Geschäftsbericht 2011 zum Herunterladen - Raiffeisen
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— <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
— <strong>Geschäftsbericht</strong><br />
— <strong>2011</strong>
— <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
— Inhalt <strong>Geschäftsbericht</strong><br />
— <strong>2011</strong><br />
3<br />
— Vorwort<br />
4<br />
— UNO-Jahr der Genossenschaften 2012<br />
6<br />
— Geschäftsjahr <strong>2011</strong><br />
8<br />
— Bericht der Revisionsstelle<br />
10<br />
— Bilanz<br />
11<br />
— Erfolgsrechnung<br />
12<br />
— Mittelflussrechnung<br />
14<br />
— Anhang zur Jahresrechnung<br />
22<br />
— Information zur Bilanz<br />
30<br />
— Informationen zu den Ausserbilanzgeschäften<br />
32<br />
— Informationen zur Erfolgsrechnung
— Die Genossenschaft als Basis<br />
— Gemeinsam eine Idee verwirklichen<br />
Geschätzte Mitglieder<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Vielleicht ist es Ihnen schon aufgefallen: Der Bericht, den Sie in Händen halten, erscheint dieses<br />
Jahr in neuem «Gewand». Er soll Ihnen als Mitglied unserer Bank nicht nur Rechenschaft über<br />
das vergangene Geschäftsjahr ablegen, sondern auch an einigen Beispielen die Vielfalt an Genossenschaften<br />
in der Schweiz aufzeigen: Genossenschaften wie <strong>Raiffeisen</strong>, die für ihre Mitglieder<br />
nachhaltig Nutzen schaffen und für das Funktionieren der Schweiz wichtig sind.<br />
Die lokale Verankerung sowie Sicherheit und Stabilität zeichnen unsere Bank und die <strong>Raiffeisen</strong>idee<br />
aus. Die genossenschaftliche Organisation von <strong>Raiffeisen</strong> erweist sich gerade in Zeiten der Unsicherheit<br />
als grosse Stärke – ein Grund mehr, unseren diesjährigen <strong>Geschäftsbericht</strong> dieser besonderen<br />
Gesellschaftsform zu widmen.<br />
Verschiedene Umfragen bestätigen immer wieder das positive Image der <strong>Raiffeisen</strong>banken. Auch<br />
die <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch geniesst einen hervorragenden Ruf in der Bevölkerung:<br />
4‘776 Personen zählen zu den Genossenschaftsmitgliedern und profitieren von zahlreichen<br />
Vorteilen. Insgesamt pflegen rund 14‘000 Kunden eine Bankbeziehung mit der <strong>Raiffeisen</strong>bank<br />
Allschwil-Schönenbuch.<br />
Das vergangene Jahr war unter anderem geprägt von schweren Turbulenzen an den Finanzmärkten.<br />
Trotz der schwierigen wirtschaftlichen Situation ist unsere <strong>Raiffeisen</strong>bank auch im vergangenen<br />
Jahr im Kerngeschäft weiter gewachsen und wir können Ihnen ein ausgezeichnetes Jahresergebnis<br />
präsentieren. Wir freuen uns, dass die Kundinnen und Kunden unserer <strong>Raiffeisen</strong>bank auch in<br />
diesen unruhigen Zeiten Vertrauen entgegenbrachten. Dieses Vertrauen verstehen wir als laufende<br />
Verpflichtung, uns weiter zu verbessern.<br />
Wir danken für Ihre Unterstützung und freuen uns, gemeinsam mit Ihnen den erfolgreichen<br />
genossenschaftlichen Weg weitergehen zu können.<br />
Dr. Bernhard Christen Werner Ulmer<br />
Präsident des Verwaltungsrats Vorsitzender der Bankleitung<br />
3
4<br />
— UNO-Jahr der Genossenschaften<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
— Das Ganze ist mehr als die Summe seiner Teile<br />
—<br />
Unternehmen wie <strong>Raiffeisen</strong> beweisen, dass die Genossenschaft als Gesellschaftsform<br />
aktueller denn je ist. Genossenschaftliche Organisationen bleiben in der<br />
Schweiz und weltweit sehr wichtig und sollen weiter gestärkt werden – das UNO-Jahr<br />
der Genossenschaften 2012 bringt dies <strong>zum</strong> Ausdruck.<br />
Mitte des 19. Jahrhunderts begründete Friedrich<br />
Wilhelm <strong>Raiffeisen</strong> mit der Devise «Einer<br />
für alle, alle für einen» in Deutschland sein<br />
Genossenschaftsmodell, das auf den Grundsätzen<br />
Selbsthilfe, Solidarität und Selbstverantwortung<br />
basierte. Auch heute – über<br />
100 Jahre nach der Gründung des Schwei -<br />
zerischen <strong>Raiffeisen</strong>verbandes – ist die Gesellschaftsform<br />
der Genossenschaft ein Erfolgsmodell.<br />
Historisch betrachtet aus der Not<br />
geboren, pflegen Genossenschaften heute<br />
wie damals Tugenden wie Verlässlichkeit,<br />
Nähe, Vertrauen, Fairness und Sicherheit.<br />
Dass Genossenschaften ganz besondere Qualitäten<br />
aufweisen, ist auch der UNO nicht entgangen.<br />
Die Vollversammlung der Vereinten<br />
Nationen beschloss, das Jahr 2012 <strong>zum</strong> Internationalen<br />
Jahr der Genossenschaften auszurufen.<br />
Sie anerkannte damit die weltweite<br />
Bedeutung von Genossenschaften für die<br />
wirtschaftliche, gesellschaftliche und soziale<br />
Entwicklung. Genossenschaften stabilisieren<br />
regionale Wirtschaftskreisläufe, sorgen für<br />
lokale Beschäftigung und beweisen: Das<br />
Ganze ist mehr als die Summe seiner Teile.<br />
Weltweit gibt es gemäss UNO 800 Millionen<br />
Genossenschaftsmitglieder verteilt auf über<br />
100 Länder. Allein in der Schweiz existieren<br />
rund 9’600 Genossenschaften mit den vielfältigsten<br />
Zielen, in allen Bereichen unserer<br />
Gesellschaft: In der Landwirtschaft, im Wohnungsmarkt,<br />
im Versicherungsbereich, im<br />
Detailhandel, in der Kultur, im Verkehr, in der<br />
Energiegewinnung, im sozialen Bereich, in der<br />
Freizeit und – natürlich – im Finanzsektor. Der<br />
diesjährige <strong>Geschäftsbericht</strong> soll die Vielfalt<br />
und Bedeutung der Genossenschaften für<br />
unsere Gesellschaft widerspiegeln.<br />
Als eine der grössten Genossenschaften der<br />
Schweiz – nur Migros und Coop beschäftigen<br />
mehr Mitarbeitende – trägt die <strong>Raiffeisen</strong><br />
Gruppe Verantwortung, die Genossenschaft<br />
als Erfolgsmodell bekannter zu machen. Ende<br />
2010 wurde auf Initiative von <strong>Raiffeisen</strong> die<br />
«Interessengemeinschaft (IG) Genossenschaftsunternehmen»<br />
gegründet. Ihr gehören<br />
mit fenaco (u.a. Landi-Gruppe), Die Mobiliar,<br />
Mobility, Coop und weiteren Unternehmen<br />
die wichtigsten Genossenschaften des Landes<br />
an. Die IG hat an der Universität Luzern ein<br />
Kompetenzzentrum geschaffen, das sich mit<br />
drei Themenfeldern befasst: Forschung zu<br />
aktuellen Fragen in Genossenschaftsunternehmen<br />
(Finanzierung, Compliance etc.),<br />
politische Rahmenbedingungen (Genossenschaftsrecht)<br />
und Kommunikation.
Allen ermöglichen, was einst einer kleinen Minderheit vorbehalten war: Das war schon<br />
immer eine Aufgabe von Genossenschaften. Doch ihr Weg führt nicht nur in die Breite,<br />
sondern auch an die Spitze. Ob in der Wirtschaft, in Freizeit oder Sport: Genossenschaften<br />
stellen sich dem Wettbewerb hart am Wind und mit voller Leistung voraus.
6<br />
— Das Geschäftsjahr <strong>2011</strong><br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
— Auf hohem Niveau nochmals verbessert<br />
Die <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
beendete am 31. Dezember das Geschäftsjahr<br />
<strong>2011</strong> mit einem ausgezeichneten Ergebnis.<br />
Ausgehend von einem starken Zuwachs der<br />
Hypothekarforderungen erhöhte sich die Bilanzsumme<br />
um über CHF 50 Mio. respektive 7 %<br />
und erreichte CHF 778 Mio. Die Ertragslage<br />
vermochte diese erfreuliche Wachstumsentwicklung<br />
sogar zu übertreffen, so verbesserte<br />
sich der Bruttogewinn um CHF 642‘000 gegenüber<br />
der Vorjahresperiode und erreichte<br />
CHF 7‘015‘000.<br />
Geschäftsjahr <strong>2011</strong><br />
<strong>2011</strong> war ein dramatisches Jahr. Zu Beginn<br />
liess die arabische Aufruhr den Ölpreis in die<br />
Höhe schnellen. Kurz darauf erschütterten<br />
die Katastrophen in Japan die globalen Märkte.<br />
Im Sommer trieben die Eskalation der Euro-<br />
Krise und Ängste um einen Rückfall in eine<br />
globale Rezession das Finanzsystem an den<br />
Rand eines neuen Kollapses. Anders als 2008<br />
standen diesmal die europäischen Banken im<br />
Mittelpunkt. Zwei Euro-Krisengipfel brachten<br />
keine wirkliche Beruhigung. Im Gegenteil,<br />
nach dem zweiten Gipfel im Oktober kamen<br />
auch die Staatsanleihen der Kernländer wie<br />
Frankreich und Österreich unter Beschuss.<br />
Die Flucht in den Franken zwang die Schweizerische<br />
Nationalbank (SNB) im Herbst dazu,<br />
einen Mindestkurs für den Euro festzulegen –<br />
ein währungspolitisch historischer Schritt.<br />
Bilanzentwicklung<br />
In diesem anforderungsreichen und zudem<br />
wettbewerbsintensiven Umfeld gelang es der<br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch ausgezeichnet,<br />
ihre Marktpositionierung weiter<br />
auszubauen. In einem hartumkämpften Hypothekarmarkt<br />
konnten neue Hypothekarforderungen<br />
von über CHF 53 Mio. ausgeliehen<br />
werden. Dies bedeutete einen Zuwachs um<br />
9 % auf neu CHF 641 Mio. Ausschlaggebend<br />
für diesen bemerkenswerten Erfolgsausweis<br />
waren nebst einer hochstehenden Kundenberatungsqualität<br />
sicherlich auch die gelebte<br />
Kundennähe mit kurzen Entscheidungswegen.<br />
Aufgrund des anhaltend tiefen Zinsniveaus<br />
fand auf der Passivseite eine weitere Umlagerung<br />
der Kundengelder statt. Während die<br />
Kassenobligationen um CHF 8 Mio. zurückgingen,<br />
legten die Verpflichtungen gegenüber<br />
Kunden in Spar- und Anlageform um rund<br />
CHF 45 Mio. zu. Die Kundengelder verbesserten<br />
sich somit netto um CHF 49 Mio. und<br />
erreichten CHF 589 Mio. Eine Refinanzierung<br />
bei <strong>Raiffeisen</strong> Schweiz wurde mit der Aufnahme<br />
von neuen Pfandbriefdarlehen im Umfang<br />
von CHF 27 Mio. getilgt.<br />
Ertragslage<br />
Trotz dem anhaltenden Margendruck konnte<br />
der Erfolg aus dem Zinsengeschäft um<br />
CHF 474‘000 verbessert werden und erreichte<br />
CHF 10‘094‘000. Diese erfreuliche Entwicklung<br />
war grösstenteils dem angestiegenen Volumen<br />
und einer effizienten Bewirtschaftung der<br />
Liquidität zu verdanken.<br />
Der Kommissionsertrag aus dem Wertschriften-<br />
und Anlagegeschäft reduzierte sich zwar um<br />
CHF 90‘000 auf CHF 962‘000, der Erfolg aus<br />
dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft<br />
insgesamt konnte auf dem Vorjahresniveau<br />
von CHF 1‘010‘000 gehalten werden. Diese
Entwicklung unterstreicht, dass die <strong>Raiffeisen</strong>bank<br />
Allschwil-Schönenbuch als kompetenter<br />
Anlagepartner geschätzt wird.<br />
Trotz Turbulenzen in der Wechselkursentwicklung<br />
konnte der Erfolg aus dem Handelsgeschäft<br />
um CHF 199‘000 auf CHF 611‘000<br />
verbessert werden.<br />
Der Geschäftsaufwand reduzierte sich gegenüber<br />
dem Vorjahr leicht um CHF 20‘000 und<br />
machte CHF 5‘027‘000 aus. Dies belegt, dass<br />
der laufenden Kostenentwicklung die notwendige<br />
Beachtung geschenkt wird.<br />
Attraktive <strong>Raiffeisen</strong>-Mitgliedschaft<br />
Im Geschäftsjahr <strong>2011</strong> traten weitere 248 Damen<br />
und Herren als Genossenschaftsmitglieder<br />
bei. Am 31. Dezember <strong>2011</strong> zählte die<br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch bereits<br />
4‘776 Mitglieder. Die attraktiven Mitgliedervorteile<br />
wie Miteigentum, Mitbestimmen,<br />
Mitglieder-Angebote «Erlebnis Schweiz»,<br />
Gratis-Museumspass, Vorzugsprodukte etc.<br />
überzeugen noch mehr Personen. Auch die<br />
ideellen Werte einer Genossenschaft scheinen<br />
gerade in der heutigen Zeit wieder vermehrt<br />
an Bedeutung zu gewinnen.<br />
Das effektive Eigenkapital konnte im vergangenen<br />
Geschäftsjahr um weitere CHF 5 Mio.<br />
erhöht werden und erreichte neu CHF 57 Mio.<br />
In Prozenten der Bilanzsumme überstiegen<br />
diese Eigenmittel die 7-Prozent-Schwelle. Diese<br />
Zahlen belegen, dass die <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
eine sichere und kerngesunde<br />
Bank ist.<br />
Ausbau Dienstleistungen in der<br />
Vermögensanlage<br />
Die <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
baut stetig ihre Dienstleistungen in der Vermögensanlage<br />
aus. Dabei geht es nicht nur<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
um das Anbieten von nachhaltigen Anlageprodukten,<br />
sondern vielmehr um eine persönliche,<br />
faire und kompetente Anlageberatung.<br />
Ein separater Bereich Anlage- und Pensionsberatung<br />
deckt dieses vermehrte Kundenbedürfnis<br />
mit vier Spezialisten ab. Zudem<br />
eröffnete die Privatbank Vontobel als Kooperationspartnerin<br />
von <strong>Raiffeisen</strong> eine Niederlassung<br />
in Basel, welche zusätzliche Anforderungen<br />
von institutionellen Anlegern sicherstellt.<br />
Gerüstet für Herausforderungen<br />
Im laufenden Geschäftsjahr 2012 wird die<br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch nochmals<br />
an Substanz zulegen. Zur Verstärkung<br />
des Teams konnten Herr Martin Harr als Leiter<br />
Kreditadministration und Frau Anita Vogt als<br />
Leiterin Services engagiert werden. Wir freuen<br />
uns, diese ausgewiesenen Fachkräfte bei uns<br />
zu wissen, und sind überzeugt, damit für die<br />
kommenden Herausforderungen gerüstet zu<br />
sein.<br />
Dank<br />
Die <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
darf auf ein erfolgreiches Geschäftsjahr <strong>2011</strong><br />
zurückblicken. Dafür bedanken wir uns bei<br />
allen Kundinnen und Kunden, welche ihre<br />
Bankgeschäfte mit uns abwickeln. Wir freuen<br />
uns auf die weitere Zusammenarbeit.<br />
Dr. Bernhard Christen<br />
Präsident des Verwaltungsrats<br />
Werner Ulmer<br />
Vorsitzender der Bankleitung<br />
7
8<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Bericht der Revisionsstelle<br />
Bericht der Revisionsstelle an die Generalversammlung<br />
der <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch Genossenschaft, Allschwil<br />
Bericht der Revisionsstelle zur Jahresrechnung<br />
Als Revisionsstelle haben wir die beiliegende Jahresrechnung der <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Genossenschaft, bestehend aus Bilanz, Erfolgsrechnung, Mittelflussrechnung und Anhang (Seiten<br />
10 bis 32) für das am 31. Dezember <strong>2011</strong> abgeschlossene Geschäftsjahr geprüft.<br />
Verantwortung des Verwaltungsrates<br />
Der Verwaltungsrat ist für die Aufstellung der Jahresrechnung in Übereinstimmung mit den gesetzlichen<br />
Vorschriften und den Statuten verantwortlich. Diese Verantwortung beinhaltet die Ausgestaltung,<br />
Implementierung und Aufrechterhaltung eines internen Kontrollsystems mit Bezug auf die Aufstellung<br />
einer Jahresrechnung, die frei von wesentlichen falschen Angaben als Folge von Verstössen<br />
oder Irrtümern ist. Darüber hinaus ist der Verwaltungsrat für die Auswahl und die Anwendung sachgemässer<br />
Rechnungslegungsmethoden sowie die Vornahme angemessener Schätzungen verantwortlich.<br />
Verantwortung der Revisionsstelle<br />
Unsere Verantwortung ist es, aufgrund unserer Prüfung ein Prüfungsurteil über die Jahresrechnung<br />
abzugeben. Wir haben unsere Prüfung in Übereinstimmung mit dem schweizerischen Gesetz und den<br />
Schweizer Prüfungsstandards vorgenommen. Nach diesen Standards haben wir die Prüfung so zu<br />
planen und durchzuführen, dass wir hinreichende Sicherheit gewinnen, ob die Jahresrechnung frei<br />
von wesentlichen falschen Angaben ist.<br />
Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen<br />
für die in der Jahresrechnung enthaltenen Wertansätze und sonstigen Angaben. Die Auswahl<br />
der Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemässen Ermessen des Prüfers. Dies schliesst eine<br />
Beurteilung der Risiken wesentlicher falscher Angaben in der Jahresrechnung als Folge von Verstössen<br />
oder Irrtümern ein. Bei der Beurteilung dieser Risiken berücksichtigt der Prüfer das interne Kontrollsystem,<br />
soweit es für die Aufstellung der Jahresrechnung von Bedeutung ist, um die den Umständen<br />
PricewaterhouseCoopers AG, St.Jakobs-Strasse 25, Postfach, 4002 Basel<br />
Telefon: +41 58 792 51 00, Fax: +41 58 792 51 10, www.pwc.ch<br />
PricewaterhouseCoopers AG ist Mitglied eines globalen Netzwerks von rechtlich selbständigen und voneinander unabhängigen Gesellschaften.
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
entsprechenden Prüfungshandlungen festzulegen, nicht aber um ein Prüfungsurteil über die Wirksamkeit<br />
des internen Kontrollsystems abzugeben. Die Prüfung umfasst zudem die Beurteilung der Angemessenheit<br />
der angewandten Rechnungslegungsmethoden, der Plausibilität der vorgenommenen<br />
Schätzungen sowie eine Würdigung der Gesamtdarstellung der Jahresrechnung. Wir sind der Auffassung,<br />
dass die von uns erlangten Prüfungsnachweise eine ausreichende und angemessene Grundlage<br />
für unser Prüfungsurteil bilden.<br />
Prüfungsurteil<br />
Nach unserer Beurteilung entspricht die Jahresrechnung für das am 31. Dezember <strong>2011</strong> abgeschlossene<br />
Geschäftsjahr dem schweizerischen Gesetz und den Statuten.<br />
Berichterstattung aufgrund weiterer gesetzlicher Vorschriften<br />
Wir bestätigen, dass wir die gesetzlichen Anforderungen an die Zulassung gemäss Revisionsaufsichtsgesetz<br />
(RAG) und die Unabhängigkeit (Art. 906 OR in Verbindung mit Art. 728 OR und Art. 11 RAG)<br />
erfüllen und keine mit unserer Unabhängigkeit nicht vereinbare Sachverhalte vorliegen.<br />
In Übereinstimmung mit Art. 906 OR in Verbindung mit Art. 728a Abs. 1 Ziff. 3 OR und dem Schweizer<br />
Prüfungsstandard 890 bestätigen wir, dass ein gemäss den Vorgaben des Verwaltungsrates ausgestaltetes<br />
internes Kontrollsystem für die Aufstellung der Jahresrechnung existiert.<br />
Ferner bestätigen wir, dass die Führung des Genossenschafterverzeichnisses und der Antrag über die<br />
Verwendung des Bilanzgewinns dem schweizerischen Gesetz und den Statuten entsprechen und empfehlen,<br />
die vorliegende Jahresrechnung zu genehmigen.<br />
PricewaterhouseCoopers AG<br />
Peter Gisi Pascal Odermatt<br />
Revisionsexperte Revisionsexperte<br />
Leitender Revisor<br />
Basel, 9. März 2012<br />
9
10<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Bilanz per 31. Dezember <strong>2011</strong><br />
Aktiven<br />
Berichtsjahr Vorjahr Veränderung Veränderung<br />
in CHF in CHF in CHF in % Anhang<br />
Flüssige Mittel 2’827’783 2’842’129 -14’346 -0.5 10/14<br />
Forderungen gegenüber Banken 97’124’400 96’253’187 871’213 0.9 10/14<br />
Forderungen gegenüber Kunden 25’790’520 29’255’747 -3’465’227 -11.8 1/10/14<br />
Hypothekarforderungen 641’137’350 587’822’231 53’315’119 9.1 1/5/10<br />
Kundenausleihungen 666’927’870 617’077’978 49’849’892 8.1<br />
Handelsbestände in Wertschriften und Edelmetallen 21’343 5’727 15’615 272.7 2/10<br />
Beteiligungen 898’001 998’301 -100’300 -10.1 2/3<br />
Sachanlagen 8’588’011 8’922’009 -333’998 -3.7 3<br />
Rechnungsabgrenzungen 1’442’377 1’284’303 158’074 12.3<br />
Sonstige Aktiven 30’006 61’841 -31’835 -51.5 4<br />
Total Aktiven 777’859’793 727’445’476 50’414’317 6.9 12/14<br />
Forderungen gegenüber Gruppengesellschaften 97’259’218 96’676’678 582’541 0.6<br />
Passiven<br />
Verpflichtungen gegenüber Banken 0 31’000’000 -31’000’000 -100.0 10/14<br />
Verpflichtungen gegenüber Kunden<br />
in Spar- und Anlageform 466’530’292 421’888’684 44’641’608 10.6 6/10/14<br />
Übrige Verpflichtungen gegenüber Kunden 61’212’462 48’300’223 12’912’239 26.7 6/10/14<br />
Kassenobligationen 61’725’000 70’169’000 -8’444’000 -12.0 10<br />
Kundengelder 589’467’753 540’357’907 49’109’847 9.1<br />
Anleihen und Pfandbriefdarlehen 122’100’000 95’200’000 26’900’000 28.3 7/10<br />
Rechnungsabgrenzungen 2’836’009 2’826’375 9’634 0.3<br />
Sonstige Passiven 838’876 884’816 -45’940 -5.2 4<br />
Wertberichtigungen und Rückstellungen 44’440’862 39’934’497 4’506’365 11.3 8<br />
Genossenschaftskapital 2’388’000 2’264’000 124’000 5.5 9<br />
Allgemeine gesetzliche Reserve 14’842’041 14’063’233 778’809 5.5 9<br />
Jahresgewinn 946’251 914’649 31’603 3.5 9<br />
Total Eigenkapital 18’176’293 17’241’881 934’411 5.4<br />
Total Passiven 777’859’793 727’445’476 50’414’317 6.9 12/14<br />
Verpflichtungen gegenüber Gruppengesellschaften 235’000 31’244’022 -31’009’022 -99.3<br />
Ausserbilanzgeschäfte<br />
Eventualverpflichtungen 790’986 1’962’501 -1’171’514 -59.7 1/15<br />
Unwiderrufliche Zusagen 41’890’700 40’386’432 1’504’268 3.7 1<br />
Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen 64’468’401 58’676’266 5’792’135 9.9 1<br />
Derivative Finanzinstrumente 16<br />
positive Wiederbeschaffungswerte – – – –<br />
negative Wiederbeschaffungswerte – – – –<br />
Kontraktvolumen – – – –<br />
Alle aufgeführten Beträge sind gerundet. Daher kann eine minimale Differenz bei den Totalbeträgen entstehen.
Erfolgsrechnung <strong>2011</strong><br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Berichtsjahr Vorjahr Veränderung Veränderung<br />
in CHF in CHF in CHF in % Anhang<br />
Zins- und Diskontertrag 17’459’420 16’969’314 490’107 2.9<br />
Zinsaufwand -7’365’352 -7’349’213 -16’139 0.2<br />
Erfolg aus dem Zinsengeschäft 10’094’068 9’620’101 473’967 4.9<br />
Kommissionsertrag Kreditgeschäft 60’704 40’386 20’317 50.3<br />
Kommissionsertrag Wertschriften- und Anlagegeschäft 962’142 1’051’710 -89’568 -8.5<br />
Kommissionsertrag übriges Dienstleistungsgeschäft 563’481 460’927 102’554 22.3<br />
Kommissionsaufwand -576’627 -557’653 -18’974 3.4<br />
Erfolg aus dem Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft 1’009’699 995’370 14’329 1.4<br />
Erfolg aus dem Handelsgeschäft 611’440 412’054 199’387 48.4 18<br />
Beteiligungsertrag 108’672 107’700 972 0.9<br />
Liegenschaftenerfolg 219’019 285’620 -66’601 -23.3<br />
Anderer ordentlicher Aufwand – – – –<br />
Übriger ordentlicher Erfolg 327’692 393’320 -65’628 -16.7<br />
Betriebsertrag 12’042’900 11’420’845 622’055 5.5<br />
Personalaufwand -3’136’688 -3’116’933 -19’755 0.6 19<br />
Sachaufwand -1’890’782 -1’930’457 39’675 -2.1 20<br />
Geschäftsaufwand -5’027’470 -5’047’390 19’921 -0.4<br />
Bruttogewinn 7’015’430 6’373’454 641’976 10.1<br />
Abschreibungen auf dem Anlagevermögen -434’298 -450’900 16’602 -3.7 3<br />
Wertberichtigungen, Rückstellungen und Verluste -4’581’881 -3’908’406 -673’475 17.2 8<br />
Betriebsergebnis (Zwischenergebnis) 1’999’251 2’014’149 -14’897 -0.7<br />
Ausserordentlicher Ertrag – – – –<br />
Ausserordentlicher Aufwand – – – –<br />
Steuern -1’053’000 -1’099’500 46’500 -4.2<br />
Jahresgewinn 946’251 914’649 31’603 3.5<br />
Beantragte Gewinnverwendung<br />
Zuweisung an die allgemeine gesetzliche Reserve 802’971 778’809 24’163 3.1<br />
Verzinsung des Genossenschaftskapitals 143’280 135’840 7’440 5.5<br />
Total Gewinnverwendung (Bilanzgewinn) 946’251 914’649 31’603 3.5<br />
11
12<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Mittelflussrechnung per 31. Dezember <strong>2011</strong><br />
Mittelfluss aus operativem Ergebnis (Innenfinanzierung)<br />
Berichtsjahr Berichtsjahr Vorjahr Vorjahr<br />
Mittelherkunft Mittelverwendung Mittelherkunft Mittelverwendung<br />
in CHF in CHF in CHF in CHF<br />
Jahresgewinn 946’251 – 914’649 –<br />
Abschreibungen auf dem Anlagevermögen 434’298 – 450’900 –<br />
Wertberichtigungen und Rückstellungen 4’506’365 – 3’912’400 –<br />
Aktive Rechnungsabgrenzungen – 158’074 – 132’586<br />
Passive Rechnungsabgrenzungen 9’634 – 81’782 –<br />
Anteilscheinverzinsung Vorjahr – 135’840 – 129’360<br />
Saldo 5’896’548 293’914 5’359’731 261’946<br />
Mittelfluss aus Eigenkapitaltransaktionen<br />
Nettoveränderung Genossenschaftskapital 124’000 – 108’000 –<br />
Saldo 124’000 – 108’000 –<br />
Mittelfluss aus Vorgängen im Anlagevermögen<br />
Beteiligungen – – – –<br />
Liegenschaften – – – 458’400<br />
Übrige Sachanlagen – – – –<br />
Saldo – – – 458’400<br />
Mittelfluss aus dem Bankgeschäft<br />
Verpflichtungen gegenüber Banken – 31’000’000 25’702’860 –<br />
Verpflichtungen gegenüber Kunden in Spar- und Anlageform 44’641’608 – 39’284’056 –<br />
Übrige Verpflichtungen gegenüber Kunden 12’912’239 – – 701’127<br />
Kassenobligationen – 8’444’000 – 25’411’000<br />
Anleihensobligationen – – – –<br />
Pfandbriefdarlehen 26’900’000 – 23’500’000 –<br />
Sonstige Passiven – 45’940 – 103’643<br />
Forderungen aus Geldmarktpapieren – – 18’255 –<br />
Forderungen gegenüber Banken – 871’213 – 1’434’312<br />
Forderungen gegenüber Kunden 3’465’227 – – 556’132<br />
Hypothekarforderungen – 53’315’119 – 64’680’967<br />
Handelsbestände in Wertschriften und Edelmetallen – 15’615 5’928 –<br />
Finanzanlagen – – – –<br />
Sonstige Aktiven 31’835 – – 13’867<br />
Flüssige Mittel 14’346 – – 357’436<br />
Saldo 87’965’254 93’691’888 88’511’099 93’258’484<br />
Total Mittelherkunft 93’985’802 – 93’978’830 –<br />
Total Mittelverwendung – 93’985’802 – 93’978’830<br />
Die Beträge entsprechen den Nettoveränderungen der Bilanzpositionen.
Nur wohnen oder wirklich leben? Jeder für sich oder nachbarschaftlich gemeinsam?<br />
In vielen Genossenschafts-Siedlungen werden zeitlose Werte bewahrt: Miteinander und<br />
füreinander, aktiv statt passiv. Gegenseitiges Engagement und Solidarität: Das ist das<br />
Fundament von genossenschaftlichem Wohnungsbau.
14<br />
— Anhang zur Jahresrechnung<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
— Erläuterungen <strong>zum</strong> Ergebnis<br />
—<br />
In der Jahresrechnung legt <strong>Raiffeisen</strong> Rechenschaft ab über die Ergebnisse des vergangenen<br />
Geschäftsjahres. Der vorliegende Anhang zur Jahresrechnung gibt einen<br />
vertieften Einblick, auf welcher Basis wir diese Resultate erzielt haben und an welchen<br />
Grundsätzen wir uns in unserer Arbeit orientieren.<br />
Erläuterungen zur Geschäftstätigkeit<br />
Zum Geschäftskreis der <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
gehören die Gemeinden<br />
Allschwil und Schönenbuch. Am Standort in<br />
Allschwil wird die persönliche Beratung gewährleistet.<br />
Zudem bieten die Geldautomaten<br />
an den Standorten Schönenbuch, Allschwil<br />
Dorf und Alterszentrum Am Bachgraben<br />
Dienstleistungen rund um die Uhr. Die Kernkompetenz<br />
und Haupteinnahmequelle der<br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch liegt<br />
im Zinsengeschäft, also der Entgegennahme<br />
von Kundengeldern und Vergabe von Krediten.<br />
Personalbestand<br />
Die <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
beschäftigte per Ende <strong>2011</strong> 24 Mitarbeitende,<br />
davon 21 vollzeitlich angestellt und 1 Lernende.<br />
Als familienfreundliches Unternehmen bietet<br />
der Betrieb 4 Personen eine Teilzeitanstellung.<br />
Der teilzeitbereinigte Personalbestand umfasst<br />
22,5 Vollzeitstellen.<br />
Kundenpositionen<br />
Tragenden Pfeiler der Bilanzsumme bilden<br />
mit 85,7% die Kundenausleihungen, welche<br />
vorwiegend in Hypothekarforderungen für<br />
Wohnbauten beansprucht sind. Die kommerziellen<br />
Gewerbe-Kredite sind mehrheitlich<br />
gedeckt. Auf der Passivseite dominieren die<br />
Kundengelder, wobei überwiegend die Spar-<br />
und Anlageform bevorzugt wird.<br />
Zinsengeschäft, Kommissions- und Dienstleistungsgeschäft,<br />
Handelsgeschäft<br />
Das Zinsengeschäft steuert 83,8% <strong>zum</strong> Betriebsertrag<br />
bei. Der Erfolg aus dem Kommissions-<br />
und Dienstleistungsgeschäft beträgt<br />
8,4%, dicht gefolgt vom Erfolg aus dem Handelsgeschäft<br />
mit 5,1%.<br />
Zusammenschluss in der <strong>Raiffeisen</strong> Gruppe<br />
Die <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
ist Mitglied von <strong>Raiffeisen</strong> Schweiz, welche als<br />
Dienstleistungszentrum fungiert und alle<br />
Verbindlichkeiten der gesamten Gruppe garantiert.<br />
Bei einem allfälligen Austritt aus der<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Gruppe hat sich die <strong>Raiffeisen</strong>bank<br />
Allschwil-Schönenbuch verpflichtet, eine Austrittsentschädigung<br />
von 1,5% der Bilanzsumme<br />
zu leisten.<br />
Corporate Governance<br />
Die <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
hält sich an die Richtlinien der Corporate<br />
Governance. Die Erläuterungen dazu sind im<br />
<strong>Geschäftsbericht</strong> der <strong>Raiffeisen</strong> Gruppe detailliert<br />
aufgeführt. Diese richten sich im Wesentlichen<br />
nach den für <strong>Raiffeisen</strong> unverbindlichen<br />
Corporate-Governance-Richtlinien der SIX<br />
Swiss Exchange bzw. dem Swiss Code of Best<br />
Practice for Corporate Governance von economiesuisse.<br />
Gemäss Rundschreiben 2008/24 der Eidgenössischen<br />
Finanzmarktaufsicht FINMA soll
der Verwaltungsrat mindestens zu einem<br />
Drittel aus Mitgliedern bestehen, welche die<br />
definierten Unabhängigkeitskriterien nach<br />
Randziffer 20–24 erfüllen. Demnach dürfen<br />
sie unter anderem nicht in anderer Funktion<br />
bei der <strong>Raiffeisen</strong>bank beschäftigt sein<br />
und keine geschäftlichen Beziehungen zur<br />
Raiff eisenbank aufweisen, die zu einem<br />
Interessenkonflikt führen. Alle Mitglieder<br />
des Verwaltungsrates der <strong>Raiffeisen</strong>bank<br />
Allschwil-Schönenbuch erfüllen diese Unabhängigkeitskriterien.<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Erläuterungen <strong>zum</strong> Risikomanagement<br />
Grundsätze der Risikobewirtschaftung<br />
Das kontrollierte Eingehen und gezielte Bewirtschaften<br />
von Risiken gehört zu den Kernkompetenzen<br />
der <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-<br />
Schönenbuch. Ziel des Risikomanagements ist<br />
es, die Existenz und den langfristigen Erfolg<br />
der Bank sicherzustellen und ihren guten Ruf<br />
zu wahren.<br />
Grundlage für das Risikomanagement bil-<br />
det die Risikopolitik. Diese stützt sich auf die<br />
Statuten und das Geschäftsreglement der<br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch sowie<br />
auf die einschlägigen gesetzlichen Bestimmungen.<br />
Die Risikopolitik unterstützt eine stabile und<br />
langfristige Entwicklung der Ertragskraft. Die<br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch geht<br />
Risiken zurückhaltend und bewusst ein. Eingegangene<br />
Risiken werden sowohl auf der<br />
Stufe des Einzelengagements als auch des<br />
Portfolios bewirtschaftet und kontrolliert. Bei<br />
den geschäftlichen Handlungen ist <strong>Raiffeisen</strong><br />
stets bestrebt, hohe ethische Grundsätze zu<br />
wahren.<br />
Risikobeurteilung<br />
Der Verwaltungsrat befasst sich regelmässig<br />
mit den nachfolgend beschriebenen wesentlichen<br />
Risiken, denen die Bank ausgesetzt ist.<br />
15
16<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Dabei werden insbesondere die vorgesehenen<br />
risikomindernden Massnahmen und die internen<br />
Kontrollen in die Beurteilung einbezogen.<br />
Ein besonderes Augenmerk wird auf die Sicherstellung<br />
der laufenden Überwachung und<br />
Bewertung sowie die korrekte Erfassung in<br />
der Rechnungslegung gerichtet.<br />
Kreditrisiko<br />
Das Kreditrisiko stellt den möglichen Verlust<br />
dar, welcher der <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-<br />
Schönenbuch entstehen kann, wenn ein Kunde<br />
die Verpflichtungen aus dem Kreditvertrag<br />
nicht erfüllen kann. Kreditrisiken entstehen<br />
gegenüber Privatpersonen und Firmenkunden.<br />
Unter Firmenkunden werden insbesondere<br />
auch Kleinunternehmen verstanden, die<br />
vorwiegend im Geschäftskreis der <strong>Raiffeisen</strong>bank<br />
wirken.<br />
Die schriftlich festgelegte Kreditpolitik bildet<br />
die Grundlage des Kreditgeschäfts. Im Vordergrund<br />
der Kreditpolitik stehen die Kreditwürdigkeit<br />
und die Kreditfähigkeit der Kunden<br />
sowie die Werthaltigkeit der Sicherheiten. Die<br />
Kreditgewährung erfolgt vorwiegend in gedeckter<br />
Form.<br />
Die Schuldnerqualität (Bonität der Kreditnehmer)<br />
wird nach einem einheitlichen Ratingverfahren<br />
ermittelt. Die Bewertung von Sicherheiten,<br />
insbesondere Grundpfandtiteln und<br />
anderen Hinterlagen, erfolgt nach gruppenweit<br />
geltenden vorsichtigen Bewertungsregeln.<br />
Die Entwicklung von Kreditwürdigkeit, Kreditfähigkeit<br />
und Werthaltigkeit der Sicherheiten<br />
wird laufend überwacht.<br />
Für bestimmte Geschäfte mit einem erhöhten<br />
Risiko besteht ein besonderes risikoorientiertes<br />
Bewilligungsverfahren. Für das Ausmass<br />
der Kreditkompetenz einzelner Mitarbeitenden<br />
sind die Art der Sicherheit und die Bonität<br />
des Kunden massgebend. Bei komplexen<br />
Kreditpositionen stehen der <strong>Raiffeisen</strong>bank<br />
Allschwil-Schönenbuch die Kreditspezialisten<br />
von <strong>Raiffeisen</strong> Schweiz zur Verfügung.<br />
Die Festlegung von Einzelwertberichtigungen<br />
bei Anzeichen für gefährdete Ausleihungen<br />
erfolgt systematisch und nach gruppenweit<br />
einheitlichen Richtlinien. Insbesondere werden<br />
gefährdete und überfällige Positionen<br />
<strong>zum</strong> Liquidationswert bewertet. Die Ermittlung<br />
neuer und die Überprüfung bestehender<br />
Einzelwertberichtigungen erfolgen vierteljährlich<br />
jeweils auf das Quartalsende.<br />
Zinsänderungsrisiko<br />
Als Zinsänderungsrisiko wird das Verlustrisiko<br />
bezeichnet, das der <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-<br />
Schönenbuch aufgrund veränderter Marktzinssätze<br />
entstehen kann. Zinsänderungsrisiken<br />
entstehen vorwiegend aus dem Kundengeschäft<br />
und ergeben sich hauptsächlich aus unterschiedlichen<br />
Fälligkeiten der Aktiv- und Passivseite<br />
der Bilanz.<br />
Die Zinsänderungsrisiken sind bankintern<br />
limitiert und werden aktiv bewirtschaftet. Die<br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch führt<br />
eingehende Analysen im Bereich der Zinsänderungsrisiken<br />
durch. Die Bankleitung berücksichtigt<br />
in ihrer Risikobewirtschaftung die<br />
Ergebnisse dieser Analysen.<br />
Übrige Marktrisiken<br />
Die <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch geht<br />
keine spekulativen Börsengeschäfte ein und<br />
führt kein Handelsbuch. Eigene Bestände an<br />
Wertschriften, Devisen, Noten und Edelmetallen<br />
werden nur insofern gehalten, als sie für<br />
das laufende Kundengeschäft notwendig sind.
Erfüllung der Eigenmittel-, Risikoverteilungs-<br />
und Liquiditätsvorschriften<br />
Gemäss Verfügung der FINMA vom 3. September<br />
2010 sind die einzelnen <strong>Raiffeisen</strong>banken<br />
von der Erfüllung der Eigenmittel-,<br />
Risikoverteilungs- und Liquiditätsvorschriften<br />
auf Einzelbasis befreit. Die diesbezüglichen<br />
gesetzlichen Vorschriften müssen auf konsolidierter<br />
Basis erfüllt werden. Deshalb wird das<br />
Liquiditäts- und Refinanzierungsmanagement<br />
auf Gruppenstufe durch die Tresorerie von<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Schweiz wahrgenommen. Die Offenlegungspflichten<br />
im Zusammenhang mit der<br />
Eigenmittelunterlegung auf konsolidierter<br />
Basis gemäss FINMA-Rundschreiben 2008/22<br />
stehen unter der Internetadresse von <strong>Raiffeisen</strong><br />
(www.raiffeisen.ch) oder im <strong>Geschäftsbericht</strong><br />
der <strong>Raiffeisen</strong> Gruppe zur Verfügung.<br />
Operationelles Risiko<br />
Das operationelle Risiko ist die Gefahr von<br />
Verlusten, die aufgrund von Unangemessenheit<br />
oder wegen Versagens von internen<br />
Verfahren, Mitarbeitenden, IT-Systemen, Ge-<br />
bäuden und Anlagen oder aufgrund von<br />
externen Ereignissen entstehen können. Diese<br />
Definition schliesst rechtliche Risiken, IT-Risiken<br />
sowie physische Sicherheitsrisiken ein.<br />
Neben Verlusten berücksichtigt die Bank auch<br />
die Auswirkungen operationeller Risiken auf<br />
die Reputation und die Einhaltung der massgeblichen<br />
Vorschriften.<br />
Operationelle Risiken entstehen sowohl im<br />
direkten Zusammenhang mit Kundengeschäften<br />
als auch aufgrund der Funktion als Arbeitgeber<br />
und Eigentümer beziehungsweise Nutzer<br />
von Gebäuden und Anlagen. Die daraus entstehenden<br />
operationellen Risiken reichen von<br />
alltäglichen Ereignissen wie Problemen bei der<br />
Kontoabstimmung bis hin zu potenziell schwerwiegenden<br />
Fällen wie Betrug.<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Die Bewirtschaftung des operationellen Risikos<br />
ist darauf ausgerichtet, Art und Höhe zu<br />
erkennen, geeignete Massnahmen zu treffen<br />
und deren Wirksamkeit zu überwachen. Dabei<br />
misst die <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
den internen Kontrollsystemen eine<br />
zentrale Bedeutung bei.<br />
Um rechtlichen Risiken vorzubeugen, verwendet<br />
die <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
standardisierte Rahmenverträge. Damit vermeidet<br />
sie finanzielle Verluste als Folge von rechtlich<br />
unangemessenen vertraglichen Vereinbarungen.<br />
Outsourcing<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Schweiz nimmt die Rolle eines Dienstleistungszentrums<br />
wahr. Folgende Dienstleistungen<br />
von <strong>Raiffeisen</strong> Schweiz fallen gemäss<br />
FINMA-Rundschreiben 2008/7 unter den<br />
Begriff des Outsourcings: Abwicklung des<br />
Zahlungsverkehrs, zentrale Datenaufbewahrung,<br />
Betrieb Dienstleistung <strong>Raiffeisen</strong> E-Banking<br />
sowie Versand der Bankbelege über das<br />
zentrale Druckcenter. Die Wertschriftenverwaltung<br />
der <strong>Raiffeisen</strong> Gruppe ist an die Vontobel-Gruppe<br />
ausgelagert. Alle Outsourcing-<br />
Dienstleistungen werden in Übereinstimmung<br />
mit den Vorschriften gemäss FINMA-Rundschreiben<br />
2008/7 wahrgenommen.<br />
17
18<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze<br />
Allgemeine Grundsätze<br />
Die Buchführung, Bewertung und Bilanzierung<br />
erfolgen nach den Vorschriften des<br />
Schweizerischen Obligationenrechts, des<br />
Bundesgesetzes über die Banken und Sparkassen<br />
und der zugehörigen Verordnung<br />
sowie nach den Richtlinien und Weisungen<br />
der FINMA. Die in einer Bilanzposition ausgewiesenen<br />
Detailpositionen werden einzeln<br />
bewertet.<br />
Erfassung der Geschäftsvorfälle<br />
Alle bis <strong>zum</strong> Bilanzstichtag abgeschlossenen<br />
Geschäftsvorfälle werden tagfertig erfasst<br />
und gemäss den festgelegten Bewertungsgrundsätzen<br />
in der Bilanz und der Erfolgsrechnung<br />
bewertet. Die Bilanzierung der abgeschlossenen,<br />
aber noch nicht erfüllten Kassa-<br />
geschäfte erfolgt nach dem Abschlusstagprinzip.<br />
Fremdwährungen<br />
Forderungen und Verpflichtungen sowie<br />
Bargeldbestände in fremden Währungen<br />
werden <strong>zum</strong> Tageskurs des Bilanzstichtages<br />
umgerechnet. Die aus dieser Bewertung<br />
resultierenden Kursgewinne und Kursverluste<br />
werden unter der Position «Erfolg aus dem<br />
Handelsgeschäft» ausgewiesen. Fremdwährungstransaktionen<br />
während des Jahres werden<br />
<strong>zum</strong> Kurs <strong>zum</strong> Zeitpunkt der Transaktion<br />
umgerechnet.<br />
Flüssige Mittel, Forderungen aus Geldmarktpapieren,<br />
Passivgelder<br />
Die Bilanzierung erfolgt <strong>zum</strong> Nominalwert<br />
beziehungsweise <strong>zum</strong> Anschaffungswert. Der<br />
noch nicht verdiente Diskont auf Geldmarkt-<br />
papieren sowie Agios und Disagios auf eigenen<br />
Anleihen und Pfandbriefdarlehen werden<br />
über die Laufzeit abgegrenzt.<br />
Forderungen gegenüber Banken und<br />
Kunden, Hypothekarforderungen<br />
Die Bilanzierung erfolgt <strong>zum</strong> Nominalwert.<br />
Zinserträge werden periodengerecht abgegrenzt.<br />
Forderungen, bei denen es die Bank als unwahrscheinlich<br />
erachtet, dass der Schuldner<br />
seinen vertraglichen Verpflichtungen vollumfänglich<br />
nachkommen kann, gelten als gefährdet.<br />
Gefährdete Forderungen werden<br />
ebenso wie allfällige Sicherheiten <strong>zum</strong> Liquidationswert<br />
bewertet. Für gefährdete Forderungen<br />
werden Einzelwertberichtigungen<br />
aufgrund regelmässiger Analysen der einzelnen<br />
Kreditengagements gebildet. Dabei<br />
werden die Bonität des Schuldners beziehungsweise<br />
das Gegenparteirisiko sowie der<br />
geschätzte netto realisierbare Veräusserungswert<br />
der Deckungen berücksichtigt. Falls die<br />
Rückführung der Forderung ausschliesslich<br />
von der Verwertung der Sicherheiten abhängig<br />
ist, wird der ungedeckte Teil vollumfänglich<br />
wertberichtigt.<br />
Zinsen und entsprechende Kommissionen,<br />
die seit über 90 Tagen fällig sind, gelten als<br />
überfällig. Im Fall von Kontokorrentkrediten<br />
gelten Zinsen und Kommissionen als überfällig,<br />
wenn die erteilte Kreditlimite seit über<br />
90 Tagen überschritten ist. Überfällige und<br />
gefährdete Zinsen (einschliesslich Marchzinsen)<br />
und Kommissionen werden nicht mehr<br />
als Ertrag verbucht, sondern direkt den Wertberichtigungen<br />
und Rückstellungen zugewiesen.<br />
Die Ausbuchung einer Forderung erfolgt<br />
spätestens dann, wenn ein Rechtstitel den
Abschluss des Verwertungsverfahrens bestätigt.<br />
Gefährdete Forderungen werden wieder<br />
als vollwertig eingestuft, das heisst die Wertberichtigung<br />
wird aufgelöst, wenn die ausstehenden<br />
Kapitalbeträge und Zinsen wieder<br />
fristgerecht gemäss den vertraglichen Vereinbarungen<br />
bezahlt und weitere Bonitätskriterien<br />
erfüllt werden. Alle Wertberichtigungen<br />
werden unter der Position «Wertberichtigungen<br />
und Rückstellungen» ausgewiesen.<br />
Handelsbestände<br />
Die Handelsbestände werden <strong>zum</strong> Fair Value<br />
bewertet. Positionen, für die kein repräsentativer<br />
Markt besteht, werden nach dem<br />
Niederstwertprinzip bilanziert. Sowohl die aus<br />
dieser Bewertung resultierenden Gewinne<br />
und Verluste als auch die Gewinne und Verluste,<br />
die während der Periode realisiert wurden,<br />
werden unter der Position «Erfolg aus<br />
dem Handelsgeschäft» ausgewiesen. Zinsen<br />
und Dividenden auf Handelsbeständen sind<br />
im «Erfolg aus dem Zinsengeschäft» enthalten.<br />
Finanzanlagen<br />
Die Finanzanlagen umfassen die Liegenschaften<br />
und Beteiligungstitel, die aus dem Kreditgeschäft<br />
übernommen wurden und die <strong>zum</strong><br />
Wiederverkauf bestimmt sind. Die Bewertung<br />
erfolgt nach dem Niederstwertprinzip. Als<br />
Niederstwert gilt der tiefere Wert von Anschaffungswert<br />
und Liquidationswert.<br />
Beteiligungen<br />
Als Beteiligungen werden die Anteile an <strong>Raiffeisen</strong><br />
Schweiz, die Beteiligungen an lokalen<br />
und regionalen Institutionen, die aus betrieblichen<br />
und geschäftspolitischen Gründen<br />
notwendig sind, sowie die Aktien der Pfandbriefbank<br />
schweizerischer Hypothekarinstitute<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
AG ausgewiesen. Die Anteile an <strong>Raiffeisen</strong><br />
Schweiz werden maximal <strong>zum</strong> Nominalwert<br />
bilanziert. Die Bewertung der übrigen Beteiligungen<br />
erfolgt nach dem Anschaffungswertprinzip,<br />
das heisst Anschaffungskosten abzüglich<br />
der betriebswirtschaftlich notwendigen<br />
Abschreibungen. Die Beteiligungen können<br />
stille Reserven enthalten.<br />
Sachanlagen<br />
Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten<br />
zuzüglich wertvermehrender Investitionen<br />
bilanziert und linear über ihre geschätzte<br />
Nutzungsdauer wie folgt abgeschrieben:<br />
Liegenschaften maximal 66 Jahre<br />
Um-/Einbauten in<br />
gemieteten Räumlichkeiten maximal 15 Jahre<br />
Software, EDV-Anlagen maximal 3 Jahre<br />
Mobiliar, Einrichtungen maximal 8 Jahre<br />
Sonstige Sachanlagen maximal 5 Jahre<br />
Kleininvestitionen werden direkt über den<br />
Geschäftsaufwand verbucht. Umfassende,<br />
wertvermehrende Renovationen werden<br />
aktiviert, während Unterhalt und Reparaturen<br />
als Aufwand ausgewiesen werden. Die Sachanlagen<br />
können stille Reserven enthalten.<br />
Liegenschaften und Anlagen im Bau werden<br />
erst ab dem Zeitpunkt abgeschrieben, ab dem<br />
sie genutzt werden. Unbebautes Bauland wird<br />
nicht abgeschrieben.<br />
Die Sachanlagen werden auf ihre Werthaltigkeit<br />
überprüft, wenn Ereignisse oder Umstände<br />
Anlass zur Vermutung geben, dass der Buchwert<br />
nicht mehr werthaltig ist. Eine allfällige<br />
Wertbeeinträchtigung wird über die Position<br />
«Abschreibungen auf dem Anlagevermögen»<br />
erfolgswirksam verbucht. Falls sich bei der<br />
19
20<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Überprüfung der Werthaltigkeit einer Sachanlage<br />
eine veränderte Nutzungsdauer ergibt,<br />
wird der Restbuchwert planmässig über die<br />
neu festgelegte Nutzungsdauer abgeschrieben.<br />
Wertberichtigungen und Rückstellungen<br />
Für alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken<br />
werden nach dem Vorsichtsprinzip Einzelwertberichtigungen<br />
und -rückstellungen gebildet.<br />
Auf die Bildung von Pauschalwertberichtigungen<br />
wird verzichtet. Die übrigen Rückstellungen<br />
können stille Reserven enthalten.<br />
Reserven für allgemeine Bankrisiken<br />
Die Bildung von Reserven für allgemeine<br />
Bankrisiken ist möglich. Es handelt sich dabei<br />
um Reserven zur Absicherung gegen latente<br />
Risiken im Geschäftsgang der Bank, die in<br />
Übereinstimmung mit den Rechnungslegungsvorschriften<br />
vorsorglich gebildet wurden.<br />
Diese Reserven werden im Sinne von Art.18<br />
lit.b Eigenmittelverordnung (ERV) als Eigenmittel<br />
angerechnet.<br />
Eventualverpflichtungen, unwiderrufliche<br />
Zusagen, Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen<br />
Der Ausweis unter den Ausserbilanzgeschäften<br />
erfolgt <strong>zum</strong> Nominalwert. Für absehbare<br />
Risiken werden Rückstellungen gebildet.<br />
Derivative Finanzinstrumente<br />
Die Zinsänderungsrisiken werden über <strong>Raiffeisen</strong><br />
Schweiz abgesichert. Die damit zusammenhängenden<br />
Geschäfte sind in der Bilanz<br />
netto erfasst. Geschäfte in derivativen Finanzinstrumenten<br />
werden nur im Auftrag des<br />
Kunden und als Kommissionär getätigt. Die<br />
Wiederbeschaffungswerte aus börslich gehandelten<br />
Kontrakten werden nur in dem<br />
Umfang bilanziert, als sie nicht mittels Margenhinterlagen<br />
gedeckt sind. Die Wiederbeschaffungswerte<br />
aus ausserbörslich gehandelten<br />
Kontrakten werden immer ausgewiesen.<br />
Steuern<br />
Die Steuern werden aufgrund des Ergebnisses<br />
des Berichtsjahres berechnet und verbucht.<br />
Änderungen gegenüber dem Vorjahr<br />
Es sind keine materiellen Änderungen in den<br />
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen<br />
vorgenommen worden.<br />
Ereignisse nach dem Bilanzstichtag<br />
Bis <strong>zum</strong> Zeitpunkt der Erstellung dieses <strong>Geschäftsbericht</strong>es<br />
haben sich keine wesentlichen<br />
Ereignisse ergeben, die per 31. Dezember<br />
<strong>2011</strong> bilanzierungs- und/oder im Anhang<br />
offenlegungspflichtig gewesen wären.
Genossenschaften als Brückenbauer, als verbindendes Element verschiedener Gesellschafts-<br />
gruppen: Das ist der Urgedanke, der heute noch gültig ist. Keine Organisationsform<br />
entspricht den Zielen sozialer Organisationen besser. Und nicht selten ist eine Genossenschaft<br />
der Anker, mit dem eine grosse Vision gerettet werden kann.
22<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Information zur Bilanz<br />
1. Übersicht der Deckung von Ausleihungen und Ausserbilanzgeschäften<br />
1.1 Übersicht nach Deckungen<br />
hypothekarische Deckung andere Deckung ohne Deckung Total<br />
in CHF in CHF in CHF in CHF<br />
Ausleihungen<br />
Forderungen gegenüber Kunden 10’821’918 5’432’512 9’536’090 25’790’520<br />
davon öffentlich-rechtliche Körperschaften<br />
Hypothekarforderungen<br />
– – 6’650’000 –<br />
Wohnliegenschaften 569’773’956 – 2’038’554 571’812’510<br />
Büro- und Geschäftshäuser 12’618’000 – – 12’618’000<br />
Gewerbe und Industrie 30’546’000 – – 30’546’000<br />
Übrige<br />
Total Ausleihungen<br />
25’740’841 – 420’000 26’160’841<br />
Berichtsjahr 649’500’715 5’432’512 11’994’644 666’927’870<br />
Vorjahr 599’661’209 4’969’766 12’447’003 617’077’978<br />
Ausserbilanz<br />
Eventualverpflichtungen 470’380 237’422 83’184 790’986<br />
Unwiderrufliche Zusagen 37’070’700 – 4’820’000 41’890’700<br />
Einzahlungs- und Nachschussverpflichtungen<br />
Total Ausserbilanz<br />
– – 64’468’401 64’468’401<br />
Berichtsjahr 37’541’080 237’422 69’371’585 107’150’088<br />
Vorjahr 35’640’895 1’515’785 63’868’519 101’025’199<br />
1.2 Gefährdete Forderungen<br />
geschätzte<br />
Verwertungserlöse<br />
Bruttoschuldbetrag der Sicherheiten Nettoschuldbetrag Einzelwertberichin<br />
CHF in CHF in CHF tigungen in CHF<br />
Gefährdete Forderungen<br />
Berichtsjahr 22’575’141 16’995’166 5’579’975 5’587’862<br />
Vorjahr 24’458’362 19’042’365 5’415’997 5’415’997
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
2. Aufgliederung der Handelsbestände in Wertschriften und Edelmetallen, der Finanzanlagen und der Beteiligungen<br />
Handelsbestände in Wertschriften und Edelmetallen<br />
Berichtsjahr Vorjahr<br />
in CHF in CHF<br />
Schuldtitel – –<br />
Edelmetalle 21’343 5’727<br />
Total Handelsbestände in Wertschriften und Edelmetallen 21’343 5’727<br />
Finanzanlagen<br />
Buchwert Buchwert Fair Value Fair Value<br />
Berichtsjahr Vorjahr Berichtsjahr Vorjahr<br />
in CHF in CHF in CHF in CHF<br />
Schuldtitel – – – –<br />
Beteiligungstitel – – – –<br />
Liegenschaften – – – –<br />
Total Finanzanlagen – – – –<br />
Beteiligungen<br />
Unsere Beteiligungen beziehen sich hauptsächlich auf Anteile an <strong>Raiffeisen</strong> Schweiz und sind nicht kotiert.<br />
3. Anlagespiegel<br />
Beteiligungen<br />
bisher aufgelaufene<br />
Buchwert Buchwert<br />
Anschaf- Abschrei- Ende Umglie- Inves- Desinves- Abschrei- Ende<br />
fungswert bungen Vorjahr derungen titionen titionen bungen Berichtsjahr<br />
in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF<br />
Beteiligungen Gruppe 2’081’000 -1’248’700 832’300 – – – -83’300 749’000<br />
Übrige Beteiligungen 336’720 -170’719 166’001 – – – -17’000 149’001<br />
Total Beteiligungen 2’417’720 -1’419’419 998’301 – – – -100’300 898’001<br />
Sachanlagen<br />
Liegenschaften<br />
Bankgebäude 12’915’465 -4’942’465 7’973’000 881’000 – – -266’000 8’588’000<br />
Andere Liegenschaften 959’600 -78’600 881’000 -881’000 – – – –<br />
Übrige Sachanlagen 2’282’690 -2’214’682 68’008 – – – -67’998 10<br />
Objekte im Finanzierungsleasing – – – – – – – –<br />
Übriges 115’516 -115’515 1 – – – – 1<br />
Total Sachanlagen 16’273’271 -7’351’262 8’922’009 – – – -333’998 8’588’011<br />
Brandversicherungswert der Liegenschaften 12’075’000<br />
Brandversicherungswert der übrigen Sachanlagen 2’641’000<br />
23
24<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
4. Sonstige Aktiven und Passiven<br />
Sonstige Aktiven<br />
Berichtsjahr Vorjahr<br />
in CHF in CHF<br />
Übrige sonstige Aktiven 30’006 61’841<br />
Total sonstige Aktiven 30’006 61’841<br />
Sonstige Passiven<br />
Fällige, nicht eingelöste Coupons und Schuldtitel 26’956 62’595<br />
Schuldige Abgaben, indirekte Steuern 684’492 689’314<br />
Übrige sonstige Passiven 127’428 132’907<br />
Total sonstige Passiven 838’876 884’816<br />
5. Zur Sicherung eigener Verpflichtungen verpfändete oder abgetretene Aktiven und Aktiven unter Eigentumsvorbehalt<br />
Berichtsjahr Vorjahr<br />
Forderungsbetrag davon Forderungsbetrag davon<br />
resp. Buchwert beansprucht resp. Buchwert beansprucht<br />
in CHF in CHF in CHF in CHF<br />
Total verpfändete Aktiven 166’481’816 122’100’000 151’059’522 95’200’000
6. Vorsorgeeinrichtungen<br />
6.1 Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Die Mitarbeitenden der <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch sind in der <strong>Raiffeisen</strong> Pensionskasse Genossenschaft versichert. Das Rentenalter wird mit<br />
65 Jahren erreicht. Den Versicherten wird die Möglichkeit eingeräumt, unter Inkaufnahme einer Rentenkürzung ab dem vollendeten 58. Altersjahr vorzeitig<br />
in den Ruhestand zu treten. Die <strong>Raiffeisen</strong> Pensionskasse Genossenschaft deckt mindestens die obligatorischen Leistungen nach BVG ab. Die <strong>Raiffeisen</strong><br />
Arbeitgeberstiftung führt die einzelnen Arbeitgeberbeitragsreserven der <strong>Raiffeisen</strong>banken und der Gesellschaften der <strong>Raiffeisen</strong> Gruppe.<br />
Berichtsjahr Vorjahr<br />
in CHF in CHF<br />
Verpflichtungen gegenüber Kunden in Spar- und Anlageform 1’542’899 1’447’371<br />
Übrige Verpflichtungen gegenüber Kunden – –<br />
Total Verpflichtungen gegenüber eigenen Vorsorgeeinrichtungen 1’542’899 1’447’371<br />
6.2 Wirtschaftlicher Nutzen/wirtschaftliche Verpflichtung und Vorsorgeaufwand<br />
Laut den letzten geprüften Jahresrechnungen (gemäss Swiss GAAP FER 26) der Vorsorgeeinrichtung<br />
der <strong>Raiffeisen</strong> Gruppe beträgt der Deckungsgrad:<br />
6.3 Arbeitgeberbeitragsreserven<br />
Arbeitgeberbeitragsreserven bei der <strong>Raiffeisen</strong> Arbeitgeberstiftung<br />
Berichtsjahr Vorjahr<br />
in CHF in CHF<br />
Stand 1.1. 1’447’371 1’258’303<br />
+ Einlagen* 72’309 168’621<br />
- Entnahmen – –<br />
+ Verzinsung 23’218 20’447<br />
Stand 31.12. 1’542’899 1’447’371<br />
* in den Beiträgen für die Personalvorsorgeeinrichtungen enthalten (siehe Anhang 19 Personalaufwand)<br />
auf den 31.12.2010 auf den 31.12.2009<br />
in Prozent in Prozent<br />
<strong>Raiffeisen</strong> Pensionskasse Genossenschaft 97.1% 93.0%<br />
Die Unterdeckung der <strong>Raiffeisen</strong> Pensionskasse Genossenschaft hat sich im Jahr <strong>2011</strong> leicht verschlechtert. Der Verwaltungsrat geht davon aus, dass auch<br />
mit der Unterdeckung derzeit keine wirtschaftliche Verpflichtung für die angeschlossenen Gesellschaften im Sinne von Swiss GAAP FER 16 besteht. Der<br />
aktuelle Deckungsgrad per 31.12.<strong>2011</strong> kann ab April 2012 im <strong>Geschäftsbericht</strong> <strong>2011</strong> der <strong>Raiffeisen</strong> Gruppe unter www.raiffeisen.ch abgerufen werden.<br />
Die Arbeitgeberbeitragsreserven entsprechen dem Nominalwert gemäss Abrechnung der Vorsorgeeinrichtung. Sie sind nicht aktiviert.<br />
25
26<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
7. Ausstehende Anleihen und Pfandbriefdarlehen<br />
Berichtsjahr Vorjahr<br />
in CHF in CHF<br />
Total Darlehen der Pfandbriefbank schweizerischer Hypothekarinstitute AG 122’100’000 95’200’000<br />
Total ausstehende Anleihen und Pfandbriefdarlehen 122’100’000 95’200’000<br />
Gewichteter Durchschnittszins in % 2.23<br />
8. Wertberichtigungen und Rückstellungen sowie Reserven für allgemeine Bankrisiken<br />
Änderung Wieder- Neubildungen Auflösungen<br />
zweckkon- der Zweck- eingänge, zulasten zugunsten<br />
Stand Anfang forme Ver- bestimmung gefährdete Erfolgs- Erfolgs- Stand Ende<br />
Berichtsjahr wendungen (Umbuchung) Zinsen rechnung rechnung Berichtsjahr<br />
in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF<br />
Wertberichtigungen und Rückstellungen<br />
für Ausfallrisiken<br />
Wertberichtigungen und Rück-<br />
5’415’997 -96’087 – 25’190 242’762 – 5’587’862<br />
stellungen für andere Geschäftsrisiken – – – – – – –<br />
Übrige Rückstellungen<br />
Total Wertberichtigungen<br />
34’518’500 – – – 4’334’500 – 38’853’000<br />
und Rückstellungen 39’934’497 -96’087 – 25’190 4’577’262 – 44’440’862<br />
Reserven für allgemeine Bankrisiken – – – – – – –<br />
davon versteuert – – – – – – –
9. Nachweis des Eigenkapitals<br />
Eigenkapital am Anfang des Berichtsjahres<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Anzahl Nominal Betrag<br />
Mitglieder je Anteil in CHF<br />
Genossenschaftskapital mit Nachschusspflicht 4’528 500 2’264’000<br />
Allgemeine gesetzliche Reserve 14’063’233<br />
Jahresgewinn Vorjahr (vor Gewinnverwendung) 914’649<br />
Total Eigenkapital am Anfang des Berichtsjahres<br />
(vor Gewinnverwendung) 17’241’881<br />
+ Einzahlung neuer Genossenschafter 383 500 191’500<br />
- Rückzahlung an Genossenschafter -135 500 -67’500<br />
- Verzinsung des Genossenschaftskapitals (Vorjahr) -135’840<br />
+ Jahresgewinn des Berichtsjahres 946’251<br />
Total Eigenkapital am Ende des Berichtsjahres<br />
davon<br />
4’776 18’176’293<br />
Genossenschaftskapital mit Nachschusspflicht 4’776 500 2’388’000<br />
Allgemeine gesetzliche Reserve 14’842’041<br />
Jahresgewinn des Berichtsjahres 946’251<br />
Nachschusspflicht der Genossenschafter 38’208’000<br />
27
28<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
10. Fälligkeitsstruktur des Umlaufvermögens und des Fremdkapitals<br />
Umlaufvermögen<br />
fällig fällig fällig fällig<br />
innert innert 3 bis innert 1 bis nach<br />
auf Sicht kündbar 3 Monaten 12 Monaten 5 Jahren 5 Jahren Total<br />
in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF<br />
Flüssige Mittel 2’827’783 – – – – – 2’827’783<br />
Forderungen aus Geldmarktpapieren – – – – – – –<br />
Forderungen gegenüber Banken 8’415’530 – 41’262’190 36’660’680 10’786’000 – 97’124’400<br />
Forderungen gegenüber Kunden 15’000 17’025’520 – 1’250’000 4’100’000 3’400’000 25’790’520<br />
Hypothekarforderungen 202’608 138’332’109 13’386’000 48’062’950 357’142’150 84’011’533 641’137’350<br />
Handelsbestände in<br />
Wertschriften und Edelmetallen 21’343 – – – – – 21’343<br />
Finanzanlagen<br />
Total Umlaufvermögen<br />
– – – – – – –<br />
Berichtsjahr 11’482’264 155’357’629 54’648’190 85’973’630 372’028’150 87’411’533 766’901’397<br />
Vorjahr 12’737’269 171’821’910 79’881’937 66’340’000 320’353’950 65’043’956 716’179’022<br />
Fremdkapital<br />
Verpflichtungen gegenüber Banken<br />
Verpflichtungen gegenüber Kunden<br />
0 – – – – – 0<br />
in Spar- und Anlageform<br />
Übrige Verpflichtungen<br />
– 466’530’292 – – – – 466’530’292<br />
gegenüber Kunden 58’541’462 151’000 1’730’000 790’000 – – 61’212’462<br />
Kassenobligationen – – 2’829’000 11’661’000 45’847’000 1’388’000 61’725’000<br />
Anleihen und Pfandbriefdarlehen<br />
Total Fremdkapital<br />
– – – 12’000’000 41’900’000 68’200’000 122’100’000<br />
Berichtsjahr 58’541’462 466’681’292 4’559’000 24’451’000 87’747’000 69’588’000 711’567’753<br />
Vorjahr 46’439’223 422’039’684 38’334’000 21’920’000 87’709’000 50’116’000 666’557’907<br />
11. Organkredite und Transaktionen mit nahestehenden Personen<br />
Am Bilanzstichtag betrugen die Organkredite 8´666´745 Franken (Vorjahr 9´158´380 Franken).<br />
Bei Krediten an Organe gelten die gleichen Prozesse bezüglich Abwicklung und Überwachung wie bei den übrigen Krediten. Bei Verwaltungsratsmitgliedern<br />
kommen die gleichen Konditionen zur Anwendung wie bei der übrigen Kundschaft. Für die Bankleitung gelten wie für das übrige Personal branchenübliche<br />
Vorzugskonditionen.
12. Aktiven und Passiven, aufgegliedert nach In- und Ausland<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Die Forderungen gegenüber Kunden mit Auslanddomizil betrugen 68´902 Franken bei einer Bilanzsumme von 777´859´793 Franken.<br />
Die Verpflichtungen gegenüber Kunden mit Auslanddomizil betrugen 69´122´303 Franken bei einer Bilanzsumme von 777´859´793 Franken.<br />
13. Aktiven und Passiven, aufgegliedert nach Ländern<br />
Da wir nur in der Region tätig sind, verzichten wir auf eine Darstellung nach Ländern.<br />
14. Aktiven und Passiven, aufgegliedert nach den für die Bank wesentlichsten Währungen<br />
Währungen, umgerechnet in CHF<br />
CHF EUR USD Diverse Total<br />
Aktiven<br />
Flüssige Mittel 2’401’757 405’778 8’458 11’791 2’827’783<br />
Forderungen gegenüber Banken 73’841’998 21’860’425 913’200 508’777 97’124’400<br />
Forderungen gegenüber Kunden 25’769’132 21’006 39 343 25’790’520<br />
Übrige Aktiven 652’117’089 – – – 652’117’089<br />
Total bilanzwirksame Aktiven<br />
Lieferansprüche aus Devisenkassa-, Devisen-<br />
754’129’975 22’287’209 921’697 520’911 777’859’793<br />
termin- und Devisenoptionsgeschäften – – – – –<br />
Total Aktiven 754’129’975 22’287’209 921’697 520’911 777’859’793<br />
Passiven<br />
Verpflichtungen gegenüber Banken<br />
Verpflichtungen gegenüber Kunden<br />
– 0 – – 0<br />
in Spar- und Anlageform 450’074’969 16’455’323 – – 466’530’292<br />
Übrige Verpflichtungen gegenüber Kunden 54’916’392 4’904’340 896’271 495’458 61’212’462<br />
Übrige Passiven 250’117’039 – – – 250’117’039<br />
Total bilanzwirksame Passiven<br />
Lieferverpflichtungen aus Devisenkassa-, Devisen-<br />
755’108’400 21’359’663 896’271 495’458 777’859’793<br />
termin- und Devisenoptionsgeschäften – – – – –<br />
Total Passiven 755’108’400 21’359’663 896’271 495’458 777’859’793<br />
Netto-Positionen pro Währung -978’425 927’546 25’426 25’453 –<br />
31.12.<strong>2011</strong> 31.12.2010<br />
Fremdwährungsumrechnungskurse<br />
EUR 1.2172 1.2531<br />
USD 0.9409 0.9383<br />
29
30<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Informationen zu den Ausserbilanzgeschäften<br />
15. Eventualverpflichtungen<br />
Berichtsjahr Vorjahr<br />
in CHF in CHF<br />
Kreditsicherungsgarantien 723’752 1’863’376<br />
Gewährleistungsgarantien 67’234 99’125<br />
Übrige Eventualverbindlichkeiten – –<br />
Total Eventualverpflichtungen 790’986 1’962’501<br />
16. Aufgliederung der am Jahresende offenen derivativen Finanzinstrumente<br />
Zinsinstrumente<br />
Handelsinstrumente: Hedginginstrumente:<br />
positiver negativer positiver negativer<br />
Wiederbeschaf- Wiederbeschaf- Kontrakt- Wiederbeschaf- Wiederbeschaf- Kontraktfungswert<br />
fungswert volumen fungswert fungswert volumen<br />
in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF in CHF<br />
Terminkontrakte – – – – – –<br />
Optionen (OTC) – – – – – –<br />
Devisen<br />
Terminkontrakte – – – – – –<br />
Optionen (OTC) – – – – – –<br />
Edelmetalle<br />
Terminkontrakte – – – – – –<br />
Optionen (OTC) – – – – – –<br />
Beteiligungstitel und Übrige<br />
Terminkontrakte – – – – – –<br />
Optionen (OTC) – – – – – –<br />
Total<br />
Berichtsjahr – – – – – –<br />
Vorjahr – – – – – –<br />
Derivative Finanzinstrumente werden nur im Auftrag von Kunden getätigt und mit <strong>Raiffeisen</strong> Schweiz durchgehandelt. Es werden keine Nettopositionen<br />
in Handelsinstrumenten gehalten.<br />
17. Treuhandgeschäfte<br />
Es bestehen weder im Berichts- noch im Vorjahr Treuhandanlagen bei Drittbanken.
Kleine Dorfläden spielen in Landgemeinden und in Agglomerationen eine wichtige Rolle.<br />
Doch viele kämpfen ums Überleben. Eine Genossenschaft im Rücken schafft Synergien und<br />
sichert so das Bestehen. Die persönliche Bedienung wird mit professionellen Strukturen<br />
kombiniert.
32<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Informationen zur Erfolgsrechnung<br />
18. Erfolg aus dem Handelsgeschäft<br />
Berichtsjahr Vorjahr<br />
in CHF in CHF<br />
Devisenhandel 293’801 195’099<br />
Edelmetall- und Sortenhandel 317’639 216’955<br />
Wertschriftenhandel – –<br />
Total Erfolg aus dem Handelsgeschäft 611’440 412’054<br />
19. Personalaufwand<br />
Berichtsjahr Vorjahr<br />
in CHF in CHF<br />
Gehälter Bankbehörden und Personal 2’506’270 2’403’638<br />
AHV, IV, ALV und andere gesetzliche Zulagen 237’883 237’337<br />
Beiträge an Personalvorsorgeeinrichtungen 314’486 393’446<br />
Personalnebenkosten 78’049 82’512<br />
Total Personalaufwand 3’136’688 3’116’933<br />
20. Sachaufwand<br />
Berichtsjahr Vorjahr<br />
in CHF in CHF<br />
Raumaufwand 82’594 97’750<br />
Aufwand für EDV, Maschinen, Mobiliar, Fahrzeuge und übrige Einrichtungen 693’246 742’628<br />
Übriger Geschäftsaufwand 1’114’942 1’090’079<br />
Total Sachaufwand 1’890’782 1’930’457
Worin besteht die besondere Kunst von Künstlern? Oft darin, zu überleben, denn<br />
kulturelle Angebote sind selten selbsttragend und deshalb auf das Engagement und die<br />
Solidarität anderer angewiesen. Genossenschaften sind dafür wie gemacht. Und leisten damit<br />
einen wichtigen Beitrag an die Gesellschaft. Denn Kunst und Kultur bereichern das Leben.
34<br />
GESCHÄFTSBERICHT <strong>2011</strong> <strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
<strong>Raiffeisen</strong>bank Allschwil-Schönenbuch<br />
Genossenschaft<br />
Baslerstrasse 70<br />
4123 Allschwil 2<br />
Telefon 061 487 80 80<br />
Telefax 061 487 80 81<br />
allschwil@raiffeisen.ch<br />
www.raiffeisen.ch/allschwil<br />
Verwaltungsrat<br />
Dr. Bernhard Christen, Präsident · Josef Brunner, Vizepräsident · Gregor<br />
Brutsche, Aktuar · Verena Bohrer, Mitglied · Carmen Gerber, Mitglied<br />
Bankleitung und Mitarbeitende<br />
Werner Ulmer, Vorsitzender der Bankleitung · Christoph Graf, Leiter<br />
Anlage- und Pensionsberatung / Mitglied der Bankleitung · Oliver Vögeli,<br />
Leiter Kreditberatung / Mitglied der Bankleitung · Simone Saunier,<br />
Direktionsassistentin · Manuela Ringgenberg, Direktionsassistentin /<br />
Marketing und Sponsoring · Martin Harr, Leiter Kreditadministration ·<br />
Yvonne Loosli, Sachbearbeiterin Kredite · Claudia Manetsch, Sachbearbeiterin<br />
Kredite · Gianna Simone, Sachbearbeiterin Kredite · Rainer Kern,<br />
Senior Kreditberater · Thomas Sutter, Senior Kreditberater · Daniel Vogel,<br />
Senior Anlageberater · Nadja Volken, Senior Anlageberaterin · Martin<br />
Stalder, Senior Anlage- und Pensionsberater · Stephan Heusser, Leiter<br />
Privatkundenberatung · Erik Conconi, Privatkundenberater · Marcel<br />
Lauber, Privatkundenberater · Daniel Naegelen, Privatkundenberater ·<br />
Francine Zinggrebe, Privatkundenberaterin · Françine Sutter, Privatkundenberaterin<br />
· Anita Vogt, Leiterin Services · Luca Cubito, Sachbearbeiter<br />
Services · Kurt Kneier, Senior Kundenberater und Services · Cornelia<br />
Manser, Sachbearbeiterin Services · Madeleine Vallat, Raumpflegerin ·<br />
Tobias Messmer, Lernender<br />
Revisionsstelle<br />
PricewaterhouseCoopers AG