Selbstfinanzierung und Investitionen - Gemeinde Gebenstorf

Finanzpläne 2011 - 2020
Einwohnergemeinde
Wasserversorgung
Abwasserbeseitigung

Finanzplan 2011/2020
Erstmals wurde ein Finanzplan mit einem Horizont von 10 Jahren erstellt. Dies erlaubt, bei den Investitionen
auch längerfristig Prioritäten zu setzen. Bei der Interpretation der Ergebnisse ist zu berücksichtigen,
dass eine derart langfristige Planung insbesondere am langen Ende mit erheblichen
Unsicherheiten behaftet ist. Aussagen zum Steueraufkommen etwa lassen sich auf eine derart lange
Zeit hinaus nicht machen. Es muss mit Gesetzesänderungen gerechnet werden und mit Investitionen,
die heute noch nicht abzusehen sind.
Der Finanzplan ist zugleich Planungs- und Führungsinstrument der Exekutive und Informationsmittel
für die Stimmbürgerinnen und Stimmbürger. Er ist nicht verbindlich und deshalb auch nicht
durch die Legislative zu genehmigen. Der Finanzplan soll eine mögliche Entwicklung der Finanzlage
der Gemeinde in den folgenden 5 - 10 Jahren aufzeigen. Ein Finanzplan über 10 Jahre ist naturgemäss
mit erheblichen Unsicherheiten behaftet. Es besteht kein Anspruch auf Ausführung von
geplanten Projekten. Der Finanzplan ist eine rollende Planung und muss stets wieder an die aktuelle
Entwicklung angepasst werden.
EINWOHNERGEMEINDE
Die Gemeinde Gebenstorf wird massgeblich mit zwei Entwicklungen konfrontiert:
• Bund und Kanton verschieben in erheblichem Umfang Lasten auf die Gemeinden. Davon sind alle
Aargauer Gemeinden betroffen, wenn auch in unterschiedlichem Ausmass. Die Mehrbelastung
entspricht gemäss aktuellem Wissensstand bei der Pflegefinanzierung 3,5 Steuerprozente und bei
der Spitalfinanzierung sowie bei der familienergänzenden Kinderbetreuung je 4 Steuerprozente.
• Es stehen ausserordentlich hohe Investitionen an (Mehrzweckhalle: CHF 13,3 Mio.; Strassenbau:
CHF 10,5 Mio.).
Ob und in welchem Umfang die Lastenverschiebungen von Bund und Kanton tatsächlich eintreten,
hängt vom Ergebnis der politischen Beratung und allenfalls auch von Volksabstimmungen ab. Dies
hat zusätzliche Unsicherheiten zur Folge. Der Finanzplan geht nicht vom "worst case" aus, sondern
von einem Szenario, das der Gemeinderat als realistisch einschätzt.
Der Gemeinderat hatte sich zum Ziel gesetzt, den Steuerfuss bei 103 % zu belassen. Gemäss dem
vorliegenden Finanzplan ist dies jedoch kaum zu verantworten. Es ist vorgesehen, den Steuerfuss in
den Jahren 2012 bis 2015 auf 108 % anzuheben. Damit wird primär ein Beitrag an die Finanzierung
der anstehenden Investitionen geleistet. Selbstverständlich wird der Steuerfuss nur erhöht, wenn sich
dies bei der nächstjährigen Finanzplanung noch immer als nötig erweist.
Ob ab 2016 wie geplant wieder zum alten Steuerfuss zurückgekehrt werden kann, hängt von der
weiteren finanziellen Entwicklung ab, die sich heute nur schwer einschätzen lässt. Der Planungshorizont
von 10 Jahren ist für die Einwohnergemeinde ausserordentlich lang. Sowohl im Bereich der Investitionen
(z. B. bisher nicht bekannte Bauvorhaben) als auch im Bereich der Laufenden Rechnung
(z. B. neue Gemeindeaufgaben) sind am langen Ende grössere Abweichungen möglich.
Nur mit einer angemessenen Steuerfusserhöhung können im Wesentlichen ausgeglichene Rechnungsabschlüsse
prognostiziert werden.
130

in 1'000 Franken
1'600
1'400
1'200
1'000
800
600
400
200
0
-200
-400
Rechnungsabschluss
2011
2012
2013
2014
131
2015
2016
2017
2018
2019
2020
Selbstfinanzierung Ertragsüberschuss
Auch in den Jahren mit geringfügigen Aufwandüberschüssen (2016 und 2017) ist die Selbstfinanzierung
im positiven Bereich.
in 1000 Franken
2'000
1'500
1'000
500
0
-500
2011
Selbstfinanzierung
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
Vorgeschriebene Abschreibungen
Zusätzliche Abschreibungen
Ertrags-/Aufwandüberschuss
2020

Die Selbstfinanzierung kann als Summe von Ertragsüberschuss und Abschreibungen berechnet werden
und stellt gewissermassen den finanziellen Spielraum der Gemeinde dar. Es handelt sich um
denjenigen Betrag, der investiert werden kann, ohne dass sich das Vermögen resp. die Verschuldung
verändert.
in 1000 Franken
7'000
6'000
5'000
4'000
3'000
2'000
1'000
0
2011
Selbstfinanzierung und
Investitionen
2012
2013
2014
132
2015
2016
2017
2018
Selbstfinanzierung Nettoinvestition
Gemäss Finanzplan reicht die Selbstfinanzierung trotz der temporären Steuerfusserhöhung nicht aus,
um die Investitionen zu finanzieren. Im Umfang der Differenz zwischen Nettoinvestition und Selbstfinanzierung
wird Vermögen abgebaut, resp. entstehen neue Schulden.
2019
2020

in 1000 Franken
20'000
18'000
16'000
14'000
12'000
10'000
8'000
6'000
4'000
2'000
0
2011
Verschuldung und
Verschuldungsgrenze
2012
2013
2014
133
2015
2016
2017
2018
2019
Verschuldung Verschuldungsgrenze
Die Verschuldung steigt zwischenzeitlich auf CHF 10,4 Mio. bzw. rund CHF 2'000 pro Einwohner.
Sie bleibt jedoch innerhalb der Verschuldungsgrenze.
Im Finanzplan wird die verzinsliche Nettoschuld dargestellt. Dabei handelt es sich um jenen
Schuldbetrag, dem keine verzinslichen Aktiven gegenüberstehen.
Ende 2009 bestand ein nicht verzinsliches Nettovermögen von CHF 4,7 Mio. Dabei handelt es sich
um Aktiven des Finanzvermögens, die nicht oder nur ungenügend verzinst werden und deshalb den
Gemeindefinanzhaushalt belasten.
Aufgrund der Finanztransaktionen im Zusammenhang mit der Verselbständigung der Elektrizitätsversorgung
entsteht voraussichtlich eine nicht verzinsliche Schuld von CHF 5,1 Mio. Der entsprechenden
Schuld steht ein gleich oder höher verzinsliches Guthaben gegenüber; ausser mit dem Risiko wird die
Gemeinde durch eine solche Schuld nicht belastet.
Schuldverpflichtungen zugunsten von Eigenwirtschaftsbetrieben (konkret: Wasserversorgung) sind in
der verzinslichen Nettoschuld mit Schulden bei Eigenwirtschaftsbetrieben (konkret: Abwasserbeseitigung)
saldiert.
Das Fremdkapital der Gemeinde ist deutlich höher als die verzinsliche Nettoschuld. Abhängig von
der Zusammensetzung der Aktiven wird es Werte bis zu CHF 26 Mio. annehmen.
Die Verschuldungsgrenze bezeichnet jenen Schuld-Betrag, den die Gemeinde zu verzinsen und
innert angemessener Frist zu amortisieren in der Lage ist. Sie wird berechnet, indem die Selbstfinanzierung
und die zu zahlenden Zinsen kapitalisiert werden.
2020

in Franken
2'500
2'000
1'500
1'000
500
0
Verzinsliche Nettoschuld pro
Einwohner
2011
2012
2013
2014
Aufgrund der Prognosen des Kant. Steueramtes wird bei den Steuererträgen mit Zuwachsraten von
bis zu 4 % gerechnet. In den Finanzplan übertragen wurden jedoch nur maximal 3 %. Die Zunahme
des Nettoaufwandes ist - inklusive Teuerung - mit 1,5 % pro Jahr in den Finanzplan eingesetzt. Es
wird davon ausgegangen, dass die Mehrkosten, welche durch die Zunahme der Einwohnerzahl entstehen,
aufgefangen werden können.
in 1000 Franken
16'000
15'000
14'000
13'000
12'000
11'000
10'000
9'000
8'000
2011
2012
134
2015
2016
Belastbarkeit
2013
2014
2015
2016
2017
2017
2018
2018
2019
Steuerertrag Nettoaufwand
2019
2020
2020

Durch diese Annahmen verbessert sich die Belastbarkeit (die Verschuldungsfähigkeit) der Gemeinde.
In der obenstehenden Grafik öffnet sich die "Schere" zwischen Steuerertrag und Nettoaufwand,
was die Verschuldungsgrenze ansteigen lässt und den Schuldenabbau begünstigt. Entscheidend
für die prognostizierte Entwicklung ist jedoch, dass die Gemeinde ihre Kosten im Griff hat.
in 1000 Franken
10'000
9'000
8'000
7'000
6'000
5'000
4'000
3'000
2'000
1'000
0
Verwaltungsvermögen und
Eigenkapital
2011
2012
2013
2014
135
2015
2016
2017
Verwaltungsvermögen
Eigenkapital
Infolge der Investitionstätigkeit steigt das Verwaltungsvermögen zwischenzeitlich auf über CHF 9
Mio. Als Verwaltungsvermögen werden jene Vermögenswerte bezeichnet, welche die Gemeinde ohne
Beeinträchtigung der Aufgabenerfüllung nicht veräussern kann. Das Verwaltungsvermögen muss
jährlich um 10 % abgeschrieben werden (= vorgeschriebene Abschreibungen), was das Rechnungsergebnis
- nicht aber die Selbstfinanzierung - belastet. Zurzeit ist das gesamte Verwaltungsvermögen
der Gemeinde Gebenstorf abgeschrieben. Ende 2009 bestanden vorausgenommene Abschreibungen
(= negativer Wert des Verwaltungsvermögens) von CHF 3,7 Mio.
Die detaillierten Zahlen des Finanzplans finden sich im Anhang zu diesem Bericht.
2018
2019
2020

WASSERVERSORGUNG
Beim gegenwärtigen Wasserzins von CHF 1.15 pro m³ vermag der Betriebsertrag nur gerade den
Betriebsaufwand zu decken. Es bleibt kein Raum für die Abzahlung der bestehenden Schulden und
die Finanzierung von Investitionen.
Die geplanten Investitionen der Wasserversorgung dienen dem Unterhalt und der Erneuerung bestehender
Anlagen. Da solche Investitionen auch in späteren Jahren laufend anfallen werden, ist es nicht
sinnvoll, eine Verschuldung in Kauf zu nehmen. Die Abzahlung der bestehenden Schulden und die
Finanzierung sämtlicher anstehender Investitionen bedingt jedoch eine spürbare Tariferhöhung.
in 1'000 Franken
in 1000 Franken
1'200
1'000
700
600
500
400
300
200
100
800
600
400
200
0
-100
0
Rechnungsabschluss
2011
2012
2013
2014
136
2015
2016
2017
2018
2019
2020
Betriebsertrag Betriebsaufwand Zinsen
2011
Selbstfinanzierung und
Investitionen
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
Selbstfinanzierung Nettoinvestition
2020
2021
2021

In den beiden vorstehenden Grafiken zeigt das Jahr 2011 die Ist-Situation: Aufwand und Ertrag halten
sich die Waage, die Investitionen können nicht finanziert werden. Die Tariferhöhung hat zur Folge,
dass die Selbstfinanzierung im Schnitt höher wird als die Investitionen. Die Investitionen können finanziert
und darüber hinaus Schulden abbezahlt werden (nachstehende Grafik).
in 1000 Franken
1'400
1'200
1'000
800
600
400
200
ABWASSERBESEITIGUNG
0
2011
2012
Verschuldung
2013
2014
Ab 2012 soll auf Zuweisungen an den Erneuerungsfonds der Abwasserbeseitigung verzichtet werden.
Dadurch verbessert sich die Ertragslage derart, dass die aktuelle Abwassergebühr von CHF 1.75 pro
m³ Frischwasserverbrauch (teuerungsbedingt CHF 1.90 ab 2018) ausreichend ist.
in 1'000 Franken
900
800
700
600
500
400
300
200
100
0
2011
137
2015
2016
2017
2018
Rechnungsabschluss
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2019
2020
2020
Betriebsertrag Betriebsaufwand Zinsen
2021
2021

Die Abwasserbeseitigung steht wie die Wasserversorgung vor erheblichen Erneuerungs-Investitionen.
Im Unterschied zur Wasserversorgung ist sie jedoch nicht verschuldet, sondern verfügt über ein gewisses
Eigenkapital sowie über den Erneuerungsfonds. Dieses Vermögen kann in den nächsten 10
Jahren kontrolliert abgebaut werden.
in 1000 Franken
in 1000 Franken
400
200
0
-200
-400
-600
-800
-1'000
-1'200
1'000
800
600
400
200
0
-200
-400
2011
2011
2012
Verschuldung
2013
2014
138
2015
2016
2017
2018
Selbstfinanzierung und
Investitionen
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2019
Selbstfinanzierung Nettoinvestition
Die anstehenden Investitionen können trotz geringer Selbstfinanzierung bewältigt werden.
26. Oktober 2010 / Gemeinderat Gebenstorf
2020
2020
2021
2021

Anhänge zum Finanzplan
1 Detailzahlen Finanzplan Einwohnergemeinde
2 Investitionen Einwohnergemeinde
3 Investitionen Strassenbau (Einwohnergemeinde, Wasserversorgung, Abwasserbeseitigung)
4 Investitionen Finanzvermögen
5 Detailzahlen Finanzplan Wasserversorgung
6 Detailzahlen Finanzplan Abwasserbeseitigung
Anhang 1: Finanzplan Einwohnergemeinde
Finanzplan Einwohnergemeinde 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Steuerfuss 103% 108% 108% 108% 108% 103% 103% 103% 103% 103%
Einwohnerzahl 4'750 4'820 4'890 4'960 5'030 5'100 5'170 5'240 5'310 5'380
Steuerertrag 10'967 11'898 12'349 12'872 13'416 13'383 13'895 14'355 14'828 15'314
Nettoaufwand 10'360 10'934 11'621 11'907 12'126 12'394 12'672 12'904 13'166 13'432
Belastbarkeitsquote 607 964 728 965 1'290 989 1'223 1'451 1'662 1'882
Zinsen 159 -65 -144 -206 -207 -313 -330 -373 -374 -382
Selbstfinanzierung 766 899 584 759 1'083 676 893 1'078 1'288 1'500
Vorgeschriebene Abschreibungen 102 360 555 680 916 924 1'044 1'049 958 960
Ergebnis vor Abschluss 664 539 29 79 167 -248 -151 29 330 540
Zusätzliche Abschreibungen 664 539 29 79 167 0 0 29 330 540
Aufwand-/Ertragsüberschuss 0 0 0 0 0 -248 -151 0 0 0
139

Finanzplan Einwohnergemeinde 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Investitionen
Hochbauten 4'020 6'000 3'300 1'500 1'600 615 600 0 0 0
Strassenbau 1'103 1'275 750 1'195 1'325 1'145 960 1'094 165 1'095
Übriger Tiefbau 200 0 250 0 0 0 0 0 0 0
Planungen 60 60 70 -30 0 400 394 0 0 0
Feuerwehr 0 0 0 0 195 0 174 0 0 0
Militär 0 80 0 0 0 0 0 0 0 0
Bauamt und Forstbetrieb 298 0 0 125 0 0 0 0 0 210
Investitionsbeiträge 72 85 85 0 0 0 0 0 0 0
Pensionskasse (Ausfinanzierung) 0 946 0 0 0 0 0 0 0 0
Landverkäufe 0 0 -1'600 -960 0 -1'000 0 0 0 0
EV Gebenstorf AG 0 -5'100 0 0 0 0 0 0 0 0
Nettoinvestition 5'753 3'346 2'855 1'830 3'120 1'160 2'128 1'094 165 1'305
Selbstfinanzierung 766 899 584 759 1'083 676 893 1'078 1'288 1'500
Nettoinvestition 5'753 3'346 2'855 1'830 3'120 1'160 2'128 1'094 165 1'305
Finanzierungsüberschuss -4'987 -2'447 -2'271 -1'071 -2'037 -484 -1'235 -16 1'123 195
Verzinsliche Nettoschuld
Anfangs Jahr -2'825 2'362 4'809 6'880 6'911 8'948 9'432 10'667 10'683 9'560
Finanzierungsüberschuss -4'987 -2'447 -2'271 -1'071 -2'037 -484 -1'235 -16 1'123 195
Liegenschaften Finanzvermögen 200 -200 -1040
Ende Jahr 2'362 4'809 6'880 6'911 8'948 9'432 10'667 10'683 9'560 9'365
pro Einwohner (CHF) 497 998 1'407 1'393 1'779 1'849 2'063 2'039 1'800 1'741
140

Finanzplan Einwohnergemeinde 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Belastbarkeitsquote 607 964 728 965 1'290 989 1'223 1'451 1'662 1'882
Annuitätssatz 10.8% 10.8% 10.8% 10.8% 10.8% 10.8% 10.8% 10.8% 10.8% 10.8%
Verschuldungsgrenze 5'620 8'926 6'741 8'935 11'944 9'157 11'324 13'435 15'389 17'426
Verz. Nettoschuld Ende Jahr 2'362 4'809 6'880 6'911 8'948 9'432 10'667 10'683 9'560 9'365
Verschuldungsreserve 3'258 4'117 -139 2'024 2'996 -275 657 2'752 5'829 8'061
Verwaltungsvermögen
Anfangs Jahr -4'735 252 2'699 4'970 6'041 8'078 8'314 9'398 9'414 8'291
Nettoinvestition 5'753 3'346 2'855 1'830 3'120 1'160 2'128 1'094 165 1'305
Vor Abschluss 1'018 3'598 5'554 6'800 9'161 9'238 10'442 10'492 9'579 9'596
Vorgeschriebene Abschreibungen 102 360 555 680 916 924 1'044 1'049 958 960
Zusätzliche Abschreibungen 664 539 29 79 167 0 0 29 330 540
Ende Jahr 252 2'699 4'970 6'041 8'078 8'314 9'398 9'414 8'291 8'096
Eigenkapital
Anfang Jahr 2'762 2'762 2'762 2'762 2'762 2'762 2'514 2'363 2'363 2'363
Aufwandüberschüsse 0 0 0 0 0 -248 -151 0 0 0
Einlage Eigenkapital
Ende Jahr 2'762 2'762 2'762 2'762 2'762 2'514 2'363 2'363 2'363 2'363
141

Anhang 2: Investitionen Einwohnergemeinde
Investitionen Einwohnergemeinde 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Total 5'553 3'346 2'855 1'830 3'120 1'160 2'128 1'094 165 1'305
Landverkäufe 0 0 -1'600 -960 0 -1'000 0 0 0 0
Verkauf Parz. 534 (Turnhalle Landstrasse) -1'800
> davon Finanzvermögen 200
Verkauf Parz. 487/489, Hinterhof (Finanzvermögen)
> Buchgewinn -960
Verkauf Parzelle 1298, KIGA Rieden (ÖB) -1'000
Pensionskasse 0 946 0 0 0 0 0 0 0 0
Ausfinanzierung APK 946
Feuerwehr (Anteil Gebenstorf 62 %) 0 0 0 0 195 0 174 0 0 0
Pikett-Fahrzeug schwer 195
Anhängeleiter 174
Militär 0 80 0 0 0 0 0 0 0 0
Sanierung Kugelfang Schiessanlage
Schächli 200
./. Bundes- und Kantonsbeiträge -120
142

Investitionen Einwohnergemeinde 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Hochbauten 4'020 6'000 3'300 1'500 1'600 615 600 0 0 0
Mehrzweckhalle Brühl - Projektierung 20
Mehrzweckhalle Brühl 4'000 6'000 3'000 300
Zusätzliche Schulräume / Ersatz Pavillon
Variel 1'000 1'000
Ausbau DG OS / Dach neu 300
Brühl I, Ausbauten Schul- und
Lehrerzimmer 50 150
Brühl II, Ausbau Schulküche 165
SH / KIGA Vogelsang, Schulraumerweiterung
300 300 300
Unteres SH bei Cherne, Dachausbau 200
Gemeindesaal, Sanierung, Betonsanierung 250
Ersatz Jugendräume 300
Investitionsbeiträge 72 85 85 0 0 0 0 0 0 0
Regionale Fussballanlage Oberau, FC
Turgi 72 85 85
Strassenbau 1'103 1'275 750 1'195 1'325 1'145 960 1'094 165 1'095
Details siehe Strassenbau-Planung 1'103 1'275 750 1'195 1'325 1'145 960 1'094 165 1'095
143

Investitionen Einwohnergemeinde 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Tiefbauten (ohne Strassenbau) 200 0 250 0 0 0 0 0 0 0
Spiel- und Begegnungsplatz Hinterhof 200
Aussichtsplattform Horn 250
Planungen 60 60 70 -30 0 400 394 0 0 0
Verkehrsmanagement Baden 400 394
Revision Bau- und Nutzungsordnung 60 60 70 -30
Elektrizitätsversorgung 0 -5'100 0 0 0 0 0 0 0 0
Rechtsformänderung -5'100
Bauamt und Forstbetrieb 298 0 0 125 0 0 0 0 0 210
Forsttraktor Steyr 9086 298
Kommunalfahrzeug Schanzlin 504 125
Kommunalfahrzeug Meili VM 7000 210
Anschaffungen, die nicht unter den Investitionsbegriff fallen (bis CHF 100'000) sind nicht aufgeführt, jedoch im Finanzplan (Laufende Rechnung) berücksichtigt.
144

Anhang 3: Investitionen Strassenbau
Investitionen Strassenbau 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Total 2'183 2'655 1'100 2'030 2'470 1'810 2'180 2'324 455 1'690
Strassen 1'103 1'275 750 1'195 1'325 1'145 960 1'094 165 1'095
Wasserversorgung 850 240 350 240 590 210 370 475 290 270
Kanalisation 230 1'140 0 595 555 455 850 755 0 325
GEBIET VOGELSANG
Limmatstrasse 27-55 235 0 0 710 0 0 0 0 0 0
Strassen 500
Wasserversorgung 235
Kanalisation 210
Chameracherstrasse 284 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Strassen 189
Wasserversorgung 95
Bücklistrasse (Aarestrasse - Kornweg) 265 0 0 0 0 120 0 0 0 0
Strassen 120
Wasserversorgung 265
Aarestrasse (Schulstr. bis
Chameracherstr.) 0 0 0 0 0 0 610 0 0 0
Strassen 250
Wasserversorgung 100
145

Investitionen Strassenbau 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Kanalisation 260
Aarestrasse (Bücklistr. bis Schulstrasse) 0 0 0 0 0 0 0 380 0 0
Strassen 190
Kanalisation 190
Schulstrasse 135 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Wasserversorgung 135
Ringstrasse 0 0 0 0 525 0 0 0 0 0
Strassen 145
Wasserversorgung 90
Kanalisation 290
GEBIET GEELIG
Dammstrasse 300 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Strassen 300
Dammstrasse (Steimüriweg bis Grenzstrasse)
0 0 0 0 0 0 0 0 455 0
Strassen 165
Wasserversorgung 290
146

Investitionen Strassenbau 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Steinmüriweg 0 0 0 0 0 0 650 0 0 0
Strassen 160
Wasserversorgung 110
Kanalisation 380
GEBIET BRÜEL
Schächlistrasse 0 50 0 0 0 0 0 0 0 0
Strassen 50
Fusswegverbindung Unterrieden-
Landstrasse 0 0 0 50 0 0 0 0 0 0
Strassen 50
GEBIET SAND
Sandstrasse 0 0 0 940 1'390 1'395 0 0 0 0
Strassen 450 1'030 925
Wasserversorgung 190 310 170
Kanalisation 300 50 300
Hornstrasse 0 0 0 80 0 0 0 0 0 0
Strassen 80
147

Investitionen Strassenbau 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Büelweg Süd 0 0 0 0 0 0 0 330 0 0
Strassen 200
Wasserversorgung 130
Staldenstrasse 0 0 0 0 0 0 0 0 0 885
Strassen 500
Wasserversorgung 220
Kanalisation 165
GEBIET DORF/ZENTRUM
Dorfstrasse 0 0 1'010 0 0 0 0 0 0 0
Strassen 700
Wasserversorgung 310
Alter Kirchweg (Ab Hölibachsteg) 0 0 90 0 0 0 0 0 0 0
Strassen 50
Wasserversorgung 40
Kanalisation 0
Lätten 0 0 0 175 0 0 0 0 0 0
Strassen 65
Wasserversorgung 25
Kanalisation 85
148

Investitionen Strassenbau 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Oberdorfstrasse ab Steigstrasse 0 0 0 0 0 0 290 0 0 0
Strassen 200
Wasserversorgung 90
Kanalisation 0
Neumattstrasse 0 0 0 0 0 295 0 0 0 0
Strassen 100
Wasserversorgung 40
Kanalisation 155
Usserbirch 0 0 0 75 0 0 0 0 0 0
Strassen 50
Wasserversorgung 25
Birchölzliweg 0 0 0 0 555 0 0 0 0 0
Strassen 150
Wasserversorgung 190
Kanalisation 215
Oberriedenstrasse (Birmenstorferstrasse)
0 0 0 0 0 0 630 0 0 0
Strassen 350
Wasserversorgung 70
Kanalisation 210
149

Investitionen Strassenbau 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Rebbergstrasse (Oberreidenstr. - Birchhölzli)
0 0 0 0 0 0 0 425 0 0
Strassen 220
Wasserversorgung 50
Kanalisation 155
Rebbergstrasse (Zufahrt Birchhof-
Geisslistr.) 0 0 0 0 0 0 0 180 0 0
Strassen 40
Wasserversorgung 140
GEBIET REUSS
Zollstrasse (Landstr.-Reussdörflistrasse) 0 0 0 0 0 0 0 430 0 0
Strassen 150
Wasserversorgung 80
Kanalisation 200
Badstrasse 0 0 0 0 0 0 0 0 0 355
Strassen 145
Wasserversorgung 50
Kanalisation 160
150

Investitionen Strassenbau 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
KANTONSSTRASSEN
Landstr. K117, Belagserneuerung IO 722 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Strassen 372
Wasserversorgung 120
Kanalisation 230
Birmenstr. K272, Belagserneuerung IO 0 862 0 0 0 0 0 0 0 0
Strassen 637
Kanalisation 225
Lauffohrstr. K438, Oberbauverstärkung
IO 0 0 0 0 0 0 0 579 0 0
Strassen 294
Wasserversorgung 75
Kanalisation 210
Vogelsangstr. K440, Oberbauverstärkung
IO 0 1'743 0 0 0 0 0 0 0 0
Strassen 588
Wasserversorgung 240
Kanalisation 915
151

Investitionen Strassenbau 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
DIVERSE
PWI Strassen ausserhalb Baugebiet 242 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Strassen 242
Oberwasserkanal BAG 0 0 0 0 0 0 0 0 0 450
Strassen 450
152

Anhang 4: Investitionen Finanzvermögen
Plan-Jahr 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Total 200 0 -200 -1'040 0 0 0 0 0 0
Landverkäufe 0 0 -200 -1'040 0 0 0 0 0 0
Verkauf Parz. 534 (Turnhalle Landstrasse) -200
Verkauf Parzellen 487/489, Hinterhof -2'000
> davon Buchgewinn 960
Ankauf von Liegenschaften 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Renovation Dorfstrasse 11 200
153

Anhang 5: Finanzplan Wasserversorgung
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Wasserzins 1.15 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 1.95 2.15 2.15 2.15 2.15
Betriebsertrag 520 802 814 827 839 852 865 965 979 994 1'009
Betriebsaufwand 511 519 527 535 543 551 559 567 575 584 593
Belastbarkeitsquote 9 283 287 292 296 301 306 398 404 410 416
Zinsen -16 -34 -30 -28 -23 -28 -22 -20 -23 -20 -16
Selbstfinanzierung -7 249 257 264 273 273 284 378 381 390 400
Nettoinvestition 618 95 205 95 445 65 225 467 282 262 72
Finanzierungsüberschuss -625 154 52 169 -172 208 59 -89 99 128 328
Verschuldung
Anfangs Jahr 519 1'144 990 938 769 941 733 674 763 664 536
Finanzierungsüberschuss -625 154 52 169 -172 208 59 -89 99 128 328
Ende Jahr 1'144 990 938 769 941 733 674 763 664 536 208
Verschuldungsgrenze 176 5'549 5'627 5'725 5'804 5'902 6'000 7'804 7'922 8'039 8'157
Verschuldungsreserve -968 4'559 4'689 4'956 4'863 5'169 5'326 7'041 7'258 7'503 7'949
Die Investitionen sind grösstenteils im Strassenbau-Investitionsplan (Anhang 3) ausgewiesen. Ab 2018 ist der Ersatz weiterer Wasserleitungen laut
GWVP (generellem Wasserversorgungsprojekt) geplant.
154

Anhang 6: Finanzplan Abwasserbeseitigung
Plan-Jahr 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Abwassergebühr 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 1.75 1.9 1.9 1.9 1.9
Betriebsertrag 493 653 662 671 680 689 699 769 780 791 802
Betriebsaufwand 548 556 565 573 582 590 599 608 617 627 636
Belastbarkeitsquote -55 97 97 98 98 99 100 161 163 164 166
Zinsen 10 16 19 31 31 27 26 13 -2 5 2
Selbstfinanzierung -45 113 116 129 129 126 126 174 161 169 168
Nettoinvestition -234 850 -290 305 265 165 560 688 -67 258 383
Entnahme Erneuerungsfonds 850 180
Finanzierungsüberschuss 189 113 406 4 -136 -39 -434 -514 228 -89 -215
Verschuldung
Anfangs Jahr -339 -528 -641 -1'047 -1'051 -915 -876 -442 72 -156 -67
Finanzierungsüberschuss 189 113 406 4 -136 -39 -434 -514 228 -89 -215
Ende Jahr -528 -641 -1'047 -1'051 -915 -876 -442 72 -156 -67 148
Verschuldungsgrenze -1'078 1'902 1'902 1'922 1'922 1'941 1'961 3'157 3'196 3'216 3'255
Verschuldungsreserve -550 2'543 2'949 2'973 2'837 2'817 2'403 3'085 3'352 3'283 3'107
Die Investitionen sind grösstenteils im Strassenbau-Investitionsplan (Anhang 3) ausgewiesen. Ab 2018 sind weitere Sanierungen und Massnahmen gemäss
GEP (Generelles Entwässerungsprojekt) geplant.
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