Cashflow und Liquiditätsmanagement

• Es können schlechte Forderungen (bad depth) auftreten, das bedeutet einen
Verlust
• Handelskredite haben administrative Kosten, und die Mahnung der Kunden, die
eventuelle Gerichtsverfahren um Forderungen geltend zu machen, bedeuten
Kosten.
• Risiken der Kundenforderungen darunter politisches Risiko im Ausland
• Kontrolle der Forderungen und Einnahmen für die Führung und Überwachung von
Kundenkonto
6. Auswirkungen der Kapitaleinlagen in die Warenbestände
• Die Erhöhung der Lagerumschlagshäufigkeit erhöht auch den Geldumschlag.
• Kosten der Warenwirtschaft (Beschaffung, Lagerverwaltung, die Kosten des
Lagermanagements
• Auswirkungen von Mengenrabatte
• Die Vorteile der „just in time“ Systeme
• Die ABC Analyse der Lagerbestände
• EDV Systeme für die automatische Überwachung von der Warenwirtschaft
7. Verbindlichkeiten
• Die kombinierte Auswirkungen von Rabatten und Skonti.
• Verlängerung der Bezahlungen, Rolling der Verbindlichkeiten Motto: sofort Fakturieren
am spätesten bezahlen.
8. Kreative Methoden der Befriedigung von Geldbedarf
• Zahlungsterminierung für Auszahlungen und Fakturierung
• Abbau überflüssiger Sachahnalgen ohne Verzögerung. Weitere solche Methoden sind
Leasing, Verkauf und Anmietung durch Leasingsfirmen,
• Senkung der Umlaufmittel durch erhöhtes Lagerumschlag, Senkung der
Kundenforderungen durch neue Handelstechniken (Cash and carry).
• Ständige Suche nach den besten Finanzierungswegen (z.B. Kredite mit den
günstigsten Bedingungen)
• Kooperationen mit den Partnern (z.B. just in time).
• Cash pool
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