Veröffentlichung gem. § 7 Instituts ... - Ikano Bank GmbH

Veröffentlichung gem. § 7 Instituts‐Vergütungsverordnung (InstVergV) für die Ikano Bank GmbH
Vergütungssystem der Ikano Bank GmbH
Vorbemerkung: Soweit nachfolgend die Begriffe "Geschäftsführer" und "Mitarbeiter" verwendet werden,
stehen diese auch für die weibliche Form "Geschäftsführerin" und "Mitarbeiterin".
Die Grundsätze des Vergütungssystems der Ikano Bank GmbH richten sich ab 01.01.2011 nach den Vorgaben
der am 13.10.2010 in Kraft getretenen Instituts‐Vergütungsverordnung. Bei der Ikano Bank handelt es sich um
kein bedeutendes Institut i. S. v. § 1 Abs. 2 Instituts‐Vergütungsverordnung, so dass die "Besonderen
Anforderungen" der §§ 5, 6 und 8 der Instituts‐Vergütungsverordnung keine Anwendung finden. Die
Bilanzsumme der Ikano Bank GmbH betrug am 31. Dezember 2012 rund € 526 Mio.
Geschäftsmodell
Die Ikano Bank GmbH mit Sitz in Wiesbaden ist ein Tochterunternehmen der internationalen Ikano Gruppe. Die
GmbH unterhält Zweigniederlassungen in Österreich und Polen und betreibt als Kreditinstitut lediglich das
Absatzfinanzierungsgeschäft gemäß § 1 Abs. 1 Satz 2 des Kreditwesengesetzes und das Einlagengeschäft gemäß
§ 1 Abs. 1 Satz 1. Die Ikano Bank GmbH verfügt neben eigenen Bankprodukten über maßgeschneiderte
Kundenkreditkarten. Art, Umfang, Komplexität und Risikogehalt der Geschäftsaktivitäten der Ikano Bank GmbH
sind daher – selbst im Vergleich zu kleinen Universalbanken – als übersichtlich und wenig komplex anzusehen.
Vergütungssystem
Das Vergütungssystem der Ikano Bank GmbH beinhaltet fixe und variable Vergütungsbestandteile. Die
Vergütung aller Mitarbeiter orientiert sich an der Compensation and Benefit Policy, bzw. der Short Term Policy
der Ikano Group. Bei der Geschäftsführung wird die Vergütung bei Abschluss des Anstellungsvertrages
vereinbart und richtet sich nach der Short Term Policy bzw. nach dem Long Term Incentive Plan (LTIP) der Ikano
Group. Die Vergütung berücksichtigt u. a. die fachlichen Anforderungen, die Qualifikation, die Vergütung
vergleichbarer Positionen und den Markt.
Die Vergütung der Geschäftsführung und deren Änderung werden durch den Vorsitzenden des Beirats der
Ikano Bank GmbH festgelegt.
Die Vergütung ist auf die Erreichung der in der Geschäfts‐ und Risikostrategie niedergelegten Ziele
ausgerichtet. Da neben den vorgenannten Zielen ein weiterer Parameter die stetige Verbesserung der
Kundenzufriedenheit ist, wird insgesamt ‐ auch im Hinblick auf die eingeschränkte Komplexität der
Geschäftsaktivitäten ‐ die Nachhaltigkeit der Zielvereinbarung gewährleistet.
Das Vergütungssystem ist angemessen ausgestaltet. Es bestehen keine Anreize zur Eingehung
unverhältnismäßig hoher Risiken. Wesentlicher Bestandteil der Vergütung der Geschäftsführung und der
Mitarbeiter ist die fixe Vergütung.
Mit der Geschäftsführung und den Mitarbeitern, die einen variablen Bonus erhalten, bestehen
Zielvereinbarungen, deren Parameter zu Beginn des Jahres vereinbart und unterjährig nicht geändert werden.
Eine garantierte variable Vergütung ist ‐ außer im Jahr der Tätigkeitsaufnahme ‐ nicht zulässig. Der variable
Anteil ist bei außergewöhnlichen Entwicklungen nach oben begrenzt. Der Geschäftsführung und den
Mitarbeitern ist es untersagt, persönliche Absicherungs‐ oder sonstige Gegenmaßnahmen zu treffen, um die
Risikoorientierung ihrer Vergütung einzuschränken oder aufzuheben.
Die Vergütung wird jährlich auf Angemessenheit überprüft und ‐ bei der Geschäftsführung durch den
Vorsitzenden des Beirats ‐ erforderlichenfalls angepasst. Der Beirat wird jährlich über die Ausgestaltung des
Vergütungssystems informiert. Die für das Vergütungssystem geltenden Grundsätze (STIP und LTIP) sind in den
Organisationsrichtlinien der Ikano Bank GmbH niedergelegt.
Im Folgenden werden gem. § 7 Abs. 2 InstVergV die Vergütungssysteme für die Geschäftsführung,
das Management Team sowie bonusberechtigte Mitarbeiter dargestellt.

I. Vergütungssysteme
1. Geschäftsführer
Die Auszahlung des erfolgsabhängigen Bonus erfolgt für Teilnehmer des Ikano Group Long Term Incentive
Schemes in drei Teilbeträgen aufgeteilt über einen Zeitraum von drei Jahren. Die variable Vergütung wird nach
Feststellung des Zielerreichungsgrades durch den Beirat ausgezahlt: 20 % nach Ablauf des ersten Jahres nach
Zielerreichung, weitere 20 % nach Ablauf von zwei Jahren nach Zielerreichung und 60% nach Ablauf des dritten
Jahres. Maximal bis zu 6 Monatsgehältern können erzielt werden. Die Auszahlung des zurückgehaltenen Teils
wird unter den Vorbehalt der künftigen Unternehmensentwicklung (Malus‐System) gestellt.
2. Management Team und bonusberechtigte Mitarbeiter
Die Auszahlung des erfolgsabhängigen Bonus erfolgt gemäß der Ikano Group Short Term Incentive Policy und
beträgt bis zu maximal 3 Monatsgehälter pro Jahr. Bei der Festlegung des erfolgsabhängigen Bonus werden die
Unternehmensziele zu mindestens 25% und die Individualziele dementsprechend gewichtet. Die Bandbreite
der Zielerreichung liegt sowohl bei den Unternehmens‐ als auch bei den Individualzielen zwischen 50 % und
100 %. Bei den Unternehmenszielen gelten in der Regel für alle Bonusberechtigte ähnliche Zielgrößen wie für
die jeweilige Geschäftsführung. Der Bemessungszeitraum für den erfolgsabhängigen Zielbonus ist das
Kalenderjahr. Die Auszahlung erfolgt nach Feststellung des Zielerreichungsgrades im Frühjahr des Folgejahres.
Für die Filialen in Österreich und Polen sind die oben genannten Policies ebenfalls gültig. Hier ergeben sich
keine signifikanten Abweichungen. Für die Mitarbeiter in Polen gibt es unterschiedliche Auszahlungszeitpunkte
für Boni. Vertriebsmitarbeiter erhalten für das Erreichen der vereinbarten Ziele einen unterjährig gezahlten
Bonus, alle anderen bonusberechtigten Mitarbeiter erhalten, in Abhängigkeit der Zielerreichung, einen
jährlichen Bonus.
II. Vergütungskennziffern für das Jahr 2012
Vergütungsdaten 2012
Die Vergütung der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter erfolgte 2012 grundsätzlich nach im Wesentlichen
gleichgelagerten Kriterien unabhängig vom Geschäftsbereich, so dass u. a. im Hinblick auf die geringe Anzahl
der Mitarbeiter und den überschaubaren Risikogehalt der Geschäftstätigkeit auf eine gesonderte Erläuterung
nach § 7 Abs. 2, 1. Halbsatz Instituts‐Vergütungsverordnung verzichtet wird.
Bei der Zielvorgabe für die variable Vergütung der Kontrolleinheiten Riskmanagement und Compliance wird ein
Interessenskonflikt nach InstVGO § 3 Abs 6 vermieden. Für das Jahr 2012 wurden, getrennt nach den
Geschäftsbereichen Markt und Marktfolge, folgende fixe und variable Vergütungen ausgezahlt:
Gesamtbetrag aller Vergütungen (in T€)
10.812
davon fix davon variabel
10.362 450
Im Jahr 2012 haben 138 Mitarbeiter eine variable Vergütung in Form eines Bonus erhalten. Zwei
Geschäftsführer sowie alle Mitglieder des Management Teams haben aufgrund entsprechender
Zielvereinbarungen eine variable Vergütung bezogen.