SGV Geschäftsbericht 2012 - Tavolago AG

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13) Allgemeine Reserve 2012 2011
Getilgtes Schuldkapital 649’050 649’050
Bau- und Betriebsreserven 1’152’000 1’152’000
Dividendenausgleichsfonds 150’000 150’000
Total Allgemeine Reserve 1’951’050 1’951’050
Anhang der Jahresrechnung (gemäss Art. 663b, OR) 2012 2011
Verpfändete oder abgetretene Aktiven (Buchwert) 7’473’005 7’788’505
davon beanspruchte Kredite 2’000’000 2’300’000
Nicht bilanzierte Leasing-Verbindlichkeiten 170’161 162’627
Brandversicherungswerte der Sachanlagen 162’980’262 161’185’750
davon Betriebseinrichtungen 140’461’062 139’283’550
davon Immobilien 22’519’200 21’902’200
Die Versicherungssumme umfasst die Sachanlagen aller Gruppengesellschaften
Haftpflichtversicherung (Schadensumme) 10’000’000 10’000’000
Verbindlichkeiten gegenüber Vorsorgeeinrichtungen 186’518 186’715
Eventualverbindlichkeiten
Solidarhaftung aus Gruppenbesteuerung Mehrwertsteuer (seit 1. Januar 2006) p.m. p.m.
Beteiligungen Aktienkapital Quote 2012 Quote 2011
Tavolago AG, Luzern, Gastronomie 1’200’000 100% 100%
Shiptec AG, Luzern, Schiffswerft 1’000’000 100% 0%
Bürgschaften
Bürgschaft zugunsten Tochtergesellschaft 500’000 500’000
Weitere Angaben zur Jahresrechnung
Sanierung Pensionskasse Symova
Für die Sanierung des Vorsorgewerkes der SGV innerhalb der
Pensionskasse Symova besteht per 31. Dezember 2012 eine
Rückstellung von rund CHF 5,8 Mio. (Vorjahr CHF 6,9 Mio).
Das Sanierungskonzept sieht vor, dass die einzelnen Vorsorgewerke
bis im Jahre 2020 Minimaldeckungsgrade gemäss dem
linearen Sanierungspfad einhalten müssen.
Die Differenz der vorhandenen Rückstellung von CHF 5,8 Mio.
zum Fehlbetrag (unter Berücksichtigung der Reduktion des
technischen Zinses) von rund CHF 6,6 Mio. entspricht annäherungsweise
den abdiskontierten Sanierungsbeiträgen der
Arbeitnehmer von 1,35% vom versicherten Verdienst bis 2020.
Risikobeurteilung
Die SGV Gruppe verfügt über ein implementiertes Risiko-
Management, um zu gewährleisten, dass das Risiko einer
wesentlichen Fehlaussage in der Rechnungslegung als klein
einzustufen ist. Ausgehend von einer periodisch durchgeführten
Risiko-Identifikation werden die für die Gesellschaft
wesentlichen Risiken beurteilt und auf ihre Eintrittswahrscheinlichkeit
und Auswirkung bewertet. Mit entsprechenden,
vom Verwaltungsrat beschlossenen Massnahmen werden
diese Risiken vermieden, vermindert oder überwälzt. Die
letzte Risikobeurteilung wurde im 4. Quartal 2012 durch die
Geschäftsleitung vorgenommen und der daraus resultierende
Bericht in der Verwaltungsratssitzung vom 1. Februar 2013
verabschiedet.
Abgeltungsberechtigte Kurse
Die Unterdeckung der abgeltungsberechtigten Kurse ist laut
Rechnungsverordnung Art. 36 PBG zu bilanzieren. Gemäss
Abmachung mit dem Bundesamt für Verkehr wird die Unterdeckung
über die Erfolgsrechnung abgebucht.
Genehmigung durch das Bundesamt für Verkehr
Gemäss Art. 37 des Personenbeförderungsgesetzes (PBG) haben
die Unternehmen, die von der öffentlichen Hand Beiträge
oder Darlehen erhalten, die Jahresrechnung zur Prüfung und
Genehmigung der Aufsichtsbehörde einzureichen. Das Bundesamt
für Verkehr (BAV) hat diese geprüft und mit Schreiben
vom 5. April 2013 genehmigt.
Antrag über die Verwendung des Bilanzgewinnes 2012 2011
Antrag des Verwaltungsrates: Vortrag des Bilanzgewinnes von CHF 6’303’694 auf neue Rechnung
Jahresgewinn 2’346’237 1’856’492
Gewinnvortrag 4’075’457 2’311’965
Zuweisung zu den gesetzlichen Reserven (5% des Jahresgewinnes) –118’000 –93’000
Vortrag auf neue Rechnung 6’303’694 4’075’457