Wirtschaftskriminalität - Anti-Betrug (www.anti-betrug.de)

Inhaltsverzeichnis
Inhaltsverzeichnis
Vorwort 3
1 Einführung 9
2 Grundlagen 12
2.1 Wirtschaftskriminologische Grundlagen 12
2.1.1 Motivation 14
2.1.2 Rechtfertigung 14
2.1.3 Gelegenheit 15
2.1.4 Fähigkeit 15
2.2 Aufsichtsrechtliche Grundlagen 16
2.3 Definition und Abgrenzungsfragen zum Begriff „Betrügerische
Handlungen zu Lasten des Instituts“ 20
2.3.1 Strafrechtlicher Begriff, Wirtschaftskriminalität 21
2.3.2 Finanzbetrug, Bankbetrug 22
2.3.3 Fraud 23
2.3.4 Die Bedeutung des Begriffs „betrügerisch“ 24
2.3.5 Die Bedeutung des Begriffs „zu Lasten des Instituts“ 25
2.3.5.1 Reputations- und sonstige Schäden 25
2.3.5.2 Haftung wegen unzureichender Prävention 26
2.3.6 Täter einer betrügerischen Handlung (interner/externer
Betrug) 27
2.3.7 Fazit 28
2.4 Überlegungen zum Aufbau und zur Struktur der
Gefährdungsanalyse 29
2.4.1 Anlass und Ziel der Erstellung 31
2.4.2 Zuständigkeit für die Erstellung 33
2.4.3 Adressaten 34
2.4.3.1 Geldwäschebeauftragter und/oder Sanktions-/
Embargobeauftragter 34
2.4.3.2 Vorstand/ Geschäftsleitung 34
2.4.3.3 Andere Geschäftsbereiche/
Organisationseinheiten, Gremien des Instituts
und weitere Institutionen/ Adressaten 35
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