Lagebericht 2012 der Volksbank Aerzen eG (PDF/108 KB)

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Die Vergütungsstruktur orientiert sich am gültigen Tarifvertrag und weist keine Besonderheiten auf; insbesondere bestehen keine erfolgsorientierten Vergütungsbestandteile, die das Eingehen unverhältnismäßig hoher Risikopositionen begünstigen würden. Langjährig Beschäftigten werden zusätzliche Leistungen zum Aufbau einer privaten Altersvorsorge gewährt. Weitere nicht finanzielle Leistungsindikatoren Unsere Mitarbeiter setzen sich mit großem Engagement im Interesse unserer Kunden und Mitglieder für die Belange der Bank ein. Neben den Beratern aus dem eigenen Hause stehen Spezialisten aus dem genossenschaftlichen Finanzverbund zur Verfügung. Hierfür gebührt allen Beteiligten Anerkennung und Dank. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr Vorstand und Aufsichtsrat hatten am 13.12.2011 einstimmig beschlossen, mit den Organen der Volksbank am Ith eG Verhandlungen aufzunehmen mit dem Ziel, im ersten Halbjahr 2013 rückwirkend auf den 31.12.2012 die Volksbank Aerzen eG mit der Volksbank am Ith eG zur Volksbank im Wesertal eG zu verschmelzen. Die Verhandlungen sind weitgehend abgeschlossen und werden durch intensive Projektarbeiten zur Vorbereitung der Verschmelzung begleitet. II. Darstellung der Lage sowie der Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwick- lung der Volksbank Aerzen eG 1. Gesamtbanksteuerung, Risikomanagement In unserer Unternehmenskonzeption haben wir uns auf die Bedarfssituation unserer Mitglieder und Kunden im Geschäftsgebiet ausgerichtet. Auf dieser Grundlage wurde eine langfristige Unternehmensplanung entwickelt, die eine dauerhafte Begleitung unserer Kunden in allen Fragen der Finanzierung und der Vermögensanlage sicherstellt. Die möglichen Risiken aus dem Bankgeschäft und die allgemeinen Risiken aus dem Geschäftsbetrieb wurden im Berichtsjahr regelmäßig überwacht und mit anerkannten Methoden bewertet. Die Risikotragfähigkeit ermitteln wir auf der Basis von Teilbetriebsergebnis und stillen Reserven. Sowohl die sich aus der Einstufung aller Kreditnehmer in Bonitätsklassen und Blankoanteilen ergebenden Adressausfallrisiken im Kreditgeschäft, als auch die Adressrisiken in unseren Wertpapieranlagen und die regelmäßig überwachten Marktpreisrisiken werden durch die vorhandenen Risikobudgets gedeckt. Die potentiellen Verlustrisiken in unserem Wertpapierbestand aus möglichen Zins- und Kursänderungen werden in die Analysen regelmäßig einbezogen, ebenso die Zinsänderungsrisiken in anderen Bilanzpositionen. Das Liquiditätsrisiko wird durch die Liquiditätsverordnung begrenzt und gesteuert. Daneben ist die Finanzplanung unseres Hauses streng darauf ausgerichtet, allen gegenwärtigen und künftigen Zahlungsverpflichtungen pünktlich nachkommen zu können. In geeigneten Szenarien ermitteln wir die Liquiditätsrisiken, die sich aus ungewöhnlichen Veränderungen unseres Kundeneinlagenbestandes ergeben könnten. Dabei berücksichtigen wir ebenso die Möglichkeit, dass durch Verwerfungen am Geld- und Kapitalmarkt negative Auswirkungen auf die Liquidität unserer Eigenanlagen eintreten könnten. Neben den Adressausfall- und Marktpreisrisiken hat sich die Bank auch auf operationelle Risiken einzustellen. Unser innerbetriebliches Überwachungssystem und die bestehende Notfallplanung beugen potentiellen Schäden vor, die sich aus derartigen Risiken ergeben könnten. Versicherbare Gefahrenpotentiale haben wir durch Versicherungsverträge im banküblichen Umfang abgeschirmt. - 4 -
Innerhalb der Gesamtbanksteuerung sind langfristige Planungen auf einen Zeitraum von drei Jahren ausgelegt. Diese Planungsdaten werden regelmäßig mit der aktuellen Entwicklung von Erträgen, Aufwendungen sowie akuten und latenten Risiken abgeglichen. Die Verfahren zur Messung und Bewertung wurden auch im Geschäftsjahr weiterentwickelt und erfüllten jederzeit die Anforderungen. Durch regelmäßige Prüfungen sichert die Innenrevision die Qualität der für die Risikosteuerung eingesetzten Verfahren. 2. Vermögenslage Das bilanzielle Eigenkapital sowie die Eigenmittelausstattung und Solvabilität gemäß § 10 KWG stellen sich gegenüber dem Vorjahr wie folgt dar: Eigenmittel, Solvabilität Berichtsjahr 2011 Veränderung TEUR TEUR TEUR % Eigenkapital laut Bilanz *) 8.991 8.758 233 2,7 Haftendes Eigenkapital 10.756 10.361 395 3,8 Eigenmittel 10.756 10.361 395 3,8 Solvabilitätskennziffer 17,6 % 17,4 % *) Hierzu rechnen die Passivposten 9 (Nachrangige Verbindlichkeiten), 10 (Genussrechtskapital), 11 (Fonds für allgemeine Bankrisiken) und 12 (Eigenkapital). Der Zuwachs unseres haftenden Eigenkapitals beruht auf der Stärkung unserer Rücklagen und des Fonds für allgemeine Bankrisiken. Die von der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht nach den Bestimmungen des KWG aufgestellte Verordnung über die angemessene Eigenmittelausstattung wurde von uns im Geschäftsjahr 2012 stets eingehalten. Die Gesamtkennziffer gemäß SolvV betrug am 31.12.2012 17,6 Prozent. Die Untergrenze für diese Kennziffer beträgt 8,0 Prozent und wird nach unseren Erwartungen auch künftig eingehalten. Kundenforderungen Die Forderungen an Kunden mit 48,5 Mio. Euro und einer Steigerung zum Vorjahr um 2,9 Prozent stellen den größten Aktivposten der Bilanz dar. Besondere Branchenrisiken sind nicht erkennbar. 36 Prozent der Forderungen sind an gewerbliche Kreditnehmer und 64 Prozent an private Kunden ausgeliehen. Der ungesicherte Kreditanteil betrug 10,5 Prozent (Vorjahr 9,2 Prozent) der Inanspruchnahmen. Für die latenten und akuten Kreditrisiken wurde eine ausreichende Risikovorsorge durch Einzelwertberichtigungen, Vorsorgereserven und Rückstellungen getroffen. Im Hinblick auf die bisherige, vorsichtige Kreditvergabepolitik und die in erheblichem Umfang weiterhin bestehenden, nicht gebundenen Vorsorgereserven erwarten wir auch weiterhin nur unterdurchschnittliche Aufwendungen für die Forderungsbewertung. Wertpapieranlagen Die Wertpapieranlagen der Genossenschaft setzen sich wie folgt zusammen: Wertpapieranlagen Berichtsjahr 2011 Veränderung TEUR TEUR TEUR % Anlagevermögen 3.668 3.683 -15 -0,4 Liquiditätsreserve 34.312 33.858 454 1,3 - 5 -
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Seite 3: Aktivgeschäft Berichtsjahr 2011 Ve
Seite 7 und 8: Mitgliedschaft in der Sicherungsein
Seite 9 und 10: Im Dienstleistungsgeschäft prognos

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