Geschäftsbericht 2007 (PDF 2,3MB) - VR-Bank eG

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• Von den begebenen Schuldverschreibungen (P 3a) werden im auf den Bilanzstichtag folgenden Jahr EUR 2.000.000 fällig. • Im passiven Rechnungsabgrenzungsposten sind Disagiobeträge, die bei der Ausreichung von Forderungen in Abzug gebracht wurden, im Gesamtbetrag von EUR 101.610 (Vorjahr EUR 127.330) enthalten. • Zu den nachrangigen Verbindlichkeiten (Passivposten 9) ergeben sich folgende Angaben: • Im Geschäftsjahr fielen Aufwendungen für nachrangige Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 114.256 an. • Mittelaufnahmen, die 10 % des Gesamtbetrages der nachrangigen Verbindlichkeiten übersteigen, erfolgen zu folgenden Bedingungen: Betrag/EUR Währung Zinssatz Fälligkeit in % 255.646 DM 5,9 Januar 2008 1.000.000 Euro 5,8 Juli 2012 700.000 Euro 5,3 Januar 2013 Eine vorzeitige Rückzahlungsverpflichtung ist ausgeschlossen. Die Verbindlichkeiten sind im Falle des Insolvenzverfahrens oder der Liquidation der Bank erst nach Befriedigung aller nicht nachrangigen Gläubiger zurückzuzahlen. Eine Umwandlung in andere Eigenkapitalformen ist nicht möglich. Für die weiteren nachrangigen Verbindlichkeiten gelten die gleichen wesentlichen Bedingungen. Die mit den Gläubigern der nachrangigen Verbindlichkeiten getroffenen Nachrangabreden entsprechen § 10 Abs. 5a Nr. 1 und 3 KWG. Die Restlaufzeit der nachrangigen Verbindlichkeiten liegt zwischen 1 Monat und fünf Jahren 15 Tagen. Die nachrangigen Verbindlichkeiten sind mit Zinssätzen von 3,10 % bis 5,90 % ausgestattet. • In den nachstehenden Verbindlichkeiten sind folgende Beträge enthalten, die auch Verbindlichkeiten gegenüber Beteiligungsunternehmen sind: Geschäftsjahr Vorjahr EUR EUR Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (P 1) 74.542.108 62.514.698 verbriefte Verbindlichkeiten (P 3) 3.035.370 3.026.995 • In den Schulden (einschließlich Eventualverbindlichkeiten) sind Fremdwährungsposten im Gegenwert von EUR 61.497.605 enthalten. • Die unter Passivposten 12a “Gezeichnetes Kapital” ausgewiesenen Geschäftsguthaben gliedern sich wie folgt: Geschäftsguthaben EUR EUR a) der verbleibenden Mitglieder 4.823.285 b) der ausscheidenden Mitglieder 116.364 c) aus gekündigten Geschäftsanteilen 1.200 Rückständige fällige Pflichteinzahlungen auf Geschäftsanteile 687 • Die Ergebnisrücklagen (P 12c) haben sich wie folgt entwickelt: Gesetzliche andere Rücklage Ergebnisrücklagen EUR EUR Stand 01.01.2007 2.750.000 5.700.000 Einstellungen – aus Bilanzgewinn – des Vorjahres 125.000 250.000 – aus Jahresüberschuss – des Geschäftsjahres 100.000 200.000 Stand 31.12.2007 2.975.000 6.150.000 • In der nachfolgenden Tabelle sind die am Bilanzstichtag noch nicht abgewickelten Derivatgeschäfte mit Fälligkeitsstruktur sowie Nominalbeträgen zusammengefasst. Die Adressenrisiken sind als Kreditrisikoäquivalente entsprechend den Eigenkapitalvorschriften des KWG-Grundsatzes I angegeben. (Angaben Nominalbetrag in TEUR) Restlaufzeit 5 Summe Jahr Jahre Jahre Zinsbezog. Geschäfte OTC-Produkte Zins-Swap 2.000 9.000 0 11.000 (Gleiche Währung) beizulegender Zeitwert negativ (–) -231 Adressenrisiko 13 Der aus dem Marktwert abgeleitete beizulegende Zeitwert wurde anhand der aktuellen Zinsstrukturkurve am Bilanzstichtag nach der Barwertmethode berechnet. Hierbei wurden die Zahlungsströme (Cash Flows) mit dem risiko- und laufzeitadäquaten Marktzins diskontiert. Eine besondere Berücksichtigung des Zeitwertes ist jedoch in Höhe eines Teilbetrages von nominal TEUR 10.641 nicht erforderlich, da die Bewertung des unter Berücksichtigung des Zinsswaps entstandenen Finanzproduktes gemäß den allgemeinen handelsrechtlichen Grundsätzen erfolgt. Für den auf den übrigen Teilbetrag entfallenden negativen Zeitwert (-EUR 17) war eine Rückstellung (Passivposten 7c) zu bilden.
• Von den Verbindlichkeiten und Eventualverbindlichkeiten sind durch Übertragung von Vermögensgegenständen gesichert: Passivposten Gesamtbetrag der als Sicherheit übertragenen Vermögenswerte in EUR Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (P 1) 33.562.260 E. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung • Die Provisionserträge aus für Dritte erbrachte Dienstleistungen für Verwaltung und Vermittlung, insbesondere für die Immobilienvermittlung, Vermittlung von Reisen, Vermittlung von Bausparverträgen, Vermittlung von Investmentfondsanteilen und Vermittlung von Versicherungen nehmen in der Ertragsrechnung einen festen Bestandteil ein. • In den Sonstigen betrieblichen Erträgen (GuV-Posten 8) sind EUR 532.108 Kursgewinne aus Fremdwährungspositionen und EUR 165.735 Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen enthalten. • Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag entfallen unter Berücksichtigung von Abweichungen zum steuerlichen Ergebnis ausschließlich auf das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit. F. Sonstige Angaben • Auf die Angabe der Gesamtbezüge des Vorstands sowie des Aufsichtsrats und früherer Organmitglieder wurde gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet. • Für frühere Mitglieder des Vorstands und deren Hinterbliebenen bestehen zum 31.12.2007 Pensionsrückstellungen in Höhe von EUR 1.809.234. • Die Forderungen an und aus eingegangenen Haftungsverhältnissen betrugen für Mitglieder des Vorstands EUR 401.917 und für Mitglieder des Aufsichtsrats EUR 1.344.637. • Nicht in der Bilanz ausgewiesene oder vermerkte Verpflichtungen bestehen in Form einer möglichen Leistungsverpflichtung in Höhe von EUR 736.340 gegenüber dem Bundesverband der Deutschen Volksbanken und Raiffeisenbanken e.V. aus der Zugehörigkeit zum Garantieverbund durch Abgabe einer Garantieerklärung. • Die Zahl der 2007 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer betrug: Vollzeit- Teilzeitbeschäftigte beschäftigte Prokuristen 4 0 Sonstige kaufmännische Mitarbeiter 51 30 55 30 Außerdem wurden durchschnittlich 9 Auszubildende beschäftigt. • Mitgliederbewegung Zahl der Anzahl der Haft- Mitglieder Geschäfts- summen anteile EUR Anfang 2007 9.017 33.645 10.093.500 Zugang 2007 341 973 291.900 Abgang 2007 256 886 265.800 Ende 2007 9.102 33.732 10.119.600 Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr vermindert um EUR 3.840 Die Haftsummen haben sich im Geschäftsjahr vermehrt um EUR 26.100 Höhe des Geschäftsanteils EUR 150 Höhe der Haftsumme EUR 300
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