GESCHÄFTSBERICHT 2012 - VakifBank International AG

GESCHÄFTSBERICHT 2012
I N T E R N AT I O N A L A G

G E S C H Ä F T S B E R I C H T
Über das Geschäftsjahr 2012
VAKIFBANK INTERNATIONAL AKTIENGESELLSCHAFT
A-1010 Wien, Kärntner Ring 18, Tel.: +43/1/512 35 20 Fax.: +43/1/512 35 20-20
REUTERS-Dealing: VBIW, SWIFT CODE: TVBAATWW
www.vakifbank.at

INHALT
Organe der Gesellschaft 5
Geschäftsphilosophie und Eigentümerstruktur 7
Ausgewählte Zahlen der Bilanz und Gewinn-
und Verlustrechnung im Vergleich 8
Lagebericht für das Geschäftsjahr 2012 9
Bericht des Aufsichtsrates 15
Bestätigungsvermerk 16
Bilanz zum 31. Dezember 2012 19
Gewinn- und Verlustrechnung 2012 21
Entwicklung der Positionen des Anlagevermögens 22
Anhang zum Jahresabschluss 2012 23
3

AUFSICHTSRAT
5
Süleyman KALKAN
Vorsitzender
Ahmet CANDAN
Stellvertreter des Vorsitzenden
seit 26.11.2012
Remzi ALTINOK
Stellvertreter des Vorsitzenden
bis 24.01.2012
Yildirim EROĞLU
Stellvertreter des Vorsitzenden
von 24.01.2012 bis 26.11.2012
Mitglied seit 26.11.2012
Numan BEK
Mitglied seit 03.08.2012
Zehra KENANOĞLU
Mitglied
Ayşe Füsun ÖZCAN
Mitglied
Şuayyip İLBİLGİ
Mitglied seit 24.04.2012
İlhan ALPDAĞ
Mifglied von 24.04.2012 bis 26.11.2012
Mehmet KAYABAŞ
Mitglied bis 24.04.2012
Birgül DENLİ
Mitglied bis 03.08.2012

VORSTAND
ABTEILUNGSLEITER
FILIALEN WIEN
ZWEIGNIEDERLASSUNG FRANKFURT
AM MAIN
FILIALE KÖLN
6
Erkut AKPINAR
Vorsitzender
Vedat PAKDİL
Vorsitzender Stellvertreter
Uğur YEŞİL
Mitglied
Alisıtkı KARATEKİN
Mitglied bis 12.12.2012
Prokurist seit 12.12.2012
Kurt FÖRSTER
Kreditabteilung
Mag. (FH) Salih GÜRAN
Rechnungs- & Meldewesen
Alfred MANDL
Interne Revision
Mag. Franz FASCHING
Risikomanagement
Cemil SARCAN
Filialleiter
1040 Wien, Argentinierstr. 63
1100 Wien, Gudrunstraße 189
Tel.: + 43 1 504 32 12
Fax: + 43 1 505 39 25
Hikmet TOKKUSOĞLU
Filialleiter
Münchenerstrasse 48,
60329 Frankfurt am Main, Deutschland
Tel.: + 49 69 27 13 667 11
Fax: + 49 69 27 13 667 77
Mesut BAŞ
Filialleiter
Alter Markt 54,
50667 Köln, Deutschland
Tel.: + 49 221 280 64 67 - 0
Fax: + 49 221 258 94 27

GESCHÄFTSPHILOSOPHIE UND EIGENTÜMERSTRUKTUR
Die Gründungsversammlung der VakifBank International AG fand am 23. Juli 1999 statt. Seitens des Bundesministeriums für Finanzen wurde
am 4. August 1999 eine Vollbanklizenz erteilt. Die Bank befindet sich zu 90% im Besitz der Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O. und zu 10% im Besitz
des Pensionsfonds der Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O., Ankara.
Die VakifBank International AG hat es sich zur Aufgabe gemacht, unter Rückgriff auf die Erfahrung, die Finanzkraft und die internationale
Marktgeltung der Muttergesellschaft, europäische und türkische Exporteure und Importeure zu betreuen und insbesondere in ihren
Außenhandelsgeschäften zu begleiten. Dadurch will die VakifBank International AG einen positiven Beitrag zur Intensivierung des bestehenden
wechselseitigen Handels- und Investitionsvolumens leisten.
Hier stehen vor allem die Bereiche Finanzierung von Handelstransaktionen (durch Kreditgewährung an Exporteure und Importeure in Form von
Syndizierung, Forfaitierung, Diskontierung, etc.) und Trade Services (Akkreditiv-, Dokumenten- und Garantiegeschäft, Zahlungsverkehr) im
Vordergrund.
Zusätzlich bieten wir alle klassischen Bankdienstleistungen wie Konto- und Sparbuchführung, Firmen- und Privatkredite und den
Überweisungsverkehr an. Eine spezielle Dienstleistung besteht in unserem raschen und kostengünstigen Zahlungsverkehrsangebot für
Überweisungen von Österreich in die Türkei.
Durch eine direkte Verbindung mit unserer Muttergesellschaft T. Vakıflar Bankası T.A.O., können wir hier sehr kurze Überweisungsfristen für
Transfers zu ca. 750 Filialen in der Türkei gewährleisten.
Neben dem naturgemäß ersten regionalen Schwerpunkt Türkei konzentrieren wir uns auf die Europäische Union sowie Mittel- und Osteuropa.
Die T. Vakıflar Bankası T.A.O. wurde 1954 gegründet. Sie ist die drittgrößte unter Staatseinfluss stehende türkische Bank und betreibt 680 Filialen
in der Türkei sowie je eine Filiale in New York, Bahrain und Erbil.
Die Aktionäre der Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O. sind:
43,00 % Generaldirektion der Stiftungen
15,45 % Diverse Stiftungen
16,10 % Pensionsfonds der Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O.
25,20 % Streubesitz (Free Float)
0,25 % Sonstige
Die Generaldirektion der Stiftungen, wurde im Jahre 1924 als eine staatliche Stelle gegründet um die bestehenden und zukünftigen gemeinnützigen
Stiftungen zu verwalten und ist direkt dem Premierminister unterstellt. Die Generaldirektion der Stiftungen ist somit u. a. Eigentümer und Verwalter
des nationalen türkischen Kulturerbes (historische Gebäude, Museen, Moscheen, etc.).
Unter “diversen Stiftungen” sind karitative Organisationen zu verstehen, welche zum Teil bereits zu Zeiten des Osmanischen Reiches von
staatlicher und privater Seite gegründet wurden. Diese Stiftungen werden ebenfalls von der Generaldirektion der Stiftungen verwaltet.
Der Pensionsfonds der Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O. ersetzt die gesetzliche Sozialversicherung in der Türkei und ist für alle Arbeitnehmer der
Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O. verpflichtend.
7

AUSGEWÄHLTE ZAHLEN DER BILANZ UND DER
GEWINN - UND VERLUSTRECHNUNG 2012
8
(in Mio EUR)
2012 2011
Bilanzsumme 739,59 640,69
Forderungen an Kunden 489,88 361,06
Forderungen an Kreditinstitute 109,74 175,50
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 57,19 80,47
Verbindlichkeiten gegenüber Kunden 578,48 465,66
- davon Spareinlagen: 361,78 283,88
Nettozinsertrag 11,92 13,50
Betriebsertrag 12,31 14,44
Betriebsaufwendungen 5,74 5,69
Betriebsergebnis 6,57 8,74
Ergebnis der gew. Geschäftstätigkeit (EGT) 9,56 9,33
Jahresüberschuss 8,35 8,00
Eigenmittel gem. § 23 91,91 83,57
Erforderliche Eigenmittel gem. § 22 54,36 46,47

LAGEBERICHT FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2012
Die Unsicherheiten der letzten Jahre im Gefolge der Finanzkrise bestanden auch 2012 weiter. Das frühere Niveau wirtschaftlicher Aktivität ist
nach wie vor nicht erreicht. Grund dafür sind vor allem die beschränkten Möglichkeiten der öffentlichen Haushalte in den entwickelten
Volkswirtschaften, das Wachstum nachhaltig zu stimulieren und die damit einhergehende Unsicherheit privater Investoren. So war es in den
USA vor allem die problematische Situation des öffentlichen Haushaltes und in der EU Rezessionsbefürchtungen, die ein Wachstumsrisiko
darstellten. Zusätzlich wurden auch die Wachstumsaussichten für die Schwellenländer aufgrund der Abhängigkeit von den entwickelten
Volkswirtschaften reduziert.
Die durch die Regierungen in letzter Zeit getroffenen Maßnahmen zeigten allerdings Wirkung. Entsprechend hat sich der Druck auf die
Anleihenrenditen verringert und das Risiko das sich die finanziellen Probleme verstärken etwas reduziert. Die expansive Geldpolitik der
entwickelten Volkswirtschaften hat zu einer globalen Überschussliquidität geführt und das Abwärtspotential der Bond und Aktienmärkte vorerst
limitiert. Damit verbunden war auch ein vermehrter Zufluss an Kapital in die Schwellenländer zu beobachten, die vergleichsweise bessere
Finanzkennzahlen und mehr Wachstumspotential haben.
Die überaus optimistische Beurteilung und damit eine erhöhte Risikobereitschaft bezüglich der türkischen Volkswirtschaft verstärkten den
Aufwertungsdruck auf die Türkische Lira. Die seit Anfang 2012 stattfindende Aufwertung der Türkische Lira könnte sich deshalb auch 2013
fortsetzen.
Der Verschuldungsgrad türkischer Firmen ist leicht gefallen und die Auslandsverschuldung türkischer Firmen hat sich stabilisiert. Da die im
Ausland aufgenommenen Kredite meistens langfristig und von unterschiedlichsten Kreditgebern aufgenommen werden, ist das Risiko daraus
nicht übermäßig groß. Die Eigenkapitalrentabilität türkischer Firmen ist aufgrund steigender Umsätze und geringerer Finanzierungsaufwendungen
gestiegen.
Die Banken der Türkei sind nach wie vor ein stabiler und starker Sektor der türkischen Volkswirtschaft.
Im Juli 2012 wurden in der Türkei die Basel II Standards eingeführt. Trotzdem liegen die Eigenkapitalquoten nach wie vor weit über den
gesetzlichen und regulatorischen Mindesterfordernissen. Da auch die Qualität des Eigenkapitals über den internationalen Standards liegt, sind
die türkischen Banken auch im derzeit schwierigen konjunkturellen Umfeld jedenfalls hinreichend mit Kapital ausgestattet.
Auch die Ratingagenturen beginnen der positiven Wirtschaftsentwicklung der Türkei Rechnung zu tragen. Fitch Ratings hat die Türkei im
vergangenen Jahr auf Investmentgrade heraufgestuft. Es bleibt zu hoffen, dass die anderen Ratingagenturen nachziehen.
9

Aufgrund der Aufwertung der Türkischen Lira im zweiten Halbjahr 2012 sind die Zinsen in 2012 gefallen.
25,00
20,00
15,00
10,00
5,00
0,00
01.12.07
01.03.08
01.06.08
01.09.08
01.12.08
01.03.09
3 MONATS DEPOT TRY
Im Geschäftsjahr 2012 bewegte sich die Türkische Lira seitwärts. Der Wechselkurs EUR/TRY veränderte sich deshalb nur in geringem Ausmaß
von 2,46 auf 2,35.
2,60
2,50
2,40
2,30
2,20
2,10
2,00
1,90
1,80
1,70
1,60
1,50
01.12.07
01.03.08
01.06.08
01.09.08
EUR/TRY WECHSELKURS
10
01.06.09
01.09.09
01.12.09
01.03.10
01.06.10
01.09.10
01.12.10
01.03.11
01.06.11
01.09.11
01.12.11
01.03.12
01.06.12
01.09.12
01.12.12
01.12.08
01.03.09
01.06.09
01.09.09
01.12.09
01.03.10
01.06.10
01.09.10
01.12.10
01.03.11
01.06.11
01.09.11
01.12.11
01.03.12
01.06.12
01.09.12
01.12.12

Geschäftsverlauf
Die Bank schloss das Geschäftsjahr 2012 mit einer Bilanzsumme von EUR 739,59 Mio. Gegenüber dem Vorjahr entspricht dies einer
Steigerung von 15,44%. Der Anstieg der Bilanzsumme resultierte vor allem aus einer Ausweitung des Kommerzkreditgeschäftes (+27,91 %).
Das Geschäft mit Anleihen hingegen ging um 3,03 % zurück und das Forfaitinggeschäft verzeichnete ebenfalls einen Rückgang.
Im Rahmen der Geschäftstätigkeit der VakifBank werden nahezu ausschließlich klassische Finanzinstrumente verwendet. In erster Linie sind
dies Kredite, festverzinsliche Wertpapiere, kurzfristige Geldmarktveranlagungen und –aufnahmen sowie Spar- und Termineinlagen. Derivate
werden nur für die Absicherung des Währungsrisikos verwendet. .
Risikobericht
800
700
600
500
400
300
200
100
-
BILANZSUMME (MIO EUR)
Das Ziel der Risikostrategie liegt darin, den neuen Anforderungen der getätigten Geschäfte im geänderten Geschäftsumfeld sowie dem
geänderten aufsichtsrechtlichen Umfeld Rechnung zu tragen und damit Risikotragfähigkeit und Kapitaladäquanz sowie eine optimale
Risiko- Ertragssteuerung sicherzustellen. Deshalb wurden im Laufe der vergangenen Jahre durch die Einführung des
Gesamtbanksteuerungskonzeptes eine solide Unternehmenssteuerung mit klarer Organisationsstruktur und Verantwortungsbereichen
sichergestellt. Es wurden der Art, dem Umfang und der Komplexität der Geschäfte der Bank angemessene Verfahren und
Kontrollmechanismen zur Ermittlung, Steuerung, Überwachung und Meldung der aktuellen und potentiellen Risiken eingeführt. ICAAP ist in
die strategische und operative Unternehmensführung integriert. Die Ergebnisse und Berichte dienen als Basis für
Managemententscheidungen und Steuerung der Bank. Die Angemessenheit der eingesetzten Systeme, Verfahren und Prozesse unterliegt
regelmäßiger Überprüfung und wird erforderlichenfalls angepasst.
Im Rahmen des Risikomanagements werden Marktrisiken, Adressenausfallsrisiken, Liquiditätsrisiken, Fremdwährungsrisiken sämtlicher
Finanzinstrumente sowie operationale Risiken erfasst und bewertet.
Derivate Finanzinstrumente werden lediglich zur Absicherung von Währungsrisiken (Währungsswaps) verwendet. Ein wesentliches
Risikomanagementziel ist die Auswahl und der Einsatz von Sicherungsinstrumenten, welche die Risiken durch Verwendung gleicher
Laufzeiten auf Einzelgeschäftsebene minimieren. Sicherungsgeschäfte werden nur mit Banken bester Bonität abgeschlossen, um das
Ausfallrisiko und somit auch das Risiko der Nachbeschaffung der Sicherung möglichst gering zu halten. Umweltrisiken sind aufgrund der
Natur des Geschäftes nicht zu erwarten und sind derzeit nicht vorhanden. Die Arbeitnehmerbelange werden entsprechend den gesetzlichen
Vorschriften wahrgenommen.
11

Marktrisiko
Das Marktrisiko betrug zum Jahresende EUR 3,78 Mio. davon sind EUR 3,74 Mio. Zinsänderungsrisiko und 0,43 Mio EUR
Aktienkursänderungsrisiko. Die angegebenen Werte (Verlustpotentiale) aus den Marktrisikokomponenten werden im Rahmen der
Risikotragfähigkeitsanalyse in Szenarien ermittelt und überwacht. Bei der Ermittlung des angegebenen Zinsänderungsrisikos wurde eine 0,5%
parallele Zinskurvenänderung und bei der Ermittlung des Aktienkursänderungsrisikos eine Indexvolatilität von 20% zugrunde gelegt. .
Adressenausfallrisiko
Zentrales Element zur Überwachung des Adressenausfallrisikos ist die Bonitätseinstufung der Geschäftspartner. Die Ausfallswahrscheinlichkeiten
sind unter Berücksichtigung der gesetzlichen Regelungen dem System von S&P angeglichen. Für Kreditnehmer ohne externe Bewertung wird
die Bonität durch ein 10-teiliges internes Ratingverfahren festgestellt.
Währungsrisiko
Das Währungsrisiko wird als Differenzbetrag zwischen den Fremdwährungen auf der Aktiv- und den Fremdwährungen auf der Passivseite
ermittelt. Das so errechnete Währungsrisiko wird durch Fremdwährungsswaps abgesichert.
Liquiditätsrisiko
Im Rahmen der Liquiditätssteuerung wird die Liquiditätssituation für kurz- und mittelfristige Zeiträume ermittelt und analysiert und in der Treasury
Abteilung vorwiegend über Geldmarktgeschäfte gesteuert.
Operatives Risiko
Zur Ermittlung des operativen Risikos wird der Basisindikatoransatz gemäss Basel II herangezogen und durch die im Risikomanagement
integrierte Risikotragfähigkeitsrechnung berechnet.
Die Struktur des Länderrisikos veränderte sich zu Gunsten der Türkei, während die Geschäfte mit Zentral- und Osteuropa sowie GUS Staaten
aufgrund des höheren Risikos reduziert wurden.
Die Branchenverteilung per Jahresende 2012 setzte sich wie folgt zusammen.
38%
9%
BRANCHENVERTEILUNG
11%
12
0%
6%
28%
4%
4%
Banken, Leasing
Bauwirtschaft
Energie
Handel
Landwirtschaft
Produktion
Sonstige
Staaten

VakifBank International AG unterhält zwei Filialen in Wien sowie eine Zweigniederlassung mit einer Filiale in Deutschland, die vorwiegend im
Einlagengeschäft aktiv sind. Die Bilanzsumme der deutschen Geschäftsstellen hat sich auf EUR 147,34 Mio. erhöht.
Bei den Kundeneinlagen war im Geschäftsjahr 2012 eine Steigerung um 24,23% auf EUR 578,48 Mio. zu verzeichnen.
600
500
400
300
200
100
0
Eigenmittel gemäß BWG §23
Die Eigenmittel gemäß § 23 BWG erhöhten sich aufgrund der Zuführung des Jahresgewinnes gegenüber dem Vorjahr von EUR 83,57 Mio. auf
EUR 91,91 Mio. Die Haftrücklage betrug zum Jahresende 2012 EUR 6,925 Mio.
100
80
60
40
20
-
KUNDENEINLAGEN (MIO EUR)
EIGENMITTEL (MIO EUR)
13

Ertragslage
Der Nettozinsertrag 2012 betrug EUR 11,92 Mio. (- 11,74%). Hauptverantwortlich für den Rückgang war der durch die hohe Liquidität und die
hohe Konkurrenz bedingte Druck auf die Zinsspannen. Das Provisionsergebnis ergab EUR 0,47 Mio. Die Betriebsaufwendungen erhöhten
sich leicht auf EUR 5,74 Mio. In Folge von realisierten Erträgen in Höhe von EUR 2,18 Mio. aus dem Verkauf von Anleihen und Erträgen in Höhe
von EUR 0,89 Mio. aus der Auflösung von Wertberichtigungen konnte eine leichte Verbesserung des Ergebnisses der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit (im Vorjahr EUR 9,33 Mio.) auf EUR 9,56 Mio. erzielt werden.
Ausblick
Obwohl die schlimmsten Befürchtungen rund um die Finanzkrise allmählich abklingen und die Worst-Case-Szenarien unwahrscheinlicher
werden, bestehen doch nach wie vor nicht unerhebliche Unsicherheitsfaktoren. Aus diesem Grund werden wir unsere konservative Strategie,
die uns auch in den vergangenen Jahren ermöglicht hat in diesem schwierigen Umfeld erfolgreich zu sein weiterverfolgen und vorwiegend
Geschäftsgelegenheiten in jenen Märkten in denen wir selbst langjährige Erfahrung haben und auf die Erfahrung unserer Muttergesellschaft
zählen können, ergreifen.
In Anbetracht des nach wie vor schwierigen konjunkturellen Umfeldes ist 2013 wieder von einem konservativen Bilanzsummenwachstum
auszugehen. Die für das Jahr 2013 geplante Bilanzsumme liegt bei etwa EUR 900 Mio. Aufgrund der anhaltenden Unsicherheit über die weitere
Entwicklung der Wirtschaft, des hohen Wettbewerbes in den Hauptmärkten und die durch die hohe Liquidität hervorgerufene Einengung der
Zinsmargen wird für das laufende Geschäftsjahr 2013 ein Jahresgewinn von etwa EUR 8 - 10 Mio. erwartet. Der Schwerpunkt der Geschäftstätigkeit
wird auch dieses Jahr unverändert im klassischen Einlagen- und Kreditgeschäft liegen.
Nach dem Bilanzstichtag traten keine besonderen Vorkommnisse auf.
Wien, am 8. April 2013
E r k ut AK PI NAR V edat PAK D İL
Ugur Y E ŞİL
14

BERICHT DES
AUFSICHTSRATES
Der Aufsichtsrat hielt im Geschäftsjahr 2012 regelmäßig Sitzungen ab. Bei
diesen Sitzungen, aber auch durch laufende Berichterstattung durch den
Vorstand hat sich der Aufsichtsrat über die wesentlichen Angelegenheiten
der Geschäftsführung, den Gang der Geschäfte und die Lage der
Gesellschaft informiert. Die Berichte des Vorstandes wurden zur Kenntnis
genommen und die erforderlichen Beschlüsse gefasst. Damit hat der
Aufsichtsrat die ihm nach Gesetz und Satzung obliegenden Aufgaben erfüllt.
Der Jahresabschluss inklusive Anhang und Lagebericht für das Geschäftsjahr
2012 wurde durch die zum Jahresabschluss- und Bankprüfer bestellte
Deloitte Audit Wirtschaftsprüfungs GmbH geprüft und mit dem
uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen.
Nach dem abschließenden Ergebnis der vom Aufsichtsrat nach
entsprechender Vorbereitung und Empfehlung durch den Bilanzausschuss
gem. § 96 (4) AktG vorgenommene Prüfung des Jahresabschlusses, des
Anhanges und des Lageberichtes, ist kein Anlass zur Beanstandung
gegeben.
Der Aufsichtsrat hat den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss in
seiner Sitzung vom 22.04.2013 gebilligt, welcher damit gem. § 125 (2) AktG
festgestellt ist.
Der Aufsichtsrat stimmt dem vom Vorstand vorgelegten
Gewinnverwendungsvorschlag zu und dankt dem Vorstand und den
Mitarbeitern für die im Jahr 2012 geleistete erfolgreiche Arbeit.
Wien, 22.04.2013
Süleyman KALKAN
Vorsitzender des Aufsichtsrates
15

BESTÄTIGUNGSVERMERK
für den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 der
VakifBank International AG, Wien
Wir haben den beigefügten Jahresabschluss der VakifBank International AG, Wien, für das Geschäftsjahr vom 1. Jänner bis zum 31. Dezember
2012 unter Einbeziehung der Buchführung geprüft. Dieser Jahresabschluss umfasst die Bilanz zum 31. Dezember 2012, die Gewinn- und
Verlustrechnung für das am 31. Dezember 2012 endende Geschäftsjahr sowie den Anhang.
Verantwortung der gesetzlichen Vertreter für den Jahresabschluss und für die Buchführung
Die gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft sind für die Buchführung sowie für die Aufstellung und den Inhalt des Jahresabschlusses verantwortlich,
der ein möglichst getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft in Übereinstimmung mit den österreichischen
unternehmens- und bankrechtlichen Vorschriften vermittelt. Diese Verantwortung beinhaltet: Gestaltung, Umsetzung und Aufrechterhaltung
eines internen Kontrollsystems, soweit dieses für die Aufstellung des Jahresabschlusses und die Vermittlung eines möglichst getreuen Bildes
der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft von Bedeutung ist, damit dieser frei von wesentlichen Fehldarstellungen ist, sei es
auf Grund von beabsichtigten oder unbeabsichtigten Fehlern; die Auswahl und Anwendung geeigneter Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden;
die Vornahme von Schätzungen, die unter Berücksichtigung der gegebenen Rahmenbedingungen angemessen erscheinen.
Verantwortung des Abschlussprüfers und Beschreibung von Art und Umfang der gesetzlichen Abschlussprüfung
Unsere Verantwortung besteht in der Abgabe eines Prüfungsurteils zu diesem Jahresabschluss auf der Grundlage unserer Prüfung. Wir haben
unsere Prüfung unter Beachtung der in Österreich geltenden gesetzlichen Vorschriften und Grundsätze ordnungsgemäßer Abschlussprüfung
und Bankprüfung durchgeführt.
Diese Grundsätze erfordern, dass wir die Standesregeln einhalten und die Prüfung so planen und durchführen, dass wir uns mit hinreichender
Sicherheit ein Urteil darüber bilden können, ob der Jahresabschluss frei von wesentlichen Fehldarstellungen ist.
Eine Prüfung beinhaltet die Durchführung von Prüfungshandlungen zur Erlangung von Prüfungsnachweisen hinsichtlich der Beträge und
sonstigen Angaben im Jahresabschluss. Die Auswahl der Prüfungshandlungen liegt im pflichtgemäßen Ermessen des Abschlussprüfers unter
Berücksichtigung seiner Einschätzung des Risikos eines Auftretens wesentlicher Fehldarstellungen, sei es auf Grund von beabsichtigten oder
unbeabsichtigten Fehlern. Bei der Vornahme dieser Risikoeinschätzung berücksichtigt der Abschlussprüfer das interne Kontrollsystem, soweit
es für die Aufstellung des Jahresabschlusses und die Vermittlung eines möglichst getreuen Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
der Gesellschaft von Bedeutung ist, um unter Berücksichtigung der Rahmenbedingungen geeignete Prüfungshandlungen festzulegen, nicht
jedoch um ein Prüfungsurteil über die Wirksamkeit der internen Kontrollen der Gesellschaft abzugeben.
16

Die Prüfung umfasst ferner die Beurteilung der Angemessenheit der angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und der von den
gesetzlichen Vertretern vorgenommenen wesentlichen Schätzungen sowie eine Würdigung der Gesamtaussage des Jahresabschlusses.
Wir sind der Auffassung, dass wir ausreichende und geeignete Prüfungsnachweise erlangt haben, sodass unsere Prüfung eine hinreichend
sichere Grundlage für unser Prüfungsurteil darstellt.
Prüfungsurteil
Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt. Auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss
nach unserer Beurteilung den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt ein möglichst getreues Bild der Vermögens- und Finanzlage der VakifBank
International AG zum 31. Dezember 2012 sowie der Ertragslage der Gesellschaft für das Geschäftsjahr vom 1. Jänner bis zum 31. Dezember
2012 in Übereinstimmung mit den österreichischen Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung.
Aussagen zum Lagebericht
Der Lagebericht ist auf Grund der gesetzlichen Vorschriften darauf zu prüfen, ob er mit dem Jahresabschluss in Einklang steht und ob die
sonstigen Angaben im Lagebericht nicht eine falsche Vorstellung von der Lage der Gesellschaft erwecken.
Der Bestätigungsvermerk hat auch eine Aussage darüber zu enthalten, ob der Lagebericht mit dem Jahresabschluss in Einklang steht.
Der Lagebericht steht nach unserer Beurteilung in Einklang mit dem Jahresabschluss.
Wien, am 8. April 2013
Die Veröffentlichung oder Weitergabe des Jahresabschlusses mit unserem Bestätigungsvermerk darf nur in der von uns bestätigten Fassung erfolgen. Dieser Bestätigungsvermerk
bezieht sich ausschließlich auf den deutschsprachigen und vollständigen Jahresabschluss samt Lagebericht. Für abweichende Fassungen sind die Vorschriften des § 281
Abs 2 UGB zu beachten.
17

VAKIFBANK INTERNATIONAL AG
BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2012
GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG 2012
•
ANHANG ZUR BILANZ UND ZUR
GEWINN-UND VERLUSTRECHNUNG
18

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2012
AKTIVA
31.12.2012 31.12.2011
EUR EUR EUR EUR
1. Kassenbestand und Guthaben bei Zentralnotenbanken 45.053.305,84 7.509.539,02
2. Schuldtitel öffentlicher Stellen 20.972.008,60 25.086.696,30
3. Forderungen an Kreditinstitute
a) täglich fällig 6.255.071,69 38.980.522,64
b) sonstige Forderungen 103.485.729,75 109.740.801,44 136.516.679,31 175.497.201,95
4. Forderungen an Kunden 489.879.983,93 361.063.250,56
5. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche
Wertpapiere
a) von öffentlichen Emittenten 22.266.995,71 21.131.690,94
b) von anderen Emittenten 41.600.126,94 63.867.122,65 41.429.206,54 62.560.897,48
6. Aktien 636.120,00 494.210,85
7. Beteiligungen 2.020,00 2.020,00
8. Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens
28.141,39 12.445,69
9. Sachanlagen
darunter:
Grundstücke und Bauten, die vom Kreditinstitut im Rahmen
seiner eigenen Tätigkeit genutzt werden: EUR 208.451,16 (Vj: 262 TEUR) 323.081,56 402.116,33
10. Sonstige Vermögensgegenstände 8.987.367,91 7.880.362,18
11. Rechnungsabgrenzungsposten 103.892,50 183.884,73
19
739.593.845,82 640.692.625,09
Posten unter der Bilanz
1. Auslandsaktiva 655.222.118,64 562.948.909,55

PASSIVA
31.12.2012 31.12.2011
EUR EUR EUR EUR
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
a) täglich fällig 56.942.207,78 64.223.059,53
b) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist
250.000,00 57.192.207,78 16.250.000,00 80.473.059,53
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden
a) Spareinlagen
darunter:
aa) täglich fällig 32.367.840,39 19.273.042,93
ab) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 329.408.207,11 264.611.763,82
b) sonstige Verbindlichkeiten
darunter:
ba) täglich fällig 33.108.478,56 28.897.181,00
bb) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 183.594.604,32 578.479.130,38 152.882.364,77 465.664.352,52
3. Sonstige Verbindlichkeiten 7.000.787,08 6.621.330,54
4. Rechnungsabgrenzungsposten 3.376.145,61 1.818.263,46
5. Rückstellungen
a) Rückstellungen für Abfertigungen 152.200,00 104.100,00
b) Steuerrückstellungen 670.000,00 1.398.000,00
c) sonstige 786.571,52 1.608.771,52 1.030.595,38 2.532.695,38
6. Gezeichnetes Kapital 41.000.000,00 41.000.000,00
7. Kapitalrücklagen
a) nicht gebundene 4.000.000,00 4.000.000,00
8. Gewinnrücklagen
a) gesetzliche Rücklage 3.000.000,00 2.500.000,00
b) andere Rücklagen 37.011.803,45 40.011.803,45 30.100.923,66 32.600.923,66
9. Haftrücklage gemäß § 23 Abs 6 BWG 6.925.000,00 5.982.000,00
10. Bilanzgewinn 0,00 0,00
20
739.593.845,82 640.692.625,09
Posten unter der Bilanz
1. Eventualverbindlichkeiten 3.630.010,26 61.757.406,32
a) Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und
Haftungen aus Bestellungen von Sicherheiten 3.569.967,26 61.757.406,32
2. Kreditrisiken 6.198.279,69 4.038.098,56
3. Anrechenbare Eigenmittel gemäß § 23 Abs 14 91.908.662,06 83.570.477,97
darunter: Eigenmittel gemäß § 23 Abs 14 Z 7 0,00 0,00
4. Erforderliche Eigenmittel gemäß § 22 Abs 1 54.364.000,00 46.470.000,00
darunter: erforderliche Eigenmittel gem. § 22 Abs 1 Z 1 und 4 53.215.000,00 45.724.000,00
5. Auslandspassiva 183.818.330,27 221.770.733,88

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2012
21
2012 2011
EUR EUR EUR EUR
1. Zinsen und ähnliche Erträge 27.850.230,14 24.070.268,81
darunter:
aus festverzinslichen Wertpapieren:
EUR 3.494.752,45 (Vj: 3.770 TEUR)
2. Zinsen und ähnliche Aufwendungen -15.934.126,15 -10.569.795,94
I. N E T T O ZIN S E R T R AG 11.916.103,99 13.500.472,87
3. Erträge aus Wertpapieren und Beteiligungen 36.000,00 9.460,80
4. Provisionserträge 864.738,44 995.318,94
5. Provisionsaufwendungen -393.531,00 -301.867,87
6. Erträge/Aufwendungen aus Finanzgeschäften -218.437,73 155.102,10
7. Sonstige betriebliche Erträge 100.686,40 79.508,82
II. B E T R IE B S E R T R ÄG E 12.305.560,10 14.437.995,66
8. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen
a) Personalaufwand
darunter:
aa) Löhne und Gehälter -2.526.249,01 -2.683.155,44
bb) Aufwand für gesetzlich vorgeschriebene soziale Abgaben
und vom Entgelt abhängige Abgaben
und Pflichtbeiträge -583.794,90 -564.308,87
cc) sonstiger Sozialaufwand -42.715,25 -48.664,46
dd) Aufwendungen für Altersversorgung
und Unterstützung -40.015,36 -40.303,40
ee) Aufwendungen für Abfertigungen und Leistungen
an betriebliche Mitarbeitervorsorgekassen -64.160,50 -3.256.935,02 -23.910,32 -3.360.342,49
b) Sonstige Verwaltungsaufwendungen
(Sachaufwand) -2.345.767,02 -2.173.233,78
9. Wertberichtigungen auf die in den
Aktivposten 8 und 9 enthaltenen
Vermögensgegenstände -114.838,07 -123.930,73
10. Sonstige betriebliche Aufwendungen -22.067,41 -36.444,09
III. B E T R IE B S AU F WE N DU N G E N -5.739.607,52 -5.693.951,09
IV. B E T R IE B S E R G E B N IS 6.565.952,58 8.744.044,57
11. Zuweisung zu/Erträge aus Auflösungen von Wertberichtigungen
auf Forderungen sowie Erträge/Verluste aus der
Veräußerung/Bewertung der Liquiditätsreserve 1.973.252,56 586.371,31
12. Erträge und Aufwendungen aus der Veräußerung und
Bewertung von Wertpapieren, die wie Finanzanlagen
bewertet sind 1.018.598,35 0,00
V. E R G E B N IS DE R G E WÖ H N L IC H E N G E S C H ÄF T S -
T ÄT IG K E IT 9.557.803,49 9.330.415,88
13. Steuern vom Einkommen und Ertrag -1.199.217,00 -1.340.104,32
14. Sonstige Steuern, soweit nicht in
Posten 13 auszuweisen -4.706,70 13.899,90
VI. J AH R E S Ü B E R S C H U S S 8.353.879,79 8.004.211,46
15. Rücklagenbewegung -8.353.879,79 -8.004.211,46
darunter: Dotierung der Haftrücklage
EUR 943.000; (Vj: 1.544 TEUR)
VII. J AH R E S G E WIN N 0,00 0,00
VIII. B IL AN ZG E WIN N 0,00 0,00

ENTWICKLUNG DER POSITIONEN DES ANLAGEVERMÖGENS
Anschaffungswert Zugänge Abgänge Umgliederung Anschaffungswerte Zuschreibungen Kumulierte Buchwert Buchwert Abschreibungen
zum 01.01.2012 zum 31.12.2012 des laufenden Abschreibungen/ zum 31.12.2012 zum 31.12.2011 des laufenden
Geschäftsjahres Zuschreibungen Geschäftsjahres
E U R E U R E U R E U R E U R E U R E U R E U R E U R E U R
I. F IN AN ZAN L AG E N
a) Wertpapiere
-36.162,46 2)
22.464.946,42
13.007.208,60
1) 548,60
3.027,18
1.999.600,00 11.509.000,00 0,00 13.006.660,00
10.682.503,36 4.434.655,93
*)
0,00 49.194.650,62
aa) Schuldtitel öff. Stellen 22.516.060,00
-220.561,06 2)
43.028.339,49
1) - 174.797,98 49.019.852,65
36.103,49
bb) andere festverzinsliche Wertpapiere 42.946.803,20
256.723,52
-
65.493.285,91
- 174.249,38 62.027.061,25
39.130,67
12.682.103,36 15.943.655,93 0,00 62.201.310,62
65.462.863,20
0,00
2.020,00
0,00 0,00 2.020,00
0,00 0,00 0,00 2.020,00
II. B E T E IL IG U N G E N 2.020,00
III. IMMAT E R IE L L E VE R MÖ G E N S G E G E N S T ÄN DE
5.141,20
12.445,69
28.141,39
0,00 268.935,90
20.836,90 0,00 0,00 297.077,29
a) Rechte und Lizenzen 276.240,39
0,00 0,00 0,00
0,00 214.235,54
0,00 0,00 0,00 214.235,54
b) Ingangsetzungsaufwendungen 214.235,54
5.141,20
12.445,69
28.141,39
0,00 483.171,44
20.836,90 0,00 0,00 511.312,83
490.475,93
IV. S AC H AN L AG E N
57.702,74
261.665,34
208.451,16
0,00 1.198.473,85
4.488,56 0,00 0,00 1.406.925,01
a) Adaptierungen in fremden Gebäuden 1.402.436,45
48.546,83
140.450,99
114.630,40
0,00 655.100,89
22.726,24 0,00 0,00 769.731,29
b) Betriebs- und Geschäftsausstattung 747.005,05
c) Fuhrpark 21.587,16 0,00 21.587,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
d) Geringwertige Vermögensgegenstände 0,00 3.447,29 3.447,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.447,29
109.696,86
402.116,33
323.081,56
0,00 1.853.574,74
30.662,09 25.034,45 0,00 2.176.656,30
2.171.028,66
1) zeitanteilige Zuschreibung der Unterschiedsbeträge von Wertpapieren die wie Finanzanlagen bewertet sind gem § 56 Abs 3 BWG
2) zeitanteilige Abschreibung der Unterschiedsbeträge von Wertpapieren die wie Finanzanlagen bewertet sind gem § 56 Abs 2 BWG
*) In den Abgängen sind Kursdifferenzen in Höhe TEUR 343 aus Wertpapieren in fremder Währung enthalten.

ANHANG ZUM JAHRESABSCHLUSS 2012
ALLGEMEINE BESTIMMUNGEN
Der Jahresabschluss der VakifBank International AG wurde für das Geschäftsjahr 2012 unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger
Buchführung und der Generalnorm, ein möglichst getreues Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Unternehmens zu vermitteln,
erstellt. Die Bilanzierung, die Bewertung und der Ausweis der einzelnen Positionen des Jahresabschlusses wurden nach den Vorschriften des
Unternehmensgesetzbuches und des Bankwesengesetzes in der jeweils geltenden Fassung vorgenommen.
BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN
Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht der Anlage 2 zu § 43 BWG. Einzelne Posten, die weder im
Geschäftsjahr noch im Vorjahr einen Betrag ausweisen, werden nicht angeführt. Bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurde der Grundsatz
der Vollständigkeit eingehalten und eine Fortführung des Unternehmens unterstellt. Bei der Bewertung der einzelnen Vermögensgegenstände
und Schulden wurde der Grundsatz der Einzelbewertung beachtet.
Dem Vorsichtsprinzip wurde unter Berücksichtigung der Besonderheiten des Bankgeschäftes insofern Rechnung getragen, als nur die am
Abschlussstichtag verwirklichten Gewinne ausgewiesen und alle erkennbaren Risiken und drohenden Verluste bei der Bewertung berücksichtigt
wurden.
Fremdwährungsbeträge werden gem. § 58 Abs 1 BWG zu den notierten Devisen-Mittelkursen, Valutenbestände zu den notierten Valuten-Mittelkursen
zum Bilanzstichtag 31.12.2012 bewertet.
Der Ansatz von Wertpapieren, die nicht dem Anlagevermögen zugeordnet sind, erfolgte zu den Anschaffungskosten bzw. niedrigeren
Börsenkursen zum Bilanzstichtag unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Bei der Bewertung der Wertpapiere des Anlagevermögens
werden die Bilanzierungswahlrechte gem. § 56 Abs 2 zweiter Satz BWG bzw. gem. § 56 Abs 3 BWG in Anspruch genommen und im Übrigen
das gemilderte Niederstwertprinzip angewandt.
Die Bewertung der Betriebs- und Geschäftsausstattung sowie der immateriellen Vermögensgegenstände erfolgt zu Anschaffungskosten
abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen.
Eine Aufgliederung des Anlagevermögens und seine Entwicklung im Berichtsjahr ist im Anlagenspiegel (Anlage 3/1) angeführt.
Den planmäßigen Abschreibungen wurden folgende Nutzungsdauer zugrunde gelegt:
SACHANLAGEN Jahre
Aufwendungen für das Ingangsetzen und
Erweitern eines Betriebes 5
Rechte und Lizenzen 10
Investitionen in fremden Gebäuden 10
Betriebs- und Geschäftsausstattung 4-10
Büromaschinen und EDV-Ausstattung 4
Fuhrpark 5
Geringwertige Wirtschaftsgüter (§ 13 ESTG) in Höhe von TEUR 3 (Vorjahreswert (VJ) TEUR 2) wurden im Zugangsjahr voll abgeschrieben und
im Anlagenspiegel in den Spalten Zugang, Abgang und Abschreibung des Geschäftsjahres ausgewiesen.
23

Die Ermittlung der Rückstellung für Abfertigungsverpflichtungen erfolgte nach finanzmathematischen Grundsätzen (auf Basis des Fachgutachtens
KFS/RL 2 des Fachsenats für Unternehmensrecht und Revision) unter Zugrundelegung eines Pensionsalters von 60 (Frauen) bzw. 65 Jahren
(Männer) sowie eines Rechnungszinssatzes von 2,5 %. In den sonstigen Rückstellungen wurden unter Beachtung des Vorsichtsprinzips alle
zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung erkennbaren Risiken sowie in der Höhe oder dem Grunde nach ungewissen Verbindlichkeiten mit den
Beträgen berücksichtigt, die nach kaufmännischer Beurteilung erforderlich waren.
NAME UND SITZ DES MUTTERUNTERNEHMENS
Die VakifBank International AG wird in den Konzernabschluss der Türkiye Vakiflar Bankasi T.A.O., Hacı Adil Yolu, Çayır Çimen Sokak, No: 2,
1.Levent Beşiktaş/İstanbul Türkiye, einbezogen. Der Konzernabschluss ist am Sitz des Mutterunternehmens erhältlich.
GRUNDKAPITAL
Das Grundkapital beträgt Euro 41 Mio. und verteilt sich auf 41 Mio. Stück Namensaktien zu je Euro 1 Nennwert. Die Aktionäre sind die Türkiye
Vakıflar Bankası T.A.O., Hacı Adil Yolu, Çayır Çimen Sokak, No: 2, 1.Levent Beşiktaş/İstanbul Türkiye mit Stück 36,90 Mio. und die Türkiye
Vakıflar Bankası T.A.O. Memur ve Hizmetlileri Emekli ve Sağlık Yardım Sandığı Vakfı, Tunus Caddesi No: 67 Kat: 4 06680 Kavaklıdere/Ankara
Türkiye mit Stück 4,10 Mio.
ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ UND ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG
Fristigkeitengliederung (§ 64 Abs 1 Z 4 BWG)
Die nicht täglich fälligen Forderungen enthielten Beträge mit folgender Fristigkeit (Restlaufzeit):
F orderungen
gegenüber
gegenüber
Kreditinstituten
Nichtbanken
31.12.2012 2011 31.12.2012 2011
in € in T€ in € in T€
bis 3 Mon. 50.800.000,00 57.404 45.784.036,41 49.158
mehr als 3 Mon. bis 1 Jahr 52.685.729,76 74.113 105.222.633,34 97.862
mehr als 1 Jahr bis 5 Jahre 0 5.000 283.537.180,00 147.040
mehr als 5 Jahre 0 0 54.411.158,97 65.883
Ges a mt 103.485.729,76 136.517 488.955.008,72 359.943
Der Gesamtbetrag der Aktiva, welche auf andere Währung lauten, beträgt EUR 90,29 Mio. (VJ EUR 100,58 Mio.)
Die nicht täglich fälligen Verpflichtungen enthielten Beträge mit folgender Fristigkeit (Restlaufzeit):
Verpflic htungen
gegenüber
gegenüber
Kreditinstituten
Nichtbanken
31.12.2012 2011 31.12.2012 2011
in € in T€ in € in T€
bis 3 Mon. 250.000,00 16.000 104.341.215,76 79.535
mehr als 3 Mon. bis 1 Jahr 0 0 173.802.946,62 179.045
mehr als 1 Jahr bis 5 Jahre 0 0 229.389.695,48 157.533
mehr als 5 Jahre 0 0 5.468.953,57 1.381
Ges a mt
250.000,00 16.000 513.002.811,43 417.494
Der Gesamtbetrag der Passiva, welche auf andere Währung lauten, beträgt EUR 32,23 Mio. (VJ EUR 44,85 Mio.).
24

SCHULDTITEL ÖFFENTLICHER STELLEN, SCHULDVERSCHREIBUNGEN UND ANDERE FESTVERZINSLICHE WERTPAPIERE SOWIE AKTIEN
Die Position Schuldtitel öffentlicher Stellen beläuft sich auf EUR 20,97 Mio. und hat sich im Vergleich zum Vorjahr um EUR 4,12 Mio. verringert.
Die Position Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere ist von EUR 62,56 Mio. um EUR 1,31 Mio. auf EUR 63,87 Mio.
erhöht. Die Position Aktien veränderte sich von EUR 0,49 Mio. auf EUR 0,64 Mio.
Von den Schuldverschreibungen werden EUR 9,99 Mio. (VJ EUR 5,46 Mio.) im Jahr 2013 fällig.
Zum Bilanzstichtag waren Schuldverschreibungen (inkl. Schuldtitel) mit Anschaffungskosten in der Höhe von EUR 62,20 Mio. (VJ EUR 65,46
Mio.) vorhanden, die gemäß § 56 Abs 1 BWG wie Anlagevermögen bewertet werden.
Bei Schuldverschreibungen (inkl. Schuldtitel) die wie Finanzanlagevermögen bilanziert werden und deren Anschaffungskosten höher sind als
der Rückzahlungsbetrag, wird der Unterschiedsbetrag gem. § 56 Abs 2 zweiter Satz BWG zeitanteilig aufwandswirksam abgeschrieben. Im
Jahr 2012 betrug die Abschreibung TEUR 64 (VJ TEUR 65). Der noch auf die Restlaufzeit zu verteilende Unterschiedsbetrag beträgt TEUR 758
(VJ TEUR 626).
Bei Schuldverschreibungen (inklusive Schuldtitel) die wie Finanzanlagevermögen bilanziert werden und deren Anschaffungskosten niedriger
sind als der Rückzahlungsbetrag, wird der Unterschiedsbetrag gem. § 56 Abs 3 BWG über die Restlaufzeit verteilt ertragswirksam erfasst. Im
Jahr 2012 betrug die Zuschreibung TEUR 39 (VJ TEUR 48). Der noch auf die Restlaufzeit zu verteilende Unterschiedsbetrag beträgt TEUR 136
(VJ TEUR 164).
Die in der Position Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere ausgewiesenen Wertpapiere sind zur Gänze börsennotiert.
Schuldverschreibungen (inklusive Schuldtitel) die nicht wie Anlagevermögen bilanziert werden, weisen gem. § 56 Abs 4 BWG einen
Unterschiedsbetrag zwischen den Anschaffungskosten und dem höheren Marktwert am Bilanzstichtag in Höhe von TEUR 336 (VJ TEUR 2)
aus.
Die in der Position Aktien ausgewiesenen Wertpapiere sind börsennotiert.
Ein Wertpapierhandelsbuch wird nicht geführt.
Die Zuordnung gemäß § 64 Abs 1 Z 11 BWG erfolgte entsprechend der vom Vorstand gefassten Beschlüsse wobei entsprechend der
Geschäftsstrategie, Wertpapiere des Umlaufvermögens für die Liquiditätsreserve vorgesehen sind, jedoch Wertpapiere des Anlagevermögens
zur langfristigen Veranlagung behalten werden.
Tendergeschäfte mit der Oesterreichischen Nationalbank waren zum Bilanzstichtag nicht vorhanden (VJ EUR 16,0 Mio.).
ANHANGANGABE ZU FINANZINSTRUMENTEN GEMÄß § 237a Abs 1 Z 1 UGB:
Finanzinstrumente des Finanzanlagevermögens, die über ihrem beizulegenden Zeitwert ausgewiesen werden, gliedern sich wie folgt:
in TEUR
Schuldverschreibungen und andere
festverzinsliche Wertpapiere
B uc hwe rt s tille B uc hwe rt s tille L a s te n
31.12.2012
3.993
L a s te n
-49
31.12.2011
46.047 -3.069
Die Gründe für die entstandenen stillen Lasten bei den Schuldverschreibungen beziehen sich ausschließlich auf marktpreisbedingte
Schwankungen. Eine nachhaltige Verschlechterung der Bonität der Emittenten konnte nicht festgestellt werden.
ANGABEN ÜBER BETEILIGUNGEN UND DIE BEZIEHUNG ZU VERBUNDENEN UNTERNEHMEN (§ 45 BWG)
Die in den Aktivposten 2 bis 5 enthaltenen Forderungen an verbundene Unternehmen betragen EUR 68,61 Mio. (VJ EUR 12,68 Mio.) und sind
zur Gänze nicht verbrieft. Gegenüber unserem Mutterunternehmen, der T.Vakiflar Bankasi T.A.O. beträgt der aktivseitige Stand EUR 51,20 Mio.
(VJ EUR 9,45 Mio.), davon in fremder Währung EUR 0,18 Mio. (VJ EUR 1,43 Mio.). Diese betreffen im Wesentlichen unter Forderungen an
Kreditinstitute ausgewiesenen kurzfristigen Veranlagungen bzw Geschäftskontensalden. Gegenüber Vakif Finans Factoring Hizmetleri A.S.
besteht eine Ausleihung in der Höhe von EUR 2,26 Mio. (VJ EUR 3,23 Mio.) sowie gegenüber Vakif Finansal Kiralama A.S. mit rund EUR 15,15
Mio. (VJ EUR 0).
25

In den Passivposten sind Verbindlichkeiten gegenüber unserem Mutterunternehmen in Höhe von EUR 55,60 Mio. (VJ EUR 62,60 Mio.), davon
in Fremdwährung EUR 30,50 Mio. (VJ EUR 37,42 Mio.) enthalten. Diese setzen sich zur Gänze aus Einlagen und Verrechnungssalden zusammen.
Eine weitere Verbindlichkeit in Höhe von EUR 0,49 Mio. (VJ EUR 0,81 Mio.) besteht gegenüber dem Gruppenunternehmen World Vakif UBB
Ltd. Weiters erwähnenswert erscheinen die mit EUR 1,65 Mio. (VJ EUR 59,61 Mio.) an unsere Muttergesellschaft gegebenen Garantien. Im
Weiteren bestehen seitens unserer Muttergesellschaft diverse Einzelgarantien und Haftungen zu unseren Kundenkrediten bzw Forfaitierungen.
Die in der Bilanz ausgewiesenen Beteiligungen betreffen die Anteile an S.W.I.F.T. Germany GesmbH. sowie an der Einlagensicherung der
Banken und Bankiers Gesellschaft m.b.H.
ANGABEN ÜBER SONSTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE
Die Position sonstige Vermögensgegenstände weist einen Bilanzwert in der Höhe von EUR 8,99 Mio. (VJ EUR 7,88 Mio.) aus. Darin enthalten
sind abgegrenzte Zinsen für Schuldverschreibungen, Forderungsankäufe (Forfaitierungen) und Kredite in der Höhe von EUR 5,98 Mio. (VJ EUR
6,49 Mio.).
ANGABEN ÜBER SONSTIGE VERBINDLICHKEITEN
Die Position sonstige Verbindlichkeiten weist einen Bilanzwert in Höhe von EUR 7,00 Mio. (VJ EUR 6,62 Mio.). Darin sind abgegrenzte Zinsen
in Höhe von EUR 3,22 Mio. (VJ EUR 2,21 Mio.) enthalten.
RÜCKSTELLUNGEN
Die ausgewiesene Steuerrückstellung betrifft zur Gänze die Vorsorge für die erwartete Ertragssteuerbelastung des Abschlussjahres.
Sonstige Rückstellungen entwickeln sich im Berichtszeitraum wie folgt:
Zusammensetzung der sonst. RST
Stand am Verwendung Auflösung Zuführung Stand am
1.1.2012 31.12.2012
€ € € € €
RST Überstd / Urlaub / Bilanzgeld 133.349,00 133.349,00 0,00 153.644,00 153.644,00
Rechts-, Prüfungs- u. Beratungsk. 102.863,40 89.485,04 13.378,36 73.292,00 73.292,00
Beiträge 1.200,00 1.101,61 98,39 1.800,00 1.800,00
EDV 52.100,68 52.100,68 0,00 41.340,37 41.340,37
div. Rechnungen 15.797,21 15.225,21 572,00 21.210,06 21.210,06
Prämien 230.000,00 230.000,00 0,00 0,00 0,00
Schadensfälle 495.285,09 0,00 0,00 0,00 495.285,09
UNTER-STRICH-POSTEN
In den Unter-Strich Posten sind Garantien in Höhe von EUR 3,63 Mio. (VJ EUR 61,76 Mio.) enthalten. Die nicht ausgenützten Kreditrahmen
belaufen sich auf EUR 6,2 (VJ EUR 4,04).
AUFWENDUNGEN FÜR DEN BANKPRÜFER
Aufwendungen für unseren Bankprüfer Deloitte (sowie dessen Netzwerkunternehmen) beliefen sich im Jahr 2012 inklusive der
Rückstellungsdotierung auf 118 TEUR (VJ 104 TEUR) und untergliedern sich in folgende Tätigkeitsbereiche:
SONSTIGE ANGABEN
1.030.595,38 521.261,54 14.048,75 291.286,43 786.571,52
2012 TEUR 2011 TEUR
Prüfungsleistungen 88 83
Beratungsleistungen 30 21
Verpflichtungen aus der Nutzung von nicht in der Bilanz ausgewiesenen Sachanlagen betragen für das folgende Geschäftsjahr rund TEUR
412 (VJ 399 TEUR). Der Gesamtbetrag der Verpflichtungen der folgenden 5 Jahre beträgt rund TEUR 2.054 (VJ 1.942 TEUR).
Außerdem besteht eine Verpflichtung aus der gemäß § 93 BWG vorgeschriebene Mitgliedschaft bei der Einlagensicherungsgesellschaft der
Banken und Bankiers G.m.b.H. Im Falle der Inanspruchnahme dieser Einlagensicherung beträgt die Beitragsleistung für das Einzelinstitut
gemäß § 93a Abs.1 BWG höchstens 1,5 % der Bemessungsgrundlage gemäß § 22 Abs. 2 BWG zum letzten Bilanzstichtag.
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Der Leasingaufwand für Kraftfahrzeuge beträgt für das folgende Geschäftsjahr rund TEUR 23 (VJ 21 TEUR) und für die folgenden 5 Jahre
rund TEUR 42 (VJ 56 TEUR).
Die Aufwendungen für Steuern vom Einkommen und Ertrag belaufen sich auf -1.199 TEUR (VJ -1.340 TEUR). Der gemäß § 198 Abs
10 UGB aktivierbare, aber nicht aktivierte aktive Steuerabgrenzungsposten, beträgt 32,3 TEUR (VJ 24 TEUR).
Die Summe der zum Bilanzstichtag noch nicht abgewickelten Termingeschäfte beträgt EUR 42,68 Mio. (VJ EUR 52,09 Mio.).
Die Offenlegung gem. § 26 BWG ist auf unserer Homepage (www.vakifbank.at) zu finden.
Im Posten Aufwendungen für Abfertigungen und Leistungen an betriebliche Mitarbeitervorsorgekassen sind keine Abfertigungszahlungen
(VJ 17 TEUR) enthalten, Leistungen an die betriebliche Vorsorgekasse betragen 16 TEUR (VJ 13 TEUR).
ANGABEN ÜBER ORGANE UND ARBEITNEHMER
Der durchschnittliche Personalstand im Jahr 2012 betrug 42 (VJ 40) Angestellte.
Der Aufsichtsrat setzte sich im Jahre 2012 wie folgt zusammen:
Süleyman Kalkan Vorsitzender
Remzi Altinok Stellvertreter des Vorsitzenden bis 24.01.2012
Yildirim Eroglu Stellvertreter des Vorsitzenden von 24.01.2012 bis 26.11.2012, Mitglied seit 26.11.2012
Ahmet Candan Stellvertreter des Vorsitzenden seit 26.11.2012
Numan Bek Mitglied seit 03.08.2012
Mehmet Kayabas Mitglied bis 24.04.2012
Zehra Kenanoglu Mitglied
Ayse Füsun Özcan Mitglied
Ilhan Alpdag Mitglied von 24.04.2012 bis 26.11.2012
Birgül Denli Mitglied bis 03.08.2012
Suayyip Ilbilgi Mitglied seit 24.04.2012
Der Vorstand wurde 2012 von folgenden Personen gebildet:
Erkut Akpinar, Vorstandsvorsitzender
Vedat Pakdil, Vorstandsvorsitzender Stellvertreter
Ugur Yesil, Mitglied
Ali Sitki Karatekin, Mitglied bis 12.12.2012; Prokurist seit 12.12.2012
Haftungen für Vorstandsmitglieder waren in Höhe TEUR 3,5 zum Bilanzstichtag in den Büchern.
An Bezügen für Mitglieder des Vorstands und Aufsichtsrats wurden im Geschäftsjahr aufgewendet:
Wien, am 8. April 2013
2012 EUR 2011 TEUR
Vorstandsmitglieder 621.415,19 595
Aufsichtsratsmitglieder 187.500,00 183
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