第 6 號 會 計 公 報 揭 露 之 相 關 法 人本 公 司 之 經 理 人本 公 司 之 經 理 人本 公 司 之 經 理 人本 公 司 之 經 理 人85

( 二 ) 與 關 係 人 間 之 重 大 交 易 事 項1. 本 公 司 與 關 係 人 之 保 費 收 入 明 細 如 下 :要 保 關 係 人 99 年 度 98 年 度國 泰 人 壽 保 險 ( 股 ) 公 司 $93,186 $96,937國 泰 世 華 商 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 116,774 116,050世 華 國 際 租 賃 ( 股 ) 公 司 7,411 6,067國 泰 醫 療 財 團 法 人 4,000 -合 計 $221,371 $219,054上 開 保 費 收 入 係 按 一 般 費 率 計 算 。2. 本 公 司 與 關 係 人 之 應 收 保 費 明 細 如 下 :要 保 關 係 人 99.12.31 百 分 比 % 98.12.31 百 分 比 %國 泰 人 壽 保 險 ( 股 ) 公 司 $- - $7,536 0.38國 泰 世 華 商 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 45,275 2.40 46,066 2.30合 計 $45,275 $53,602上 開 應 收 保 費 係 由 主 要 營 業 活 動 保 費 收 入 所 產 生 , 收 費 期 間 約 為 1 個 月 。3. 本 公 司 與 關 係 人 之 保 險 理 賠 明 細 如 下 :理 賠 關 係 人 99 年 度 98 年 度國 泰 世 華 商 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 $3,694 $-國 泰 人 壽 保 險 ( 股 ) 公 司 6,883 7,373合 計 $10,577 $7,373上 開 保 險 理 賠 , 係 按 保 險 契 約 約 定 , 其 款 項 於 已 決 後 十 五 日 內 支 付 。4. 存 款 :99 年 度關 係 人 名 稱 交 易 性 質 期 末 金 額 利 率 區 間 利 息 總 額國 泰 世 華 商 業 銀 活 期 存 款 $566,733 0.10% $514行 ( 股 ) 公 司 支 票 存 款 $62,712 - $-定 期 存 款 $970,000 0.1%-1.13% $7,26286

98 年 度關 係 人 名 稱 交 易 性 質 期 末 金 額 利 率 區 間 利 息 總 額國 泰 世 華 商 業 銀 活 期 存 款 $729,338 0.10% $471行 ( 股 ) 公 司 支 票 存 款 $46,216 - $-定 期 存 款 $851,128 0.13%-1.08% $13,9345. 擔 保 放 款 :99 年 度關 係 人 名 稱 最 高 金 額 期 末 金 額 利 率 利 息 總 額張 昭 洋 $3,130 $3,003 1.89% $55樊 世 凱 $8,653 $8,030 1.89% $149明 一 青 $5,625 $5,332 1.89% $99陳 欽 榮 $4,358 $4,339 1.89% $4698 年 度關 係 人 名 稱 最 高 金 額 期 末 金 額 利 率 利 息 總 額張 昭 洋 $3,141 $3,130 1.66% $-樊 世 凱 $8,689 $8,653 1.66% $-明 一 青 $5,649 $5,625 1.66% $-6. 公 平 價 值 列 入 損 益 之 金 融 資 產 - 流 動 :關 係 人 名 稱 交 易 類 型 99.12.31 98.12.31國 泰 證 券 投 資 信 託 ( 股 ) 公 司 受 益 憑 證 $- $200,8597. 備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 :關 係 人 名 稱 交 易 類 型 99.12.31 98.12.31國 泰 證 券 投 資 信 託 ( 股 ) 公 司 受 益 憑 證 $42,825 $26,2818. 存 出 保 證 金 :關 係 人 名 稱 99.12.31 百 分 比 % 98.12.31 百 分 比 %國 泰 人 壽 保 險 ( 股 ) 公 司 $21,921 3.65 $21,094 4.16國 泰 期 貨 ( 股 ) 公 司 3,926 0.65 23,368 4.61合 計 $25,847 $44,46287

9. 其 他 資 產 - 其 他 :關 係 人 名 稱 99.12.31 百 分 比 % 98.12.31 百 分 比 %國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) $14,458 10.98 $16,618 35.09越 南 國 泰 產 物 保 險 有 限 公 司 91,086 69.20 - -合 計 $105,544 $16,61810. 其 他 應 付 款 :關 係 人 名 稱 99.12.31 百 分 比 % 98.12.31 百 分 比 %國 泰 金 融 控 股 ( 股 ) 公 司 $64,360 8.71 $231,855 27.36國 泰 人 壽 保 險 ( 股 ) 公 司 118,621 16.06 230,135 27.15合 計 $182,981 $461,99011. 營 業 成 本 :關 係 人 名 稱 摘 要 99 年 度 98 年 度國 泰 世 華 商 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 手 續 費 支 出 $12,631 $14,17312. 有 價 證 券 買 賣98 年 度關 係 人 名 稱 有 價 證 券 名 稱 交 易 股 數 處 分 金 額 處 分 損 失國 泰 金 控 控 股( 股 ) 公 司國 泰 創 業 投 資 ( 股 )公 司 27,854 千 股 $271,315 $9,250本 公 司 民 國 99 年 未 與 關 係 人 買 賣 有 價 證 券 之 情 事 。13. 營 業 費 用 :關 係 人 名 稱 摘 要 99 年 度 98 年 度國 泰 人 壽 保 險 ( 股 ) 公 司 租 金 支 出 $88,619 $90,850行 銷 費 用 1,058,392 1,004,978團 體 保 險 費 10,967 9,028大 樓 管 理 費 6,623 4,977國 泰 世 華 商 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 行 銷 費 用 59,715 57,514租 金 支 出 5,006 -世 華 國 際 租 賃 ( 股 ) 公 司 租 金 支 出 3,301 4,718合 計 $1,232,623 $1,172,06588

14. 其 他 費 用 :關 係 人 名 稱 99 年 度 98 年 度神 坊 資 訊 ( 股 ) 公 司 $21,646 $11,56315. 其 他(1) 本 公 司 截 至 民 國 99 年 及 民 國 98 年 12 月 31 日 止 , 與 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股份 有 限 公 司 進 行 衍 生 性 金 融 商 品 交 易 名 目 本 金 金 額 ( 千 元 ) 如 下 :關 係 人 名 稱 交 易 類 型 99.12.31 98.12.31國 泰 世 華 商 業 銀 行 ( 股 ) 公 司 換 匯 合 約 US$41,050 US$18,050利 率 交 換 合 約 NT$600,000 NT$600,000(2) 本 公 司 於 民 國 99 年 度 與 國 泰 世 華 商 業 銀 股 份 有 限 公 司 簽 訂 授 信 額 度 轉 讓合 約 , 受 轉 讓 聯 貸 放 款 金 額 為 100,000 千 元 , 已 還 款 50,000 千 元 。16. 主 要 管 理 階 層 薪 酬 總 額 資 訊項 目 99 年 度 98 年 度薪 資 、 獎 金 、 特 支 費 、$23,031 $29,177業 務 執 行 費 用 及 紅 利本 公 司 主 要 管 理 階 層 包 含 董 事 長 、 董 事 、 監 察 人 、 總 經 理 及 副 總 經 理 。有 關 給 付 以 上 主 要 管 理 階 層 薪 酬 總 額 相 關 詳 細 資 訊 , 請 參 閱 股 東 會 年 報 內容 。六 、 質 押 之 資 產資 產 名 稱 99.12.31 98.12.31存 出 保 證 金 - 政 府 公 債 $458,715 $364,039其 他 金 融 資 產 - 流 動 15,000 23,428存 出 保 證 金 - 定 期 存 款 10,000 5,000合 計 $483,715 $392,467上 列 質 押 或 抵 押 資 產 係 以 帳 面 價 值 表 達 , 截 至 民 國 99 年 及 民 國 98 年 12 月 31 日 止 ,本 公 司 按 保 險 法 規 定 以 政 府 公 債 分 別 為 458,715 千 元 及 364,039 千 元 繳 存 於 中 央 銀行 , 作 為 保 險 事 業 保 證 金 。89

七 、 重 大 承 諾 事 項 及 或 有 事 項1. 本 公 司 因 保 險 業 務 , 與 瀚 川 公 司 有 貨 物 險 保 險 金 求 償 爭 議 , 瀚 川 公 司 要 求 理 賠 給付 共 美 金 773 千 元 , 業 經 台 北 地 方 法 院 一 審 判 決 , 部 分 請 求 內 容 勝 訴 , 本 公 司 提 起第 二 審 上 訴 , 民 國 98 年 11 月 16 日 二 審 判 決 , 本 公 司 勝 訴 ; 對 造 提 起 三 審 上 訴 後 業經 最 高 法 院 發 回 更 審 。2. 截 至 民 國 99 年 12 月 31 日 止 , 本 公 司 已 簽 訂 之 重 大 租 賃 契 約 , 其 預 估 未 來 五 年 應 付租 金 支 出 如 下 :年 度 金 額100.01.01~100.12.31 $99,353101.01.01~101.12.31 102,262102.01.01~102.12.31 105,259103.01.01~103.12.31 108,346104.01.01~104.12.31 111,525合 計 $526,745八 、 重 大 之 災 害 損 失無 此 事 項 。九 、 重 大 期 後 事 項無 此 事 項 。十 、 其他1. 員 工 退 休 金 相 關 資 訊(1) 本 公 司 民 國 85 年 度 以 前 按 每 月 薪 資 給 付 總 額 百 分 之 二 提 列 退 休 金 , 於 民 國 86年 12 月 9 日 業 經 台 北 市 政 府 勞 工 局 函 北 市 勞 二 字 第 8623623200 號 核 准 設 置 職工 退 休 基 金 管 理 委 員 會 , 自 86 年 度 起 按 薪 資 總 額 百 分 之 六 提 撥 退 休 金 , 並 於民 國 88 年 7 月 20 日 業 經 台 北 市 政 府 勞 工 局 函 北 市 勞 二 字 第 8822259100 號 核准 自 民 國 88 年 度 起 按 薪 資 總 額 百 分 之 三 點 一 四 提 撥 退 休 金 並 存 入 中 央 信 託局 , 並 將 精 算 師 精 算 之 淨 退 休 金 成 本 與 提 撥 至 台 灣 銀 行 , 差 額 提 存 至 國 泰 世 華商 業 銀 行 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 職 工 退 休 基 金 管 理 委 員 會 帳 戶 。 民 國99 年 度 及 98 年 度 提 撥 退 休 金 費 用 分 別 為 25,634 千 元 及 26,162 千 元 。(2) 本 公 司 計 發 退 休 金 係 按 任 職 滿 15 年 者 給 與 30 個 基 數 , 滿 15 年 以 後 滿 一 年 加發 一 個 基 數 , 滿 20 年 以 後 , 每 增 一 年 加 發 二 個 基 數 , 滿 25 年 時 , 另 行 一 次 加發 二 個 基 數 , 但 最 高 仍 以 61 個 基 數 為 限 ; 員 工 任 職 未 滿 15 年 者 , 另 按 員 工 退90

職 之 規 定 計 發 退 職 金 。(3) 本 公 司 依 據 財 務 會 計 準 則 公 報 第 18 號 處 理 99 年 度 及 98 年 度 之 退 休 金 , 並 就精 算 師 評 估 報 告 中 有 關 員 工 退 休 金 資 訊 揭 露 如 下 :A. 退 休 基 金 提 撥 狀 況99.12.31 98.12.31(1) 既 得 給 付 義 務 $(82,523) $(65,853)(2) 非 既 得 給 付 義 務 (262,482) (213,324)(3) 累 積 給 付 義 務 (345,005) (279,177)(4) 未 來 薪 資 增 加 之 影 響 數 (118,535) (99,750)(5) 預 計 給 付 義 務 (463,540) (378,927)(6) 退 休 基 金 資 產 公 平 價 值 287,457 261,587(7) 既 得 給 付 260,987 233,876(8) 提 撥 狀 況 =(5)+(6) (176,083) (117,340)(9) 未 認 列 過 渡 性 淨 給 付 義 務 ( 淨 資 產 ) 4,642 5,222(10) 未 認 列 前 期 服 務 成 本 - -(11) 未 認 列 退 休 金 損 ( 益 ) 165,903 106,541(12) 補 列 之 應 計 退 休 金 負 債 (52,010) (12,013)(13) 期 末 ( 應 付 退 休 金 負 債 )/ 預 付 退 休 金=(8)+(9)+(10)+(11)+(12) $(57,548) $(17,590)B. 淨 退 休 金 成 本99 年 度 98 年 度(1) 服 務 成 本 $19,159 $19,621(2) 利 息 成 本 9,232 10,026(3) 退 休 基 金 資 產 之 預 期 報 酬 (6,645) (7,347)(4) 過 渡 性 給 付 義 務 ( 淨 資 產 ) 攤 銷 數 580 580(5) 前 期 服 務 成 本 攤 銷 數 - -(6) 退 休 金 損 益 攤 銷 數 3,269 3,176(7) 淨 退 休 金 成 本(1)+(2)+(3)+(4)+(5)+(6) $25,595 $26,056C. 精 算 假 設99 年 度 98 年 度(1) 折 現 率 2.00% 2.50%(2) 薪 資 調 整 率 ( 內 勤 ) 2.00% 2.00%(3) 薪 資 調 整 率 ( 外 勤 ) 1.08%~8.69% 1.08%~8.69%(4) 退 休 基 金 資 產 預 期 長 期 投 資 報 酬 率 2.00% 2.50%91

2. 風 險 政 策 與 避 險 策 略本 公 司 持 有 衍 生 性 商 品 以 外 之 金 融 商 品 主 要 包 括 : 現 金 及 約 當 現 金 、 各 項 流 動 及非 流 動 投 資 。 本 公 司 藉 由 該 等 金 融 商 品 以 調 節 營 業 資 金 流 量 。 本 公 司 另 持 有 其 他金 融 資 產 與 負 債 , 如 因 營 業 活 動 產 生 的 應 收 票 據 、 應 收 保 費 及 應 付 保 險 賠 款 與 給付 、 應 收 與 應 付 再 保 往 來 款 項 、 應 收 與 應 付 再 保 業 務 款 項 、 擔 保 放 款 等 。本 公 司 另 從 事 衍 生 性 商 品 之 交 易 , 主 要 包 括 期 貨 選 擇 權 契 約 、 遠 期 外 匯 換 匯 合 約及 利 率 交 換 合 約 , 其 目 的 主 要 在 規 避 本 公 司 因 投 資 行 為 產 生 的 股 價 波 動 風 險 、 匯率 風 險 與 利 率 風 險 。 本 公 司 之 政 策 係 不 從 事 交 易 目 的 衍 生 性 商 品 交 易 。本 公 司 金 融 商 品 之 主 要 風 險 為 匯 率 風 險 、 信 用 風 險 與 流 動 性 風 險 。 經 董 事 會 核 准之 風 險 管 理 政 策 如 下 :匯 率 風 險本 公 司 因 持 有 國 外 特 定 金 錢 信 託 投 資 而 暴 露 於 美 元 與 新 台 幣 之 匯 率 變 動 風 險 。 由於 投 資 部 位 之 金 額 係 屬 重 大 , 故 本 公 司 針 對 此 一 部 份 之 投 資 活 動 執 行 遠 期 外 匯 合約 避 險 。本 公 司 另 有 因 非 功 能 性 貨 幣 計 價 之 營 業 活 動 再 保 業 務 而 產 生 之 匯 率 風 險 。 由 於 此類 型 交 易 通 常 收 現 期 間 較 短 , 評 估 匯 率 波 動 不 大 , 故 本 公 司 原 則 上 並 不 針 對 此 類型 交 易 進 行 避 險 。本 公 司 避 險 工 具 之 條 件 與 被 避 險 項 目 之 條 件 經 自 行 評 估 係 屬 相 同 , 以 使 避 險 有 效性 最 大 化 。信 用 風 險本 公 司 僅 與 已 經 核 可 且 信 用 良 好 之 第 三 人 交 易 , 本 公 司 政 策 並 規 定 與 客 戶 進 行 信用 交 易 前 , 需 經 信 用 確 認 程 序 , 並 持 續 評 估 應 收 保 費 與 應 收 票 據 回 收 情 形 , 故 本公 司 的 壞 帳 情 形 良 好 。 另 若 交 易 對 手 發 生 信 用 不 良 之 情 事 , 本 公 司 將 逕 行 暫 停 相關 之 合 約 , 待 其 回 復 交 易 狀 態 後 始 得 繼 續 相 關 權 利 義 務 之 行 使 。本 公 司 之 擔 保 放 款 業 務 均 經 核 可 , 亦 經 本 公 司 執 行 信 用 確 認 程 序 並 取 得 交 易 對 手提 供 之 不 動 產 作 為 擔 保 , 若 交 易 對 手 發 生 信 用 不 良 之 情 事 , 經 提 示 後 本 公 司 得 逕行 就 擔 保 之 不 動 產 執 行 相 關 之 權 利 , 確 保 本 公 司 相 關 之 權 益 不 受 損 害 。本 公 司 其 他 金 融 資 產 ( 含 括 現 金 及 約 當 現 金 、 各 項 流 動 及 非 流 動 性 投 資 ) 投 資 之 交易 對 手 皆 為 信 用 卓 著 國 內 或 國 際 知 名 金 融 機 構 , 信 用 風 險 不 大 。92

作 業 風 險主 旨 為 規 避 公 司 因 內 部 控 制 不 當 、 人 為 舞 弊 貪 污 、 管 理 疏 失 致 使 企 業 面 臨 潛 在 之損 失 。 公 司 已 依 業 務 性 質 建 立 前 檯 、 中 檯 及 後 檯 各 自 獨 立 之 作 業 流 程 及 電 腦 系 統 ,並 透 過 嚴 格 的 內 部 控 制 制 度 、 內 部 稽 核 、 外 部 核 閱 及 法 令 遵 循 等 機 制 , 有 效 管 理作 業 風 險 。 本 公 司 並 已 訂 定 施 行 『 作 業 風 險 損 失 事 件 通 報 辦 法 』 並 透 過 『 作 業 風險 損 失 事 件 通 報 單 』 建 立 損 失 經 驗 資 料 庫 。流 動 性 風 險本 公 司 之 現 金 流 量 風 險 極 低 。3. 金 融 商 品 資 訊(1) 公 平 價 值99 年 12 月 31 日 98 年 12 月 31 日資 產 帳 面 價 值 公 平 價 值 帳 面 價 值 公 平 價 值非 衍 生 性 :現 金 及 約 當 現 金 $6,463,817 $6,463,817 $5,656,922 $5,656,922公 平 價 值 列 入 損 益 之 金 融 資 產 - 流 動 - - 671,592 671,592備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 3,791,947 3,791,947 3,372,772 3,372,772持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 一 年 內 到 期 161,477 161,477 - -應 收 款 項 淨 額 2,165,373 2,165,373 2,326,565 2,326,565預 付 再 保 費 支 出 1,177,068 1,177,068 1,292,483 1,292,483應 攤 回 再 保 賠 款 與 給 付 1,757,628 1,757,628 1,077,694 1,077,694應 收 再 保 往 來 款 項 82,584 82,584 72,428 72,428應 收 再 保 業 務 款 項 34,233 34,233 45,046 45,046其 他 金 融 資 產 - 流 動 15,000 15,000 23,428 23,428擔 保 放 款 - 淨 額 705,214 705,214 1,144,564 1,144,564持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 非 流 動 2,397,614 2,397,614 3,005,706 3,005,706以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 61,500 61,500 25,500 25,500無 活 絡 市 場 之 債 券 投 資 - 非 流 動 500,000 500,000 300,000 300,000採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 1,143,316 1,143,316 859,351 859,351存 出 保 證 金 600,683 600,683 507,383 507,383衍 生 性 :公 平 價 值 列 入 損 益 之 金 融 資 產 - 流 動選 擇 權 - - 107 107換 匯 、 遠 期 外 匯 合 約 180,808 180,808 38,458 38,458避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 - 流 動利 率 交 換 合 約 30,391 30,391 27,213 27,21393

負 債非 衍 生 性 :應 付 保 險 賠 款 與 給 付 23,668 23,668 22,817 22,817應 付 再 保 往 來 款 項 280,273 280,273 370,888 370,888應 付 再 保 業 務 款 項 642,293 642,293 579,203 579,203營 業 及 負 債 準 備 16,361,338 16,361,338 14,508,210 14,508,210本 公 司 估 計 金 融 商 品 公 平 價 值 所 使 用 之 方 法 及 假 設 如 下 : 短 期 金 融 商 品 以 其 在 資 產 負 債 表 上 之 帳 面 價 值 估 計 其 公 平 價 值 , 因 為 此 類商 品 到 期 日 甚 近 , 其 帳 面 價 值 應 屬 估 計 公 平 價 值 之 合 理 基 礎 。 此 方 法 應 用於 現 金 及 約 當 現 金 、 應 收 款 項 淨 額 、 預 付 再 保 費 支 出 、 應 攤 回 再 保 賠 款 、應 收 ( 付 ) 再 保 往 來 款 項 、 擔 保 放 款 、 應 付 保 險 賠 款 、 營 業 及 負 債 準 備 。 存 出 保 證 金 之 未 來 收 取 金 額 與 帳 面 價 值 相 近 , 故 以 帳 面 價 值 為 公 平 價 值 。 金 融 商 品 如 有 活 絡 市 場 公 開 報 價 時 , 則 以 此 市 場 價 格 為 公 平 價 值 。 若 無 市場 價 格 可 供 參 考 時 , 則 採 用 評 價 方 法 估 計 。 本 公 司 採 用 評 價 方 法 所 使 用 之估 計 及 假 設 , 與 市 場 參 與 者 於 金 融 商 品 訂 價 時 用 以 作 為 估 計 及 假 設 之 資 訊一 致 , 該 資 訊 為 本 公 司 可 取 得 者 , 本 公 司 使 用 之 折 現 率 與 實 質 上 條 件 及 特性 相 同 之 金 融 商 品 之 報 酬 率 相 等 , 其 條 件 及 特 性 包 括 債 務 人 之 信 用 狀 況 、合 約 規 定 固 定 利 率 計 息 之 剩 餘 期 間 、 支 付 本 金 之 剩 餘 期 間 及 支 付 幣 別 等 。4 其 餘 各 項 流 動 及 非 流 動 之 金 融 資 產 ( 負 債 ) 如 有 市 場 價 格 可 循 時 , 則 以 此 市 場價 格 為 公 平 價 值 。 若 無 市 場 價 格 可 供 參 考 時 , 則 依 帳 面 價 值 或 其 他 財 務 資訊 估 計 公 平 價 值 。 採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 , 若 無 市 場 價 格 可 供 參 考 時 , 以 其 在 資 產 負 債 之帳 面 價 值 估 計 其 公 平 價 值 , 因 其 並 無 永 久 性 跌 價 之 情 況 , 其 帳 面 價 值 應 屬估 計 公 平 價 值 之 合 理 基 礎 。6 截 至 民 國 99 年 及 民 國 98 年 12 月 31 日 , 本 公 司 金 融 資 產 及 金 融 負 債 之 公平 價 值 , 以 公 開 報 價 直 接 決 定 者 , 及 以 評 價 方 法 估 計 者 分 別 為 :公 開 報 價 決 定 之 金 額 評 價 方 法 估 計 之 金 額金 融 商 品 99.12.31 98.12.31 99.12.31 98.12.31資 產 - 非 衍 生 性現 金 及 約 當 現 金 $5,098,019 $3,636,923 $1,365,798 $2,019,999公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產- 流 動 - 671,592 - -備 供 出 售 金 融 資 產 - 流 動 3,791,947 3,372,772 - -持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 一 年 內 到 期 - - 161,477 -其 他 金 融 資 產 - 流 動 15,000 23,428 - -94

$-供 出 售 金 融 資 產 持 有 至 到 期 日 備 項年年內 到 年至至至年年年至至至年年年至至至年年年至至至年年年年年年公 開 報 價 決 定 之 金 額 評 價 方 法 估 計 之 金 額金 融 商 品 99.12.31 98.12.31 99.12.31 98.12.31持 有 至 到 期 日 金 融 資 產 - 非 流 動 - - 2,397,614 3,005,706以 成 本 衡 量 之 金 融 資 產 - 非 流 動 - - 61,500 25,500無 活 絡 市 場 之 債 券 投 資 - 非 流 動 - - 500,000 300,000採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 - - 1,143,316 859,351資 產 - 衍 生 性公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產- 流 動選 擇 權 $- $- $- $107換 匯 、 遠 期 外 匯 合 約 - - 180,808 38,458避 險 之 衍 生 性 金 融 資 產 - 流 動利 率 交 換 合 約 - - 30,391 27,213(2) 利 率 風 險茲 將 本 公 司 截 至 民 國 99 年 及 民 國 98 年 12 月 31 日 金 融 商 品 帳 面 價 值 所 暴 露 的利 率 風 險 依 到 期 日 遠 近 彙 總 如 下 : 民 國 99 年 12 月 31 日固 定 利 率到 內$100,264 $616,810 $- $217,322 $- $1,035,637- 424,353 594,352 368,596 1,010,313 2,559,091超總 計300,000 200,000 - - - 500,000浮 動 利 率$101,241供 出 售 金 融 資 產 持 有 至 到 期 日 項161,477 融 資 產 備活 絡 市 場 之 無 金目 1期 12233445過 5$200,000 $- $200,000 $200,000 $- $600,000超總 計- 投 資 券 債$-到 民 國 98 年 12 月 31 日產 資 融 金 售 出 供 備 內 項固 定 利 率95目 1期 12233445過 5$101,240 $100,503 $614,295 $- $199,999 $1,016,037期 124超過 5總 計159,956 353,873 858,622 - 1,633,255 3,005,706目 123345- 資 產 融 金

年至年至年至年至年年- 300,000 - - - 300,000浮 動 利 率之 場 市 絡 活 無- 投 資 券 債$- $200,000 $- $200,000 $200,000 $600,000超總 計(3) 信 用 風 險過 5產 $-供 出 售 金 融本 公 司 並 無 重 大 之 信 用 風 險 顯 著 集 中 之 情 形 。備項目 11 期 到 內2233445(4) 避 險 活 動資公 平 價 值 避 險本 公 司 所 持 有 之 國 外 債 券 投 資 , 可 能 因 匯 率 變 動 而 受 公 平 價 值 波 動 之 風 險 , 本公 司 評 估 該 風 險 可 能 重 大 , 故 先 行 買 入 遠 期 外 匯 合 約 進 行 避 險 。指 定 之 避 險 工 具公 平 價 值被 避 險 項 目 指 定 為 避 險 工 具 之 金 融 商 品99.12.31 98.12.31國 外 債 券 換 匯 、 遠 期 外 匯 合 約 $180,808 $38,458現 金 流 量 避 險截 至 民 國 99 年 12 月 31 日 止 , 本 公 司 持 有 利 率 交 換 合 約 用 以 規 避 債 券 因 利 率變 動 而 產 生 之 風 險 , 其 合 約 條 件 如 下 :面 額 支 付 利 率 支 付 頻 率 到 期 日$200,000 2.65% 每 季 103 年 9 月 30 日200,000 2.40% 每 季 101 年 9 月 28 日200,000 2.785% 每 季 104 年 4 月 30 日利 率 交 換 合 約 之 條 件 係 配 合 債 券 之 條 件 而 訂 定 。規 避 現 金 流 量 風 險 之 利 率 交 換 合 約 經 評 估 皆 通 過 有 效 性 測 試 , 截 至 民 國 99 年及 民 國 98 年 12 月 31 日 止 , 金 融 商 品 之 未 實 現 利 益 分 別 為 30,391 千 元 及 27,213千 元 列 於 股 東 權 益 項 下 。96

4. 全 權 委 託 投 資 相 關 資 訊(1) 本 公 司 民 國 99 年 及 民 國 98 年 12 月 31 日 出 資 全 權 委 託 證 券 投 資 信 託 事 業 代 為操 作 , 其 投 資 項 目 如 下 :99 年 12 月 31 日 98 年 12 月 31 日投 資 項 目 帳 面 價 值 公 平 價 值 帳 面 價 值 公 平 價 值上 市 ( 櫃 ) 股 票 $- $- $441,168 $441,168附 買 回 條 件 債 券 - - 120,748 120,748活 期 存 款 - - 132,945 132,945其 他 資 產 減 負 債 之 淨 額 - - 17,647 17,647合 計 $- $- $712,508 $712,508(2) 截 至 民 國 99 年 及 民 國 98 年 12 月 31 日 全 權 委 託 之 資 金 額 度 分 別 為 0 元 及600,000 千 元 。5. 本 公 司 與 母 公 司 及 其 他 子 公 司 間 進 行 業 務 或 交 易 行 為 、 共 同 業 務 推 廣 行 為 、 資 訊交 互 運 用 或 共 用 營 業 設 備 或 場 所 , 其 收 入 、 成 本 、 費 用 及 損 益 之 分 攤 , 目 前 係 依業 務 性 質 採 直 接 歸 屬 各 相 對 交 易 公 司 之 方 式 處 理 。6. 重 大 合 約無 此 事 項 。7. 財 產 保 險 相 關 資 訊編 號 項 目 附 表1 非 強 制 險 自 留 滿 期 毛 保 費 相 關 資 訊 附 表 一2 非 強 制 險 自 留 賠 款 相 關 資 訊 附 表 二3 強 制 險 之 各 項 責 任 準 備 金 相 關 資 訊 附 表 三4 每 一 危 險 單 位 保 險 之 自 留 限 額 相 關 資 訊 附 表 四5 未 適 格 再 保 險 準 備 明 細 表 附 表 五8. 財 務 報 表 表 達本 公 司 民 國 98 年 度 之 財 務 報 表 若 干 科 目 經 重 新 分 類 以 配 合 民 國 99 年 度 財 務 報 表之 表 達 。9. 本 公 司 具 重 大 影 響 之 外 幣 金 融 資 產 及 負 債 資 訊 如 下 :97

註註金 融 資 產貨 幣 性 項 目99 年 12 月 31 日 98 年 12 月 31 日外 幣 匯 率 新 台 幣 外 幣 匯 率 新 台 幣美 金 $99,336 $2,893,658 $97,379 $3,119,049非 貨 幣 性 項 目美 金 95,320 29.13 - 83,930 -採 權 益 法 之 長期 股 權 投 資( 名) ( 金( 名) ( 金人 民 幣 158,169 4.4205 699,186 181,945 4.6918 853,649越 南 盾 304,451,886 0.00144 438,410 - -目 本)目 本)( 註 ) 本 公 司 買 入 遠 期 外 匯 合 約 指 定 為 避 險 工 具 , 截 至 民 國 99 年 及 民 國 98 年12 月 31 日 止 , 金 融 商 品 評 價 利 益 分 別 為 180,808 千 元 及 38,458 千 元 列於 損 益 表 。十 一 、 附 註 揭 露 事 項1. 重 大 交 易 事 項 相 關 資 訊編 號 項 目 附 表1 資 金 貸 與 他 人 不 適 用2 為 他 人 背 書 保 證 不 適 用3 期 末 持 有 有 價 證 券 情 形 不 適 用4 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 有 價 證 券 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或實 收 資 本 額 20% 以 上不 適 用5 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上 無6 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上 無7 與 關 係 人 間 相 互 從 事 主 要 中 心 營 業 項 目 且 其 交 易 金 額 達新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上8 應 收 關 係 人 款 項 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上 無9 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 附 註 十 、3無98

2. 轉 投 資 事 業 相 關 資 訊 :編 號 項 目 附 表1 資 金 貸 與 他 人 無2 為 他 人 背 書 保 證 無3 期 末 持 有 有 價 證 券 情 形 無4 累 積 買 進 或 賣 出 同 一 有 價 證 券 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或實 收 資 本 額 20% 以 上5 取 得 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上 無6 處 分 不 動 產 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上 無7 與 關 係 人 進 、 銷 貨 之 金 額 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額20% 以 上8 應 收 關 係 人 款 項 達 新 台 幣 一 億 元 或 實 收 資 本 額 20% 以 上 無9 從 事 衍 生 性 商 品 交 易 無10 被 投 資 公 司 名 稱 、 所 在 地 區 … 等 相 關 資 訊 附 表 六無無3. 大 陸 投 資 資 訊 :本 公 司 於 民 國 95 年 12 月 31 日 經 經 濟 部 投 資 審 議 委 員 會 經 審 二 字 第 094022847號 函 核 准 匯 出 美 金 2,896 萬 元 作 為 資 本 設 立 產 物 保 險 子 公 司 , 從 事 經 營 財 產 保險 業 務 , 並 於 民 國 96 年 10 月 8 日 經 中 國 保 險 監 督 管 理 委 員 會 保 監 國 際(2007)1272 號 函 核 准 與 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 籌 建 財 產 保 險 公 司 。 本 公 司與 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 合 資 於 上 海 成 立 之 國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 ,已 於 民 國 97 年 8 月 26 日 取 得 企 業 法 人 營 業 執 照 , 截 至 民 國 99 年 12 月 31 日 止 ,已 實 際 匯 出 美 金 2,782 萬 元 , 請 詳 附 表 七 。十 二 、 部 門 別 財 務 資 訊( 一 ) 產 業 別 財 務 資 訊 : 本 公 司 主 要 營 業 項 目 為 財 產 保 險 之 單 一 業 務 , 依 財 務 會 計準 則 公 報 第 20 號 之 規 定 , 無 需 揭 露 產 業 別 財 務 資 訊 。( 二 ) 地 區 別 財 務 資 訊 : 無 外 國 營 運 機 構 。( 三 ) 外 銷 銷 貨 資 訊 : 本 公 司 主 要 收 入 來 源 為 承 保 保 費 收 入 , 其 承 保 客 戶 均 源 自 國內 , 且 國 外 分 入 業 務 之 收 入 亦 未 達 收 入 總 額 之 10%。( 四 ) 重 要 客 戶 資 訊 : 本 公 司 民 國 99 年 度 及 民 國 98 年 度 並 無 收 入 占 損 益 表 上 收 入金 額 10% 以 上 之 客 戶 。99

附 表 一 : 非 強 制 險 自 留 滿 期 毛 保 費 相 關 資 訊國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 財 務 報 表 附 註 ( 續 )( 金 額 除 另 予 註 明 者 外 , 均 以 新 台 幣 千 元 為 單 位 )單 位 : 新 台 幣 千 元(1) (2) (3) (4)=(1)+(2)-(3) (5) (6)=(4)×(5) (7) (8)=(4)-(6)+(7)保 費 收 入 再 保 費 收 入 再 保 費 支 出 自 留 保 費 提 存 率 提 存 未 滿 期 保 費 準 備 收 回 未 滿 期 保 費 準 備 自 留 滿 期 毛 保 費備 註$9,630,947 $168,945 $2,754,539 $7,045,353 ( 註 一 ) $4,834,945 $4,664,779 $6,875,187 ( 註 一 )註 一 : 係 依 「 保 險 業 各 種 準 備 金 提 存 辦 法 」 第 五 條 規 定 之 提 存 方 式 設 算 提 存 。100

附 表 二 : 非 強 制 險 自 留 賠 款 相 關 資 訊 ( 註 一 )國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 財 務 報 表 附 註 ( 續 )( 金 額 除 另 予 註 明 者 外 , 均 以 新 台 幣 千 元 為 單 位 )單 位 : 新 台 幣 千 元(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)=(1)+(2)+(3)-(4)+(5)-(6) 備 註保 險 賠 款 理 賠 業 務 費 用 再 保 賠 款 攤 回 再 保 賠 款 提 存 賠 款 準 備 收 回 賠 款 準 備 自 留 賠 款$5,677,022 $95,102 $97,246 $1,366,878 $666,197 $520,174 $4,648,515註 一 : 強 制 險 之 自 留 賠 款 相 關 資 訊 詳 附 表 三 「 強 制 險 之 各 項 責 任 準 備 金 相 關 資 訊 」。註 二 : 攤 回 再 保 賠 款 及 提 存 賠 款 準 備 係 不 含 未 報 分 出 再 保 業 務 所 產 生 之 攤 回 再 保 賠 款 及 提 存 賠 款 準 備 。101

國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 財 務 報 表 附 註 ( 續 )( 金 額 除 另 予 註 明 者 外 , 均 以 新 台 幣 千 元 為 單 位 )附 表 三 : 強 制 險 之 各 項 責 任 準 備 金 相 關 資 訊單 位 : 新 台 幣 千 元提 存 未 滿 期 收 回 未 滿 期 自 留 滿 期 純 保 費項 目 純 保 費 收 入 再 保 費 收 入 再 保 費 支 出 自 留 純 保 費 保 費 準 備 保 費 準 備 (7)(1) (2) (3) (4)=(1)+(2)-(3) (5) (6) =(4)-(5)+(6)汽 車 $866,870 $142,960 $346,748 $663,082 $331,541 $360,178 $691,719機 車 896,475 125,959 358,590 663,844 508,684 499,108 654,268合 計 $1,763,345 $268,919 $705,338 $1,326,926 $840,225 $859,286 $1,345,987自 留 賠 款項 目 保 險 賠 款 理 賠 業 務 費 用 再 保 賠 款 攤 回 再 保 賠 款 提 存 賠 款 準 備 收 回 賠 款 準 備 (14)=(8) (9) (10) -(11) (12)=(7)×1% -(13) sum (8):(13)汽 車 $953,007 $4,516 $147,197 $383,009 $6,917 $7,134 $721,494機 車 431,552 2,338 64,387 173,536 6,543 6,466 324,818合 計 $1,384,559 $6,854 $211,584 $556,545 $13,460 $13,600 $1,046,312提 存 特 別 準 備 專 戶 孳 息 提 存 特 別 準 備 提 存 特 別 準 備項 目 總 保 費 收 入 ( 定 率 部 份 ) 自 留 滿 期 純 保 費 (18)= 自 留 賠 款 ( 變 率 部 份 ) 定 率 + 變 率(15) (16) (17)=(7) (22)* 利 率 (19)=(14) (20)=(17)+(18)-(19) (21)=(16)+(20)汽 車 $1,276,563 $- $691,719 $5,674 $721,494 $(24,101) $(24,101)機 車 1,290,309 - 654,268 14,445 324,818 343,895 343,895合 計 $2,566,872 $- $1,345,987 $20,119 $1,046,312 $319,794 $319,794上 年 末 累 積 提 存 特 別 準 備 收 回 特 別 準 備 本 期 末 累 積項 目 特 別 準 備 金 餘 額 定 率 + 變 率 定 率 + 變 率 特 別 準 備 金 餘 額(22) (23) (24) (25)=(22)+(23)-(24)汽 車 $611,529 $- $24,101 $587,428機 車 1,404,488 343,895 - $1,748,383合 計 $2,016,017 $343,895 $24,101 $2,335,811註 一 : 係 依 「 強 制 汽 車 責 任 保 險 準 備 金 提 存 與 管 理 辦 法 」 規 定 之 提 存 方 式 設 算 提 存 。102

國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 財 務 報 表 附 註 ( 續 )( 金 額 除 另 予 註 明 者 外 , 均 以 新 台 幣 千 元 為 單 位 )附 表 四 : 自 留 限 額本 公 司 民 國 九 十 九 年 度 及 民 國 九 十 八 年 度 各 險 每 一 危 險 單 位 保 險 之 自 留 限 額 如 下單 位 : 新 台 幣 千 元1. 火 災 保 險2. 海 上 保 險(1) 漁 船 險(2) 船 體 險(3) 貨 物 險3. 航 空 保 險4. 新 種 保 險(1) 一 般 責 任 險(2) 專 業 責 任 險(3) 其 他 財 產 險(4) 保 證 保 險(5) 傷 害 保 險(6) 信 用 保 險(7) 商 業 綜 合 保 險(8) 個 人 綜 合 保 險5. 工 程 保 險(1) 工 程 險(2) 工 程 保 證 險(3) 核 能 險6. 汽 車 保 險險 別99 年 度 98 年 度$750,000 $750,00050,000 50,000US$2,500 千 元 US$2,500 千 元US$12,000 千 元 US$12,000 千 元US$5,000 千 元 US$5,000 千 元750,000 750,000750,000 750,000750,000 750,000750,000 750,000750,000 750,000750,000 750,000750,000 750,000750,000 750,000750,000 750,000750,000 750,000750,000 750,000100,000 100,000103

年: 而 有 國 內 保 險 業 參 與 承 接 之 部 分 , 有 未 經 國 際 信 用 評 等 機 構 評 等 達 一 定 等 級 以 上 之 國 外 再 保 險 或 保 險 組 織 或 經 主 管 機 關 核 准 在 中 華 民 國 境 內 專 營 再 保 險 業 務 之 再 保 險 業 , 以 原 承 保 範 圍 報 價並 共 同 承 接 該 部 分 業 務 百 分 之 三 十 以 上 之 業 務 , 其 簽 單 保 費 共 $100,409 千 元 , 全 數 由 公 司 自 留 , 其 各 種 準 備 金 均 已 依 「 保 險 業 各 種 準 備 金 提 存 辦 法 」 之 規 定 辦 理 提 存 。 註國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 財 務 報 表 附 註 ( 續 ) ( 金 額 除 另 予 註 明 者 外 , 均 以 新 台 幣 千 元 為 單 位 )附 加 ( 商 業 ) 否火 險 颱 風 水 商 地 保 洪 險 業 震 險 物 船 運 體 輸 險 險 貨 無(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)(15)=(11)+(12)+(13)-(14)(16) (17) (18)$- $(5) $- $- $- $(5) $- $(5)1Arthur J. Gallagher- 1 - - - 1 - 1(UK) Ltd.- (7) - - - (7) - (7)- (8) - - - (8) - (8)- (3) - - - (3) - (3)Union Insurance(5) - (3) - - - (3) - (3)2Brokers Ltd.(5) - (3) - - - (3) - (3)(4) - (2) - - - (2) - (2)- - - 1 - - 1 - 1- - - (41) - - (41) - (41)3 Sunbright Insurance Pte. Ltd. 8 152 - - - 152 - 1524 Walsun Insurance Limited. 11 30 39 - - 69 - 69$305 $19 $152 $(1) $- $- $151 $- $151表 : 適 再 險 備 細 代 名 信 評 附 評 等 是$(11)關 格 號 稱 種 保 明 稱 等 等2準 表 列 再 號 人 保 經 紀 人 再 保 代 支 名 出 險 再 五 保 未 佣 人 金 用 收 入 號 本 機 期(14)應(16)提(5)存 構 之 未 保 滿 險 期 再 保 險 費 級 準 否 備 為 未 係 逾 費 九 個 月 之 已 決 賠 款 應 攤 回 再 保 賠 款 與 給 付 已 報 未 決 應 攤 回 再 保 賠 款 本 期 提 存 未 適 格 再 保 險 準 備 上 期 提 存 未 適 格 再 保 險 準 備 本 期 應 增 提 或 迴 轉 未 適 格 再 保 險 準 備 備 註 再 保 險 存 入 保 證 金) 業 商 ( 險 通 普 險 火 險 保 震 地 業 商 險 水 洪 風 颱 加 附 30459體 險 無 否 營 造 綜 合 保 險 船 Bectic99 據 「 保 險 業 辦 理 再 保 險 分 出 分 入 及 其 他 危 險 分 散 機 制 管 理 辦 法 」 第 十 一 條 , 本 公 司 計 合度 承 保 之 巨 大 保 額 商 業 火 災 保 險 業 務 及 貨 物 運 輸 保 險 業 務 以 非 比 例 性 再 保 險 方 式 安 排 臨 時 再 保 險 分 出104

股公公股公大… 等 區創5.00%$517,502 財 產 保 險 業 南 越千比損益備 註國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 財 務 報 表 附 註 ( 續 )附 表 六 : 被 投 資 公 司 名 稱 、 所 在 地金 額 除 另 予 註 明 者 外 , 均 以 新 台 幣 千 元 為 單 位 ) (始 投 資 金 額 期 末 持 有 持 股 比 例 * 原單 位 : 新 台 幣 千 元$1,100 1,100$5,720 $5,720 $305$15- -相 關 資 訊陸 )$883,294 $883,294 - 50.00%中 國 大 陸 $(220,559)$699,186$699,186$(110,279)--數 (股 )期 認 列 之 本 期 損 益 本 期 被 投 資 公 司 股 利 分 派 情 形 本率 帳 面 金 額 投( ) 股 票 股 利 現 金 股 利 資泰 世 紀 產 物 越 南 國 泰 產 物 保 險 公 國$-- 100.00% $438,410 $438,410$(2,271) - -( 險 保)司 ()( 險 保) ( 任 公 司 責 司H202011 宏 科 創 投 投 公 名 被 資 司 稱 司 投 名 資 稱 公紀 產 物 國 泰 財 產 保 險 有 限 世 泰 國 業 資 司 資 業 技 遠 ( 險 保$(2,271)) 限 公 司 有 司$1,100 中 華 民 國 所 在 地 區 主 要 營 業 項 目 投 業本 期 期 末 上 期 期 末 股投 資 公 司 期 末 淨 值 被被 投 資 公 司105

表 七 : 大 陸 投 資 資 訊 大 陸 被 投 資 主 要 營 附司 公二 三 四 一一 二 五註註積續註二 損益帳( 金( )) 位 註$- $- $883,294 50% $(110,279) $699,186 $-).2除 另 予 註 明 者 外 , 均 以 新 台 幣 千 元 為 單 單 位 : 新 台 幣 千 元 額收 投 資 方 式 本 期 期 初 自 本 期 期 末 自 本 公 司 直 接 本 期 認 列 期 末 投 資 截 至 本 期 止 台 灣 匯 出 累 已 匯 回 台 灣 投 資 金 額 匯 出 本 期 匯 出 或 收 回 投 資 金 額 實國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 財 務 報 表 附公 司 名 稱 業 項 目 資 本 額 (收 回 積 投 資 金 額 之 持 股 比 例 (二 )面 價 值 之 投 資 收 益$883,294 $926,802$1,745,942 $883,294 產 保 財 產 保 險 業 一 ( 四 ) 國$1,388,670泰 財資 金 額 核 准 投 資 金 額 投 區 地( 匯 出 累 或 間 接 投 資 投 資 灣 台)(((((經透透直其一 )險 有 限 責 任 註二 .(本 期 期 末 累 計 自與 中 華 民 國 會 計 師 事 務 所 有 合 作 關 係 之 國 際 性 會 計 師 事 務 所 查 核 簽 證 之 財 務 報 表 。106台 灣 匯 出 赴 大 陸 經 濟 部 投 審 會 依 經 濟 部 投 審 會 規 定 赴 大 陸 地 區 投 資 限 額) 第 三 地 區 匯 款 投 資 大 陸 公 司 。 由註 一 : 投 資 方 式 區 分 為 下 列 四 種 , 標 示 種 類 別 即 可 :) 第 三 地 區 投 資 設 立 公 司 投 資 大 陸 公 司 。 過((若投1.台 灣 母 公 司 簽 證 會 計 師 查 核 之 財 務 報 表 。 經2.他 。 經3.註 三 : 本 表 相 關 數 字 應 以 新 台 幣 列 示 。 其)))轉 投 資 第 三 地 區 現 有 公 司 再 投 資 大 陸 公 司 。 接 投 資 大 陸 公 司 。 他 方 式 。 過) 籌 備 中 , 尚 無 投 資 損 益 者 , 應 予 註 明 。 屬註 二 : 本 期 認 列 投 資 損 益 欄 中 :) 損 益 認 列 基 礎 分 為 下 列 三 種 , 應 予 註 明 。 資

: 長 蔡 事 董(259,320)34200 形 資 產 定 產 資其淨淨流: 經 理 人 許 球 鎮月日: 會 計 主 管 杜 賢 榮年月日年月日五 、 最 近 年 度 經 會 計 師 查 核 簽 證 之 母 子 公 司 合 併 財 務 報 表動 資 產 21xxx99 年月日年11xxx1100011050111001115011200113501145011470流1155011600現1165011700公1175011800備1185011950持 代 碼 避 項 目 附 註遞 預 應 其11xxx 小淨 流流.1----二 、 四 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 供 出 售 金 融 資 產 有 至 到 期 日 金 融 資 產 險 衍 生 性 金 融 資 產 現 當 約 及 金流 一泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 資 產 負 債 表九 及 民 國 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 金 額 % 金 額 % 金 額 % 金 額 % 流 國其 長 應 小 營 特 賠 保 未$7,671,652 33.60 $6,988,954 31.89 21050283,278 1.24 710,157 3.24 214504,087,527 17.90 3,372,772 15.39 21500161,477 0.71 - - 2160030,391 0.13 27,213 0.13 216500.96 255,978 1.171,913,696 8.38 2,033,938 9.28 21xxx5.36 1,330,286 6.078.10 1,188,089 5.42 24xxx0.37 75,258 0.34 246500.26 45,046 0.210.32 92,234 0.42 24xxx0.07 23,428 0.110.02 7,669 0.03 26xxx52,300 0.23 28,219 0.13 261000.03 - - 263002640077.68 16,179,241 73.83 26600$13,756 佣 動 付57,548金 附.14註5,163,248金 負 債 十 業 及 負 債 準 備 二 、 四 別 準 備 休 退 計 債 負 期--1,224,4441,848,39672,970費 付 再 保 費 支 出 攤 回 再 保 賠 款 與 給 付 他 應 收 款 保 收 據 票 123198123199代 碼 項 目位 : 新 台 幣 千 元 單0.06 $9,959 0.050.14 22,817 0.101.32 378,883 1.732.82 592,731 2.703.34 858,532 3.927.68 1,862,922 8.500.25 17,590 0.080.25 17,590 0.0830.51 6,875,457 31.3722.61 5,066,881 23.1219.73 2,753,274 12.560.05 17,594 0.08123198123183,50259,793往 來 收 再 保 業 務 款 項 額 二 219,83031,595302,350642,750762,631與 給 付 往 來 付 再 保 業 務 款 項 他 應 付 款 款 賠 險 保 計 1,753,08213xxx1330013xxx14xxx143001450014600持 以 放14850擔 基 小 採 無.2.4 年 內 到 期 二 、 四 動.3.5 動 二 、 四 動額 二 、 四 .6705,214 3.09 1,144,564 5.2228xxx小存 其3.09 1,144,564 5.22 282002870072.90 14,713,206 67.13- 2,553 0.010.90 166,643 0.760.90 169,196 0.7781.73 16,762,914 76.48計 57,54815,0005,050-7,979-流 動 付 費 用 及 其 他 預 付 款 延 所 得 稅 資 產 他 流 動 資 產 金 融 - 款 放 保計 17,737,285動 二 、 四 .18額 二 、 四 .7滿 期 保 費 準 備 6,967,010非 小 負2,397,614 10.50 3,005,706 13.71 28xxx61,500 0.27 25,500 0.12500,000 2.19 300,000 1.37 2XXXX5,720 0.03 5,702 0.03其14xxx15xxx15400155001560015xx115xx315700租 固 累 小 其 交 固 在15xxx17xxx1710017200電 遞 無 小----.12到 期 日 成 本 衡 量 金 融 資 產 活 絡 市 場 之 債 券 投 資 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資 金 及954投400,366資31,114432,434、 四 有20,485至運 輸 設 備 他 設 備 賃 改 良 定 資 產 成 本 固 建 工 程 及 預 付 房 地 設 備 款 及 通 二 產 資 定款 準 備 4,503,630款 26xxx計 705,214計 2,964,834.1131xxx四 股 、 二 額.8.9.10 流 動 二 、 四 12.99 3,336,908 15.233XXXX 股普 資 保 法 特 股 累 未 少 金0.01 1,880 0.01 311001.75 323,347 1.47 32xxx0.14 24,932 0.10 326001.90 350,159 1.58 33xxx(1.14) (204,958) (0.92) 331000.09 19,736 0.09 33200333000.85 164,937 0.75 34xxx3410035,236 0.15 8,955 0.04 343000.02 5,222 0.02 347002,317,006-774,213- 二 、 本 公 積 其 定 別 盈 餘 公 積 本 股 股 通107費 不 足 準 備 11,045計 16,644,933.15.18留 盈 餘 二 、 四 本四 .1610.15 2,317,006 10.570.01 1,929 0.013.39 617,164 2.82- 295,628 1.351.33 872,406 3.980.82 145,551 0.66(0.28) 57,143 0.26(0.21) (6,792) (0.03)3.06 853,648 3.9035018,661,904 入 保 證 金 債 合 計 其 他 負益 權 東- 205,991 他 債 負 他計 206,341他 1,929-.13 腦 軟 體 成 本 二 、 四 舊 折 計計 193,599延 退 休 金 成 本 二 、 十 4,642301,148187,787(63,039)(47,368)餘 東 權 益 其 他 項 目 融 商 品 之 未 實 現 損 益 積 換 算 調 整 數 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 盈 留 保 撥 指17xxx 小0.17 14,177 0.06 3XXXX 股18.27 5,153,683 23.5218xxx182001850018700 其 存 4.26 891,468 4.060.72 153,699 0.700.24 31,603 0.1518xxx 小5.22 1,076,770 4.911XXXX 資100.00 $21,916,597 100.00 負100.00 $21,916,597 100.00計 1,191,956計 39,878699,1864,170,862 東 權 益 合 計 權 股 數$22,832,766 股 東 權 益 總 計 ( 請 參 閱 後 附 合 併 財 務 報 表 附 註 ) 及 債文 德973,166164,609$22,832,766保 證 金 他 催 收 款 項 產 總 計 出 產 資 - 54,181 他 產 資 他

: 長 蔡 事 董56.061.569.14.16 佣 金 收 入 再 保 賠 款 與 給 付 業 0.13 1.440.61準 備 二 、 四 費- 1.30保入 息 收 入 融 資 產 評 價 利 益 權 益 法 認 列 之 投 資 利 益 回 賠 款利 益 收 費 續 資 投 分(15.67)(0.59)(33.44).16(0.12) 金 支 出 險 與 給 付 特 別 四 業 成(1.67)本--支 出 保(1.35) 準 備 存 保 費 不 足 準 備 二 、 續 支 出 息 費 用 權 益 法 認 列 之 投 資 損 失 定 基-金(0.04) 賠 款損 失 他 營 業 成 本 資 投 分 失 損 換15.19(11.22)(3.10)0.87 務 理 費 用 毛-利0.130.13 產 交 易 利 益 他 營 業 外 收 入 及 利 益 利 益入 利 益 合 計 外 費 用 及 損 失 業 收 ---1.00項 業 外 及 損 失 合 計 前 純 益 產0.83交0.83易 損 失、 續 營 業 單 位 稅 後 淨 利 併 總 損 益 二 用 費 稅 得稅: 經 理 人 許 球 鎮: 會 計 主 管 杜 賢 榮年文 德99 年41xxx410504110041150413004135041450 營4146041500保4155041650再4175041850攤金 採 利 手 收 處$12,958,526 $11,932,781 56.57361,463 342,188 1.622,112,105 1,958,539 9.295,542,912 23.98 5,353,152 25.38628,156 2.72 443,891 2.11689,353 2.98 407,864 1.9317,594 0.08 21,360 0.1029,123 29,111 0.14332,187 397,040 1.88141,534 206,315 0.9815 - -301,417- -代 項 附 % 二 金 除 股 餘 予 明 , 以 台 千 為 位 國 世 產 保 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 泰 司 紀 合 物 併 險 損 益 表九 九 及 民 國 九 十 八 年 一 月 一 日 至 民 國 九 十 八 年 十 二 月 三 十 一 日 額 金 額 金 ) 單 元 幣 新 均 外 註 另 盈 每 額 ( % 註 目 碼 度4xxxx51xxx51100512005125051300佣 保 收513505140051450 營5146051500再51550提 手 517505180051850採 安52000 其 處 兌 利23,114,385 21,092,241 100.00(3,622,438) (3,450,307) (16.36)(137,401) (118,780) (0.56)(7,728,362) (6,093,117) (28.89)(5,744,321) (5,545,833)(724,523) (3.13) (796,212) (3.78)(27,002) (23,144) (0.11)(901,079) (3.90) (687,365) (3.26)(12,251) (0.05) (17,594) (0.08)(385,418) (326,931) (1.55)- (319) -- (35,433) (0.17)(311,180) (70,402) (0.33)- (80,476) (0.38)(9,407) (7,283) (0.04)二(24.85) (26.29)度 98.16 費 準 備 二 、 四 保 回.16 別 準 備 二 、 四 特 回.16 費 不 足 準 備 二 、 四 保 回入 100.005xxxx 支(19,603,382) (17,253,196) (81.80)四 .1660000 營3,511,003 3,839,045 18.20580005810058200 管 業 營(2,593,923) (2,259,384) (10.71)(716,217) (583,754) (2.77)四 .16四 .1661000 營200,863 995,907 4.72490004905049400 其 財 營353- -30,187 16,992 0.08出 (84.81)49000 營30,540 16,992 0.08590005905059300 什 財 營(79) (20) -(99) (58) -5900062000630006400068000繼 合 所 營(178) (78) -231,225 1,012,821 4.80(40,356) (0.17) (268,808) (1.27)190,869 744,013 3.53$190,869 $744,013 3.531086801068020 少 合301,148785,247 3.72(110,279) (41,234) (0.19)$190,869 $744,013 3.5370000 每四 .18$0.82 $4.37 $3.211.31(0.48)0.83.19歸 屬 予 :數 股 權 損 益 合 併 總 損 益 股 盈 餘 ( 元 ): 二 、 四 $1.00 利 淨 期 本稅 後 稅 前 稅 後 ( 請 參 閱 後 附 合 併 財 務 報 表 附 註 ) 前

年 :98年月日年月月利 日 損利 日 損:( ) 一 註千: 新 位$1,929 $521,467 $- $478,484 $(295,628) $79,564 $(6,383) $917,304 $4,013,74397 年98 年餘 額 $2,317,006- 95,697 - (95,697) - - - - -國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 股 東 權 益 變 動 表損 累 換 調 數 認 為 休 九 及 民 國 九 十 八 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 普 通 股 股 本 資 本 公 積 保 留 盈 餘 股 東 權 益 其 他 項 目 權 股 數 少 失 損 淨 之 本 成 金 退 列 未 整 算 積 益 現 實 未 之 品 商 融 金 餘 盈 留 保 撥 指 未 積 公 餘 盈 別 特 積 公 餘 盈 定 法 目 項- - 295,628 (295,628) - - - - -- - - - 441,179 - - - 441,179- - - - - (22,421) - (22,422) (44,843)- - - - - - (409) - (409)台 幣 千 元 合 計 單- - - 785,247 - - - (41,234) 744,01398 國 民11-----分 配 :法 定 提 特 別 盈 餘 公 積 金 融 商 品 之 未 實 現 損 益 之 變 動 累 積 換 算 調 整 數 度 盈 餘 指 撥 及金 成 本 之 淨 損 失 休 退 為 列 認 未1,929 617,164 295,628 872,406 145,551 57,143 (6,792) 853,648 5,153,68398 年99 年-- 股 東 紅 利 股 金 現- 157,049 - (157,049) - - - - -- - (295,628) 295,628 - - - - -- - - (926,802) - - - - (926,802)- - - (84,183) - - - - (84,183)- - - - 42,236 - - (823) 41,413- - - - - (120,182) - (43,360) (163,542)- - - - - - (40,576) - (40,576)- - - 301,148 - - - (110,279) 190,869--指 撥 及 分 配 提 列 法 定 盈 餘 公 積 特 別 盈 餘 公 積 迴 轉 度( 併 稅 後 淨 合 度) -民 國 981231餘 額 2,317,006--品 之 未 實 現 損 益 之 變 動 累 積 換 算 調 整 數 商 融 金109未 認 列 為 退 休 金 成 本 之 淨 損 失 -$1,929 $774,213 $- $301,148 $187,787 $(63,039) $(47,368) $699,186 $4,170,862董 事 長 : 蔡 鎮 球 經 理 人 : 許 榮 賢 會 計 主 管 : 杜 文 德( 請 參 閱 後 附 合 併 財 務 報 表 附 註 )( 併 稅 後 淨 合 度) -民 國 991231餘 額 $2,317,006註 一$1,684 工 紅 利 員 度元 , 業 已 自 當 年 度 損 益 表 中 扣 除 。

流減(增長 : 蔡 鎮 球 經 理 人 : 許 榮 賢 會 計 主 管 : 杜 文 德 請 事 董註 )年年$744,013$190,8699,86258,955-現 流 合 併 總 損 益 調 整 項 目 : 攤 銷 折 舊 費 用 營 業(1,497)活7,382,174動(5,542,912)(628,156)之(689,353)金(17,594)量帳 利 益 提 存 各 項 金 特 別 賠 款 準 備 呆 帳(353)損79失300不 足 準 備 呆 利 益 財 產 交 易 損 失 固 定 資 產 轉 列 費 用 費 保 回 收) 過(141,534)((15)311,180- (((依 權 益 法 認 列 投 資 超 小 於 收 到 被 投 資 公 司 現 金 股 利 部 份 匯 率 影 響 數 公 平 價 值 變 動 列 入 損 益 之 金 融 資 產 流 動 減 少 增 票 據 金 融105,842資(660,306)產(評(14,747)價19,264(利 益 費 支 出 減 少 攤 回 再 保 賠 往 來 應 收 再 保 業 務 款 增 加 應 收 款 減 少 (7,979)保 費 減 少 預 付 款 減 少 增 增 減 其 他 流 動 資 產 增 加 流 他 其 及 用 費 付 預6,126: 新 台 幣 千 元 位 單52,4023,451-7,047,005(5,353,152)(443,892)(407,864)(21,360)-20-(206,315)41,43370,402加 ) 568,412 (351,985)36,148 (13,089)加 少 加增 減 加 產 他 資 佣 金 險 款 增 付 增 加 加 往 來 保 應 賠 付 再 保 業 務 款 增 加 減 其 他 應 與 付 給 款 減 增 其 減 少)) 121,739 (98,955)93,022(45,388)) (8,244) 134,671(18,492)11,592) 2,619 (224)15,651-80,142- (22,578) (4,921)3,797 1,7858,779 7,608(76,533) (79,382)( 50,018 (256,498)( 158,051(106)37,227) 1,444,625 (197,432)泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司 合 併 現 金 流 量 表九 及 民 國 九 十 八 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 國1,005,546項 目 99度 98度遞 延 所 得 稅 資 產 -動 (加 )少 (24,081)其 他 催 收 款 (加 )少 (10,910)(38)- 39,348(2,411,279債 減 少 其 他 負 債 他 增 加 各 項 準 備 金 增 加 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 入 負 休 退 計 應--13,428446,615(200,000)(36,000)流 動 動 減 少 非 流 動 減 少 流 增- 增 加 減 少認 列 之 長 期 股 權 投 資 減 少 非(流 動活 動 之 淨 現 金 流 出 入 法 益 權 採 資 投 增20,976565,920100,13113,156-(300,000)-355,050359,31579(39,151)(969)) (92,784) 84,706 加1,159,213少 )少 )投 資 活 動 之 現 金 流 量加 (95,901)動 (加 )少 (670,436)------- 其 他 金 融 持 有 至 到 期 日 之 金 融 產 無 活 絡 市 場 債 券 投 資 備 供439,350出401售 金 融 資 產資 產 擔 保 放 款 減 少 出 售 固 定 資 產 價 款 融 金 之 量 衡 本 成 以出入2,553--2,553(120,342)2,046,9704,941,984$6,988,954110(100,658)(24,791)( 購 入 無 形 資 產 存 出 保 證 金 減 少 融 資 活 動 之 現 金 流 量 定 固 )(224,875)存 入 保 證 金 (少 )加 (2,203)$215,438(926,802)(84,183)(490,518)682,6986,988,954發 放 股 東 紅 利 匯 率 影 響 數 增 加 數 支 付$7,671,652 $231,931 股 期 末 現 金 及 約 當 現 金 餘 額 現 金 流 量 資 訊 之 補 充 揭 露 本 期 支 付 所 得 稅 初 參 閱 後 附 合 併 財 務 報 表 附融 資 活 動 之 現 金 流 ()(1,013,188)

六 、 公 司 及 其 關 係 企 業 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 , 如 有 發 生 財 務 週 轉 困 難 情 事 ,應 列 明 其 對 本 公 司 財 務 狀 況 之 影 響 : 無 。111

註柒 、 財 務 狀 況 及 經 營 結 果 之 檢 討 分 析 與 風 險 管 理一 、 財 務 狀 況單 位 : 新 台 幣 千 元註註年 度差 異99 年 度 98 年 度項 目金 額 %流 動 資 產 15,917,534 14,638,565 1,278,969 8.74固 定 資 產 101,842 116,339 (14,497) (12.46)其 他 資 產 ( 1) 5,729,358 6,057,742 (328,384) (5.42)資 產 總 額 21,748,734 20,812,646 936,088 4.50流 動 負 債 1,689,157 1,822,864 (133,707) (7.33)長 期 負 債 ( 2) 16,587,901 14,689,747 1,898,154 12.92 負 債 總 額 18,277,058 16,512,611 1,764,447 10.69股 本 2,317,006 2,317,006 - -資 本 公 積 1,929 1,929 - -保 留 盈 餘 1,075,361 1,785,198 (709,837) (39.76)金 融 商 品 之 未 實 現 損 益 187,787 145,551 44,236 29.02權 益 調 整 (110,407) 50,351 (160,758) (319.27) 股 東 權 益 總 額 3,471,676 4,300,035 (828,359) (19.26)註 1: 其 他 資 產 含 放 款 、 基 金 及 投 資 、 無 形 資 產 及 其 他 資 產 。註 2: 長 期 負 債 含 應 計 退 休 金 負 債 、 營 業 及 負 債 準 備 及 其 他 負 債 。註 3: 本 期 增 加 主 係 賠 款 準 備 增 加 , 致 長 期 負 債 較 上 期 增 加 。註 4: 本 期 減 少 係 期 末 台 幣 升 值 , 外 幣 資 產 產 生 累 積 換 算 損 失 所 致 。34112

。二 、 經 營 結 果 :( 一 ) 經 營 結 果 比 較 分 析99 收 成 年 度毛 費 營 業 利 $22,469,299(19,102,591)3,366,708(3,041,366)入325,342本 利 益 用本 期 稅 後 純年年單 位 : 新 台 幣 千 元度 98$20,767,354 1,701,945 8.20(17,025,809) 2,076,782 12.203,741,545 (374,837) (10.02)(2,690,464) 350,902 13.041,051,081 (725,739) (69.05)3,052 13,267 434.70增 減 金 額 變 動 比 度 註(78) 79 101.281,054,055 (712,551) (67.60)(268,808) (228,452) (84.99)785,247 (484,099) (61.65)$785,247 $(484,099) (61.65)% 率註 116,319 外 收 入 業 營2(157) 外 支 出 業 營( 二 ) 營 業 毛 利 變 動 分 析 : 因 行 業 特 性 , 故 不 適 用 。減 比 例 變 動 分 析 說 明 :1: 差 異 本 期 保 險 賠 款 增 加 , 且 因 期 末 台 幣 升 值 , 外 幣 資 產 產 生 兌 換 損 失 , 故 本 期 營 業 利 益 、 營 業 毛 利 、 稅 前 淨 利 、 所 得 稅 及 稅 後 純 益 較 上 期 減 少 增2: 增 加 主 係 逾 兩 年 之 應 收 帳 款 轉 為 營 業 外 收 入 所 致 。 註341,504 營 業 單 位 稅 前 淨 利 續 繼1益 $301,1481(40,356) 稅 得 所1301,148 營 業 單 位 稅 後 淨 利 續 繼1113

三 、 現 金 流 量 :最 近 二 年 度 流 動 性 分 析 ( 增 減 比 例 達 20% 者 , 說 明 其 變 動 原 因 )年 度99 年 12 月 31 日 98 年 12 月 31 日 增 減 比 例 %項 目現 金 流 量 比 率 % 147.47 56.97 90.50現 金 流 量 允 當 比 率 % 165.53 145.63 19.90現 金 再 投 資 比 率 % 7.73 5.42 2.31增 減 比 例 變 動 分 析 說 明 :註 1: 主 要 係 本 期 營 業 活 動 之 淨 現 金 流 入 增 加 , 致 現 金 流 量 比 率 增 加 。註1四 、 最 近 年 度 重 大 資 本 支 出 對 財 務 業 務 之 影 響 : 無 。五 、 最 近 年 度 轉 投 資 政 策 、 其 獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 、 改 善 計 畫 及 未 來 一 年 投 資 計 畫 :無 。六 、 風 險 事 項 應 分 析 評 估 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 下 列 事 項 :( 一 ) 利 率 、 匯 率 變 動 、 通 貨 膨 脹 情 形 對 公 司 損 益 之 影 響 及 未 來 因 應 措 施 :1. 在 利 率 方 面 , 隨 著 全 球 經 濟 情 況 改 善 、 通 膨 逐 漸 升 溫 , 部 份 國 家 央 行 已 開 始調 整 貨 幣 政 策 、 並 提 升 利 率 水 準 , 台 灣 及 美 國 利 率 雖 仍 偏 低 , 但 預 期 未 來 存款 利 率 及 債 券 殖 利 率 有 機 會 走 升 , 本 公 司 將 密 切 注 意 利 率 波 動 , 適 時 靈 活 調配 資 產 。2. 在 匯 率 方 面 , 本 公 司 以 承 作 換 匯 及 遠 匯 交 易 來 規 避 匯 率 風 險 , 將 持 續 追 蹤 匯率 及 避 險 成 本 變 化 , 動 態 調 整 避 險 策 略 。( 二 ) 從 事 高 風 險 、 高 槓 桿 投 資 、 資 金 貸 與 他 人 、 背 書 保 證 及 衍 生 性 商 品 交 易 之 政 策 、獲 利 或 虧 損 之 主 要 原 因 及 未 來 因 應 措 施 :目 前 本 公 司 無 從 事 高 風 險 、 高 槓 桿 投 資 之 情 形 。 在 衍 生 性 商 品 交 易 部 份依 規 定 僅 從 事 避 險 交 易 , 目 的 在 於 降 低 市 場 風 險 及 損 益 波 動 程 度 。( 三 ) 未 來 研 發 計 劃 及 預 計 投 入 之 研 發 費 用 : 無 。( 四 ) 國 內 外 重 要 政 策 及 法 律 變 動 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 無 。( 五 ) 科 技 改 變 及 產 業 變 化 對 公 司 財 務 業 務 之 影 響 及 因 應 措 施 : 略 。( 六 ) 企 業 形 象 改 變 對 企 業 危 機 管 理 之 影 響 及 因 應 措 施 : 略 。114

( 七 ) 進 行 併 購 之 預 期 效 益 及 可 能 風 險 及 因 應 措 施 : 略 。( 八 ) 擴 充 廠 房 之 預 期 效 益 及 可 能 風 險 及 因 應 措 施 : 略 。( 九 ) 進 貨 或 銷 貨 集 中 所 面 臨 之 風 險 及 因 應 措 施 : 略 。( 十 ) 董 事 、 監 察 人 或 持 股 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東 , 股 權 之 大 量 移 轉 或 更 換 對 公 司 之影 響 及 風 險 及 因 應 措 施 : 無 。( 十 一 ) 經 營 權 之 改 變 對 公 司 之 影 響 及 風 險 及 因 應 措 施 : 略 。( 十 二 ) 訴 訟 或 非 訟 案 件 , 應 列 明 公 司 及 公 司 董 事 、 監 察 人 、 總 經 理 、 實 質 負 責 人 、持 股 比 例 超 過 百 分 之 十 之 大 股 東 及 從 屬 公 司 已 判 決 確 定 或 尚 在 繫 屬 中 之 重 大訴 訟 、 非 訟 或 行 政 爭 訟 事 件 , 其 結 果 可 能 對 股 東 權 益 或 證 券 價 格 有 重 大 影 響者 : 無 。( 十 三 ) 其 他 重 要 風 險 及 因 應 措 施 : 無 。七 、 其 他 重 要 事 項 : 無 。115

捌 、 特 別 記 載 事 項 :一 、 關 係 企 業 相 關 資 料( 一 ) 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書民 國 九 十 九 年 度公 司 地 址 : 台 北 市 仁 愛 路 四 段 296 號 11 樓公 司 電 話 :(02)2755-1299116

聲 明 書本 公 司 民 國 九 十 九 年 度 ( 自 民 國 九 十 九 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日止 ) 之 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 , 係 依 『 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 關 係 企 業合 併 財 務 報 表 及 關 係 報 告 書 編 製 準 則 』 編 製 , 且 所 揭 露 資 訊 與 上 開 期 間 之 財務 報 告 附 註 所 揭 露 之 相 關 資 訊 無 重 大 不 符 。特 此 聲 明公 司 名 稱 : 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司董 事 長 : 蔡 鎮 球中 華 民 國 一 百 年 三 月 七 日117

函受 文 者 : 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司主 旨 : 為 貴 公 司 管 理 當 局 所 編 製 之 民 國 九 十 九 年 度 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書在 重 大 方 面 是 否 合 理 表 示 意 見 。說 明 : 貴 公 司 民 國 九 十 九 年 度 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 業 經 貴 公 司 管 理 當局 編 製 完 成 , 並 出 具 聲 明 書 表 示 前 述 報 告 書 係 依 據 「 關 係 企 業 合 併 營 業報 告 書 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 及 關 係 報 告 書 編 製 準 則 」 編 製 , 且 所 揭 露資 訊 與 民 國 九 十 九 年 度 之 財 務 報 告 附 註 所 揭 露 之 相 關 資 訊 尚 無 重 大 不符 。依 本 會 計 師 之 意 見 , 貴 公 司 管 理 當 局 對 民 國 九 十 九 年 度 關 係 企 業 合 併營 業 報 告 書 所 出 具 之 聲 明 書 , 本 會 計 師 認 為 在 所 有 重 大 方 面 尚 屬 合 理 。安 永 聯 合 會 計 師 事 務 所徐 榮 煌會 計 師 :黃 建 澤中 華 民 國 一 百 年 三 月 七 日118

關 係 企 業 圖國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公 司國 泰 世 華 商 業 銀 行股 份 有 限 公 司( 持 股 比 例 :100%)國 泰 世 紀 產 物 保 險股 份 有 限 公 司( 持 股 比 例 :100%)國 泰 人 壽 保 險股 份 有 限 公 司( 持 股 比 例 :100%)國 泰 創 業 投 資股 份 有 限 公 司( 持 股 比 例 :100%)國 泰 綜 合 證 券股 份 有 限 公 司( 持 股 比 例 :100%)50%50%60.12%39.88%國 泰 財 產 保 險有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 )神 坊 資 訊股 份 有 限 公 司Indovina BankLimited( 持 股 比 例 :50%)越 南 國 泰 產 物 保 險有 限 公 司( 持 股 比 例 :100%)國 泰 人 壽 保 險 有 限責 任 公 司 ( 大 陸 )( 持 股 比 例 :50%)國 泰 期 貨股 份 有 限 公 司( 持 股 比 例 :99.99%)華 卡 企 業股 份 有 限 公 司( 持 股 比 例 :100%)國 泰 證 券 投 資 顧 問股 份 有 限 公 司( 持 股 比 例 :100%)國 泰 人 身 保 險 代 理 人股 份 有 限 公 司( 持 股 比 例 :100%)Cathay Insurance(Bermuda) Co., Ltd.( 持 股 比 例 :100%)119越 南 國 泰 人 壽 保 險有 限 公 司( 持 股 比 例 :100%)

各 關 係 企 業 基 本 資 料企 業 名 稱 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 額 主 要 營 業 或 生 產 項 目國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 82.7.19 台 北 市 大 安 區 仁 愛 路 四 段 296 號 1 樓 2,317,006 財 產 保 險 業 務國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 51.10.23 台 北 市 大 安 區 仁 愛 路 四 段 296 號 53,065,274 人 身 保 險 業 務國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 64.1.4 台 北 市 信 義 區 松 仁 路 7 號 1 樓 52,277,026 商 業 銀 行 業 務國 泰 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 93.5.12 台 北 市 大 安 區 仁 愛 路 四 段 296 號 17、18 樓 3,700,000 證 券 業 務國 泰 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 92.4.10 台 北 市 大 安 區 仁 愛 路 四 段 296 號 9 樓 1,895,224 創 業 投 資 業 務國 泰 人 壽 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) 93.12.29 上 海 市 浦 東 新 區 世 紀 大 道 88 號 金 茂 大 廈 11 樓 5,134,155 人 身 保 險 業 務國 泰 證 券 投 資 顧 問 股 份 有 限 公 司 91.11.25 台 北 市 大 安 區 仁 愛 路 四 段 296 號 9 樓 70,000 證 券 投 資 顧 問 業 務Cathay Insurance (Bermuda) Co., Ltd. 89.1.24 Canon’s Court, 22 Victoria Street, Hamilton HM 12,位 : 新 台 幣 千 元 單Bermuda11,744 再 保 險 業 務神 坊 資 訊 股 份 有 限 公 司 88.12.12 台 北 市 大 安 區 仁 愛 路 四 段 296 號 12 樓 499,000 第 二 類 電 信 事 業 、 資 料 處 理 服務 業 及 電 子 資 訊 供 應 服 務 業 等Indovina Bank Limited79.11.21 46-48-50 Pham Hong Thai Street, District 1, HochiminhCity, Vietnam5,269,493 銀 行 業 務華 卡 企 業 股 份 有 限 公 司 88.4.9 台 北 市 信 義 區 松 仁 路 7 號 2 樓 30,000 信 用 卡 代 辦 服 務 及 人 力 派 遣 等業 務國 泰 人 身 保 險 代 理 人 股 份 有 限 公 司 89.3.23 台 北 市 信 義 區 松 仁 路 7 號 2 樓 10,000 人 身 保 險 代 理 人 業 務台 北 市 大 安 區 仁 愛 路 四 段 296 號 17 樓 650,000 期 貨 業 務越 南 國 泰 人 壽 保 險 有 限 公 司46-48-50 Pham Hong Thai Street, District 1, Hochiminh96.11.21City, Vietnam1,940,080 人 身 保 險 業 務國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) 97.8.26 上 海 市 徐 匯 區 長 樂 路 989 號 30 樓 1,745,942 財 產 保 險 業 務越 南 國 泰 產 物 保 險 有 限 公 司 99.11.246-48-50 Pham Hong Thai Street, District 1, HochiminhCity, Vietnam517,502 財 產 保 險 業 務12082.12.29 期 貨 股 份 有 限 公 司 泰 國

推 定 為 有 控 制 與 從 屬 關 係 者 其 相 同 股 東 資 料推 定 原 因單 位 : 新 台 幣 千 元 ; 股 ;%名 稱 或 姓 名 持 有 股 份 ( 註 2)( 註 1) 股 數 持 股 比 例 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 額 主 要 營 業 項 目國 泰 人 壽 保 險 股 國 泰 金 融 控 股 5,306,527,395 股 100% 51.10.23 臺 北 市 大 安 區 仁 愛 53,065,274 人 身 保 險 業 務份 有 限 公 司 與 國 股 份 有 限 公 司 路 四 段 296 號泰 世 紀 產 物 保 險股 份 有 限 公 司 符合 公 司 法 第 369條 之 3 第 二 項 之規 定國 泰 世 華 商 業 銀 國 泰 金 融 控 股 5,227,702,586 股 100% 64.1.4 臺 北 市 信 義 區 松 仁 52,277,026 商 業 銀 行 業 務行 股 份 有 限 公 司 股 份 有 限 公 司 路 7 號 1 樓與 國 泰 世 紀 產 物保 險 股 份 有 限 公司 符 合 公 司 法 第369 條 之 3 第 二項 之 規 定註 1: 屬 法 人 股 東 相 同 者 , 填 法 人 名 稱 ; 自 然 人 股 東 相 同 者 , 填 自 然 人 姓 名 。 自 然 人 股 東 僅 填 寫 推 定 原 因 、 姓 名 及 持 有 股 份 。註 2: 持 有 股 份 係 填 入 股 東 對 控 制 公 司 之 持 股 資 料 。121

推 定 原 因推 定 為 有 控 制 與 從 屬 關 係 者 其 相 同 股 東 資 料單 位 : 新 台 幣 千 元 ; 股 ;%名 稱 或 姓 名 持 有 股 份 ( 註 2)( 註 1) 股 數 持 股 比 例 設 立 日 期 地 址 實 收 資 本 額 主 要 營 業 項 目國 泰 綜 合 證 券 股 國 泰 金 融 控 股 370,000,000 股 100% 93.5.12 臺 北 市 大 安 區 仁 愛 3,700,000 證 券 業 務份 有 限 公 司 與 國 股 份 有 限 公 司 路 四 段 296 號 17 樓泰 世 紀 產 物 保 險 、18 樓股 份 有 限 公 司 符合 公 司 法 第 369條 之 3 第 二 項 之規 定國 泰 創 業 投 資 股 國 泰 金 融 控 股 189,522,374 股 100% 92.4.10 臺 北 市 大 安 區 仁 愛 1,895,224 創 業 投 資 業 務份 有 限 公 司 與 國 股 份 有 限 公 司 路 四 段 296 號 9 樓泰 世 紀 產 物 保 險股 份 有 限 公 司 符合 公 司 法 第 369條 之 3 第 二 項 之規 定註 1: 屬 法 人 股 東 相 同 者 , 填 法 人 名 稱 ; 自 然 人 股 東 相 同 者 , 填 自 然 人 姓 名 。 自 然 人 股 東 僅 填 寫 推 定 原 因 、 姓 名 及 持 有 股 份 。註 2: 持 有 股 份 係 填 入 股 東 對 控 制 公 司 之 持 股 資 料 。122

各 關 係 企 業 董 事 、 監 察 人 及 總 經 理 資 料單 位 : 股 ;%企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人國 泰 世 紀 產 物 保 險 董 事 長蔡 鎮 球 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )股 份 有 限 公 司董 事蔡 國 財 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事呂 祖 堯 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事李 宗 嶽 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事許 榮 賢 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事吳 明 洋 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事楊 紫 明 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )獨 立 董 事洪 敏 弘 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )獨 立 董 事郭 明 鑑 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )常 駐 監 察 人孫 榮 泉 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )監 察 人蘇 錦 添 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )總 經 理許 榮 賢持 有 股 份股 數 持 股 比 例231,700,560100%231,700,560100%231,700,560100%231,700,560100%231,700,560100%231,700,560100%231,700,560100%231,700,560100%231,700,560100%231,700,560100%231,700,560100%--123

各 關 係 企 業 董 事 、 監 察 人 及 總 經 理 資 料企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人國 泰 人 壽 保 險董 事 長蔡 宏 圖 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )股 份 有 限 公 司董 事蔡 政 達 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事蔡 鎮 球 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事張 發 得 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事熊 明 河 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事蔡 宗 翰 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事蔡 宗 諺 ( 原 名 蔡 宗 良 )( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事朱 中 原 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事許 欽 琳 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事呂 偉 銘 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事蔡 漢 章 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事李 永 振 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )獨 立 董 事洪 敏 弘 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )獨 立 董 事黃 清 苑 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )獨 立 董 事郭 明 鑑 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )常 駐 監 察 人蔡 萬 德 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )監 察 人陳 楷 模 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )監 察 人林 志 明 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )總 經 理張 發 得 、 熊 明 河單 位 : 股 ;%持 有 股 份股 數 持 股 比 例5,306,527,395100%5,306,527,395100%5,306,527,395100%5,306,527,395100%5,306,527,395100%5,306,527,395100%5,306,527,395100%5,306,527,395100%5,306,527,395100%5,306,527,395100%5,306,527,395100%5,306,527,395100%5,306,527,395100%5,306,527,395100%5,306,527,395100%5,306,527,395100%5,306,527,395100%5,306,527,395100%--124

各 關 係 企 業 董 事 、 監 察 人 及 總 經 理 資 料企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人國 泰 世 華 商 業 銀 行 董 事 長汪 國 華 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )股 份 有 限 公 司常 務 董 事陳 祖 培 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )常 務 董 事李 偉 正 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )常 務 董 事陳 晏 如 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事黃 政 旺 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事李 純 京 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事莊 昭 明 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事曾 文 仲 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事邱 月 琴 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事熊 明 河 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事孫 至 德 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事彭 友 倫 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )獨 立 常 務 董 事黃 清 苑 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )獨 立 董 事洪 敏 弘 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )獨 立 董 事郭 明 鑑 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )常 駐 監 察 人王 麗 惠 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )監 察 人葉 仲 嫄 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )監 察 人葉 國 興 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )總 經 理陳 祖 培單 位 : 股 ;%持 有 股 份股 數 持 股 比 例5,227,702,586100%5,227,702,586100%5,227,702,586100%5,227,702,586100%5,227,702,586100%5,227,702,586100%5,227,702,586100%5,227,702,586100%5,227,702,586100%5,227,702,586100%5,227,702,586100%5,227,702,586100%5,227,702,586100%5,227,702,586100%5,227,702,586100%5,227,702,586100%5,227,702,586100%5,227,702,586100%--125

各 關 係 企 業 董 事 、 監 察 人 及 總 經 理 資 料企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人國 泰 綜 合 證 券董 事 長孫 至 德 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )股 份 有 限 公 司董 事賴 耀 羣 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事鄭 子 仁 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事柳 進 興 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事李 素 珠 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )獨 立 董 事黃 清 苑 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )獨 立 董 事郭 明 鑑 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )監 察 人馬 萬 居 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )總 經 理賴 耀 羣國 泰 創 業 投 資董 事 長張 仁 和 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )股 份 有 限 公 司董 事李 偉 正 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事蔡 宗 翰 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事胡 全 彥 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )董 事劉 上 旗 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )監 察 人莊 順 裕 ( 國 泰 金 控 代 表 人 )總 經 理胡 全 彥單 位 : 股 ;%持 有 股 份股 數 持 股 比 例370,000,000100%370,000,000100%370,000,000100%370,000,000100%370,000,000100%370,000,000100%370,000,000100%370,000,000100%--189,522,374100%189,522,374100%189,522,374100%189,522,374100%189,522,374100%189,522,374100%--126

各 關 係 企 業 董 事 、 監 察 人 及 總 經 理 資 料企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人國 泰 人 壽 保 險董 事 長徐 昭 ( 東 方 航 空 集 團 代 表 人 )有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) 董 事左 焰 ( 東 方 航 空 集 團 代 表 人 )董 事肖 順 喜 ( 東 方 航 空 集 團 代 表 人 )董 事林 福 杰 ( 東 方 航 空 集 團 代 表 人 )董 事吳 惠 斌 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 )董 事李 長 庚 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 )董 事鐘 茂 季 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 )董 事王 健 源 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 )總 經 理吳 惠 斌國 泰 證 券 投 資 顧 問 董 事 長劉 上 旗 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 )股 份 有 限 公 司董 事莊 順 裕 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 )董 事吳 淑 盈 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 )董 事胡 全 彥 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 )董 事王 廣 慈 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 )監 察 人王 怡 聰 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 )總 經 理-Cathay Insurance董 事 長李 豐 鯤 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 )(Bermuda) Co., Ltd. 副 董 事 長林 憲 忠 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 )董 事李 孔 石 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 )總 經 理李 豐 鯤單 位 : 股 ;%持 有 股 份股 數 持 股 比 例-50%-50%-50%-50%-50%-50%-50%-50%--7,000,000100%7,000,000100%7,000,000100%7,000,000100%7,000,000100%7,000,000100%--370,000100%370,000100%370,000100%--127

各 關 係 企 業 董 事 、 監 察 人 及 總 經 理 資 料企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人神 坊 資 訊董 事 長王 麗 惠 ( 國 泰 創 投 代 表 人 )股 份 有 限 公 司董 事李 長 庚 ( 國 泰 創 投 代 表 人 )董 事胡 全 彥 ( 國 泰 創 投 代 表 人 )董 事林 俞 禎 ( 國 泰 創 投 代 表 人 )董 事何 西 霖 ( 國 泰 創 投 代 表 人 )監 察 人羅 莉 華 ( 國 泰 創 投 代 表 人 )總 經 理-Indovina Bank Limited 董 事 長彭 友 倫 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 )副 董 事 長Pham Huy Hung (Vietinbank 代 表 人 )董 事陳 祖 培 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 )董 事詹 義 方 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 )董 事Le Van Phu (Vietinbank 代 表 人 )董 事Nguyen Van Du (Vietinbank 代 表 人 )總 經 理詹 義 方華 卡 企 業董 事 長彭 友 倫 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 )股 份 有 限 公 司董 事陳 祖 培 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 )董 事李 偉 正 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 )董 事李 素 珠 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 )董 事紀 培 玉 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 )監 察 人陳 金 漢 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 )監 察 人武 秀 豪 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 )總 經 理-單 位 : 股 ;%持 有 股 份股 數 持 股 比 例19,900,000 39.88%19,900,000 39.88%19,900,000 39.88%19,900,000 39.88%19,900,000 39.88%19,900,000 39.88%---50%-50%-50%-50%-50%-50%--3,000,000100%3,000,000100%3,000,000100%3,000,000100%3,000,000100%3,000,000100%3,000,000100%--128

各 關 係 企 業 董 事 、 監 察 人 及 總 經 理 資 料企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人國 泰 人 身 保 險 代 理 人 董 事 長彭 友 倫 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 )股 份 有 限 公 司董 事李 素 珠 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 )董 事張 琇 玲 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 )監 察 人陳 晏 如 ( 國 泰 世 華 銀 行 代 表 人 )總 經 理李 素 珠國 泰 期 貨董 事 長王 麗 恵 ( 國 泰 證 券 代 表 人 )股 份 有 限 公 司董 事孫 至 德 ( 國 泰 證 券 代 表 人 )董 事張 琇 玲 ( 國 泰 證 券 代 表 人 )董 事鄭 子 仁 ( 國 泰 證 券 代 表 人 )監 察 人李 玉 梅 ( 國 泰 證 券 代 表 人 )總 經 理王 麗 恵越 南 國 泰 人 壽 保 險 董 事 長廖 志 強 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 )有 限 公 司副 董 事 長林 金 樹 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 )董 事賴 啓 民 ( 國 泰 人 壽 代 表 人 )總 經 理-國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 董 事 長張 發 得 ( 國 泰 人 壽 、 國 泰 產 險 共 同 代 表 人 )( 大 陸 )董 事吳 明 洋 ( 國 泰 人 壽 、 國 泰 產 險 共 同 代 表 人 )董 事陳 謹 洲 ( 國 泰 人 壽 、 國 泰 產 險 共 同 代 表 人 )董 事張 曙 光 ( 國 泰 人 壽 、 國 泰 產 險 共 同 代 表 人 )董 事王 健 源 ( 國 泰 人 壽 、 國 泰 產 險 共 同 代 表 人 )監 事杜 文 德 ( 國 泰 人 壽 、 國 泰 產 險 共 同 代 表 人 )總 經 理陳 謹 洲單 位 : 股 ;%持 有 股 份股 數 持 股 比 例1,000,000100%1,000,000100%1,000,000100%1,000,000100%--64,993,907 99.99%64,993,907 99.99%64,993,907 99.99%64,993,907 99.99%64,993,907 99.99%--- 100%- 100%- 100%---50%-50%-50%-50%-50%-50%--129

各 關 係 企 業 董 事 、 監 察 人 及 總 經 理 資 料單 位 : 股 ;%企 業 名 稱 職 稱 姓 名 或 代 表 人越 南 國 泰 產 物 保 險 有 限 公 司 董 事 長林 秉 耀 ( 國 泰 產 險 代 表 人 )董 事杜 文 德 ( 國 泰 產 險 代 表 人 )董 事樊 世 凱 ( 國 泰 產 險 代 表 人 )總 經 理林 秉 耀持 有 股 份股 數 持 股 比 例- 100%- 100%- 100%--130

各 關 係 企 業 營 運 概 況企 業 名 稱 資 本 額 資 產 總 值 負 債 總 額 淨 值 營 業 收 入營 業 利 益/ 淨 收 益單 位 : 新 台 幣 千 元本 期 損 益( 稅 後 )每 股 盈 餘( 元 )( 稅 後 )國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 2,317,006 21,748,734 18,277,058 3,471,676 22,469,299 325,342 301,148 1.30國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 53,065,274 3,047,651,425 2,933,886,179 113,765,246 $1,088,289,018 (10,858,215) (6,515,586) (1.23)國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 52,277,026 1,576,616,366 1,481,417,989 95,198,377 註 27,190,559 11,331,746 2.17國 泰 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 3,700,000 7,171,877 2,908,106 4,263,771 1,124,424 204,918 221,930 0.60國 泰 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 1,895,224 2,483,282 3,860 2,479,422 140,211 93,245 102,074 0.54國 泰 人 壽 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) 5,134,155 12,280,915 9,905,748 2,375,167 5,368,713 (1,013,252) (993,584) -國 泰 證 券 投 資 顧 問 股 份 有 限 公 司 70,000 189,039 23,724 165,315 164,634 89,700 70,527 10.08Cathay Insurance (Bermuda) Co., Ltd. 11,744 150,739 37,560 113,179 276,818 24,505 24,505 66.23神 坊 資 訊 股 份 有 限 公 司 499,000 1,085,243 491,594 593,649 1,678,572 96,771 86,619 1.74Indovina Bank Limited 5,269,493 31,954,310 26,468,165 5,486,145 註 914,580 408,899 -華 卡 企 業 股 份 有 限 公 司 30,000 58,969 19,657 39,312 324,395 2,765 2,316 0.77國 泰 人 身 保 險 代 理 人 股 份 有 限 公 司 10,000 36,228 46 36,182 12,853 12,680 10,621 10.62國 泰 期 貨 股 份 有 限 公 司 650,000 1,856,590 1,117,845 738,745 101,035 (7,060) 12,379 0.19越 南 國 泰 人 壽 保 險 有 限 公 司 1,940,080 1,698,370 152,025 1,546,345 368,229 (33,736) (27,454) -國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ) 1,745,942 1,799,587 401,215 1,398,372 644,838 (233,338) (220,559) -越 南 國 泰 產 物 保 險 有 限 公 司 517,502 529,745 91,334 438,411 232 (3,691) (2,271) -註 : 該 等 公 司 因 金 融 控 股 公 司 財 務 報 表 編 製 準 則 及 公 開 發 行 銀 行 財 務 報 告 編 製 準 則 修 訂 , 其 財 務 報 表 無 營 業 收 入 及 營 業 利 益 之 項 目 ,故 僅 揭 露 淨 收 益 。131

各 關 係 企 業 營 運 概 況一 、 整 體 關 係 企 業 經 營 業 務 所 涵 蓋 之 行 業( 一 ) 國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公 司 : 人 身 保 險 業 務 。( 二 ) 國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有 限 公 司 : 商 業 銀 行 業 務 。( 三 ) 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司 : 財 產 保 險 業 務 。( 四 ) 國 泰 綜 合 證 券 股 份 有 限 公 司 : 證 券 業 務 。( 五 ) 國 泰 創 業 投 資 股 份 有 限 公 司 : 創 業 投 資 業 務 。( 六 ) 國 泰 人 壽 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ): 人 身 保 險 業 務 。( 七 ) 國 泰 證 券 投 資 顧 問 股 份 有 限 公 司 : 證 券 投 資 顧 問 業 務 。( 八 )Cathay Insurance (Bermuda) Co., Ltd.: 再 保 險 業 務 。( 九 ) 神 坊 資 訊 股 份 有 限 公 司 : 第 二 類 電 信 事 業 、 資 料 處 理 服 務 業 及 電 子 資 訊 供 應 服 務 業等 。( 十 )Indovina Bank Limited: 銀 行 業 務 。( 十 一 ) 華 卡 企 業 股 份 有 限 公 司 : 信 用 卡 代 辦 服 務 及 人 力 派 遣 等 業 務 。( 十 二 ) 國 泰 人 身 保 險 代 理 人 股 份 有 限 公 司 : 人 身 保 險 代 理 人 業 務 。( 十 三 ) 國 泰 期 貨 股 份 有 限 公 司 : 期 貨 業 務 。( 十 四 ) 越 南 國 泰 人 壽 保 險 有 限 公 司 : 人 身 保 險 業 務 。( 十 五 ) 國 泰 財 產 保 險 有 限 責 任 公 司 ( 大 陸 ): 財 產 保 險 業 務 。( 十 六 ) 越 南 國 泰 產 物 保 險 有 限 公 司 : 財 產 保 險 業 務 。二 、 整 體 關 係 企 業 往 來 分 工 之 情 形 :各 關 係 企 業 間 共 同 業 務 推 廣 行 為 之 收 入 、 成 本 、 費 用 與 損 益 分 攤 方 式 目 前 係 依業 務 性 質 採 直 接 歸 屬 各 子 公 司 之 方 式 。132

( 二 ) 關 係 報 告 書國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司關 係 報 告 書民 國 九 十 九 年 度公 司 地 址 : 台 北 市 仁 愛 路 四 段 296 號 11 樓公 司 電 話 :(02)2755-1299133

聲 明 書本 公 司 民 國 九 十 九 年 度 ( 自 民 國 九 十 九 年 一 月 一 日 至 十 二 月 三 十 一 日 止 )之 關 係 報 告 書 , 係 依 『 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 關 係 企 業 合 併 財 務 報 表 及 關 係報 告 書 編 製 準 則 』 編 製 , 且 所 揭 露 資 訊 與 上 開 期 間 之 財 務 報 告 附 註 所 揭 露 之 相關 資 訊 無 重 大 不 符 。特 此 聲 明公 司 名 稱 : 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司董 事 長 : 蔡 鎮 球中 華 民 國 一 百 年 三 月 七 日134

函受 文 者 : 國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司主 旨 : 為 貴 公 司 管 理 當 局 對 民 國 九 十 九 年 度 關 係 報 告 書 所 出 具 之 聲 明 在 重 大 方面 是 否 合 理 表 示 意 見 。說 明 :貴 公 司 民 國 九 十 九 年 度 關 係 報 告 書 業 經 貴 公 司 管 理 當 局 編 製 完 成 , 並出 具 聲 明 書 表 示 前 述 報 告 書 係 依 據 「 關 係 企 業 合 併 營 業 報 告 書 關 係 企 業 合併 財 務 報 表 及 關 係 報 告 書 編 製 準 則 」 編 製 , 且 所 揭 露 資 訊 與 民 國 九 十 九 年度 之 財 務 報 告 附 註 所 揭 露 之 相 關 資 訊 尚 無 重 大 不 符 。依 本 會 計 師 之 意 見 , 貴 公 司 管 理 當 局 對 民 國 九 十 九 年 度 關 係 報 告 書 所 出具 之 聲 明 , 本 會 計 師 認 為 在 所 有 重 大 方 面 尚 屬 合 理 。安 永 聯 合 會 計 師 事 務 所徐 榮 煌會 計 師 :黃 建 澤中 華 民 國 一 百 年 三 月 七 日135

控 制 公 司 名 稱控 制 原 因百 星 投 資 股 份 有 限 公 司 實 質 控 制 持 有 國 泰 金 融 控股 股 份 有 限 公 司從 屬 公 司 與 控 制 公 司 間 之 關 係 概 況控 制 公 司 之 持 股 與 設 質 情 形控 制 公 司 派 員單 位 : 股 ;%擔 任 董 事 、 監 察 人 或 經 理 人 之 情 形持 有 股 數 持 股 比 例 設 質 股 數 職 稱 姓 名82,598,305 股0.81% 13,450,000 股 董 事 長副 董 事 長董 事董 事蔡 宏 圖汪 國 華張 發 得孫 至 德註 : 從 屬 公 司 之 控 制 公 司 為 他 公 司 之 從 屬 公 司 時 , 該 他 公 司 相 關 資 訊 亦 應 填 入 ; 該 他 公 司 再 為 另 一 公 司 之 從 屬 公 司 時 亦 同 ,餘 類 推 。136

從 屬 公 司 與 控 制 公 司 間 之 關 係 概 況控 制 公 司 名 稱國 泰 金 融 控 股 股 份 有 限 公司控 制 原 因100% 持 有 本 公 司 已 發 行有 表 決 權 之 股 份單 位 : 股 ;%控 制 公 司 之 持 股 與 設 質 情 形控 制 公 司 派 員擔 任 董 事 、 監 察 人 或 經 理 人 之 情 形持 有 股 數 持 股 比 例 設 質 股 數 職 稱 姓 名231,700,560 股 100% 0 股 董 事 長 蔡 鎮 球獨 立 董 事 洪 敏 弘獨 立 董 事 郭 明 鑑董 事 蔡 國 財董 事 呂 祖 堯董 事 李 宗 嶽董 事 許 榮 賢董 事 吳 明 洋董 事 楊 紫 明常 駐 監 察 人 孫 榮 泉監 察 人 蘇 錦 添總 經 理 許 榮 賢註 : 從 屬 公 司 之 控 制 公 司 為 他 公 司 之 從 屬 公 司 時 , 該 他 公 司 相 關 資 訊 亦 應 填 入 ; 該 他 公 司 再 為 另 一 公 司 之 從 屬 公 司 時 亦 同 ,餘 類 推 。137

從 屬 公 司 與 控 制 公 司 間 之 關 係 概 況控 制 公 司 名 稱國 泰 人 壽 保 險 股 份 有 限 公司國 泰 世 華 商 業 銀 行 股 份 有限 公 司國 泰 綜 合 證 券 股 份 有 限 公司國 泰 創 業 投 資 股 份 有 限 公司單 位 : 股 ;%控 制 公 司 之 持 股 與 設 質 情 形控 制 公 司 派 員控 制 原 因擔 任 董 事 、 監 察 人 或 經 理 人 之 情 形持 有 股 數 持 股 比 例 設 質 股 數 職 稱 姓 名與 本 公 司 同 為 國 泰 金 融 控 - - - - -股 股 份 有 限 公 司 持 有 之 子公 司″ - - - - -″ - - - - -″ - - - - -註 : 從 屬 公 司 之 控 制 公 司 為 他 公 司 之 從 屬 公 司 時 , 該 他 公 司 相 關 資 訊 亦 應 填 入 ; 該 他 公 司 再 為 另 一 公 司 之 從 屬 公 司 時 亦 同 ,餘 類 推 。138

貨 金 額 占 總 銷無註 1: 若 有 預銷利 單元授期 間 單 信元付款。授應 付 信 期 間 差 異 原 因 餘 件。帳逾 期 應 收 款 項 付 帳 據據 之 比 率 金 額 處 理 方 式 備 抵 呆 帳 金 額 票備 註進 、 銷 貨 交 易 情 形單 位 : 新 台 幣 千 元 ;%( 收( 進)制 公 司 間 交 易 情 與 控比 率 銷 貨 毛 之 貨形 與 控 制 公 司 間 交 易 條件 一 般 交 易 條(、 票 額 占 總 應 收 款款 、)))進 (價 ()價 ()註 2: 表 列 科 目 無 法 適 用 者 , 得 自 行 調 整 ; 如 因 行 業 特 性 無 表 列 科 目 者 免 填)收 (情 形 者 , 應 於 備 註 欄 中 敘 明 原 因 、 契 約 約 定 條 款 、 金 額 及 一 般 交 易 型 態 之 差 異 情 形139

無取產 名 稱 交 易 期 或 事 實 發 生 日 交 易 金 額 交 付 或 付 款 條 件 價 款 收 付 情 形 財。。註交易 對 象 為 控 制 公 司 之 原 因 所 有 人 與 公 司 關 係 移 轉 日 期 金 註。方註之 參 考 依 據 及 使 用 情 形 價項 事財 產 交 易 情 形( 移 轉 資 料 次 前單 位 : 新 台 幣 千 元決 定 取 得 或 處 格分 之 目 的其 他 約 定(類 型 取 易 交(處 分 損 益額 交 易 決 定得 或 處2)分 )1)式 (3)註 1: 取 得 財 產 者 免 列(3)註 3: 應 說 明 交 易 之 決 定 層 級 前註 2:(1)140財 產 者 , 應 列 示 控 制 公 司 原 始 取 得 資 料 ; 處 分 財 產 者 , 應 列 示 從 屬 公 司 原 始 取 得 資 料(2)「 與 公 司 關 係 」 欄 應 說 明 所 有 人 與 從 屬 公 司 及 其 與 控 制 公 司 間 之 。 次 移 轉 交 易 之 相 對 人 如 為 關 係 人 者 , 應 於 同 一 欄 位 再 加 列 示 該 關 係 人 之 前 次 移 轉 資 料 。 得

資 金 融 通 情 形單 位 : 新 台 幣 千 元 ;%交 易 類 型( 貸 與 或 借 入 )最 高 餘 額 期 末 餘 額 利 率 區 間本 期 利 息 總額融 通 期 限融 通 原 因取 得 ( 提 供 ) 擔 保 品名 稱金 額交 易 決 定 方式 ( 註 1)提 列 備 抵 呆帳 情 形 ( 註 2)無註 1: 應 說 明 交 易 之 決 定 層 級 。註 2: 資 金 借 入 者 免 填 。141

資 產 租 賃 情 形標 的 物交 易 類 形租 賃 性 質 租 金 決 定 依 收 取 ( 支 付 )租 賃 期 間( 出 租 或 承 租 ) 名 稱 座 落 地 點( 註 1) 據 方 法承 租 - 國 泰人 壽 保 險 股 辦 公 處 所 全 省 99.1.1~99.12.31 營 業 租 賃 議 價 月 繳份 有 限 公 司與 一 般 租 金水 準 之 比 較情 形與 一 般 租 金水 準 相 同本 期 租 金 總 本 期 收 付 情額形單 位 : 新 台 幣 千 元其 他 約 定 事項 ( 註 2)$88,619 正 常 無承 租 - 國 泰 世華 商 業 銀 行股 份 有 限 公辦 公 處 所 全 省 99.3.31~99.12.31 營 業 租 賃 議 價 月 繳與 一 般 租 金水 準 相 同$5,006 正 常 無司註 1: 應 說 明 性 質 屬 資 本 租 賃 或 營 業 租 賃 。註 2: 如 有 其 他 權 利 設 定 , 例 如 地 上 權 、 典 權 、 地 役 權 等 應 加 註 明 。142

背 書 保 證 情 形單 位 : 新 台 幣 千 元 ;%最 高 餘額期 末 餘 額金 額 財 務 報 表 淨 值 之 占背 書 保證 原 因提 供 擔 保 品 為 保 證 者名 稱 數 量 價 值解 除 保 證 責 任 或收 回 擔 保 品 之 條件 或 日 期務 報 表 已 認 列 或 有 損 失 之 財反 所 訂 相 關 作 業 規 範 之 情 違無率 比額 金形二 、 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 , 私 募 有 價 證 券 辦 理 情 形 : 無 。三 、 最 近 年 度 及 截 至 年 報 刊 印 日 止 子 公 司 持 有 或 處 份 本 公 司 股 票 情 形 : 無 。四 、 其 他 必 要 補 充 說 明 事 項 : 無 。143

本 公 司 四 大 經 營 理 念一 、 經 營 腳 踏 實 地 , 工 作 精 益 求 精 。二 、 注 重 商 業 道 德 , 講 究 職 業 良 心 。三 、 重 視 保 戶 權 益 , 負 起 社 會 責 任 。四 、 加 強 員 工 福 利 , 兼 顧 股 東 利 益 。國 泰 世 紀 產 物 保 險 股 份 有 限 公 司董 事 長