2023 VİZYONU’NA KATMADEĞER SAĞLAYACAĞIZ
katmerciler-2015
katmerciler-2015
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
186<br />
KATMERCİLER ARAÇ ÜSTÜ EKİPMAN SANAYİ VE TİCARET A.Ş. VE BAĞLI ORTAKLIKLARI<br />
31 ARALIK 2015 TARİHİNDE SONA EREN HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR<br />
(Aksi belirtilmedikçe tutarlar Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir)<br />
39. FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ<br />
b) Finansal Risk Faktörleri<br />
b.2) Likidite Riski<br />
Likidite riski yönetimi ile ilgili esas sorumluluk, yönetim kuruluna aittir. Yönetim kurulu, Grup yönetiminin kısa, orta ve uzun vadeli<br />
fonlama ve likidite gereklilikleri için, uygun bir likidite riski yönetimi oluşturmuştur. Grup, likidite riskini tahmini ve fiili nakit<br />
akımlarını düzenli olarak takip etmek ve finansal varlık ve yükümlülüklerin vadelerinin eşleştirilmesi yoluyla yeterli fonların ve<br />
borçlanma rezervinin devamını sağlamak suretiyle, yönetir.<br />
186<br />
Aşağıdaki tablo, Grup’un türev niteliğinde olmayan finansal yükümlülüklerinin vade dağılımını göstermektedir. Türev olmayan finansal<br />
yükümlülükler iskonto edilmeden ve ödemesi gereken en erken tarihler esas alınarak hazırlanmıştır. Söz konusu yükümlülükler<br />
üzerinden ödenecek faizler aşağıdaki tabloya dahil edilmiştir. Alacaklar veya borçlar sabit olmadığı zaman açıklanan tutar,<br />
rapor tarihindeki getiri eğrilerinden elde edilen faiz oranı kullanılarak belirlenir.<br />
Likidite riskine ilişkin tablolar aşağıda yer almaktadır:<br />
31.12.2015<br />
Sözleşme<br />
uyarınca nakit<br />
çıkışlar toplamı<br />
Sözleşme uyarınca vadeler Defter Değeri (=I+II+III+IV) 3 aydan kısa (I) 3-12 ay arası (II) 1-5 yıl arası (III)<br />
Türev Olmayan Finansal Yükümlülükler 149.696.295 149.696.295 71.822.754 30.132.000 47.741.541<br />
Banka kredileri 75.738.420 75.738.420 14.002.541 15.563.397 46.172.482<br />
Uzun Vadeli Kredilerin Anapara Taksitleri 3.597.900 3.597.900 3.597.900 - -<br />
Çıkarılmış Bonolar 20.647.602 20.647.602 20.647.602 - -<br />
Finansal Kiralama Yükümlülükleri 2.358.520 2.358.520 197.374 592.087 1.569.059<br />
Ticari borçlar 45.778.579 45.778.579 31.802.063 13.976.516<br />
Diğer borçlar 1.575.274 1.575.274 1.575.274<br />
TOPLAM 149.696.295 149.696.295 71.822.754 30.132.000 47.741.541<br />
1 OCAK 2015<br />
31 ARALIK 2015<br />
BAĞIMSIZ<br />
DENETİM RAPORU<br />
31.12.2014<br />
Sözleşme<br />
uyarınca nakit<br />
çıkışlar toplamı<br />
Sözleşme uyarınca vadeler Defter Değeri (=I+II+III+IV) 3 aydan kısa (I) 3-12 ay arası (II) 1-5 yıl arası (III)<br />
Türev Olmayan Finansal Yükümlülükler 131.326.410 131.326.410 48.061.351 35.135.354 48.129.705<br />
Banka kredileri 91.895.348 91.895.348 21.838.060 23.172.313 47.324.660<br />
Finansal Kiralama Yükümlülükleri 1.182.923 1.182.923 87.625 290.253 805.045<br />
Ticari borçlar 36.275.754 36.275.754 24.602.966 11.672.788<br />
Diğer borçlar 1.532.700 1.532.700 1.532.700<br />
TOPLAM 131.326.410 131.326.410 48.061.351 35.135.354 48.129.705<br />
b.3) Piyasa Riski Yönetimi<br />
Piyasa riski, piyasa fiyatlarında meydana gelen değişimler nedeniyle bir finansal aracın gerçeğe uygun değerinde veya gelecekteki<br />
nakit akışlarında bir işletmeyi olumsuz etkileyecek dalgalanma olması riskidir. Bunlar, yabancı para riski, faiz oranı riski ve finansal<br />
araçlar veya emtianın fiyat değişim riskidir. Cari yılda Grup’un maruz kaldığı piyasa riskinde veya maruz kalınan riskleri yönetim<br />
ve ölçüm yöntemlerinde, önceki yıla göre bir değişiklik olmamıştır.
Change language