124-81 Regnskab 2011-12 - Boligkontoret Danmark
124-81 Regnskab 2011-12 - Boligkontoret Danmark
124-81 Regnskab 2011-12 - Boligkontoret Danmark
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Boligselskabet Nordkysten<br />
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Boligorganisation Afdeling Tilsynsførende kommune<br />
Landsbyggefonden Landsbyggefonden<br />
Boligorganisationsnr. <strong>81</strong>0 Afdelingsnr. 1<strong>81</strong>01 Kommune nr. 217<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
v/ <strong>Boligkontoret</strong> <strong>Danmark</strong> Søndermarken 80-88 Stengade 59<br />
Vestermarken 16A Hovvej 15-25<br />
3060 Espergærde Kornmarken 2-28<br />
Kornmarken 1-5<br />
3000 Helsingør<br />
Telefon: 73 75 76 60 Telefon: 49282828<br />
Telefax: 73 75 76 77 Telefax: 49282259<br />
E-post: helsingoer@boligkontoret.dk Mail: mail@helsingor.dk<br />
CVR-nr.: 184434<strong>81</strong><br />
Lejemål Bruttoetage- Antal á lejemåls- Antal lejeareal<br />
i alt m 2 lejemål enhed målsenheder<br />
Almene familieboliger 14.887,0 209<br />
Boligoplysninger i alt 14.887,0 209<br />
Helsingør Kommune<br />
- Boliger fordelt på antal rum Antal rum<br />
1 1.470,0 42 1 42,0<br />
2 2.665,0 41 1 41,0<br />
3 3.276,0 42 1 42,0<br />
4 7.476,0 84 1 84,0<br />
Erhvervslejemål<br />
1 pr.<br />
påbegyndt<br />
65,0 1 60 m 2<br />
2,0<br />
Lejemålsoplysninger i alt 14.952,0 211,0<br />
I <strong>Boligkontoret</strong> <strong>Danmark</strong>s karakterbog-system, har afdelingen fået rating D. Se i regnskabet under<br />
Karakterbog hvad det indebærer.
Boligselskabet Nordkysten<br />
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Støtteart:<br />
Opført/overtaget med støtte efter<br />
boligbyggeriloven, ældreboligloven<br />
eller almenboligloven<br />
Byggeart:<br />
Boliger i etagebyggeri<br />
Antal<br />
lejemål<br />
Tilsagns-<br />
dato for<br />
offentlig<br />
støtte<br />
Skæringsdato,<br />
byggeregnskab/<br />
drift eller<br />
overtagelsesdato<br />
eksisterende<br />
ejendom<br />
209 14.887,0<br />
01.01.1966<br />
209<br />
Matr.nr.: BBR-ejendomsnr.<br />
5 CU Mørdrup by, Mørdrup<br />
Bruttoetageareal i alt<br />
m2<br />
68770<br />
14.887,0
Boligselskabet Nordkysten<br />
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Leje pr. m 2 bruttoetageareal<br />
på balancetidspunktet:<br />
Lejeændringer i årets løb<br />
Beboelse (ekskl. ungdomsboliger) 625,94 kr.<br />
Erhverv 624,60 kr.<br />
Omfattede lejemålstyper Beboelse Beboelse<br />
Dato 01-09-<strong>2011</strong><br />
01-04-20<strong>12</strong><br />
Lejeændring i % 5,17 -10,05<br />
Lejeændring kr. pr. m2 34,21 -69,94<br />
Lejeændring på årsbasis 509.340 1.041.<strong>12</strong>9<br />
Omfattede boligtyper Erhverv Erhverv<br />
Dato 01-09-<strong>2011</strong> 01-04-20<strong>12</strong><br />
Lejeændring i % 5,17 -10,07<br />
Lejeændring kr. pr. m2 34,15 -69,92<br />
Lejeændring på årsbasis 2.220 -4.545<br />
1
Boligselskabet Nordkysten<br />
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Karakterbog ("Rating")<br />
I <strong>Boligkontoret</strong> bliver alle almene boligafdelinger systematisk bedømt og tildelt en karakter hvert<br />
år. Det giver et godt og ensartet grundlag for at vurdere hvilke afdelinger der evt. har behov for en<br />
tættere opfølgning. De emner der måles på, kan ses nedenfor.<br />
Ratingen er inddelt i 5 kategorier, hvor A er den bedste og E den dårligste:<br />
Rating<br />
A = God<br />
B = Over middel<br />
C = Middel<br />
D = Under middel<br />
E = Dårlig<br />
Afdelingens rating de 3 sidste regnskabsår:<br />
Giver anledning til ekstra opfølgning:<br />
Plan for opretning bør overvejes. Budgetkontrol udarbejdes<br />
hver 6. måned.<br />
Løbende opfølgning påkrævet. Genopretningsplan godkendt af<br />
bestyrelsen og direktionen skal foreligge. Budgetkontrol<br />
udarbejdes hver 3. måned.<br />
Boligafdelingen vurderes på nedenstående 8 punkter. For hvert punkt tildeles et tal fra 1 til 5, og<br />
summen af karaktererne omregnes til sidst til et bogstav mellem A og E. Når man ser på<br />
karaktererne over de 3 år, er det muligt at bedømme hvorfor den samlede rating evt. har ændret<br />
sig.<br />
2009/10 2010/11 <strong>2011</strong>/<strong>12</strong><br />
Huslejeniveau 2 2 3<br />
Opsparing 2 3 3<br />
Eventuelt opsamlet underskud 3 2 1<br />
Eventuelle udlejningsproblemer 3 3 3<br />
Vedligeholdelsesstand 3 3 4<br />
Behov for større moderniseringer 4 4 5<br />
Boligorganisationens økonomi 1 1 1<br />
Fraflytningsprocenten 3 4 4<br />
Boligafdelingens endelige rating C C D<br />
Denne boligafdeling har i perioden udviklet sig negativt og er gået fra C til D. Ved dette<br />
regnskabsårs afslutning pr. 31. august 20<strong>12</strong> har afdelingen opnået ratingen D.
Boligselskabet Nordkysten<br />
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Beboerfaciliteter og installationer:<br />
Beboerhus<br />
Særskilt selskabs-/mødelokale<br />
Vaskeri:<br />
Vaskeinstallation, fælles<br />
Vaskemaskine i de enkelte boliger<br />
Vandinstallation:<br />
Tostrenget vandsystem (rent/gråt)<br />
Regnvand, nedsivningsanlæg<br />
Regnvand, genanvendelse<br />
Spildevand, rodzoneanlæg<br />
Spildevand, bioværk<br />
Affald:<br />
Kildesortering af affald, inde i boligen<br />
Kildesortering af affald, uden for boligen<br />
Forbrugsmåling:<br />
Vandmåling, individuel<br />
Vandmåling, kollektiv<br />
Varmemåling, individuel<br />
Varmemåling, kollektiv<br />
El-måling, individuel<br />
El-måling, kollektiv<br />
Varmeforsyning:<br />
Fjernvarme<br />
Centralvarme, eget anlæg, fast brændsel/olie<br />
Centralvarme, eget anlæg, naturgas<br />
Ovne<br />
El-paneler<br />
Solvarmeanlæg<br />
Varmepumpeanlæg<br />
Biogasanlæg<br />
Skriv ja/nej<br />
Nej<br />
Ja<br />
Ja<br />
Nej<br />
Nej<br />
Nej<br />
Nej<br />
Nej<br />
Nej<br />
Nej<br />
Ja<br />
Nej<br />
Ja<br />
Ja<br />
Nej<br />
Ja<br />
Nej<br />
Nej<br />
Nej<br />
Ja<br />
Nej<br />
Nej<br />
Nej<br />
Nej<br />
Nej
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Resultatopgørelse<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Kontonr. Note Specifikation <strong>Regnskab</strong> Budget Budget<br />
Udgifter<br />
Ordinære udgifter<br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> <strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 20<strong>12</strong>/13<br />
(1.000 kr) (1.000 kr)<br />
105.9 1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling) 1.229.287 1.257 1.253<br />
Offentlige og andre faste udgifter<br />
Ikke revideret<br />
106 Ejendomsskatter 851.341 926 966<br />
107 2 Vandafgift 640.<strong>12</strong>3 1.088 7<br />
109 3 Renovation 217.399 252 234<br />
110 Forsikringer 273.401 285 303<br />
111 Afdelingens energiforbrug:<br />
1. El og varme til fællesarealer 299.768 298 321<br />
3. Målerpasning m.v. 54.406 354.174 92 94<br />
1<strong>12</strong> Bidrag til boligorganisationen:<br />
4 1. Administrationsbidrag 887.351 952 870<br />
2. Dispositionsfond 0 47 0<br />
3. Arbejdskapital 3.362 890.713 0 0<br />
113 Afdelingens pligtmæssige bidrag<br />
til byggefonden :<br />
2. G-indskud 387.490 387 3<strong>81</strong><br />
113.9 Offentlige og andre faste udgifter i alt 3.614.641 4.327 3.176
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Resultatopgørelse<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Kontonr. Note Specifikation <strong>Regnskab</strong> Budget Budget<br />
Variable udgifter<br />
Ikke revideret<br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> <strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 20<strong>12</strong>/13<br />
(1.000 kr) (1.000 kr)<br />
114 5 Renholdelse 1.342.592 1.140 1.448<br />
115 6 Almindelig vedligeholdelse 86.755 106 93<br />
116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse<br />
og fornyelser:<br />
7 1. Afholdte udgifter 2.010.832 1.792 1.967<br />
2. Heraf dækkes af tidligere<br />
henlæggelser -2.010.832 0 -1.792 -1.967<br />
117 Istandsættelse ved fraflytning m.v.:<br />
(A-ordning)<br />
1. Afholdte udgifter 307.883<br />
2. Heraf dækkes af henlæggelser -307.883 0 0 0<br />
118 Særlige aktiviteter:<br />
8 1. Drift af fællesvaskeri 96.597 70 <strong>12</strong>1<br />
9 3. Drift af møde- og selskabslokaler 822 0 0<br />
119 10 Diverse udgifter 92.822 72 78<br />
119.9 Variable udgifter i alt 1.619.588 1.388 1.740<br />
Henlæggelser<br />
<strong>12</strong>0 11 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og<br />
fornyelser (konto 401) 2.600.000 2.600 2.630<br />
<strong>12</strong>1 <strong>12</strong> Istandsættelse ved fraflytning.<br />
A-ordning (konto 402) 250.000 250 250<br />
<strong>12</strong>3 Tab ved fraflytninger m.v. (konto 405) 250.000 250 400<br />
<strong><strong>12</strong>4</strong>.8 Henlæggelser i alt 3.100.000 3.100 3.280<br />
<strong><strong>12</strong>4</strong>.9 Samlede ordinære udgifter 9.563.516 10.072 9.449
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Resultatopgørelse<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Kontonr. Note Specifikation <strong>Regnskab</strong> Budget Budget<br />
Ekstraordinære udgifter<br />
<strong>12</strong>5 Ydelse vedr. lån til forbedringsarbejder m.v.:<br />
1. Afdrag (konto 303.1) 234.325<br />
Ikke revideret<br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> <strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 20<strong>12</strong>/13<br />
(1.000 kr) (1.000 kr)<br />
2. Renter m.v. 223.987<br />
3. Administrationsbidrag 25.372 483.684 639 483<br />
<strong>12</strong>6 Afskrivning på forbedringsarbejder m.v.<br />
1. (konto 303.1) 149.454 21 301<br />
2. Fraflyttede lejeres godtgjorte forbedringsarbejder<br />
(konto 303.3) 3.205 152.659 0 0<br />
130 1. Tab ved fraflytninger 163.687<br />
2. Dækket af tidligere henlæggelser -163.687 0 0 0<br />
131 13 Andre renter:<br />
3. Diverse renter 15 0 0<br />
133 Afvikling af:<br />
1. Underskud fra tidligere år<br />
(konto 407.1) 97.<strong>12</strong>6 97 0<br />
2. Underfinansiering (konto 411) 7.562 104.688 0 0<br />
134 14 Korrektion vedr. tidligere år 48.<strong>12</strong>8 0 0<br />
137 Ekstraordinære udgifter i alt 789.174 757 784<br />
139 Udgifter i alt 10.352.690 10.829 10.233<br />
140 Årets overskud, der anvendes til:<br />
1. Afvikling af underfinansiering<br />
Indgangspartier og postkasser (konto 303.1) 96.587<br />
1. Afvikling af underfinansiering<br />
0 0<br />
Etablering af genbrugsplads (konto 303.1) 170.031 0 0<br />
2. Overført til opsamlet resultat 44.652 311.270 0 0<br />
150 Udgifter og evt. overskud i alt 10.663.960 10.829 10.233
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Resultatopgørelse<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Kontonr. Note Specifikation <strong>Regnskab</strong> Budget Budget<br />
Indtægter<br />
Ordinære indtægter<br />
Ikke revideret<br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> <strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 20<strong>12</strong>/13<br />
(1.000 kr) (1.000 kr)<br />
201 15 Boligafgifter og leje:<br />
1. Almene familieboliger 9.925.629 10.358 9.777<br />
4. Erhverv 43.250 45 41<br />
8. Særlig forhøjelse i forbedrede<br />
lejemål 182.091 10.150.970 176 176<br />
202 16 Renter 148.994 110 60<br />
203 Andre ordinære indtægter:<br />
1. Tilskud fra boligorganisationen 19.353 0 29<br />
8 2. Drift af fællesvaskeri 240.791 260.144 140 150<br />
203.9 Ordinære indtægter 10.560.108 10.829 10.233<br />
Ekstraordinære indtægter<br />
204 17 Driftssikring, huslejesikring og anden løbende<br />
driftsstøtte 23.435 0 0<br />
206 18 Korrektion vedr. tidligere år 80.417 0 0<br />
208.9 Ekstraordinære indtægter i alt 103.852 0 0<br />
209 Indtægter i alt 10.663.960 10.829 10.233
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> Balance pr. 31. august 20<strong>12</strong><br />
Balance<br />
Kontonr. Note Specifikation <strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 2010/11<br />
(1.000 kr.)<br />
Aktiver<br />
Anlægsaktiver<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
301 19 Ejendommens anskaffelsessum: 24.573.906 24.541<br />
1. Kontantværdi pr. 1. oktober <strong>2011</strong><br />
2. heraf grundværdi<br />
302.9 Anskaffelsessum inkl. evt. indeksregulering 24.573.906 24.541<br />
303 Forbedringsarbejder :<br />
20 1. Forbedringsarbejder m.v. 6.953.248 6.876<br />
21 3. Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål 24.786 6.978.034 28<br />
304.9 Anlægsaktiver i alt 31.551.940 31.445<br />
Omsætningsaktiver<br />
kr. 99.000.000<br />
kr. 28.137.900<br />
305 Tilgodehavender:<br />
1. Leje inkl. varme 2.797 24<br />
22 3. Uafsluttede forbrugsregnskaber 3.337.414 260<br />
4. Fraflytninger, heraf til inkasso 0 kr. 130.605 111<br />
23 5. Afsluttede forbrugsregnskaber 0 350<br />
24 6. Andre debitorer 51.554 78<br />
7. Forudbetalte udgifter 619.252 4.141.622 589<br />
307 Likvide beholdninger:<br />
3. Tilgodehavende hos boligorganisationen 4.809.792 3.251<br />
309.9 Omsætningsaktiver i alt 8.951.414 4.663<br />
310 Aktiver i alt 40.503.354 36.108
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> Balance pr. 31. august 20<strong>12</strong><br />
Balance<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Kontonr. Note Specifikation <strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 2010/11<br />
(1.000 kr.)<br />
Passiver<br />
Henlæggelser (afdelingens opsparing)<br />
401 25 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser 4.662.598 4.073<br />
402 Istandsættelse ved fraflytning (A-ordning) 303.450 361<br />
405 26 Tab ved fraflytninger m.v. 86.313 0<br />
406.9 Henlæggelser i alt 5.052.361 4.434<br />
407 27 Opsamlet resultat 117.860 -24<br />
407.9 Henlæggelser +/÷ opsamlet resultat 5.170.221 4.410<br />
Langfristet gæld<br />
Finansiering af anskaffelsessum<br />
408 Oprindelig prioritetsgæld<br />
1. Realkredit <strong>Danmark</strong> 3.467.000 4.325<br />
5. BRF Kredit 91.285 3.558.285 161<br />
409 Beboerindskud 1.478.400 1.478<br />
411 Afskrivningskonto for ejendommen 19.537.221 18.577<br />
4<strong>12</strong>.9 Finansiering af anskaffelsessum 24.573.906 24.541<br />
413 Andre lån:<br />
1. Forbedringsarbejder m.v. 5.809.484 5.569<br />
414 Andre beboerindskud:<br />
2. Forhøjet indskud ved genudlejning 17.134 17<br />
417 Langfristet gæld i alt 30.400.524 30.<strong>12</strong>7
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> Balance pr. 31. august 20<strong>12</strong><br />
Balance<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Kontonr. Note Specifikation <strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 2010/11<br />
(1.000 kr.)<br />
Kortfristet gæld<br />
419 28 Uafsluttede forbrugsregnskaber 3.979.872 926<br />
421 29 Skyldige omkostninger 888.250 579<br />
422 Mellemregning med fraflyttere 192 0<br />
423 30 Deposita og forudbetalt leje m.v. 64.295 66<br />
426 Kortfristet gæld i alt 4.932.609 1.571<br />
430 Passiver i alt 40.503.354 36.108
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Noter til resultatopgørelsen<br />
Ikke revideret<br />
Note Kontonr. Specifikation <strong>Regnskab</strong> Budget Budget<br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> <strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 20<strong>12</strong>/13<br />
(1.000 kr.) (1.000 kr.)<br />
1 Nettokapitaludgifter (beboerbetaling)<br />
Prioritering ved nominallån:<br />
101.1 Henlæggelser svarende til prioritetsafdrag (konto<br />
411)<br />
952.211 326 700<br />
101.2 Prioritetsrenter (incl. evt. periodiseringsudgift<br />
o.lign., men exkl. morarenter) 166.510 230 180<br />
101.3 Administrationsbidrag 14.085 0 0<br />
1.132.806 556 880<br />
103.1 ÷ Kreditforeningsoverskud anvendt til nedskrivning<br />
af prioritetsgæld (er indeholdt i konto 101) -677.160 0 0<br />
105<br />
455.646 556 880<br />
105.1 Andel til boligorganisationens dispositionsfond 257.8<strong>81</strong> 234 <strong><strong>12</strong>4</strong><br />
105.2 Andel til Landsbyggefonden 515.760 467 249<br />
105.9 Nettokapitaludgifter 1.229.287 1.257 1.253<br />
2 107 Vandafgift<br />
Vandafgift 640.<strong>12</strong>3 1.088 7<br />
Vandafgift i alt 640.<strong>12</strong>3 1.088 7<br />
3 109 Renovation<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Ydelser og beboerbetaling vedr. afviklede<br />
prioriteter m.v.<br />
Renovation 217.399 252 234<br />
Renovation i alt 217.399 252 234
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Noter til resultatopgørelsen<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Ikke revideret<br />
Note Kontonr. Specifikation <strong>Regnskab</strong> Budget Budget<br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> <strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 20<strong>12</strong>/13<br />
(1.000 kr.) (1.000 kr.)<br />
4 1<strong>12</strong> Bidrag til boligorganisationen<br />
pr. enhed<br />
Bidrag pr. lejemålsenhed 4.048 854.057 929 846<br />
Tillægsydelser:<br />
Administration af varmeregnskab 1<strong>12</strong> 23.450 23 24<br />
Administration af vandregnskab 1<strong>12</strong> 9.844 0 0<br />
Bidrag til boligorganisationen i alt 887.351 952 870<br />
5 114 Renholdelse<br />
Bruttoløn ejendomsfunktionær(er) 743.379 537 757<br />
ATP og andre lovpligtige bidrag 82.141 63 78<br />
Refusion vedr. sygdom/kurser -71.318 0 0<br />
Overført fra vedligeholdelseskonto (konto 115) -1.725 0 0<br />
Andel driftschef 42.287 0 59<br />
Anden renholdelse<br />
Telefon m.m. ejendomsfunktionær(er) 6.903 6 8<br />
Edb-linie ejendomsfunktionær(er) 6.677 10 8<br />
Arbejdstøj til ejendomsfunktionær(er) 9.750 5 5<br />
Kursusudgifter 1.463 3 3<br />
Ekstern ejendomsservice m.m. 205.075 200 200<br />
Skadedyrsbekæmpelse 11.519 5 5<br />
Fællesdrift 107.551 150 150<br />
Affaldskørsel <strong>12</strong>6.177 105 110<br />
Husleje, kontor for ejendomsfunkt. eller lignende 54.277 45 50<br />
Edb-udgifter ejendomsfunktionær(er), udover linier 0 2 0<br />
Kontorhold, ejendomskontor 11.876 9 15<br />
Anden renholdelse 6.560 0 0<br />
Renholdelse i alt 1.342.592 1.140 1.448
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Noter til resultatopgørelsen<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Ikke revideret<br />
Note Kontonr. Specifikation <strong>Regnskab</strong> Budget Budget<br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> <strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 20<strong>12</strong>/13<br />
(1.000 kr.) (1.000 kr.)<br />
6 115 Almindelig vedligeholdelse<br />
20. Primære bygningsdele 0 2 1<br />
30. Kompletterende bygningsdele 18.607 20 15<br />
40. Overfladebeklædning 0 4 2<br />
50. VVS-anlæg 58.670 15 40<br />
60. El-anlæg 969 40 10<br />
70. Inventar og udstyr 1.000 5 5<br />
80. Øvrige dele og anlæg 7.509 20 20<br />
Almindelig vedligeholdelse i alt 86.755 106 93<br />
7 116 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser<br />
20. Primære bygningsdele 0 28 20<br />
30. Kompletterende bygningsdele 76.902 66 66<br />
40. Overfladebeklædning 152.047 513 243<br />
50. VVS-anlæg 1.382.460 400 913<br />
60. El-anlæg 42.584 40 40<br />
70. Inventar og udstyr <strong>12</strong>8.296 155 305<br />
80. Øvrige dele og anlæg 228.543 590 380<br />
Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser<br />
i alt<br />
8 118.1 Drift af fællesvaskeri (udgifter)<br />
2.010.832 1.792 1.967<br />
Vand 0 0 50<br />
El 34.638 30 40<br />
Rengøringsartikler 1.530 0 3<br />
Telefon 5.745 7 7<br />
Omkodning af vaskekort 4.590 6 7<br />
Administration kortvaskeri 16.825 13 0<br />
Administrationsbidrag til boligorganisationen 33.269 14 14<br />
Drift af fællesvaskeri i alt 96.597 70 <strong>12</strong>1
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Noter til resultatopgørelsen<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Ikke revideret<br />
Note Kontonr. Specifikation <strong>Regnskab</strong> Budget Budget<br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> <strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 20<strong>12</strong>/13<br />
(1.000 kr.) (1.000 kr.)<br />
203.2 Drift af fællesvaskeri (indtægter)<br />
Salg af vaskekort 240.791 140 150<br />
Drift af fællesvaskeri i alt 240.791 140 150<br />
Overskud på fællesvaskeriets drift 144.194 70 29<br />
9 118.3 Drift af møde- og selskabslokaler (udgifter)<br />
Rengøringsartikler 822 0 0<br />
Drift af møde- og selskabslokaler i alt 822 0 0<br />
Underskud på møde-/selskabslokalers drift 822 0 0<br />
10 119 Diverse udgifter<br />
Kontingent, Boligselskabernes Landsforening 22.050 22 23<br />
Afdelingsbestyrelsens rådighedsbeløb 10.419 15 15<br />
Beboermøder 693 1 2<br />
Kurser, konferencer m.v. 0 2 2<br />
Telefon afdelingsbestyrelsen m.fl. 6.562 8 18<br />
Kontorholdsudgifter m.v. 17.515 19 0<br />
PBS gebyr 8.799 0 13<br />
Beboeraktiviteter 0 0 5<br />
Juridisk assistance 2.963 0 0<br />
Naboskabsundersøgelse 23.435 0 0<br />
Andre udgifter 386 5 0<br />
Diverse udgifter i alt 92.822 72 78
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Noter til resultatopgørelsen<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Ikke revideret<br />
Note Kontonr. Specifikation <strong>Regnskab</strong> Budget Budget<br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> <strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 20<strong>12</strong>/13<br />
(1.000 kr.) (1.000 kr.)<br />
11 <strong>12</strong>0 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og<br />
fornyelser (konto 401)<br />
Henlæggelser (173,89 kr. pr. m2) 2.600.000 2.600 2.630<br />
<strong>12</strong> <strong>12</strong>1 Istandsættelse ved fraflytning, A-ordning<br />
(konto 402)<br />
31 fraflytninger i året<br />
8 år og 4 mdrs. anciennitetsperiode med <strong>12</strong>%<br />
optrapning pr. år.<br />
Gennemsnitlig normalistandsættelsesudgift ca.<br />
8.800 kr. /lejemål<br />
Henlæggelser (16,72 kr. pr. m2) 250.000 250 250<br />
13 131 Andre renter<br />
Andre renter 15 0 0<br />
Andre renter i alt 15 0 0<br />
14 134 Korrektion vedr. tidligere år<br />
Vandafregning 48.<strong>12</strong>8 0 0<br />
Korrektion vedr. tidligere år i alt 48.<strong>12</strong>8 0 0
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Noter til resultatopgørelsen<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Ikke revideret<br />
Note Kontonr. Specifikation <strong>Regnskab</strong> Budget Budget<br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> <strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 20<strong>12</strong>/13<br />
(1.000 kr.) (1.000 kr.)<br />
15 201 Boligafgifter og leje<br />
16 202 Renter<br />
Beboelse, lejen udgør pr. m 2<br />
Erhverv, lejen udgør pr. m 2<br />
Antal Antal Brutto<br />
rum lejemål areal ialt<br />
1,00 42 1.470,00<br />
2,00 41 2.665,00<br />
3,00 42 3.276,00<br />
4,00 84 7.476,00<br />
209 14.887,00<br />
Renter af indestående i boligorganisationen er<br />
forrentet dag til dag med 3,92 %.<br />
146.994 110 60<br />
Andre renter 2.000 0 0<br />
Renteindtægter i alt 148.994 110 60<br />
17 204 Driftssikring og anden løbende særlig driftsstøtte<br />
Anden driftsstøtte 23.435 0 0<br />
Driftssikring m.v. i alt 23.435 0 0<br />
18 206 Korrektion vedr. tidligere år<br />
625,94 kr.<br />
624,60 kr.<br />
Husdyr samt leje af værktøj 10.197 0 0<br />
Indgået tidligere afskrevet 70.220 0 0<br />
Korrektion vedr. tidligere år i alt 80.417 0 0
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> Balance pr. 31. august 20<strong>12</strong><br />
Noter til balancen<br />
Note Kontonr. Specifikation <strong>Regnskab</strong> <strong>Regnskab</strong><br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 2010/11<br />
(1.000 kr.)<br />
19 301 Ejendommens anskaffelsessum<br />
Anskaffelsessum pr. 1. september <strong>2011</strong> 24.540.517 24.541<br />
Tilgang i året 33.389 0<br />
Anskaffelsessum pr. 31. august 20<strong>12</strong> 24.573.906 24.541<br />
20 303.1 Forbedringsarbejder<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Indgangspartier og postkasser<br />
Anskaffelsessum pr. 1. september <strong>2011</strong> 1.094.587 263<br />
Forbedringsarbejde i året 0 3.832<br />
÷ Tilskud i året 0 -3.000<br />
Anskaffelsessum pr. 31. august 20<strong>12</strong> 1.094.587 1.095<br />
Afdrag og afskrivning pr. 1. september <strong>2011</strong> 2.529 0<br />
Afdrag i året 15.734 3<br />
Afskrevet ifølge overskudsdisponering 96.587 0<br />
Afdrag og afskrivning pr. 31. august 20<strong>12</strong> 114.850 3<br />
Indgangspartier og postkasser, bogført værdi pr. 31. august<br />
20<strong>12</strong><br />
Finansiering stemmer<br />
979.737 1.092
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> Balance pr. 31. august 20<strong>12</strong><br />
Noter til balancen<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Note Kontonr. Specifikation <strong>Regnskab</strong> <strong>Regnskab</strong><br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 2010/11<br />
(1.000 kr.)<br />
303.1 Forbedringsarbejder, fortsat<br />
Vinduesudskiftning<br />
Anskaffelsessum pr. 1. september <strong>2011</strong> 3.316.954 3.317<br />
Anskaffelsessum pr. 31. august 20<strong>12</strong> 3.316.954 3.317<br />
Indeksregulering pr. 1. september <strong>2011</strong> 780.631 739<br />
Indeksregulering i året 65.799 42<br />
Indeksregulering pr. 31. august 20<strong>12</strong> 846.430 7<strong>81</strong><br />
Afdrag og afskrivning pr. 1. september <strong>2011</strong> 1.806.168 1.637<br />
Afdrag i året 173.301 169<br />
Afdrag og afskrivning pr. 31. august 20<strong>12</strong> 1.979.469 1.806<br />
Vinduesudskiftning, bogført værdi pr. 31. august 20<strong>12</strong><br />
2.183.915 2.292
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> Balance pr. 31. august 20<strong>12</strong><br />
Noter til balancen<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Note Kontonr. Specifikation <strong>Regnskab</strong> <strong>Regnskab</strong><br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 2010/11<br />
(1.000 kr.)<br />
303.1 Forbedringsarbejder, fortsat<br />
Etablering af genbrugsplads<br />
Anskaffelsessum pr. 1. september <strong>2011</strong> 2.037.050 2.037<br />
Forbedringsarbejde i året 115.932 0<br />
Anskaffelsessum pr. 31. august 20<strong>12</strong> 2.152.982 2.037<br />
Afdrag og afskrivning pr. 1. september <strong>2011</strong> 83.866 36<br />
Afdrag i året 28.580 27<br />
Afskrivning i året 20.505 21<br />
Afskrevet ifølge overskudsdisponering 170.031 0<br />
Afdrag og afskrivning pr. 31. august 20<strong>12</strong> 302.982 84<br />
Etablering af genbrugsplads, bogført værdi pr. 31. august<br />
20<strong>12</strong><br />
Finansiering stemmer<br />
Helhedsplan forundersøgelse (uafsluttet)<br />
1.850.000 1.953<br />
Anskaffelsessum pr. 1. september <strong>2011</strong> <strong>12</strong>.734 0<br />
Forbedringsarbejde i året 336.413 13<br />
Anskaffelsessum pr. 31. august 20<strong>12</strong> 349.147 13<br />
Helhedsplan forundersøgelse (uafsluttet), bogført værdi pr.<br />
31. august 20<strong>12</strong><br />
349.147 13
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> Balance pr. 31. august 20<strong>12</strong><br />
Noter til balancen<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Note Kontonr. Specifikation <strong>Regnskab</strong> <strong>Regnskab</strong><br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 2010/11<br />
(1.000 kr.)<br />
303.1 Forbedringsarbejder, fortsat<br />
Din Bolig Dit Valg<br />
Anskaffelsessum pr. 1. september <strong>2011</strong> 1.969.260 1.760<br />
Forbedringsarbejde i året 240.882 632<br />
÷ Tilskud i året -30.254 -422<br />
Anskaffelsessum pr. 31. august 20<strong>12</strong> 2.179.888 1.970<br />
Afdrag og afskrivning pr. 1. september <strong>2011</strong> 443.779 336<br />
Afdrag i året 16.711 3<br />
Afskrivning i året <strong>12</strong>8.949 105<br />
Afdrag og afskrivning pr. 31. august 20<strong>12</strong> 589.439 444<br />
Din Bolig Dit Valg, bogført værdi pr. 31. august 20<strong>12</strong><br />
1.590.449 1.526<br />
Forbedringsarbejder m.v. i alt 6.953.248 6.876<br />
21 303.3 Godtgjorte forbedringer af enkelte lejemål<br />
Godtgørelse pr. 1. september <strong>2011</strong> 40.020 40<br />
Anskaffelsessum pr. 31. august 20<strong>12</strong> 40.020 40<br />
Afdrag og afskrivning pr. 1. september <strong>2011</strong> <strong>12</strong>.029 9<br />
Afskrivning i året 3.205 3<br />
Afdrag og afskrivning pr. 31. august 20<strong>12</strong> 15.234 <strong>12</strong><br />
Godtgørelse, bogført værdi pr. 31. august 20<strong>12</strong><br />
24.786 28
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> Balance pr. 31. august 20<strong>12</strong><br />
Noter til balancen<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Note Kontonr. Specifikation <strong>Regnskab</strong> <strong>Regnskab</strong><br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 2010/11<br />
(1.000 kr.)<br />
22 305.3 Uafsluttede forbrugsregnskaber<br />
Varme 2.879.733 260<br />
Vand 457.6<strong>81</strong> 0<br />
Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 3.337.414 260<br />
23 305.5 Afsluttede forbrugsregnskaber<br />
Efterbetaling varmeregnskab, tilgode hos beboere 0 350<br />
Afsluttede forbrugsregnskaber i alt 0 350<br />
24 305.6 Andre debitorer<br />
Regulering beboerindskud <strong>12</strong>.631 13<br />
Tilgodehavende vedr. vaskeriet 34.543 46<br />
Tilgodehavende hos ejendomsfunktionær(er) 2.000 2<br />
Tilgodehavende hos afdelingsbestyrelsen 2.380 17<br />
Andre debitorer i alt<br />
51.554 78
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> Balance pr. 31. august 20<strong>12</strong><br />
Noter til balancen<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Note Kontonr. Specifikation <strong>Regnskab</strong> <strong>Regnskab</strong><br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 2010/11<br />
(1.000 kr.)<br />
Henlæggelser<br />
25 401 Planlagt og periodisk vedligeholdelse og fornyelser<br />
Henlagt pr. 1. september <strong>2011</strong> 4.073.430 6.444<br />
Henlagt i året (konto <strong>12</strong>0) 2.600.000 2.700<br />
÷ Anvendt i året (konto 116.2) -2.010.832 -5.071<br />
Henlagt pr. 31. august 20<strong>12</strong><br />
26 405 Tab ved fraflytninger m.v.<br />
4.662.598 4.073<br />
Henlagt i året 250.000 <strong>12</strong>0<br />
÷ Anvendt i året -163.687 -<strong>12</strong>0<br />
Henlagt pr. 31. august 20<strong>12</strong><br />
27 407 Resultatkonto<br />
86.313 0<br />
1. Saldo primo -23.918 -291<br />
Årets overskud (konto 140) 44.652 244<br />
Budgetmæssig afvikling af underskud (konto 133.1) 97.<strong>12</strong>6 23<br />
2. Ultimo saldo 117.860 -24
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> Balance pr. 31. august 20<strong>12</strong><br />
Noter til balancen<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
Note Kontonr. Specifikation <strong>Regnskab</strong> <strong>Regnskab</strong><br />
<strong>2011</strong>/<strong>12</strong> 2010/11<br />
(1.000 kr.)<br />
28 419 Uafsluttede forbrugsregnskaber<br />
Aconto varmebidrag 3.487.891 809<br />
Aconto vandbidrag 434.490 0<br />
Antenneregnskab:<br />
Overført fra tidligere år 117.2<strong>81</strong><br />
Løbende afgift signallevering -789.623<br />
Administration -18.690<br />
Ophavsretlige afgifter (Copy-Dan, Koda m.v.) -75.203<br />
3.922.3<strong>81</strong> 809<br />
Antenneregnskab, udgifter i alt -766.235<br />
÷ Aconto indbetalt af beboerne 823.726 57.491 117<br />
Uafsluttede forbrugsregnskaber i alt 3.979.872 926<br />
29 421 Skyldige omkostninger<br />
Afsat løn, feriepenge m.v. 80.066 68<br />
Kreditorer vedr. byggeri/modernisering 98.773 76<br />
Diverse driftskreditorer 346.311 229<br />
Periodisering af kreditforeningsydelser 145.379 152<br />
El 0 54<br />
Renovation 34.648 0<br />
Vand 183.073 0<br />
Skyldige omkostninger i alt 888.250 579<br />
30 423 Deposita og forudbetalt leje m.v.<br />
Deposita 11.100 <strong>12</strong><br />
Forudbetalt leje 53.195 54<br />
Deposita og forudbetalt leje m.v. i alt 64.295 66
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Forretningsfører:<br />
Boligselskabet Nordkysten<br />
<strong>Boligkontoret</strong> <strong>Danmark</strong><br />
København, den 19. december 20<strong>12</strong><br />
Lars Lehmann<br />
Forvaltningsdirektør
Boligselskabet Nordkysten<br />
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Den uafhængige revisors påtegning på årsregnskabet<br />
Til bestyrelsen i Boligselskabet Nordkysten<br />
Vi har revideret årsregnskabet for den almene boligorganisation Boligselskabet Nordkysten,<br />
afdeling <strong>81</strong> for regnskabsåret 1. september <strong>2011</strong> - 31. august 20<strong>12</strong>, der omfatter<br />
resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter lov om almene boliger og<br />
driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse.<br />
Ledelsens ansvar for årsregnskabet<br />
Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i<br />
overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene<br />
boligorganisationers regnskabsaflæggelse. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne<br />
kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab, uden væsentlig<br />
fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.<br />
Revisors ansvar<br />
Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har<br />
udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere<br />
krav ifølge dansk revisorlovgivning, samt god offentlig revisionsskik jf. instruks om revision af<br />
almene boligorganisationer. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og<br />
udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig<br />
fejlinformation.<br />
En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og<br />
oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering,<br />
herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne<br />
skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er<br />
relevant for boligorganisationens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede.<br />
Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne,<br />
men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af boligorganisationens interne kontrol. En<br />
revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, og<br />
om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige, samt den samlede præsentation af<br />
årsregnskabet.<br />
Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for<br />
vores konklusion.<br />
Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Boligselskabet Nordkysten<br />
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Konklusion<br />
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af afdelingens aktiver,<br />
passiver og finansielle stilling pr. 31. august 20<strong>12</strong> samt af resultatet af afdelingens aktiviteter for<br />
regnskabsåret 1. september <strong>2011</strong> - 31. august 20<strong>12</strong> i overensstemmelse med lov om almene<br />
boliger og driftsbekendtgørelsens krav til almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse.<br />
Supplerende oplysning vedrørende forståelsen af revisionen<br />
Afdelingen har i overensstemmelse med lov om almene boliger og driftsbekendtgørelsens krav til<br />
almene boligorganisationers regnskabsaflæggelse som sammenligningstal i resultatopgørelsen<br />
medtaget godkendte budgetter. Budgetterne har, som det fremgår af årsregnskabet, ikke været<br />
underlagt revision.<br />
København den 19. december 20<strong>12</strong><br />
PricewaterhouseCoopers<br />
Statsautoriseret Revisionspartnerselskab<br />
Benny Lundgaard<br />
statsaut. revisor
Boligselskabet Nordkysten<br />
<strong>Regnskab</strong> for afdeling <strong>81</strong> <strong>Regnskab</strong>speriode 1. september <strong>2011</strong> til 31. august 20<strong>12</strong><br />
Afdelingsmødes påtegning:<br />
Foranstående årsregnskab har været forelagt på afdelingsmøde til godkendelse: ja/nej<br />
By Dato<br />
Afdelingsbestyrelsens underskrifter:<br />
Bestyrelsens påtegning:<br />
Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede bestyrelse til godkendelse.<br />
By Dato<br />
Øverste myndigheds påtegning:<br />
Foranstående årsregnskab har været forelagt undertegnede øverste myndighed til<br />
godkendelse.<br />
By Dato
Change language