BPV Erlaeuterungen Flex Vermoegen - BAWAG PSK Versicherung

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Der Versicherungsnehmer kann bestimmen, ob die Teilauszahlung aus dem klassischen und/oder dem fondsgebundenen Deckungskapital (Veranlagungsteil) entnommen werden soll. Weiters kann innerhalb des fondsgebundenen Deckungskapitals (Veranlagungsteil) der/die zu entnehmende/n Fonds gewählt werden. Wird keine Auswahl seitens des Versicherungsnehmers getroffen, so wird der Betrag der Teilauszahlung dem vorhandenen Deckungskapital (Veranlagungsteil) anteilig entnommen. Bei Versicherungen mit einer abgekürzten Prämienzahlungsdauer unter 15 Jahren sowie bei Einmalerlägen kann eine Teilauszahlung zu einer Nachversteuerung führen. Wie setzt sich die Gesamtverzinsung des klassischen Veranlagungsteils der fondsorientierten Lebensversicherung zusammen? Die Gesamtverzinsung setzt sich aus einer garantierten Verzinsung (Rechnungszins) und einer variablen Verzinsung (Zinsgewinnanteil/Gewinnbeteiligung) zusammen. Die Verzinsung bezieht sich nicht auf die gesamte Versicherungsprämie, sondern nur auf den im Deckungsstock der klassischen Lebensversicherung veranlagten Teil der investierten Prämie (siehe Begriffsbestimmungen). Was ist der Rechnungszins? Seit 21.12.2012 beträgt die durch die Finanzmarktaufsicht festgelegte, höchstmögliche Garantieverzinsung auf den im Deckungsstock der klassischen Lebensversicherung veranlagten Teil der investierten Prämie 1,75 % p.a. Dieser auch als „Rechnungszins“ bezeichnete Wert gilt für die gesamte Versicherungsdauer und aus diesem errechnet sich die garantierte Versicherungssumme aus dem Deckungsstock der klassischen Lebensversicherung. Welche Regelungen gelten bezüglich der Bewertungsstichtage des fondsgebundenen Deckungskapitals? Der Bewertungsstichtag für das fondsgebundene Deckungskapital ist jeweils der letzte Börsentag eines Monats. Die Veranlagung des fondsgebundenen Anteils der Erst- und Einmalprämie erfolgt zum Bewertungsstichtag des laufenden Monats. Für die Veranlagung der anteiligen Folgeprämie wird der Bewertungsstichtag des Vormonats herangezogen. Für die Umschichtung von fondsgebundenem in das klassische Deckungskapital oder umgekehrt wird der auf den Eingang Ihres Umschichtungswunsches folgende Bewertungsstichtag herangezogen, sofern dieser Wunsch spätestens 2 Wochen vor diesem Stichtag bei uns einlangt. Endet die Versicherung durch Ablauf oder Kündigung, legen wir bei der Ermittlung des fondsgebundenen Deckungskapitals den Bewertungsstichtag des letzten Versicherungsmonats zu Grunde. Endet die Versicherung durch Tod der versicherten Person, wird für das fondsgebundene Deckungskapital der Bewertungsstichtag herangezogen, der der Meldung des Todesfalles unmittelbar vorangegangen ist. Den Zeitwert des fondsgebundenen Deckungskapitals ermitteln wir durch Multiplikation der Anzahl der Fondsanteile mit dem am Bewertungsstichtag gültigen Rücknahmepreis eines Fondsanteiles. Bei Fremdwährungen wird dieser in Euro umgerechnet. Für den Fall, dass aufgrund außergewöhnlicher Umstände, die nicht in unserem Einflussbereich liegen, zum Bewertungsstichtag die betreffende Fondsgesellschaft für den Fonds keinen Rücknahmepreis nennt oder die Fondsanteile nicht zum bekannt gegebenen Rücknahmepreis zurücknimmt, behalten wir uns vor, den Zeitwert des fondsgebundenen Deckungskapitals erst nach Veräußerung der Fondsanteile zu ermitteln; dabei werden wir im besten Interesse des Versicherungsnehmers handeln. Welche Regelungen gelten bezüglich Prämienfreistellung und Kündigung (Rückkauf)? Sie können Ihren Versicherungsvertrag durch Erklärung in geschriebener Form prämienfrei stellen bzw. ganz und im Falle einer laufenden Prämienzahlung auch teilweise kündigen: - jederzeit mit Wirkung zum Schluss des laufenden Versicherungsjahres, - innerhalb eines Versicherungsjahres mit 3-monatiger Frist mit Wirkung zum Monatsende, frühestens jedoch mit Wirkung zum Ende des ersten Versicherungsjahres. Im Falle der Kündigung der Versicherung erhält der Versicherungsnehmer den Rückkaufswert. Der Rückkaufswert entspricht der Summe aus dem Deckungskapital des Veranlagungs- und Ablebensteils, der Gewinnbeteiligung sowie einer allfällig vorhandenen Kostenrückstellung abzüglich eines Stornoabzuges. Dieser Abzug beträgt maximal 5 % des Deckungskapitals des Veranlagungs- und Ablebensteils. Da der Verlauf des fondsgebundenen Deckungskapitals zu Vertragsbeginn noch nicht feststeht und die Wertentwicklung der zugrunde liegenden Fonds nicht vorhergesagt werden kann, können wir einen bestimmten Mindestbetrag für den Rückkaufswert aus dem fondsgebundenen Veranlagungsteil nicht garantieren. Bei Rückkauf innerhalb der ersten 5 Jahre wird § 176 Abs. 5 Versicherungsvertragsgesetz berücksichtigt. Die Höhe des Stornoabzuges sowie die Höhe des Rückkaufswertes zum Ende jedes abgelaufenen Versicherungsjahres entnehmen Sie der entsprechenden Spalte in der Tabelle Ihres Antrages. Bei einer Prämienfreistellung wird das zugehörige Deckungskapital auf den Rückkaufswert reduziert. Zusätzlich wird für den prämienfreien Zeitraum eine Kostenrückstellung gebildet. Für die garantierte Ablebensleistung wird in diesem Zusammenhang sichergestellt, dass mindestens 10 % der bis zur Prämienfreistellung einbezahlten Prämiensumme des Veranlagungsteils erreicht werden. Diese wird anteilig dem klassischen und fondsgebundenen Deckungskapital entnommen. Die garantierten Versicherungsleistungen setzen wir nach den geschäftsplanmäßigen Bestimmungen auf eine prämienfreie Versicherungsleistung herab. Unterschreitet der garantierte prämienfreie Wert zuzüglich des fondsgebundenen Deckungskapitals EUR 300,-, wird ein Rückkauf durchgeführt. Bei Prämienfreistellung innerhalb der ersten 5 Jahre wird § 176 Abs. 5 Versicherungsvertragsgesetz berücksichtigt. Nach erfolgter Prämienfreistellung werden die Verwaltungskosten und allfällige Gebühren monatlich der dafür gebildeten Kostenrückstellung entnommen. Die prämienfreien Versicherungssummen zum Ende eines jeden Versicherungsjahres sind aus der in der Polizze enthaltenen Tabelle bzw. aus der entsprechenden Spalte in der Tabelle Ihres Antrages ersichtlich. BAWAG P.S.K. Versicherung AG • Telefon: 01 / 546 16 – 74000 • Telefax: 01 / 546 16 – 74700 A - 1220 Wien, Kratochwjlestraße 4 • Handelsgericht Wien • FN 86678v • DVR 0463442 Web: www.bawagpsk-versicherung.at • E-Mail: versicherung@bawagpsk-versicherung.at Die Gesellschaft gehört zur Unternehmensgruppe der Assicurazioni Generali S.p.A., Triest eingetragen im Versicherungsgruppenregister der IVASS unter der Nummer 026. Stand September 2013 Seite 8/13
Im Falle einer Prämienfreistellung erhalten Sie eine neue Polizze mit den angepassten Versicherungssummen und eine aktualisierte Rückkaufswertetabelle. Welche Nachteile hat eine Kündigung oder Prämienfreistellung? Die Kündigung oder Prämienfreistellung Ihres Versicherungsvertrages ist mit Nachteilen verbunden. Der Rückkaufswert liegt, besonders in den ersten Jahren, deutlich unter der Summe der einbezahlten Prämien. Dies ist unter anderem wegen Deckung der Abschlusskosten der Fall. Der Rückkauf und die Prämienfreistellung Ihres Versicherungsvertrages sind für Sie in den ersten Jahren jedenfalls mit einem Verlust eines wesentlichen Teiles der einbezahlten Prämien verbunden. Über die Laufzeit entwickelt sich der Rückkaufswert progressiv, bis er zu Vertragsende die für den Erlebensfall vereinbarte Versicherungssumme erreicht. Eine Mindestleistung in Höhe der einbezahlten Prämien ist ausgeschlossen. Wie erfolgt die Wertsteigerung Ihres Vertrages? Ihre fondsorientierte Lebensversicherung – FlexVermögen enthält – sofern Sie dies einschließen – eine Prämiendynamik. Diese bewirkt eine Erhöhung der im Versicherungsvertrag vorgesehenen laufenden Prämien, zum Zwecke der Wertsteigerung, ohne neuerliche Gesundheitsprüfung. Der Versicherungsnehmer bestimmt das Ausmaß sowie das Intervall der Prämienerhöhung. Die letzte Erhöhung erfolgt 5 Jahre vor Ablauf der Prämienzahlungsdauer. Welche Sicherungssysteme bestehen (Deckungserfordernis und Deckungsstock)? Der Versicherer muss für die jederzeitige Erfüllbarkeit der Ansprüche der Versicherten eine Rückstellung bilden (Deckungserfordernis).In dieser Höhe ist nach den Bestimmungen des Versicherungsaufsichtsgesetzes ein Deckungsstock zu bilden. Er wird von einem Treuhänder der Versicherten überwacht, der von der Finanzmarktaufsichtsbehörde bestellt wird. Auf die Werte des Deckungsstocks darf nur zugunsten einer Versicherungsforderung Exekution geführt werden. Im Konkurs bildet der Deckungsstock mit seinen einzelnen Abteilungen eine Sondermasse, die vorrangig für die Befriedigung der jeweils zugeordneten Versicherungsforderungen zu verwenden ist. Was gilt bei einer Vinkulierung, Verpfändung oder Abtretung? Ein Verpfändung oder Abtretung ist uns gegenüber nur und erst dann wirksam, wenn sie uns in geschriebener Form angezeigt wird. Eine Vinkulierung bedarf neben der Anzeige in geschriebener Form zu ihrer Wirksamkeit auch unserer Zustimmung. Die Leistungsbeschränkungen innerhalb der ersten drei Versicherungsjahre können bei Sicherstellungen zu Gunsten von Kreditinstituten gegen Zahlung einer einmaligen Gebühr (= Unanfechtbarkeitsgebühr) aufgehoben werden, wenn dies mit uns vereinbart wird. Was bedeutet Unanfechtbarkeit? Bis zur Höhe des aushaftenden Kredites sind die Haftungsbeschränkungen bei Verletzung der Anzeigepflicht und bei Selbstmord aufgehoben. Durch den Einschluss der Unanfechtbarkeit erhöht sich die Erst- oder Einmalprämie um die Unanfechtbarkeitsprämie in Höhe von 1,5 ‰ der vereinbarten Summe zuzüglich der Versicherungssteuer in gesetzlicher Höhe. Welche steuerlichen Regelungen sind für Ihre Lebensversicherung wichtig? Diese Angaben entsprechen den steuerlichen Bestimmungen zum derzeitigen Stand, die durch zukünftige Novellierungen der Steuergesetze geändert werden können. Die abgabenrechtliche Behandlung hängt von Ihren persönlichen Verhältnissen ab und kann künftigen Änderungen unterworfen sein. Versicherungssteuer Die Prämien unterliegen einer Versicherungssteuer in Höhe von 4 %. Achtung: Ausnahmen sind fondsorientierte Lebensversicherungen gegen Einmalprämie bzw. Zuzahlungen mit Laufzeiten unter 15 Jahren. Hier fällt eine Versicherungssteuer in Höhe von 11 % an. Sollten Sie Ihre fondsorientierte Lebensversicherung gegen Einmalprämie innerhalb von 15 Jahren rückkaufen, so unterliegt die Einmalprämie nachträglich einer weiteren Versicherungssteuer in Höhe von 7 %. Dies gilt auch, wenn die Rentenablöse von einer fondsorientierten Lebensversicherung gegen Einmalprämie und Rentenwahlrecht innerhalb von 15 Jahren beansprucht wird. Außerdem ist bei bestimmten Vertragsänderungen eine nachträgliche Einhebung von 7 % Versicherungssteuer vorgeschrieben (§ 6 Abs. 1 und Abs. 1a Versicherungssteuergesetz). Kapitalertragssteuer Ihre fondsorientierte Lebensversicherung ist kapitalertragssteuerfrei. Einkommensteuer Leistungen aus der fondsorientierten Lebensversicherung unterliegen nicht der Einkommensbesteuerung. Achtung: Ausnahmereglungen bestehen für fondsorientierte Lebensversicherungen in Rentenform ab dem Zeitpunkt, zu dem die Summe der Rentenleistungen den Rentenbarwert übersteigt (§ 29 Einkommensteuergesetz) und für Verträge mit Einmalprämie mit einer Laufzeit von weniger als 15 Jahren (§ 27 Einkommensteuergesetz). Sonderausgaben Prämien für die fondsorientierte Lebensversicherung können Sie nicht als Sonderausgaben absetzen. Ergänzende Informationen, wenn Sie das Garantiefondskonzept Generali Investments SICAV GaranT gewählt haben: Was bedeutet das Garantiefondskonzept Generali Investments SICAV GaranT für die fondsorientierte Lebensversicherung? Sollten Sie sich im Rahmen der fondsorientierten Lebensversicherung für ein Garantiefondskonzept entschieden haben, wird die investierte Prämie in einen Teilfonds der Generali Investments SICAV GaranT, den Sie Ihrem Antrag unter Punkt „Veranlagung Ihrer investierten BAWAG P.S.K. Versicherung AG • Telefon: 01 / 546 16 – 74000 • Telefax: 01 / 546 16 – 74700 A - 1220 Wien, Kratochwjlestraße 4 • Handelsgericht Wien • FN 86678v • DVR 0463442 Web: www.bawagpsk-versicherung.at • E-Mail: versicherung@bawagpsk-versicherung.at Die Gesellschaft gehört zur Unternehmensgruppe der Assicurazioni Generali S.p.A., Triest eingetragen im Versicherungsgruppenregister der IVASS unter der Nummer 026. Stand September 2013 Seite 9/13
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Seite 5 und 6: Einstellung der Ausgabe und/oder R
Seite 7: Für Änderungen der Aufteilung der
Seite 11 und 12: des Punktes „Was geschieht, wenn
Seite 13: 5. Entbindung von der Verschwiegenh

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