lagebericht - Dexia Hypothekenbank Berlin AG

zinsbezogene termingeschäfte
Zum Bilanzstichtag bestehen folgende noch nicht abgewickelte
zinsbezogene Termingeschäfte: Termingeschäfte mit Schuld-
scheindarlehen, Zinsswaps, Zinswährungsswaps, Stillhalterver-
pflichtungen aus Optionen auf Zinsswaps, gekaufte Optionen,
Zinsbegrenzungsvereinbarungen, Schuldscheindarlehen mit
Gläubigerkündigungsrecht, Pfandbriefemissionen mit Schuldnerkündigungsrecht.
Es handelt sich in allen Fällen um OTC-
Produkte. Siehe Tabelle unten.
Volumen im derivategeschäft in mio. euro nach
restlaufzeiten
Die Swappartner der Bank gehören ausnahmslos erstklassigen
Kreditinstitutsgruppen aus Ländern der OECD an, die damit
auch geeignete Kreditinstitute im Sinne von § 5 Abs. 3 Nr. 1
Pfandbriefgesetz sind. Die Ermittlung des Adressenausfallsrisikos
der Zinsswaps erfolgt nach der Marktbewertungsmethode.
Den saldierten negativen Marktwerten der Derivate in Höhe von
-2,9 Mrd. Euro (ohne anteilige Zinsen) stehen stille Reserven
von mehr als 2,9 Mrd. Euro in den Buchwerten der Bilanzposten
Forderungen an Kreditinstitute, Forderungen an Kunden, Wertpapiere,
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, Verbindlichkeiten
gegenüber Kunden und verbriefte Verbindlichkeiten
gegenüber. Der saldierte Buchwert der Derivate (ohne anteilige
Zinsen) beläuft sich auf -57,8 Mio. Euro.
Volumen im deriVateGeschäft
in mio. euro nach restlaufzeiten
Zinsswaps
cross-currency-swaps
optionen
Gesamt
bis 1 Jahr
28.032,1
132,7
88,0
28.252,8
Die Barwerte der Derivate werden mit Hilfe von Zerobondabzinsungsfaktoren
sowie der zukünftigen Cashflows unter Zugrundelegung
der Marktwertmethode errechnet. Die arbitragefreien
Zerobondabzinsungsfaktoren werden arbeitstäglich aus der
aktuellen Swap-Mid-Zinskurve ermittelt. Sofern für hochstrukturierte
Derivate zum 31.12.2008 noch kein Bewertungsmodell
vorlag, wurden diese mit der variablen Seite bewertet. Handelsgeschäfte
mit derivativen Produkten wurden nicht getätigt.
kredite an Vorstands- oder aufsichtsratsmitglieder
Zum Bilanzstichtag waren keine Kredite und Vorschüsse an Mitglieder
des Vorstandes und des Aufsichtsrates gewährt.
mitarbeiterzahl
Im Jahresdurchschnitt waren 110 Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter
beschäftigt. Davon entfallen 58 auf den tariflichen und 52
auf den außertariflichen Bereich.
konzernzugehörigkeit
Jahresabschluss 2008
Die Dexia Kommunalbank Deutschland AG ist ein mit der Dexia
Crédit Local SA, Paris, und der Dexia SA, Brüssel, verbundenes
Unternehmen, in deren Konzernabschlüsse der Jahresabschluss
der Bank einbezogen wird. Diese werden beim Handelsregister
in Paris bzw. in Brüssel hinterlegt.
nominalvolumen
1–5 Jahre
23.623,4
544,2
303,0
24.470,5
länger als 5
Jahre
54.838,3
2.209,8
90,0
57.138,16
Gesamt
106.493,8
2.886,6
481,0
109.861,4
Positiv
1.797,1
157,0
0,0
1.954,1
marktwerte
negativ
-4.351,8
-545,6
-1,7
-4.899,1
Gesamt
-2.554,7
-388,6
-1,7
-2.945,0
Geschäftsbericht 2008 | 4