2.2.2 Co-Branding Kreditkarten als Instrument der Mit ...

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Aktuelles und Trends 2/2.2
Georg Schürmann Seite 1
2.2.2 Co-Branding Kreditkarten als Instrument der Mitgliederbindung
und des Fundraising
2.2.2.1 Definiton
Eine Co-Branding Kreditkarte ist zunächst einmal eine ganz „normale“ Kreditkarte.
Das heißt, man kann mit ihr üblicherweise weltweit bargeldlos einkaufen,
sowohl im Geschäft als auch im Internet, und an Geldautomaten Bargeld abheben.
Der Unterschied einer Co-Branding Kreditkarte zu einer normalen Kreditkarte
besteht darin, dass erstere durch ein Unternehmen, eine NPO oder einen
Verein („Co-Branding Partner“) gemeinsam mit einer Bank herausgegeben
wird. Bei dieser Kooperation erfolgt der Vertrieb der Kreditkarte primär durch
den Co-Branding Partner. Die Bank übernimmt die Verwaltung der Kreditkarten:
von der Bestellung über die Produktion bis zur Abrechnung.
Bei einer Co-Branding Kreditkarte wird neben der weltweiten Zahlungsmöglichkeit
gleichzeitig die Marke des Co-Branding Partners betont. Dessen Logo
erscheint auf der Kreditkarte. Das mögliche Spektrum der Kooperation reicht
dabei von sogenannten „Tailored Cards“, bei denen das Logo des Co-Branding
Partners zwar auf dem Kreditkartenprodukt aufgebracht wird, ansonsten aber
die Bank auf allen Dokumenten als Herausgeber und Ansprechpartner fungiert,
bis hin zu einem komplett eigenständigen Corporate Design im Sinne des Co-
Branding Partners für Kreditkarte und alle Geschäftsvorgänge.
Co-Branding Kreditkarten, die von Umwelt- oder Sozialverbänden herausgegeben
werden, werden auch „Charity Cards“ oder „Affinity Cards“ genannt.
2.2.2.2 Kreditkartenarten
Co-Branding Kreditkarten können grundsätzlich mit der gleichen Funktionalität
wie jede Bankkreditkarte emittiert werden.
Bei einer „echten“ bzw. klassischen Kreditkarte erhält der Karteninhaber / die
Karteninhaberin monatlich eine Abrechnung über sämtliche erworbenen Waren
und Dienstleistungen (Rechnungen im umsatzsteuerrechtlichen Sinn erhält der
Karteninhaber bzw. die Karteninhaberin nur vom jeweiligen Händler bzw.
Dienstleister). Diese monatliche Abrechnung kann sofort beglichen oder in
Raten abgezahlt werden. Letztere Möglichkeit, die als „revolvierender Kredit“
bezeichnet wird, wurde durch Kreditinstitute bisher vornehmlich im anglo-amerikanisch
geprägten Raum angeboten, erfreut sich aktuell jedoch insbesondere
auch in Deutschland wachsender Beliebtheit. Kunden bzw. Kundinnen haben in
Abhängigkeit von ihrer Bank und ihres Kreditkartenvertrages die Möglichkeit,
monatlich fünf, zehn oder 50 Prozent der offenen Summe zurückzuzahlen. Sie
sind jedoch nicht an eine feste Rückzahlungsrate gebunden, sondern können die
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Logo auf der
Kreditkarte
Charity Cards oder
Affinity Cards

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Seite 2 Georg Schürmann
Charge Card:
gängigste
Kreditkarte
Prepaid-Karten:
hohe Akzeptanz
Praxis-Beispiele
Kreditsumme jederzeit durch Sondertilgungen begleichen. Unabhängig von
einer vollständigen Tilgung kann die Kreditkarte innerhalb des persönlichen
Verfügungsrahmens neu belastet werden.
Bei einer „Charge Card“ erhält der Karteninhaber / die Karteninhaberin monatlich
eine Rechnung, die sofort bzw. innerhalb einer Frist von bis zu 30 Tagen fällig
ist. Der Kunde / die Kundin erhält also für den Zeitraum zwischen der Bezahlung
einer Ware und der Fälligkeit der Rechnung einen zinslosen Kredit mit sehr
kurzer Laufzeit. In Deutschland ist dies die gängigste Art von Kreditkarten.
Des Weiteren gibt es auch „Prepaid-Karten“, bei denen Zahlungen nicht auf
Kredit-, sondern auf Guthabenbasis abgewickelt werden. Der zu bezahlende
Betrag wird aus einem vorher eingezahlten Guthaben beglichen, es handelt sich
also um eine Guthabenkarte, nicht um eine Kreditkarte im engen Sinne. Das
Guthaben wird in der Regel verzinst. Vorteil bei dieser Form ist, dass in der
Regel keine Schufa-Auskunft eingeholt werden muss. Für den Erwerb dieser
Karte ist die Volljährigkeit keine Voraussetzung. Insgesamt ist diese Kartenform
sehr leicht zugänglich und findet somit eine hohe Akzeptanz in bestimmten
Verbraucherkreisen.
Am deutschen Markt haben sich in den letzten Jahren eine Vielzahl von Co-
Branding Kreditkarten etabliert. Zu den bekanntesten Formen zählen Kreditkarten,
die im Rahmen von Kundenbindungsprogrammen herausgegeben werden.
Als Beispiel sind Miles&More von der Lufthansa oder auch die Kreditkarte im
Rahmen des payback-Programms zu nennen.
Im Folgenden werden Beispiele von Co-Branding Kreditkarten, die von Vereinen
bzw. Umweltverbänden herausgegeben werden, kurz dargestellt.
Co-Branding Kreditkarten: Beispiel 1
Der ADAC gibt seit dem 1. Mai 2010 neue Kreditkarten heraus. Wer an der
Tankstelle dann mit der neuen „ADAC mobilKarte Gold“ bezahlt, bekommt
auf jede Tankstellenrechnung drei Prozent Rabatt. Zur „ADAC mobilKarte
Gold“ gehört zudem ein Versicherungspaket.
Für Inhaber bzw. Inhaberinnen der Silberversion der ADAC Kreditkarte gibt
es zwei Prozent Rabatt auf Tankstellenrechnungen. Die „ADAC mobilKarte
Silber“ beinhaltet ebenfalls einige Versicherungsleistungen.
Den Preisnachlass an der Tankstelle gibt es zusätzlich zum Sofortrabatt von
einem Cent pro Liter bei Shell und Agip, den jedes Mitglied, egal ob Inhaber
einer Gold- oder Silberkarte, bekommt. So sparen Autofahrer / Autofahre-

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rinnen, die bei Shell oder Agip tanken, mit der „ADAC mobilKarte Gold“
bei einem Spritpreis von 1,40 Euro über fünf Cent pro Liter Treibstoff.
Für ADAC-Mitglieder, die keine klassische Kreditkarte wünschen oder für
die die Kontrolle über ihre Ausgaben im Vordergrund steht, bieten die
ADAC Finanzdienste eine Prepaid-Karte: die „ADAC ClubmobilKarte“ für
19 Euro Jahreskartenpreis. Die Karte wird mit Guthaben aufgefüllt und kann
dann weltweit als vollwertige Visa-Karte eingesetzt werden. Sie gewährt
einen Tankrabatt von einem Prozent.
Der Tankstellenrabatt gilt bei allen drei ADAC-Kartenversionen weltweit
bis zu einem Tankstellenumsatz von 2.500 Euro je Kalenderjahr – ausgenommen
sind nur Supermarkt- und Baumarkt-Tankstellen.
Alle drei Kreditkarten gibt der ADAC zusammen mit der Landesbank Berlin
AG heraus. 1
Co-Branding Kreditkarten: Beispiel 2
Der NABU gibt gemeinsam mit der Volkswagen-Bank direct die „NABU
VISA Card“ heraus. Ab zehn Euro Jahresgebühr erhält der Kunde / die Kundin
nicht nur ein entsprechendes Kreditkartenangebot, er bzw. sie leistet
zugleich einen Beitrag zum Schutz der Natur.
Mit der „NABU VISA Card“ werden Projekte des NABU gefördert. Die
erste Jahresgebühr (zehn Euro und gegebenenfalls sechs Euro für die
Zusatzkarte) wird an den NABU komplett weitergegeben. Darüber hinaus
unterstützen alle Kreditkartenumsätze – ausgenommen Bargeldverfügungen
– den konkreten Umweltschutz. Beispiele von geförderten Projekten werden
auf der Internetseite des NABU dargestellt. 2
Co-Branding Kreditkarten: Beispiel 3
Der WWF Schweiz gibt mit der Schweizer Corner Bank sowohl eine MasterCard-
als auch eine VISA-Kreditkarte heraus. Analog zur NABU-Kreditkarte
unterstützt der Karteninhaber / die Karteninhaberin direkt den WWF
und kann gleichzeitig die Vorteile einer Kreditkarte nutzen. Bei der WWF-
Kreditkarte kann der Kunde bzw. die Kundin das Kartenmotiv aus der
WWF-Bildgalerie auswählen. Die Karte kostet 85 SFR Davon fließen 50
SFR an den WWF Schweiz. Bei jedem Einkauf erhält der WWF zudem
1 http://www.adac.de/produkte/finanzdienste/kreditkarten/
2 http://www.nabu.de/oekologischleben/kreditkarte/
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emotionalen
Bindung an die
NPO stärken
0,25 Prozent des Umsatzes. Der Karteninhaber bzw. die Karteninhaberin hat
keine Mehrkosten. Die Beträge werden direkt von der Bank an den WWF
Schweiz gezahlt. 3
Diese drei Beispiele sollen nur einen Einblick in die Einsatzmöglichkeiten von
Co-Branding Kreditkarten geben. Sie machen auch deutlich, dass verschiedenste
Banken eine Co-Branding Kreditkarte herausgeben und jedes Unternehmen,
jede NPO oder jeder Verein für seinen oder ihren speziellen Bedarf mit
dem richtigen Bankpartner zusammenarbeiten sollte.
2.2.2.3 Co-Branding Kreditkarten zur Mitgliederbindung und
-gewinnung
Für Organisationen und Vereine kann eine Co-Branding Kreditkarte zur Stärkung
der Mitgliederbindung dienen. So kann die Kreditkarte unter anderem
auch einen Mitgliedsausweis ersetzen. Dies ist allerdings in der Regel nur möglich,
wenn auf dem Mitgliedsausweis kein Foto des Mitglieds verwendet wird.
Das Mitglied setzt den Ausweis bzw. dann die kombinierte Kreditkarte nicht
nur im unmittelbaren Zusammenhang mit der Organisation ein, sondern nutzt
diese täglich für den bargeldlosen Einkauf. Das Mitglied zeigt damit seine Verbundenheit
zu der Organisation und stärkt die emotionale Bindung zu ihr.
Darüber hinaus wird der Mitgliedsausweis zum Werbeträger der Organisation,
da dieser beim Kaufvorgang vom Mitglied gezeigt wird. Bei überzeugten Mitgliedern
kann dieses Produkt so schnell auch zum Gesprächsgegenstand im
Verwandten- und Bekanntenkreis werden.
Des Weiteren spart die Organisation die Herstellungskosten für die Mitgliedsausweise,
da die Produktionskosten für die Kreditkarte von der Partnerbank
übernommen werden.
Beim Einsatz der Kreditkarte spendet das Mitglied zudem direkt an die Organisation.
Dies stärkt die Bindung an die Organisation weiter (diese Funktionsweise
wird im folgenden Kapitel erläutert).
2.2.2.4 Co-Branding-Kreditkarten zum Fundraising
Co-Branding Kreditkarten mit einer Spendenfunktion werden auch „Charity
Card“ oder „Affinity Card“ genannt. Diese sind in Deutschland noch nicht sehr
3 http://www.wwf.ch/de/tun/unterstutzen/kreditkarten/

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verbreitet. Die Erfahrungen aus dem anglo-amerikanischen Raum mit Kreditkarten
zum Fundraising sind sehr positiv. Allein in Großbritannien wurde dieser
Typ von Co-Branding Kreditkarten seit 1988 von mindestens 83 Nonprofit-Organisationen
herausgegeben. 4 Für jeden durch die NPO geworbenen neuen Kreditkartennutzer
erhält sie vom Bankpartner zunächst eine Prämie bzw. einen
Teil der Jahresgebühr. Diese Prämie liegt in der Regel im Bereich von zwei
Euro bis fünf Euro pro Jahr und Karte. Darüber hinaus erhält die Nonprofit-Organisation
eine prozentuale Beteiligung an vom Karteninhaber tatsächlich getätigten
Kartenumsätzen. Diese liegt bei etwa 0,25 Prozent des Kreditkartenumsatzes
und wird aus der „Interchange Fee“ refinanziert. Die „Interchange
Fee“ erhält der Bankpartner vom Kreditkartenunternehmen (z.B. Mastercard
oder Visa) und reicht davon einen Teil an die NPO weiter. Der zu erwartende
Jahresumsatz mit einer Kreditkarte in Deutschland liegt zwischen 2000 Euro
und 3.500 Euro. Somit sind Spendeneinnahmen von fünf Euro bis zehn Euro
aus den Umsatzprovisionen pro Kreditkarte und Jahr zu erwarten. Insgesamt
kann eine Nonprofit-Organisation pro ausgegebener Kreditkarte mit Spenden
pro Jahr zwischen sieben und 15 Euro rechnen.
Die Einführung einer Co-Branding Kreditkarte dürfte somit deutlich leichter
sein als die Anhebung der Mitgliedsbeiträge oder der Förderbeiträge im Jahr
um zehn Euro.
Auch die Förderer bzw. Mitglieder einer NPO haben ein Interesse an einer solchen
Co-Branding Kreditkarte. Sie erhalten zu einer vergleichbaren Jahresgebühr
wie z.B. bei ihrer Volksbank oder Sparkasse eine Kreditkarte, jedoch
mit einer Zusatzleistung, also mehr Leistung zum gleichen Preis. Sie können
ohne zusätzlichen Aufwand der Nonprofit-Organisation, der sie nahe stehen,
eine kleine Spende zukommen lassen. Dies stärkt die emotionale Bindung, nicht
zuletzt weil die Co-Branding Kreditkarte ständig im Geldbeutel präsent ist.
Zudem können mit einer Co-Branding Kreditkarte auch neue Förderer für eine
NPO gewonnen werden, da diese ohne einen persönlichen Mehraufwand spenden
können.
Eine Alternative zu einer eigenen Co-Branding Kreditkarte kann die Beteiligung
an einem Mehrwertsystem sein, welches ebenfalls auf Spenden ausgerichtet ist.
Beispiel: Mehrwertsystem als Alternative zur eigenen Co-Branding
Kreditkarte
Ein solches Mehrwertsystem ist Grünkauf (www.gruenkauf.de). Die entsprechende
Co-Branding Kreditkarte wird gemeinsam mit der Triodos Bank,
Europas führende Nachhaltigkeitsbank, herausgegeben. Der Karteninhaber
bzw. die Karteninhaberin der „GrünCardPlus MasterCard“ entscheidet, welchem
Projekt er / sie seine bzw. ihre gesammelten Punkte spendet. Geschäfts-
4 http://www.fundraising-forum.de/fundraising_ueber_kreditkarte.html
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statt Anhebung
der Mitgliedsbeiträge
Mehrwertsystem
als Alternative

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kunden der Triodos Bank, die im sozialen Bereich tätig sind, können über die
Bank Projektvorschläge einreichen, die dann durch den Beirat von Grünkauf
geprüft und zur Aufnahme in den Spendenkreis genehmigt werden. So wurde
bereits das Projekt „Sozialfond Sterntaler“ des Triodos Bank-Kreditkunden
Arbeiterwohlfahrt Thüringen in den Spendenkreis von Grünkauf aufgenommen.
Daneben sind weitere wohltätige Projekte wie derzeit beispielsweise
Keine Macht den Drogen e.V., Plan International Deutschland e.V. oder Plant
for the Planet Foundation für das Mehrwertsystem von Grünkauf akkreditiert
und können mit Spenden bedacht werden. Aus der Jahresgebühr der „Grün-
CardPlus MasterCard“ stehen zwei Euro und aus den Kartenumsätzen
0,25 Prozent für Spenden zur Verfügung.
Falls sich eine NPO für die Beteiligung an einem Mehrwertsystem wie
Grünkauf entscheidet, muss bei der aktiven Vermarktung der Co-Branding
Kreditkarte in dem Kreis der eigenen Mitglieder und Förderer auf jeden Fall
auf das eigene zu fördernde Projekt hingewiesen werden. Es besteht natürlich
immer das „Risiko“, dass die angesprochenen Förderer ein anderes Projekt
für ihre persönliche Spende auswählen.
Quelle: Triodos Bank, alle Bildrechte vorhanden
2.2.2.5 Erfolgsfaktoren
Bei der Entscheidung über die Einführung einer Co-Branding Kreditkarte müssen
einige kritische Faktoren bedacht werden.
Als Mindestabsatzmenge für eine solche Kreditkarte sollten mittelfristig 3.000
Stück kalkuliert werden. Beim Einsatz der Kreditkarte als Mitgliedsausweis ist
die Absatzmenge leicht kalkulierbar. Beim Angebot an einen Kreis von För-

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Aktuelles und Trends 2/2.2
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derern muss abgeschätzt werden, welcher Anteil das Angebot annehmen wird
und wie viele Förderer auf diesem Weg neu gewonnen werden können. Hier ist
insbesondere die Affinität zu Kreditkarten in der Zielgruppe zu bedenken als
auch die Bereitschaft eine neue Kreditkarte zu erwerben bzw. zu dieser zu
wechseln. In diesem Kontext ist der Vertriebskanal von entscheidender Bedeutung
für den Absatzerfolg. Angebotspräsentation über Website, Mailing oder
die aktive Vermarktung auf Mitgliederversammlungen sind hier Möglichkeiten.
Falls aufgrund der Mindeststückzahl eine eigene Co-Branding-Kreditkarte nicht
in Betracht kommt, kann die Einbindung in ein Mehrwertsystem wie das von
Grünkauf eine Alternative sein. Kleinere Organisationen haben alternativ auch
die Möglichkeit, eine Co-Branding-Kreditkarte über ihren übergeordneten Verband
darzustellen.
Der „Marken-Fit“ ist in jedem Fall bei der Wahl des Bankpartners zu beachten.
Der Bankpartner muss zur eigenen Organisation passen. Die „Marken“ der
Kooperationspartner müssen ähnliche Zielgruppen ansprechen, sich aber auch
ergänzen. Das Motiv des Bankpartners an der Ausgabe einer Co-Branding Kreditkarte
ist in der Regel die Neukundengewinnung. An die Inhaber der Kreditkarte
möchte der Bankpartner auch andere Produkte verkaufen. Ansonsten wäre
der Bankpartner kaum bereit, Teile der Provision als Spenden weiterzuleiten, da
die verbleibenden Erlöse kaum die Kosten decken. Die Wahl eines „falschen“
Bankpartners kann zu Irritationen beim eigenen Förderkreis führen und im
schlechtesten Fall zur Reduzierung des Spendenaufkommens. So passt beispielsweise
eine „Autobank“ als Bankpartner eigentlich nicht zu einer Umweltorganisation.
Der Bankpartner sollte auch über erste Erfahrungen im noch jungen Markt für
Co-Branding Kreditkarten verfügen. Nur so kann er der Nonprofit-Organisation
auch mit Rat zur Seite stehen.
Wichtig ist auch die Einbindung der richtigen Kreditkartengesellschaft durch den
Bankpartner. Die Zahl der Akzeptanzstellen, also Geschäfte oder Internetportale,
bei denen man die Kreditkarte einsetzen kann, ist hier von Bedeutung. In der
Regel sind Mastercard und Visa die richtigen Partner im deutschen Markt.
Ein weiterer wichtiger Erfolgsfaktor ist die richtige Wahl der Funktionalitäten
der Kreditkarte. Die bekannteste Kreditkartenart im deutschen Markt ist die
Charge Card (siehe 2.2.2.2 Kreditkartenarten). Inwieweit Zusatzleistungen wie
Versicherungen bei der Kreditkarte integriert werden sollten, muss genau überlegt
werden und mit dem Bankpartner erarbeitet werden. Falls die Co-Branding
Kreditkarte den Mitgliedsausweis ersetzen soll, muss sie auf jeden Fall eine
Prepaid-Funktion enthalten, damit sie Minderjährigen und auch ohne Schufa-
Auskunft angeboten werden kann. Im Fall von Mitgliedsausweisen ist die Preisgestaltung
von Bedeutung, da für einen Mitgliedsausweis in der Regel keine
Jahresgebühr in Rechnung gestellt werden kann. Dies erschwert dem Bankpart-
Arbeitshandbuch Finanzen für den sozialen Bereich

2/2.2 Aktuelles und Trends
Seite 8 Georg Schürmann
ner die Kalkulation. Daher wird meistens die Co-Branding-Kreditkarte den Mitgliedern
optional anstatt des bisherigen Ausweises angeboten. Mitglieder haben
dann einen Anreiz, die Kreditkarte zu wählen, wenn diese bei gleicher Funktionalität
weniger als der übliche Marktpreis, der zwischen 20 und 30 Euro pro
Jahr liegt, kostet. Er nutzt dann die Co-Branding Kreditkarte statt seiner bisherigen
Kreditkarte sowohl als Mitgliedsausweis als auch zum Spenden, ohne
Mehraufwand.
2.2.2.6 Entscheidungsmatrix für die wesentlichen Entscheidungsparameter
Funktion/Kriterium Entscheidungsbedarf
Bankpartner Auswahl nach „Marken-Fit“ und Kompetenz
Grundkonzeption Eigene Co-Branding-Karte/Verbandlösung/Teilnahme
an Mehrwertsystem
Kartenart Kreditfunktion /Charge Card/Prepaid Card
Kartengesellschaft MasterCard/Visa/Amex
Versicherungen Nein/falls Ja, welche
Mitgliedsausweisfunktion Ja/Nein
Jahresgebühr Höhe
Spendenanteil Jahresgebühr Höhe
Spendenanteil „Interchange Fee“ Höhe
2.2.2.7 Fazit
Für Nonprofit-Organisationen bietet die Co-Branding-Kreditkarte eine echte
Möglichkeit, die Vermarktungsansätze zu erweitern. Mit diesem Instrument
können bestehende Mitglieder und Förderer gebunden werden, neue Förderer
gewonnen werden und neue Finanzierungsquellen erschlossen werden. Insbesondere
als Alternative zu einer Beitragserhöhung ist die Einführung einer
Co-Branding Kreditkarte überlegenswert.

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Aktuelles und Trends 2/2.4
Bernd Bauer Seite 1
2.2.4 Der Europäische Zahlungsverkehr –
die unmçgliche Umstellung auf SEPA
Bis voraussichtlich November 2012 (Überweisungen) bzw. November 2013
(Lastschriften) sollen die nationalen Zahlungsverkehrssysteme durch europaweit
standardisierte Verfahren abgelöst werden. Im Rahmen der Realisierung
des EU-Binnenmarktes wird ein einheitlicher Euro-Zahlungsverkehrsraum –
Single European Payment Area, kurz SEPA – geschaffen, in dem nicht mehr
zwischen nationalen und grenzüberschreitenden Zahlungen unterschieden wird.
Im Bargeldbereich wurde der Euro-Zahlungsverkehrsraum mit der Einführung
des Euro am 1. Januar 2002 realisiert. Nun geht es um den bargeldlosen Zahlungsverkehr.
Dieser ist derzeit noch stark fragmentiert: Jedes Land verfügt
über eigene technische Standards, z.B. in Bezug auf die Kontonummern-Systematik,
das Datenformat für den Zahlungsaustausch oder die Gestaltung der einzelnen
Zahlungsverfahren.
2.2.4.1 Europaweit einheitliche Zahlungsinstrumente
SEPA wird diese traditionellen Strukturen aufbrechen: Nutzer von Zahlungsverkehrsdienstleistungen
werden im SEPA-Verfahren künftig von einer beliebigen
Bank aus bargeldlose Euro-Zahlungen im ganzen Euroraum tätigen und hierbei
einheitliche Zahlungsinstrumente – SEPA-Überweisung (Credit Transfer), SEPA-
Lastschrift (Direct Debit) und SEPA-Kartenzahlungen (Cards Framework) – einsetzen
können. Alle Zahlungen werden behandelt wie nationale Zahlungen, mit
einer garantierten Ausführungszeit bis zur Kontogutschrift von max. drei Bankarbeitstagen
(ab 1. Januar 2012: ein Bankarbeitstag). Teilnehmerländer an der
SEPA sind die 27 Mitgliedsstaaten der Europäischen Union sowie Island, Liechtenstein,
Norwegen und die Schweiz. Alle Transaktionen werden in Euro durchgeführt.
2.2.4.2 Einheitlicher Rechtsrahmen für Euro-Zahlungen
Mit der „Richtlinie über Zahlungsdienste im Binnenmarkt“ (Payment Services
Directive; PSD) wurde ein einheitlicher Rechtsrahmen für Euro-Zahlungen
innerhalb der EU geschaffen und in nationales Recht umgesetzt.
Ende Januar 2008 wurde mit der Einführung der SEPA-CT (Überweisung) und
der SEPA-CF (Kartenzahlung) der erste Schritt getan. Die Instrumente können
für den grenzüberschreitenden ebenso wie für den nationalen Zahlungsverkehr
genutzt werden. Am 2. November 2009 folgte die Einführung der SEPA-DD
(Lastschrift).
Arbeitshandbuch Finanzen für den sozialen Bereich
Zeitplan
Ziele
Rechtsrahmen

2/2.4 Aktuelles und Trends
Seite 2 Bernd Bauer
Umstellungsprozess
IBAN
2.2.4.3 Ziel: Abschaffung nationaler Zahlungsinstrumente und
-verfahren
Die Banken sind zunächst angehalten, die SEPA-Zahlungsinstrumente zusätzlich
zu den nationalen Zahlungsverkehrssystemen anzubieten. Wie lange die
nationalen Zahlungsverkehrssysteme parallel zu den SEPA-Verfahren angeboten
werden können, steht noch nicht verbindlich fest. Es ist davon auszugehen,
dass ab dem Entscheidungstermin – November 2011 – plus zwölf Monate nach
Inkrafttreten der Verordnung, die nationalen Überweisungsverfahren zu Gunsten
des SEPA-CT Verfahrens eingestellt werden (November 2012). Ein Jahr
später erfolgt dann die Umstellung der nationalen Lastschrift zu Gunsten des
SEPA-DD Verfahrens (November 2013).
2.2.4.4 Identifizierung des Zahlungsempfängers durch IBAN
und BIC
Der wesentliche Unterschied der SEPA-Instrumente zu den nationalen Zahlungsverkehrsinstrumenten
ist: Statt Bankleitzahl und Kontonummer ist zur
Identifizierung des Zahlungsempfängers
• die IBAN = International Bank Account Number
• und der BIC = Bank Identifier Code
erforderlich. Konkret bedeutet das: Allein die IBAN zählt, d.h. der Name des
Zahlungsempfängers ist nicht mehr wichtig. Es gibt keine Namensüberprüfung
seitens der Banken mehr.
Die IBAN ist eine international standardisierte Kontonummer, bestehend aus
einem Länderkennzeichen (zweistellig, z.B. für Deutschland DE), einer Prüfziffer
(zweistellig), dem nationalen Bankcode (in Deutschland die Bankleitzahl)
und der Kontonummer (zehnstellig, dabei werden kürzere Kontonummern mit
führenden Nullen auf zehn Stellen erweitert. Die deutsche IBAN hat somit
exakt 22 Stellen.
IBAN-Beispiel:
DE733702050000080019 00
DEPPBBBBBBBBKKKKKKKK KK

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Aktuelles und Trends 2/2.4
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Der BIC (auch bekannt als SWIFT-Code) ist ein international standardisierter
Bankcode, nach dem weltweit jedes Kreditinstitut eindeutig identifiziert werden
kann und der bei grenzüberschreitenden Zahlungen und internationalem Austausch
von Nachrichten zwischen den Kreditinstituten eingesetzt wird. Der BIC
besteht aus acht bis elf Stellen: Die ersten vier Stellen bezeichnen einen (frei
wählbaren) Bankcode. Danach folgt der zweistellige ISO-Ländercode (d.h. für
Deutschland DE), anschließend eine zweistellige Angabe des Orts bzw. der
Region (z.B. Frankfurt/M: FF). Die letzten drei Stellen können für (frei wählbare)
Filialbezeichnungen genutzt werden oder auch frei blieben.
BIC-Beispiel für Bank für Sozialwirtschaft (BFSW), Geschäftsstelle
Berlin (BER):
BFSWDE33BER
2.2.4.5 Einführung der SEPA-DD (Lastschrift)
Aufgrund der unterschiedlichen rechtlichen Rahmenbedingungen und verschiedenen
nationalen Lastschriftverfahren hat sich der Europäische Zahlungsverkehrsrat
(European Payments Council; EPC), der die Einführung der SEPA
steuert, gegen eine Harmonisierung der bestehenden nationalen Lastschriftverfahren
und für die Entwicklung eines völlig neuen Einzugsverfahren für die
SEPA-DD entschieden. Die SEPA-DD unterscheidet sich in mehreren Punkten
von der heutigen deutschen Lastschrift:
Neu: Mandat statt Einzugsermächtigung
Der Zahlungspflichtige erteilt dem Gläubiger keine Einzugsermächtigung mehr,
sondern ein Mandat. Dieses ermächtigt den Zahlungsempfänger nicht nur zum
Einzug der Zahlung, sondern beauftragt das kontoführende Institut, die übermittelte
Lastschriftanweisung zu erfüllen und das entsprechende Konto zu belasten.
Die Bank des Zahlungspflichtigen ist nicht verpflichtet, das Mandat zu prüfen.
Künftig wird unterschieden zwischen einer SEPA-Basislastschrift (SEPA Core
Direct Debit) und einer SEPA-Firmenlastschrift (SEPA Busines to Bussines
Direct Debit).
Definiert wird das SEPA-Basislastschiftmandat nach dem „SEPA Core Direct
Debit Scheme Rulebook“ des European Payments Council (EPC).
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BIC
Mandat
Lastschriften

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Identifikationsnummer
und
Referenznummer
Widerspruchsfrist
fest definierte
Vorlauffristen
Risiken und
Nachteile
Spenderverlust
Neu: Mandatsbezogene Daten
Neu ist: Jedem Datensatz werden mandatsbezogene Daten mitgegeben. Ein
Mandat enthält eine eindeutige Identifikationsnummer (Credit Identifier Code)
des Zahlungsempfängers, die von der Deutschen Bundesbank vergeben wird,
eine von ihm individuell vergebene Mandats-Referenznummer und die Angabe,
ob das Mandat für wiederkehrende Zahlungen oder eine einmalige Zahlung
gegeben wird.
Alle Mandate sind vom Kontoinhaber eigenhändig zu unterzeichnen. Die
Widerspruchsfrist für den Zahlungspflichtigen beträgt bis zu acht Wochen nach
der Kontobelastung. Die elektronische Unterschriftsform wird voraussichtlich
ab 2011 möglich sein.
Neu: Vorlauffristen für die Vorlage der Lastschrift
Neu sind auch fest definierte Vorlauffristen für die Vorlage der Lastschrift an
die Zahlstelle: Die erste Inkassostelle muss die Lastschrift so rechtzeitig an die
Zahlstelle weiterleiten, dass sie spätestens fünf Tage bei Erstlastschriften bzw.
zwei Tage bei Folgelastschriften vor Fälligkeit vorliegt.
Das SEPA-Firmenlastschriftmandat wird nach dem „SEPA Business to Business
Direct Debit Scheme Rulebook“ des EPC definiert.
Dieses Lastschriftmandat gilt nur dem Einzug von Lastschriften, die auf Konten
von Unternehmungen gezogen werden. Die Unternehmungen sind nicht berechtigt,
nach erfolgter Einlösung eine Erstattung des belasteten Betrages zu verlangen.
Sie sind jedoch berechtigt, ihre Kreditinstitute bis zum Fälligkeitstag anzuweisen,
die Lastschrift nicht einzulösen.
2.2.4.6 Verlust von Spendern durch das SEPA-Lastschriftmandat?
Spenden- und Mitgliedsorganisationen, die künftig die SEPA-DD einsetzen
wollen, müssen ihre bisher erhaltenen Einzugsermächtigungen komplett auf das
neue Mandat umstellen und bei Nichtausführung alle 36 Monate erneuern.
Das heißt: alle derzeitigen Spender und Mitglieder müssen zur Umstellung auf
das Lastschriftmandat aufgefordert werden. Befürchtet wird, dass zahlreiche
Spender bzw. Mitglieder die Gelegenheit nutzen werden, ihre Lastschriften auslaufen
zu lassen.

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2.2.4.7 Hohe Umstellungskosten
Auch für andere Branchen bringt die Einführung des Mandats Nachteile, u.a.
hohe Umstellungskosten. Deutschland ist mit ca. zwölf Milliarden Lastschriften
der größte Lastschriftnutzer in Europa. Bei der Einführung der SEPA-DD müssten
mehrere Hundert Millionen Mandate neu eingeholt werden. Eine Kostenschätzung
des Gesamtverbandes der Deutschen Versicherungswirtschaft (GDV)
auf der Basis des durch die Bundesregierung zur Bürokratiekostenmessung eingesetzten
Standard-Kosten-Modells (SKM) weist beispielsweise allein für Versicherungsunternehmen
Kosten in Höhe von 4,8 Milliarden Euro aus.
Der deutsche Gesetzgeber ist weiterhin gefordert, diese Problematik im Zusammenhang
mit der Umsetzung der europäischen Zahlungsverkehrsrichtlinie in
deutsches Recht zu lösen.
2.2.4.8 Initiativen gegen das Lastschriftmandat
Derzeit gibt es von verschiedenen Seiten Bemühungen, eine Alternative zur
Einholung des SEPA-Lastschriftmandats zu finden. Der momentane Sachstand
stellt sich jedoch wie folgt dar: Die Zahlungsdienstrichtlinie (Payment Services
Directive 2007/64/EG) verlangt ein eigenhändig unterzeichnetes SEPA-Mandat.
Definiert wird das SEPA-Lastschiftmandat nach dem „SEPA Core Direct
Debit Scheme Rulebook“ des European Payments Council (EPC).
2.2.4.9 Weitere Auswirkungen für Spendenorganisationen
Bei den Nonprofit-Organisationen existieren ca. zehn bis zwölf Millionen Dauerlastschriften
bestehender Spender und Mitglieder. Zusätzlich wird ca. 90 Prozent
des Internet-Spendenzahlungsverkehrs in Deutschland zurzeit mittels Lastschrift
ohne „physikalische Unterschrift“ abgewickelt. Hinzu kommt, dass im Kontext
von Spendengalas im Fernsehen Lastschriften mit erheblichen Summen erteilt
werden. Mit der Einführung der SEPA-DD in der vorgesehenen Form ist dies
nicht mehr möglich.
2.2.4.10 Empfehlung der Bank für Sozialwirtschaft: Kombimandat
Als vorbereitende Maßnahme bis zur endgültigen Einführung der SEPA-DD
empfiehlt Ihnen die Bank für Sozialwirtschaft den sofortigen Einsatz eines
Kombimandates (vgl. Muster), welches bereits im jetzigen Lastschrifteinzugsverfahren,
aber auch im künftigen SEPA-DD Verfahren eingesetzt werden kann
und die neu eingeführten Funktionen enthält.
Arbeitshandbuch Finanzen für den sozialen Bereich
Umstellungskosten
geforderte
Alternativen
Internet-Spenden
sofort einrichten:
Kombimandat

2/2.4 Aktuelles und Trends
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Umstellung auf
XML Format
Gebührenregelung
OUR nutzen
2.2.4.11 Notwendig: Technische Umstellung auf XML Format
Weiterhin sollten Sie Kontakt zu Ihrem Software-Hersteller aufnehmen und mit
ihm abklären, bis zu welchem Zeitpunkt die technische Umstellung Ihrer Systeme
auf das XML Format erfolgt. Als Datenformat für SEPA-CT und SEPA-DD wird
ein XML-basierter, von S.W.I.F.T. entwickelter ISO-Standard (ISO 20022) genutzt.
Über die electronic banking-Produkte der Bank für Sozialwirtschaft (BFS-
Netbanking, BFS Online.PRO, Windata und GenoCash) können Sie bereits zum
jetzigen Zeitpunkt SEPA-CT Aufträge einstellen. Die Verarbeitung der SEPA-
DD Aufträge wird frühestens ab November 2011 möglich sein.
2.2.4.12 Hinweis für Auslandsüberweisungen
Wenn Sie künftig SEPA-CT über 50.000 Euro einreichen, deren Empfänger
außerhalb der Bundesrepublik Deutschland, aber innerhalb der EU liegt, ist die
begünstigte Bank berechtigt, Gebühren für diese Zahlung zu berechnen. Um
sicherzustellen, dass der Betrag netto bei dem Begünstigten ankommt, empfehlen
wir, die Zahlung nicht als SEPA-Auftrag, sondern als Auslandsauftrag mit
der Gebührenregelung OUR durchzuführen.
1. MUSTER Kombimandat:
Erteilung einer Einzugsermächtigung und eines SEPA-Lastschriftmandats
Einzugsermächtigung
Ich ermächtige (wir ermächtigen)
……………………………………………………
(Name des Zahlungsempfängers)
widerruflich, die von mir (uns) zu entrichtenden Zahlungen bei Fälligkeit
durch Lastschrift von meinem (unserem) Konto einzuziehen.
2. SEPA-Lastschriftmandat
Ich ermächtige (wir ermächtigen)
……………………………………………………
(Name des Zahlungsempfängers)
Zahlungen von meinem (unserem) Konto mittels Lastschrift einzuziehen.

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Zugleich weise ich mein (weisen wir unser) Kreditinstitut an, die von
……………………………………………
(Name des Zahlungsempfängers)
auf mein (unser) Konto gezogenen Lastschriften einzulösen.
Hinweis: Ich kann (wir können) innerhalb von acht Wochen, beginnend mit
dem Belastungsdatum, die Erstattung des belasteten Betrages verlangen. Es
gelten dabei die mit meinem (unserem) Kreditinstitut vereinbarten Bedingungen.
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Kreditinstitut des Zahlers (Name und BIC)
IBAN: D E _ _ | _ _ _ _ | _ _ _ _ | _ _ _ _ | _ _ _ _ | _ _
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Ort, Datum, Unterschrift(en) der/des Zahlers
Vor dem ersten Einzug einer SEPA-Basis-Lastschrift wird mich (uns)
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(Name des Zahlungsempfängers) über den Einzug in dieser Verfahrensart
unterrichten.“
Arbeitshandbuch Finanzen für den sozialen Bereich

2/2.4 Aktuelles und Trends
Seite 8 Bernd Bauer