Annual report 2012 - Dexia.com

Jahresabschluss / Annual Report 2012
gestellt, bzw. zurückgestuft: Ungarn von BB+ auf BB, Kroatien
von BBB- auf BB+ und Slowenien von A+ auf A.
situation in 2012. Three countries have been downgraded:
Hungary from BB+ down to BB, Croatia down to BB+ coming
from BBB- and Slovenia losing it’s A+ rating for A rating
OPERATIONELLES RISIKO
OPERATIONAL RISK
Als operationelles Risiko wird die Möglichkeit von Verlusten
aus der Unangemessenheit oder dem Versagen von internen
Prozessen, Menschen, oder Systemen oder infolge externer
Ereignissen definiert. Als klares Ziel des Operationellen
Risikomanagements (ORM) wurde formuliert, operationelle
Risiken nicht nur zu identifizieren und zu bewerten, sondern
aus dem ORM-Prozess einen Mehrwert für die Bank zu
generieren. Die Verantwortlichkeiten im ORM-Prozess sind
eindeutig geregelt, insbesondere die Verantwortung des
Managements.
Operational risk is defined as the possibility of losses occurring
due to the inadequacy or failure of internal processes, people
and systems or as a result of external events. Operational
risk management (ORM) is intended not only to identify and
evaluate risks, but also to generate added value for the bank
through the ORM process. A clear division of tasks within the
ORM process, including management responsibilities, has been
agreed upon.
Lagebericht
Als Instrumente für das Management operationeller
Risiken stehen die Operationelle Ereignisdatenbank
sowie Risk & Control Self-Assessments zur Verfügung. Die
Operationelle Ereignisdatenbank verkörpert dabei die
vergangenheitsbezogene Sicht, d h. realisierte Gewinne /
Verluste aufgrund operationeller, in der Datenbank erfasster
Ereignisse.
As instruments for the management of operational risks the
operational default database and the operational risk & control
self-assessment are used. The operational default database
represents a retrospective view, i.e. the loss/profit generated by
an operational event in the past is recorded in the database.
Operationale Risk & Control Self-Assessments stellen die
zukunftsbezogene Sichtweise dar. Risiken werden identifiziert
und einer subjektiven Bewertung auf ihren Risikogehalt hin
unterzogen. Die Assessments werden als Coached Self-
Assessments durchgeführt, das heißt die Einschätzung und
Beurteilung einzelner Risiken erfolgt durch die Abteilungen
selbst. Die Einträge aus der Ereignisdatenbank dienen dabei
als Input und Feedbackschleife zur Neubewertung von
Risiken.
Operational risk & control self-assessments represent a
prospective, future-oriented view, i.e. existing risks are identified
and assessed subjectively for their severity. These assessments
are performed as coached self-assessment, with the entries
in the operational default database serving as input and
providing feedback for the reevaluation of risks.
2012 wurde ein Update des Operational Risk & Control Self-
Assessement durchgeführt.
Operationelle Risiken werden nach dem Standardansatz
bewertet.
An update of the Operational Risk & Control Self-assessment
has been performed during 2012.
The standard approach is used for operational risks.
5. Compliance und Geldwäsche
5. Compliance and money laundering
Die Dexia Kommunalkredit Bank verfügt über eine dem
SCC entsprechende interne Compliance-Ordnung und
eine unabhängige Compliance-Organisation mit einem
Compliance und Anti-Geldwäsche-Verantwortlichen.
In Übereinstimmung mit dem SCC liegt ein Schwerpunkt
der Compliance-Ordnung in der Verhinderung des
Missbrauchs von Information, etwa durch Insidertrading
oder Marktmanipulation.
Darüber hinaus ist es Aufgabe der Compliance-Organisation,
die Verletzung jeglicher gesetzlicher (z. B. Verbot der
Dexia Kommunalkredit Bank has an internal Compliance
Policy as stated by the Standard Compliance Code (SCC) of the
Austrian credit services sector and an independent Compliance
Organization with of a Compliance and Anti-Money Laundry
Officer.
In concordance with the SCC, a main focus of the Compliance
Policy lies in the prevention of the abuse of professional
information, for instance by way of insider trading or market
manipulation.
In addition, it is the task of the Compliance Organization to
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