DCW-Jahrbuch 2018

Jahrbuch 2018

Größter Auftrag in der Geschichte der Sievert
Baustoffgruppe: Lieferung von 1 Mio. m 2
Fassaden baustoffen für 55 Hochhäuser
à 33 Stockwerke in Hefei.
Die Sievert AG fungiert als Holdingunternehmen für die Sievert Baustoffgruppe mit Aktivitäten in den Bereichen Trockenmörtel
(quick-mix), Bauchemie (Hahne) und Logistik (Sievert Handel Transporte). Mit rd. 1.700 Mitarbeiterinnen und
Mitarbeitern an weltweit ca. 60 Standorten in Deutschland, China, Luxemburg, den Niederlanden, Polen, Russland, der
Schweiz, der Slowakei und Tschechien erwirtschaftet die Sievert Baustoffgruppe einen Umsatz von rd. 400 Millionen Euro
und zählt damit zu den führenden Unternehmen der deutschen Bauwirtschaft.
In China produziert quick-mix (Sievert Baoye quick-mix Building Materials) hochwertige Putze, Fliesenkleber, Bodenausgleichsmassen
und Systeme zur energie sparenden Fassadendämmung und vertreibt diese u.a. über zwei Vertriebsbüros
in Nanjing und Shanghai. Zudem verfügt die Sievert Baustoffgruppe über zwei Beteiligungen zur industriellen
Fertigung von Bauelementen (Baoye Sievert Concrete Precast Elements). Die drei Produktionsstätten befinden sich in
der Provinz Anhui. Ein weiteres quick-mix Werk in der Provinz Zhejiang befindet sich im Aufbau.
Vom Wohnungsbau bis zum Industriebau, ob Neubau, Renovierung oder Sanierung – praktisch jedes Objekt profitiert
von der Entscheidung für Baustoffe und Leistungen der Sievert AG.
Sievert AG
Mühleneschweg 6 · D-49090 Osnabrück
Tel. +49 541 601-00 · Fax +49 541 601-256
E-Mail info@sievert-ag.de · www.sievert-ag.de

DCW-Jahrbuch 2018
3
Inhaltsverzeichnis
5 Grußwort des Botschafters
der Bundesrepublik Deutschland in
der Volksrepublik China
Michael Clauß
Außerordentlicher und bevollmächtigter
Botschafter der Bundesrepublik Deutschland
in China
6 Grußwort des Botschafters
der Volksrepublik China in
der Bundesrepublik Deutschland
Shi Mingde
Außerordentlicher und bevollmächtigter
Botschafter der Volksrepublik China in
Deutschland
8 Vorwort
Andreas Schmitz
Präsident des Beirats der DCW
Harald Lux
Vorsitzender des Vorstands der DCW
9 Die Deutsch-Chinesische
Wirtschaftsvereinigung
Profil und Aktivitäten 2017
Silke Besser
19 Neues chinesisches
Wachstumsmodell
Industrielle Modernisierung mit innovativen
Technologien
Yanling Zhu, Edgar Walk
27 „Vom Klimakiller zum Klimaretter?“
Aktuelle Entwicklungen im Bereich der
Umwelttechnologien in China
Bruno Rudnik
35 Update Recht und Steuern
Unter geänderten Rahmenbedingungen in
China investieren
Jiawei Wang, Vivian Yao
45 Das neue chinesische
Sozialkreditsystem
Rechtliche Struktur und Auswirkungen auf
deutsche Unternehmen
Dr. Jörg-Michael Scheil
51 Chinesische Direktinvestitionen in
Deutschland und Europa
Aktueller Stand von Prüfverfahren in
Deutschland und in der Europäischen Union
Dr. Dirk Barcaba
59 Greatview in Deutschland
Wie führt man nach einem gelungenen
Investment ein Unternehmen mit einem
deutsch-chinesischen Team?
Interview mit Herrn Gang Hong,
Vorstandsvorsitzender der Greatview Aseptic
Packaging Co., Ltd.
67 Managementinnovation aus China?
Der Emerging Trend des „Confucian
Entrepreneur“
Dr. Matthias Niedenführ

4 DCW-Jahrbuch 2018
Impressum
Herausgeber
Rechtlicher Hinweis
Deutsch-Chinesische Wirtschaftsvereinigung e.V.
Unter Sachsenhausen 10–26, 50667 Köln
Telefon: +49 221 120 370
Telefax: +49 221 120 417
E-Mail: info@dcw-ev.de
Internet: www.dcw-ev.de
Vorsitzender des Vorstands: Harald Lux
Redaktion: Silke Besser, Beixi Jia
Anzeigenleitung: Thomas Scheler, D C W GmbH
Layout: Jasper Habicht, D C W GmbH
Erscheinungstermin: März 2018
Druck: Mundschenk Druck- und Vertriebsgesellschaft
GmbH & Co. KG
Alle Artikel in diesem Jahrbuch geben die Einschätzung der
jeweiligen Autoren wieder und stellen nicht notwendigerweise
die Meinung der Deutsch-Chinesischen Wirtschaftsvereinigung
e.V. dar.
Bildnachweise
Deutscher Teil
Umschlag: © Anton Balazh – stock.adobe.com. S. 24:
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Pixabay / stevepb. S. 48: Pixabay / PhotoMIX-Company.
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S. 74: © World Economic Forum / Sandra Blaser.
Chinesischer Teil
Umschlag: © Anton Balazh – stock.adobe.com. S. 30:
Pixabay / blickpixel. S. 36: © gezett. S. 38: Pixabay / stevepb.
S. 49: Pixabay / nattanan23.
Die übrigen Bildrechte liegen bei den jeweiligen Autoren.

Grußwort
5
Grußwort des Botschafters
der Bundesrepublik Deutschland in
der Volksrepublik China
Sehr geehrte Damen und Herren,
die Beziehungen zwischen Deutschland und China haben
sich in den letzten Jahren sehr positiv entwickelt. Sie fußen
auf vielfältigen und vertrauensvollen Kontakten zwischen
den Regierungen, den Unternehmen und den Bürgern
beider Länder.
Im vergangenen Jahr konnten wir innerhalb nur weniger
Wochen sowohl Staatspräsident Xi Jinping als auch Ministerpräsident
Li Keqiang bei uns in Deutschland begrüßen.
Aber nicht nur auf politischer, auch auf gesellschaftlicher
Ebene entwickeln sich die Beziehungen zwischen Deutschland
und China gut. Die Ausstellung „Deutschland 8“, bei
der in Peking rund 320 Werke von 55 namhaften deutschen
Künstlern aus der Nachkriegszeit zu sehen waren, zog
750.000 Besucher an. Im vergangenen Jahr fand auch erstmals
der sogenannte „People-to-People“-Dialog im Beisein
von Bundesaußenminister Gabriel und der stellvertretenden
Ministerpräsidentin Liu statt. Zudem wird Deutschland
als Zielland für chinesische Studierende von Jahr zu Jahr
beliebter und mehr und mehr Touristen aus China reisen
nach Deutschland.
Nicht zuletzt sind es aber die erfolgreichen Wirtschaftsbeziehungen,
die das deutsch-chinesische Verhältnis prägen.
China ist Deutschlands wichtigster Handelspartner und
umgekehrt ist Deutschland Chinas größter Exportmarkt in
Europa. Die zunehmende Verflechtung der Volkswirtschaften
lässt sich auch an der Zunahme chinesischer Investitionen
in Deutschland ablesen. China setzt bei der angestrebten
Modernisierung seiner Volkswirtschaft auf Technologie
und Knowhow aus Deutschland, insbesondere im Bereich
der Industrie 4.0.
Chinesische Unternehmen profitieren von der Offenheit des
deutschen Markts, der ausländischen Unternehmen und Investoren
die gleichen Bedingungen wie den einheimischen
bietet. In China hingegen sind die Fortschritte bei der weiteren
Marktöffnung hinter den Erwartungen zurückgeblieben.
Dirigistische Eingriffe und unklare Rahmenbedingungen
verunsichern viele deutsche Unternehmen.
Eine Partnerschaft kann auf Dauer aber nur erfolgreich sein,
wenn sie beiden Seiten gleichermaßen Vorteile einräumt
und wir uns auf Augenhöhe begegnen. Die für dieses Jahr
geplanten Regierungskonsultationen bieten neue Chancen,
nach gemeinsamen Lösungen für bestehende Herausforderungen
zu suchen und die bilateralen Beziehungen weiter
zu vertiefen.
Daher bin ich zuversichtlich, dass wir 2018 ein weiteres,
erfolgreiches Kapitel in den deutsch-chinesischen Beziehungen
schreiben können.
Michael Clauß
Außerordentlicher und bevollmächtigter Botschafter der
Bundesrepublik Deutschland in China

6 DCW-Jahrbuch 2018
Grußwort des Botschafters
der Volksrepublik China
in der Bundesrepublik Deutschland
Im Jahr 2017 feierten die Volksrepublik China und die Bundesrepublik
Deutschland gemeinsam das 45-jährige Jubiläum
der Aufnahme der diplomatischen Beziehungen. Ende
Mai trafen sich der chinesische Premierminister Li Keqiang
und die deutsche Bundeskanzlerin Angela Merkel in Berlin.
Ihre Gespräche zielten auf die Erweiterung und Bereicherung
der umfassenden strategischen Partnerschaft beider
Länder ab. Dabei waren sie Zeugen bei der Unterzeichnung
einer Reihe von zwischenstaatlichen und wirtschaftlichen
Kooperationsvereinbarungen. Anfang Juli stattete der
chinesische Staatspräsident Xi Jinping Deutschland einen
Staatsbesuch ab und nahm am G20-Gipfel in Hamburg teil.
Xi Jinping und Angela Merkel setzten ein positives Signal
für die Globalisierung, die Förderung des Freihandels sowie
die Erleichterung von Investitionen. Sie sprachen sich gegen
Protektionismus aus. China und Deutschland haben viele
multilaterale Kooperationen durchgeführt und die Bedeutung
ihrer Partnerschaft auch in der Praxis umgesetzt und
erfahren. Damit erreichten die bilateralen Beziehungen ein
immer höheres Niveau.
Das chinesisch-deutsche Handelsvolumen ist im Jahr 2017
rasant gewachsen und China damit zum zweiten Mal in
Folge der größte Handelspartner Deutschlands geworden.
Laut deutschen Statistiken betrug das bilaterale Handelsvolumen
im Jahre 2017 186,6 Milliarden Euro. Die Summe ist
im Vergleich zum Jahr 2016 um 9,8 Prozent gestiegen und
betrug 8,1 Prozent des gesamten deutschen Außenhandelsvolumens.
Deutschland ist seit 43 Jahren der größte Handelspartner
Chinas in Europa. Das Handelsvolumen mit
Deutschland beträgt fast ein Drittel des gesamten Handelsvolumens
der Volksrepublik China mit Europa.
Die bilateralen Investitionen fließen weiterhin in beide
Richtungen. Deutschland, auf das ein Viertel der EU-Investitionen
in China entfällt, ist das EU-Land mit den meisten
Investitionen in China. Laut chinesischen Statistiken betrugen
die deutschen nichtfinanziellen Direktinvestitionen
in China bis Ende 2017 29,72 Milliarden US-Dollar. Allein
im Jahr 2017 gab es 387 neue Projekte mit einem Wert von
1,54 Milliarden US-Dollar. Chinesische Unternehmen waren
ihrerseits in Deutschland recht aktiv. Im Jahr 2016 betrugen
die chinesischen Direktinvestitionen in Deutschland
40 Prozent der von China in die EU geflossenen Investitionen.
Im Jahr 2017 beliefen sich die chinesischen Direktinvestitionen
in Deutschland auf 2,28 Milliarden US-Dollar,
was gegenüber dem Vorjahr einen Rückgang bedeutete. Bis
Ende 2017 machten die Gesamtinvestitionen in Deutschland
10,12 Milliarden US-Dollar aus. Die deutschen Investitionen
in China haben mit dem Prozess der chinesischen Reform
und Öffnung, der vertieften Ausweitung der Kooperationsbereiche,
dem enormen chinesischen Markt mit den für die
einzelnen Branchen sich ständig verbessernden Aussichten
und dem stetig ansteigenden Konsumpotenzial deutschen
Unternehmen enorme Geschäftsmöglichkeiten eröffnet.
China ist für deutsche Unternehmen der Branchen Automobil,
Maschinenbau, Chemie, Präzisionsinstrumente und
neue Energien inzwischen der wichtigste Markt.
Die Innovationskooperation und die regionalen Kooperationen
zwischen China und Deutschland verlaufen vielversprechend.
Ministerpräsident Li Keqiang schlug in seiner Rede
auf dem „Deutsch-Chinesischen Forum – Innovation gemeinsam
gestalten" in Berlin vor, dass China und Deutschland
„goldene Partner für eine Innovationspartnerschaft“
sein sollten, um gemeinsam „Industrie 4.0“ und „Made in
China 2025“ zu fördern und eine Win-Win-Situation zu
schaffen. Die pragmatisch ausgerichtete Zusammenarbeit
auf Ebene der Bundesländer und Provinzen zeigt zunehmend
Wirkung. Bundesländer wie Nordrhein-Westfalen,
Bayern, Hamburg und viele Provinzen in China haben hierbei
fruchtbare Arbeit geleistet. Sie unterstützen regionale
kleine und mittlere Unternehmen bei der Suche nach neuen
Geschäftsmöglichkeiten.

Grußwort
7
Die Initiative „One Belt, One Road“ eröffnet neue Möglichkeiten
der Zusammenarbeit. Im Jahr 2017 ist das Interesse
und die Begeisterung deutscher Unternehmen an der
OBOR-Initiative deutlich gestiegen: Beide Seiten suchen
aktiv bilaterale bzw. externe Kooperationsmöglichkeiten in
den Bereichen Infrastrukturausbau, Umweltschutz und Finanzen.
Diese werden neue Plattformen und Entwicklungsspielraum
für Unternehmen beider Länder schaffen.
Gleichzeitig bestehen in der Kooperation beider Seiten
auch Differenzen und Reibereien. Die Betrachtungsweise
chinesischer Investitionen in Deutschland ist eines der
heißen Eisen. Obwohl chinesische Unternehmen noch
nicht lange in Deutschland investieren und der Gesamtbetrag
der Investitionen nur einen Anteil von 10 Prozent an
den deutschen Investitionen in China ausmacht, haben die
Besorgnisse mancher Menschen in Deutschland deutlich
zugenommen. Im Juli 2017 hat die Bundesregierung die
„Novelle zur Außenwirtschaftsordnung" verabschiedet, mit
der die Prüfung beim Unternehmenskauf von deutschen
Unternehmen durch ausländische Investoren verstärkt
wurde. Außerdem setzt sich Deutschland auf EU-Ebene
dafür ein, ausländisches Kapital noch stärker zu überprüfen.
Damit sendet es ein falsches Signal von Protektionismus.
Fakten sagen mehr als Worte: Chinas Entwicklung bedeutet
für Deutschland mehr Chance als Herausforderung und
auf keinen Fall eine Bedrohung. Chinesische Unternehmen
spielen in der deutschen Wirtschaft eine positive Rolle. Die
Untersuchungen von vielen deutschen Medien und Institutionen
wie Handelsblatt, PwC und KPMG belegen, dass chinesische
Investoren deutsche Partner respektieren, Wert auf
langfristige Geschäftsplanung und kontinuierliche Investitionen
legen, Arbeitsplätze möglichst zu erhalten suchen und
das deutsche Management mit den chinesischen Partnern
zufrieden ist. Ich hoffe, dass Deutschland sich an den Fakten
orientiert und die neuen Entwicklungen und Herausforderungen
der bilateralen Wirtschafts- und Handelsbeziehungen
umfassend und objektiv betrachtet, um gemeinsam mit
China die Entwicklung und Balance der Wirtschafts- und
Handelsbeziehungen zwischen beiden Ländern zu sichern.
Wir sind hinsichtlich der Zukunft der bilateralen Kooperationen
immer noch voller Zuversicht. Chinas Wirtschaft
wuchs 2017 um 6,9 Prozent und zeigte damit in einem
stabilen Umfeld eine steigende Tendenz, das Wachstum der
chinesischen Wirtschaft ist besser als erwartet, und China
ist immer noch der Hauptmotor für die Erholung und das
Wachstum der Weltwirtschaft. Der 19. Parteitag der Kommunistischen
Partei Chinas legte die Richtung und das Ziel
der zukünftigen Entwicklung der Volksrepublik fest: Im
Prozess des Aufbaus eines neuen offenen Wirtschaftsystems
wird China immer offener. Im vergangenen Jahr verkündete
der Staatsrat eine neue Verordnung, die den Markt für
ausländische Investitionen weiter öffnet. Hierdurch wurden
die Schwellen für ausländische Investitionen in den Bereichen
Finanzen, Dienstleistungen und der Fertigungsindustrie
stark gesenkt. Zukünftig werden noch mehr konkrete
Maßnahmen verabschiedet werden, um die Öffnung zu
erweitern, ein günstiges externes Umfeld zu schaffen und
eine nachhaltige und für beide Seiten vorteilhafte Entwicklung
zu ermöglichen.
Ich wünsche mir, dass die chinesisch-deutschen Beziehungen
mit gemeinsamen Bemühungen beider Seiten auf der
Grundlage der vergangenen 45 Jahre eine neue Ära eröffnen
können.
Shi Mingde
Außerordentlicher und bevollmächtigter Botschafter
der Volksrepublik China in Deutschland

8 DCW-Jahrbuch 2018
Liebe Mitglieder, liebe Freunde der DCW!
In diesen Tagen ist viel von Fairness die Rede, von Gerechtigkeit
in Handel und internationalen Wirtschaftsbeziehungen.
Der Präsident der Vereinigten Staaten von Amerika
tritt als einer der wesentlichen Kritiker der bestehenden
internationalen Handelsabkommen an. Etliche Abkommen
seien nicht fair, der Schutz der heimischen Wirtschaft wird
zur nationalen Priorität. Der mehrheitlichen Entscheidung
des britischen Wahlvolks, die Europäische Union zu verlassen,
dürfte ebenso die individuelle Erwartung komparativer
Vorteile zugrunde gelegen haben. Die wiederbelebte Idee
des partiellen Protektionismus macht sich breit.
China und übrigens auch die Europäische Union halten
dagegen: Die Eröffnungsrede von Chinas Staatschef Xi beim
Weltwirtschaftsforum in Davos vor einem Jahr, sein Plädoyer
für freien Handel, hat nicht nur Unternehmer hier wie
dort beeindruckt. Unsere in Produktion und Handel auf die
Weltmärkte ausgerichteten Unternehmen brauchen den ungehinderten
Austausch wie die Luft zum Atmen. Das betrifft
die Exportnationen China und Deutschland in besonderem
Maße. Ihr gemeinsames Ziel: Die positive Entwicklung der
jeweiligen Wirtschaft, darüber hinaus die Entwicklung des
„Wealth of Nations“, Voraussetzung für die weitere Entfaltung
des Wohlstands in den beteiligten Ländern.
Doch das Vertrauen in das freie Spiel der Kräfte, das Wirken
der „invisible Hand“ für das gemeinsame Fortkommen,
ist noch brüchig. Insbesondere die große Dynamik der
Entwicklung Chinas, unterlegt durch klare strategische
Optionen wie die „One Belt One Road“-Initiative, die
offensive Herangehensweise in Zukunftsmärkten wie Afrika
oder gezielte Akquisitionen technologischer Marktführer in
Europa schüren vereinzelt Ängste. Doch Angst ist auf den
internationalen Märkten ein schlechter Ratgeber. Investitionsbeschränkungen
hier oder nichttarifäre Investitionsund
Handelshemmnisse dort helfen nicht weiter.
Die kulturellen Unterschiede Asiens und Europas können
bereichernd wirken, ein Wettbewerb der Unternehmen unter
gleichen Bedingungen fördert zweifellos die gemeinsame
Entwicklung. Schon seit jeher hat man die Schutzwirkung
von Patenten in den Marktwirtschaften zeitlich begrenzt,
denn Wissen wächst durch intensiven Austausch, nicht
durch maximalen Schutz. Die Unternehmen der deutschen
und der chinesischen Wirtschaft brauchen allerdings ein
hohes Maß an Kompetenz, um im jeweils anderen Markt
erfolgreich zu sein.
Im Februar hat in China das Jahr des Hundes begonnen.
Wenn man der chinesischen Tradition folgen will, erfordert
das laufende Jahr des Hundes planvolles Herangehen;
Loyalität, Disziplin und Verlässlichkeit stehen im Vordergrund.
Die DCW wird auch im laufenden Geschäftsjahr im
Rahmen ihrer Möglichkeit ihre Mitglieder und Interessenten
aus Deutschland und aus China unterstützen. Informationen,
Beratung und Dienstleistungen für die Entwicklung
der Geschäfte im jeweils anderen Kulturkreis wird die DCW
bereitstellen und vermitteln.
Andreas Schmitz
Präsident des Beirats der DCW
Harald Lux
Vorsitzender des Vorstands der DCW

Die Deutsch-Chinesische Wirtschaftsvereinigung
9
Silke Besser
Die Deutsch-Chinesische Wirtschaftsvereinigung
Profil und Aktivitäten 2017 – Ziele, Organisation, Menschen, Aktivitäten
Profil
Die Deutsch-Chinesische Wirtschaftsvereinigung e.V. (DCW)
organisiert den Austausch von Fach- und Führungskräften,
Unternehmen und Institutionen im Hinblick auf die wirtschaftlichen
Beziehungen mit China. 1987 von Unternehmern
aus dem Raum Rhein-Ruhr gegründet, konnte die DCW 2017
ihr dreißigjähriges Bestehen feiern. Inzwischen hat sich die
Vereinigung zur führenden bundesweiten Organisation des
Chinageschäfts in Deutschland entwickelt.
Als unabhängige und gemeinnützige Einrichtung fördert die
DCW das Verständnis der Besonderheiten des jeweiligen
Wirtschafts- und Kulturraums als Voraussetzung erfolgreicher
Geschäftstätigkeit deutscher Unternehmen in China und
chinesischer Unternehmen in Deutschland. Ihr satzungsgemäßer
Zweck ist die Förderung der Bildung, der Wissenschaft
und Forschung sowie der Völkerverständigung im wirtschaftlichen
Bereich zwischen Deutschland und China.
Die Mitglieder und Partner der DCW schätzen den gleichzeitig
offenen wie vertrauensvollen Austausch von Erfahrungen,
Kenntnissen und Beratungsleistungen im Netzwerk
der Vereinigung. Ein vielfältiges Informationsangebot auf
Veranstaltungen und Seminaren bietet aktuelle Hintergründe
und Antworten auf spezifische Fragen der Praxis.
Publikationen skizzieren gegenwärtige Entwicklungen der
deutsch-chinesischen Wirtschaftsbeziehungen.
Organisation
Mitglieder
Der dynamischen Entwicklung der deutsch-chinesischen
Wirtschaftsbeziehungen entsprechend hat die DCW ihre
Aktivitäten in den letzten Jahren deutlich ausgebaut. Erreichte
die Vereinigung vor einem Jahrzehnt noch überwiegend
deutsche Unternehmen und Organisationen, hat sie sich in
den letzten Jahren zu einem binationalen Netzwerk weiterentwickelt.
Unter den derzeit ca. 420 korporativen Mitgliedern
sind bereits 15 Prozent chinesische Unternehmen. Die
Rundschreiben der Vereinigung in deutscher und chinesischer
Sprache erreichen über 28.000 Interessenten, darunter
ein Drittel chinesische Adressaten. Die Grundlagen der
Vereinstätigkeit werden von den Mitgliedern bestimmt, die in
der Mitgliederversammlung den Vorstand bestellen.
Vorstand
Der Vorstand verantwortet die strategische Ausrichtung der
DCW, bestimmt die mittelfristigen Arbeitsschwerpunkte
und vertritt die Interessen der Mitglieder in Bezug auf die
deutsch-chinesischen Wirtschaftsbeziehungen gegenüber
der Öffentlichkeit. Die ehrenamtlich tätigen Mitglieder des
Vorstands sind Unternehmer und Führungskräfte aus unterschiedlichen
Branchen, die über langjährige persönliche
Erfahrung im Chinageschäft verfügen.
Beirat
Der Beirat begleitet die Geschäftsentwicklung und gibt
Empfehlungen zur strategischen Ausrichtung der DCW. Er
unterstützt den Dialog mit der Politik und die Zusammenarbeit
mit anderen Wirtschaftsverbänden. Die vom Vorstand
berufenen Mitglieder des Beirats sind Repräsentanten
aus Wirtschaft, Wissenschaft und Politik, denen die Förderung
der Investitions- und Handelsbeziehungen zwischen
China und Deutschland ein wichtiges Anliegen ist.
Botschafter
Die Botschafter der DCW präsentieren die Sichtweisen der
DCW zu den deutsch-chinesischen Wirtschaftsbeziehungen
insbesondere gegenüber staatlichen Stellen, den Medien und
auf Veranstaltungen.

10 DCW-Jahrbuch 2018
Botschafterin der DCW ist die China-Regionalwissenschaftlerin
Frau Britta Heidemann, Fecht-Olympiasiegerin von Beijing
2008 sowie Silbermedaillengewinnerin von London 2012.
China-Botschafter der DCW ist Herr Qingyuan Yang. Mit
seiner über 20-jährigen Erfahrung in der Wirtschafts- und
Handelsabteilung der Botschaft der VR China in Deutschland
und als ehemaliger Leiter der deutschen Repräsentanz des
CCPIT ist Herr Yang in China und in Deutschland hervorragend
vernetzt.
Regionen
Die Vorsitzenden der Regionen sind die Ansprechpartner
für Unternehmen und China-Interessierte in den Regionen.
Sie unterstützen die inhaltliche und methodische Relevanz
der DCW-Arbeit aus Sicht ihrer jeweiligen Wirtschaftsregion.
Regional- und Unternehmertreffen und Gesprächskreise
an den wichtigsten Wirtschaftsstandorten in Deutschland
dienen dem Erfahrungsaustausch von DCW-Mitgliedern
und Gästen. Sie werden ergänzt durch Fachforen, Seminare
und Symposien mit Vorträgen von Experten aus Wirtschaft
und Wissenschaft, von Verbänden und Einrichtungen.
Im letzten Jahr wurden weitere Regionen ins Leben gerufen:
Mit einer Eröffnungsveranstaltung in Leipzig/Halle gründete
die DCW die Region Mitteldeutschland. Auch in China
ist die DCW seit 2017 durch ehrenamtliche Ansprechpartner
in den Regionen Beijing, Jiangsu und Guangdong vertreten.
Für die neugegründete DCW-Region Mitteldeutschland
begrüßte die DCW Herrn Markus Kopp (Mitteldeutsche
Flughafen AG) und Herrn Gang Hong (Greatview Aseptic
Packaging Manufacturing GmbH) als neue Regionalvorstände.
Neu in den Regionalvorstand der DCW-Region Baden-
Württemberg kam Herr Jiawei Wang (Rödl & Partner), Herr
Dr. Benjamin Kroymann, E.M.L.E., (Squire Patton Boggs)
wurde stellvertretender Vorsitzender der DCW-Region
Berlin-Brandenburg.
In China heißt die DCW Herrn Benjamin Qi (Ex-Easy Network
& Technology Co., Ltd.) für die Region Beijing, Herrn
Hongyue Liu (Suzhou Chien-Shiung Institute of Technology)
für Jiangsu, Herrn Weiyue Wang (CRCI China Red
Cultural Investment) und Herrn Peter Helis (Foshan Helis
& Associates Consulting Ltd.) für Guangdong als Repräsentanten
herzlich willkommen.
Fachsprecher
Experten für relevante Themenkomplexe der deutschchinesischen
Wirtschaftsbeziehungen engagieren sich
ehrenamtlich als Fachsprecher der DCW. Sie erläutern und
unterstützen die Aktivitäten der DCW in ihren jeweiligen
Themengebieten nach innen und in der Öffentlichkeit.
Für Mitglieder, Interessenten der DCW sowie für Meinungsbildner
sind sie Ansprechpartner in den spezifischen
Wirtschafts-und Wissensbereichen.
Fachsprecher der DCW für Umwelttechnologien ist Herr
Bruno Rudnik (Sustech Consult). Den Bereich Gesundheitswirtschaft
vertritt Herr Thomas Kapitza (Sachverständigenbüro
Kapitza).
Geschäftsstelle
Die DCW-Geschäftsstelle in Köln koordiniert die Aktivitäten
der DCW und führt das operative Geschäft der Vereinigung.
Die Mittel für die Tätigkeiten der Vereinigung werden
über Mitgliedsbeiträge und im laufenden Geschäft erwirtschaftet.
Im Sinne ihres gemeinnützigen Auftrages geben
die fachlich ausgewiesenen Mitarbeiter der Geschäftsstelle
grundlegende Informationen zu allen Themenbereichen der
deutsch-chinesischen Wirtschaftsbeziehungen an Interessierte,
beantworten Anfragen allgemeiner Natur und führen
individuelle Gespräche, um erste oder auch intensivere Kontakte
von Deutschland nach China oder von China nach
Deutschland aufzubauen und zu entwickeln.
Die Geschäftsstelle konzipiert und organisiert Veranstaltungen,
veröffentlicht DCW-eigene Publikationen, Artikel und
Pressetexte und kommuniziert Chinathemen in Vorträgen
und Interviews. Außerdem pflegt sie die Netzwerke zwischen
Mitgliedern, Institutionen, Botschaften, Konsulaten,
Verbänden und Kammern beider Länder. Sie koordiniert
die ehrenamtliche Arbeit der vielen China-erfahrenen
Persönlichkeiten in Vorstand, Beirat, Regionalvorständen,
bei Fachsprechern und Botschaftern, die ein wesentlicher
Bestandteil des Vereins ist.
Die Mitglieder der Vereinigung werden effizient unterstützt:
Mithilfe der D C W GmbH als Tochtergesellschaft des Vereins
werden deutsch-chinesische Wirtschaftskooperationsvorhaben
vermittelt. Spezifische Anfragen aus unterschiedlichsten
Fachgebieten wie z. B. Recht, Steuern, Vertrieb
und Logistik werden von Experten aus der Mitgliedschaft
beantwortet. Darüber hinaus erbringt die D C W GmbH
Dienstleistungen und verantwortet Sponsoringanfragen
für Events, Onlineauftritte und Publikationen des Vereins.
Ein weiterer Schwerpunkt ihrer Geschäftstätigkeit ist die
Organisation von Gemeinschaftständen auf internationalen
Leitmessen sowie Marketplaces auf DCW-Veranstaltungen
in Deutschland und China, auf denen sich Mitglieder und
Partner der DCW werbewirksam präsentieren. Die D C W
GmbH organisiert regelmäßig Besuche von chinesischen

Die Deutsch-Chinesische Wirtschaftsvereinigung
11
Unternehmen in Deutschland. Im Rahmen der Unternehmensbesuche
erhalten die Teilnehmer einer Delegationsreise
Einblicke in Managementpraxis und Personalführung in
spezifischen Wirtschaftsbereichen sowie in den Betriebsablauf
von mittelständischen Unternehmen oder Konzernen.
Die Kontaktaufnahme zu potentiellen Investoren und Kooperationspartnern
wird zudem im Rahmen von branchenspezifischen
Match-Making-Events erleichtert.
Informationen zu weiteren Angeboten finden Sie unter
www.dcw-ev.de/services
German-Chinese Bureau of
Economic Research (GCB)
Das GCB fungiert als Forschungsstelle
der DCW zur Förderung des
Verständnisses der Wirtschaftsbeziehungen
zwischen Deutschland und
China im internationalen Kontext.
Wesentliches Arbeitsfeld des GCB ist
die makroökonomische Analyse der
chinesischen Volkswirtschaft. Weitere Forschungsschwerpunkte
sind internationale Direktinvestitionen in China
sowie chinesische Investitionen in Deutschland.
Das GCB stellt fundierte Informationsmaterialien und
Analysen zur Verfügung. Dabei steht das GCB im internationalen
Dialog mit wissenschaftlichen Institutionen,
Öffentlichkeit, Politik und Wirtschaft. Als regelmäßige Publikation
wird das China Economic Bulletin herausgegeben.
2017 erschien die fünfteilige Reihe „Beyond the Headlines:
The Impact on German Firms from Chinese Aquisitions“,
die die Bundeskanzlerstipendiatin Sheryl Tang ausgehend
von einer umfangreichen empirischen Studie verfasste und
die 2018 fortgesetzt wird. Neben allen Ausgaben des China
Economic Bulletin hält das GCB für DCW-Mitglieder eine
umfassende E-Library mit einschlägigen Studien bereit.
Das GCB ist erreichbar unter www.gcber.org
Kooperationen
CCPIT – Vernetzung in China
Die DCW ist der offizielle deutsche
Partner des China Council for the
Pro motion of International Trade
(CCPIT).
Der CCPIT ist mit 18 Auslandsvertretungen
weltweit, 22 Industrieverbänden,
50 Sub-Councils in den Wirtschaftszentren Chinas und
knapp 110.000 Mitgliedsunternehmen die größte Einrichtung
für die Förderung des Außenhandels in China und damit ein
starker Partner der DCW in der Volksrepublik. Mit dieser
Kooperation eröffnen sich für die Mitglieder der DCW umfängliche
Möglichkeiten des Networkings nach und in China.
Seit 1988 führt der CCPIT nach Entscheidung der chinesischen
Regierung auch die Bezeichnung der Internationalen
Handelskammer China (China Chamber of International
Commerce, CCOIC).
EUCBA – Vernetzung in Europa
Die DCW ist das
deutsche Mitglied
in der EU-China
Business Association
(EUCBA). Die EUCBA ist ein Zusammenschluss von Non-
Profit-Organisationen der Wirtschaft aus Ländern Europas
und unterstützt die Wirtschafts- und Handelsbeziehungen
zwischen europäischen und chinesischen Unternehmen.
Derzeit umfasst die EUCBA teilnehmende Organisationen
aus zwanzig europäischen Ländern. Diese Organisationen
vertreten zusammen Mitgliedschaften von über 20.000
Firmen aus allen Bereichen des Industrie-, Handels- und
Servicesektors. Bei der Kooperation mit chinesischen Unternehmen
und Einrichtungen nimmt jede dieser Organisationen
in ihrem jeweiligen Land eine führende Rolle ein.
Die EUCBA vertritt die Interessen ihrer Mitglieder im Chinageschäft
und fungiert bei Wirtschafts- und Handelsfragen
als Ansprechpartner für die Europäische Kommission. Sie
unterhält Beziehungen zu offiziellen chinesischen Vertretern
in Brüssel und arbeitet eng mit der EUCCC (European Union
Chamber of Commerce in China) zusammen. Alle Mitglieder
der DCW sind herzlich eingeladen, an den Veranstaltungen
der EUCBA teilzunehmen. Die Ausgaben des EUCBA-Bulletins
werden auf der Mitgliederseite der DCW veröffentlicht.
Publikationen und Aktivitäten
Das China-Telegramm – für deutsche Unternehmen
und China-Interessierte
Das China-Telegramm (CT) ist eine gemeinsame Publikation
der IHK Köln und der DCW in Zusammenarbeit
mit den deutschen Industrie- und Handelskammern. Es
erscheint seit 1987 alle zwei Monate und bietet aktuelle In-

12 DCW-Jahrbuch 2018
formationen rund um das Chinageschäft
sowie Veranstaltungshinweise.
Das CT enthält Nachrichten
aus den Rubriken Wirtschaft &
Finanzen, Recht & Zoll sowie
Branchen-Infos, Veranstaltungshinweise
und Informationen zu
neuen Projekten und Mitgliedern
der DCW.
30. Jahrgang · www.china-telegramm.de
Die Druckversion des China-Telegramms
wird DCW-Mitgliedern unentgeltlich zugesandt.
Die elektronische Version kann als Mailservice bestellt
werden: Interessenten wenden sich dazu formlos per Mail
an china-telegramm@dcw-ev.de.
Das Deutschland-Telegramm –
für chinesische Unternehmen und
Deutschland-Interessierte
Seit 2011 erscheint das Deutschland-Telegramm
(DT); seit 2014
monatlich als E-Newsletter. Das
DT bietet aktuelle Informationen
für chinesische Unternehmen,
die sich für den deutschen Markt
interessieren oder bereits in
Deutschland investiert haben. Es
wird auf Chinesisch veröffentlicht
und informiert über News aus den
Rubriken Wirtschaft, Recht & Zoll
und Branchen sowie Kooperationsgesuche
deutscher Unternehmen
nach chinesischen Geschäftspartnern,
ergänzt durch Veranstaltungshinweise
und DCW-Nachrichten. Seit 2016 erhalten
DCW-Mitglieder exklusiv weiterführende Informationen zu
den Themen des DTs.
Die Aufnahme in den Verteiler des DTs ist mit einer Nachricht
an deutschland-telegramm@dcw-ev.de möglich.
Veranstaltungen
Vorträge, Fachtagungen und
Messebeteiligungen der DCW
China-Telegramm | 中 国 电 报
In Zusammenarbeit mit den deutschen Industrie- und Handelskammern
Veranstaltungen
26.01.2018, Köln
Erfolgreich Kommunizieren
mit chinesischen
Geschäftspartnern
05.02.2018, Frankfurt a. M.,
06.02.2018, Düsseldorf,
07.02.2018, München
China und Deutschland
im Jahr des Hundes:
Investitionsbedingungen
und rechtliches Update
11.04.2018, Stuttgart,
12.04.2018, Köln
DCW-Fachseminar:
China Sourcing
23.–27.04.2018, Hannover
International Joint Booth
“Doing Business with
China” auf der
HANNOVER MESSE 2018
27./28.04.2018, Köln
Chinese Talent Days
Andreas Schmitz, Beiratspräsident der DCW, eröffnet feierlich den
Deutsch-Chinesischen Wirtschaftstag (DCWT) 2017 in Berlin
06 | 2017
2017 organisierte die DCW bundesweit rund 50 Veranstaltungen.
Neben Regionaltreffen und Seminaren für deutsche
Unternehmen und Interessierte mit Blickrichtung China wurden
Veranstaltungen für chinesische Investoren und Interessenten
in Deutschland und China konzipiert und organisiert.
Bei Match-Making-Meetings und Unternehmensbesuchen
können deutsche und chinesische Unternehmen und an der
binationalen Zusammenarbeit Interessierte gezielte Kooperationsvorhaben
besprechen.
Binationale Highlights
Die jährliche Hauptveranstaltung der Vereinigung, der
Deutsch-Chinesische Wirtschaftstag (DCWT), bildet eine
Plattform für den binationalen Austausch. Anlässlich des
30-jährigen Jubiläums fand der DCWT 2017 auf Einladung
der Botschaft der Volksrepublik China in Berlin statt. Rund
300 Gäste und zahlreiche Referenten diskutierten zu den
Schwerpunktthemen Digitalisierung und Zukunftsbranchen
sowie in den Symposien zu den Themen digitales Marketing
und E-Commerce, Marktpotenziale und Einstiegsmodelle in
Deutschland und China sowie Mergers & Aquisitions. Am
Vorabend des DCWT lud die DCW alle Mitglieder zur Jubiläumsfeier
in den Kaisersaal am Potsdamer Platz ein.
Die jährliche Fachtagung ChinaLogistics in Kooperation mit
dem Hafen Hamburg Marketing e.V. ermöglichte 2017 einen
regen Austausch über die Optimierung von Lieferketten und
Chancen im deutsch-chinesischen Handel. Die ChinaLogistics
2018 findet voraussichtlich im Juni in Duisburg statt.
Von bundesweiter Bedeutung waren zudem Veranstaltungen
auf Messen wie der CeBIT und der HANNOVER MESSE
2017, bei denen die DCW teils mit dem Gemeinschaftsstand
„Doing Business with China“ vertreten war. Auch in diesem
Jahr ist die DCW mit Gemeinschaftsständen und Veranstaltungen
u. a. auf der HANNOVER MESSE 2018 präsent.
Die DCW organisierte in 2017 Match-Making-Meetings im
Rahmen von Delegationsbesuchen und Informationstagen
für Provinzen und Städte wie Nanjing, Yunnan, Guangxi,
Jiangxi, Ningbo und Chongqing. Diese sowie individuell
zugeschnittene Unternehmensbesuche in beide Richtungen
schufen und schaffen die Basis, persönliche Kontakte zwischen
deutschen und chinesischen Interessenten aufzubauen.
Diesem Ziel dienten auch verschiedene Veranstaltungen
in China. Im Auftrag der Stadt Shenzhen veranstaltete die
DCW einen europaweiten Innovationswettbewerb, der
etablierte Unternehmen, aber auch Start-ups einlud, sich mit
zukunftsweisenden Konzepten und Ideen einzubringen. Der
europäische Vorentscheid fand in München statt. Zum Finale
begleitete die DCW die europäischen Sieger nach Shenzhen.
Außerdem organisierte die DCW im Auftrag der Stadt Jinan
die Reise einer europäischen Unternehmensdelegation zum
2017 Chinese Automation Congress (CAC) und zur 2017
China Intelligent Manufacturing International Conference

Die Deutsch-Chinesische Wirtschaftsvereinigung
13
(CIMIC). Im Rahmen der mehrtägigen Konferenzen in
Jinan fanden Unternehmensbesuche chinesischer Hightech-
Unternehmen und -Standorte sowie Match-Making-Meetings
und Gespräch mit hochrangingen politischen Vertretern
der Provinz- und Stadtregierung statt.
Deutschsprachige Veranstaltungen
Deutsche Unternehmen und Interessierte konnten sich im
letzten Jahr auf verschiedenen Veranstaltungen über aktuelle
Entwicklungen auf dem chinesischen Markt informieren
wie z. B. E-Commerce und Social Media, Datenschutz und
Netzwerksicherheit, Digitalisierung, Investitionsbedingungen
und Neuerungen im Patentrecht. Die Reihe der Unternehmertreffen,
die Industrieunternehmen zum intensiven
Erfahrungsaustausch über ihr Chinageschäft dienen, wurde
fortgeführt – ebenso die neue Reihe der DCW-Fachseminare.
Ein alljährlicher Höhepunkt im DCW-Kalender ist traditionell
die gemeinsam mit dem Vorstand des Industrie-Clubs
Düsseldorf veranstaltete China-Rede eines führenden
Vertreters aus Wirtschaft oder Politik. 2017 referierte Herr
Johannes Dietsch, Mitglied des Vorstands der Bayer AG, über
die Erfahrungen des Chemiekonzerns im Reich der Mitte.
In diesem Jahr wird Herr Gordon Riske, Vorsitzender des
Vorstands der KION Group AG, über die Erfahrungen der
Kion Group in China und die strategische Partnerschaft mit
seinem chinesischen Ankerinvestor Weichai Power sprechen.
Chinesischsprachige Veranstaltungen
Um chinesische Unternehmen und Organisationen mit
Interesse an einem Engagement in Deutschland zu unterstützen,
veranstaltet die DCW seit einigen Jahren Seminare
in China und Deutschland. Im September 2017 wurde die
Veranstaltung „Unternehmensgründung in Deutschland“
gemeinsam mit NRW.INVEST und der Wirtschaftsförderung
Solingen in der Klingenstadt Solingen durchgeführt.
Die Ende 2015 neu ins Leben gerufenen beiden Veranstaltungsreihen
für chinesische Interessenten wurden 2017 mit
acht Veranstaltungen fortgeführt: Gemeinsam mit NRW.
INVEST, dem China-Kompetenzzentrum Düsseldorf und
der IHK Düsseldorf organisierte die DCW mit Unterstützung
der Chinese Enterprises Association NRW und der
IHK Köln die Reihe „Successful Business in Germany“ und
mit Unterstützung der IHK Köln die Reihe „Managementtrainings
für Chinesen“ mit dem Fokus auf interkultureller
Kommunikation.
Eine Übersicht über alle Veranstaltungen der DCW e.V. und
der D C W GmbH steht bereit unter www.dcw-ev.de/
veranstaltungen .
Online-Services
Mitgliederbereich: www.dcw-ev.de
Die DCW-Webseite ist in Deutsch, Chinesisch und Englisch
verfügbar und bietet aktuelle Informationen über die DCW,
Regionen, Partner, Publikationen, Veranstaltungen und
Berichte sowie Services und Pressemeldungen. Der exklusive
Online-Mitgliederbereich umfasst alle Ausgaben der DCW-
Publikationen, Vortragspräsentationen von DCW-Veranstaltungen,
ein Mitgliederverzeichnis, Musterverträge sowie die
Plattform „Mitglieder für Mitglieder“ mit Veranstaltungen
und Angeboten von DCW-Mitgliedern. Zudem bietet die
E-Library des German Chinese Bureau of Economic Research
Mitgliedern eine umfangreiche Bibliothek von Studien zu den
deutsch-chinesischen Wirtschaftsbeziehungen.
Kooperationsplattform: DeZhong.de
Kooperationsvermittlung: Unter www.DeZhong.de hat
die D C W GmbH eine Kooperationsbörse für chinesische
und deutsche Industrie- und Handelsunternehmen etabliert.
Hier finden Unternehmen und Institutionen Partner für
strategische Kooperationen, Einkauf, Produktion, Vertrieb,
Beschaffung sowie Personal – für Geschäftsvorhaben von
Deutschland nach China und von China nach Deutschland.
Investitionsstandorte: Unter DeZhong.de/Locations
finden Unternehmen lohnenswerte Investitionsstandorte in
Deutschland und China.
Services: DeZhong.de/Services bietet einen Überblick über
Dienstleistungen von deutschen und chinesischen Unternehmen,
die Geschäfte im jeweils anderen Land unterstützen.
Jobs: Auf der neu geschaffenen Plattform DeZhong.de/Jobs
können Unternehmen Mitarbeiter für das deutsche Chinageschäft
bzw. das chinesische Deutschlandgeschäft suchen. Die
Nutzung der Plattform ist für DCW-Mitglieder entgeltfrei.
Social Media: LinkedIn
Auf der Business-Homepage der DCW auf LinkedIn
werden regelmäßig Nachrichten der deutsch-chinesischen
Wirtschaftsbeziehungen, Einladungen und Berichte zu
DCW-Veranstaltungen und Chinaprojekten sowie aktuelle
Ausgaben der Publikationen eingestellt. Mitglieder und
Partner können sich hier aktuell informieren, ihr Netzwerk
erweitern und Meinungen unmittelbar austauschen.
www.linkedin.com/company/deutsch-chinesische-wirtschaftsvereinigung
■

14 DCW-Jahrbuch 2018
Ihre Ansprechpartner bei der DCW
Vorstand
Beirat
Harald Lux
Vorsitzender des Vorstands
Andreas Schmitz
Präsident des Beirats
Vorsitzender des Aufsichtsrats der
HSBC Trinkaus & Burkhardt AG
Yi Wu
Stellvertretender Vorsitzender
LEAD Deutschland GmbH
Prof. Dr. Ulrich Lehner
Ehrenpräsident des Beirats
Mitglied des Gesellschafterausschusses
der Henkel AG & Co. KGaA
Alexander Hoeckle
Netzwerk, Personal
Hans Henning von Berg
Ehrenvorsitzender der DCW
Industrie- und Handelskammer zu Köln
Wulf Linzenich
Finanzen, Controlling
HSBC Trinkaus & Burkhardt AG
Matthias Claussen
Geschäftsführender Gesellschafter der
C. Melchers GmbH & Co. KG
Guido Molsner
Veranstaltungen
GMMCC
Heinrich Deichmann
Geschäftsführender Gesellschafter der
Deichmann SE
Werner M. Dornscheidt
Vorsitzender der Geschäftsführung der
Messe Düsseldorf GmbH
Prof. Dr. Xuewu Gu
Leiter des Center for Global Studies
der Universität Bonn

Die Deutsch-Chinesische Wirtschaftsvereinigung
15
Fachsprecher
Haifeng Ling
Chief Executive Officer der
Baoshida Swissmetal AG
Thomas Kapitza
Fachsprecher für Gesundheitswirtschaft
Sachverständigenbüro Kapitza
Dr. Michael Schaefer
Vorsitzender des Vorstands der
BMW Stiftung Herbert Quandt
Botschafter a.D. der Bundesrepublik
Deutschland in der Volksrepublik China
Bruno Rudnik
Fachsprecher für Umwelttechnologien
SusTech Consult
Prof. Dr. Helwig Schmidt-Glintzer
Direktor des China Centrum Tübingen
Präsident des Erich-Paulun-Instituts
Botschafter
Prof. Dr. Hans-Wolf Sievert
Vorsitzender des Aufsichtsrates der
Sievert AG
Britta Heidemann
Botschafterin
Dr. Shaojun Sun
Executive President der
Weichai Power Co., Ltd
Qingyuan Yang
China-Botschafter
Dr. Marc Wucherer
Mitglied des Vorstands der
Bosch Rexroth AG

16 DCW-Jahrbuch 2018
Regionalvorsitzende
Region Baden-Württemberg
Martin Schürmann
Vorsitzender
Kloeckner DESMA
Elastomertechnik GmbH
Region Nordbayern
Dr. Horst Schaffer
Vorsitzender
Schaffer & Partner GdbR
Jiawei Wang
Stellvertretender Vorsitzender
Rödl & Partner
Yahui Luo-Alt
Stellvertretende Vorsitzende
Der Weg Consulting
Region Berlin-Brandenburg
Kirstin Wenk
Vorsitzende
Wirtschaftsföderung Land
Brandenburg GmbH (WFBB)
Dr. Benjamin Kroymann, E.M.L.E.
Stellvertretender Vorsitzender
Squire Patton Boggs
Armin Siegert
Stellvertretender Vorsitzender
IHK Nürnberg für Mittelfranken
Region Norddeutschland
Dr. Nils Krause
Vorsitzender
DLA Piper
Region Mitteldeutschland
Markus Kopp
Vorsitzender
Mitteldeutsche Flughafen AG
Gang Hong
Stellvertretender Vorsitzender
Sen Gao
Stellvertretender Vorsitzender
Heuking Kühn Lüer Wojtek
Markus Li
Stellvertretender Vorsitzender
Daimay Europe GmbH
Greatview Aseptic Packaging
Manufacturing GmbH

Die Deutsch-Chinesische Wirtschaftsvereinigung
17
Region Nordrhein-Westfalen
Dr. Clemens Schütte
Vorsitzender
Messe Düsseldorf GmbH
Dirk van der Coelen
Stellvertretender Vorsitzender
Lynda Xu
Stellvertretende Vorsitzende
Wumag Texroll GmbH & Co. KG
Region Beijing
Region Rhein-Main
Dr. Hans-Gerd Wienands
Vorsitzender
Benjamin Qi
Repräsentant
Ex-Easy Network & Technology
Co., Ltd.
Messer Group GmbH
Region Guangdong
Qun Huang
Stellvertretender Vorsitzender
Taylor Wessing
Weiyue Wang
Repräsentant
CRCI China Red Cultural Investment
Region Südbayern
Prof. Dr. Johannes Fottner
Vorsitzender
Peter Helis
Stellvertretender Repräsentant
Foshan Helis & Associates
Consulting Ltd.
Technische Universität München
Region Jiangsu
Bruno Rudnik
Stellvertretender Vorsitzender
SusTech Consult
Hongyue Liu
Repräsentant
Suzhou Chien-Shiung Institute of
Technology

18 DCW-Jahrbuch 2018
Geschäftsstelle
Silke Besser
Geschäftsführerin
silke.besser@dcw-ev.de
Qian Wang
Manager Corporate Relations
China
qian.wang@dcw-ev.de
Rouven Schmitting
Manager Corporate Relations
Germany
rouven.schmitting@dcw-ev.de
Thomas Scheler
Geschäftsführer
D C W GmbH
thomas.scheler@dcw-gmbh.de
Katharina Erdtmann
Project Manager
katharina.erdtmann@dcw-gmbh.de
Beixi Jia
Project Manager
beixi.jia@dcw-gmbh.de
Jara Knümann
Project Manager
jara.knuemann@dcw-gmbh.de
Chen Xie-Thalmann
Project Manager
chen.xie-thalmann@dcw-gmbh.de
Jasper Habicht
Media Project Manager
jasper.habicht@dcw-gmbh.de
Xiaohui Bi
Project Coordinator
xiaohui.bi@dcw-gmbh.de
Xin Luo
Project Coordinator
xin.luo@dcw-gmbh.de
Britta Pütz
Leiterin Rechnungswesen
britta.puetz@dcw-gmbh.de

Neues chinesisches Wachstumsmodell
19
Yanling Zhu, Edgar Walk
Neues chinesisches Wachstumsmodell
Industrielle Modernisierung mit innovativen Technologien
Chinas Wirtschaft in schwieriger
Übergangsphase
Die wirtschaftliche Entwicklung Chinas in den vergangenen
Dekaden kann nur als außergewöhnlich bezeichnet werden.
In den 1970er-Jahren wuchs die chinesische Wirtschaft mit
durchschnittlich etwa sechs Prozent pro Jahr. Zwischen 1980
und 2009, also über eine 30-jährige Periode, beschleunigte
sich das reale Wirtschaftswachstum auf durchschnittlich
etwa 10 Prozent jährlich. Selbst Japans Wirtschaft wuchs in
den 30 Jahren von 1950 bis 1979 durchschnittlich „nur“ um
etwa 7,5 Prozent pro Jahr. Zwischen 2009 und 2016 hat sich
das Wirtschaftswachstum in China auf durchschnittlich
100
80
60
40
20
0
1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010 2015
Grafik 1: Konvergenzprozess ist in vollem Gange
BIP pro Kopf (in % relativ zu USA)
China Südkorea Japan
Quelle: Internationaler Währungsfonds, Metzler
Stand: 15.12.2017
etwa acht Prozent abgeschwächt – mit sinkender Tendenz.
Für 2018 rechnet die Mehrheit der Volkswirte mit einem
Wirtschaftswachstum von 6,5 Prozent und für 2019 mit
6,2 Prozent. Aufgrund demografischer Faktoren und eines
tendenziell sinkenden Produktivitätswachstums wird sich
das Wachstum der chinesischen Volkswirtschaft in den
kommenden Jahren zwar weiter abschwächen, jedoch
mittelfristig im globalen Vergleich überdurchschnittlich
hoch bleiben. So betrug laut Daten des Internationalen
Währungsfonds das chinesische Einkommen pro Kopf 1980
nur etwa 2,5 Prozent des US-Niveaus; im vergangenen Jahr
waren es immerhin schon etwa 30 Prozent des US-Niveaus.
Im Vergleich dazu liegen Japan und Südkorea bei etwa 70
Prozent des US-Niveaus (siehe Grafik 1). China hat somit
immer noch ein großes Aufhol- und Wachstumspotenzial
und unternimmt in der Übergangsphase alles, um bei der
industriellen Modernisierung ganz vorne mitzuspielen.
Ist das Wachstum zu niedrig
ausgewiesen?
Oft wird die Qualität chinesischer Daten für das Bruttoinlandsprodukt
(BIP) in den westlichen Medien in Frage gestellt.
Eine Studie1 zeigte jedoch erst kürzlich, dass die chinesische
Statistikbehörde das tatsächliche Wirtschaftswachstum
in den vergangenen Jahren sogar eher zu niedrig ausgewiesen
haben könnte. Die Verfasser der Studie griffen auf einen Ansatz
zurück, der oft zur Schätzung von Wachstumsdynamiken
in Schwellenländern verwendet wird, wenn man unabhängig
von den Daten der Statistikbehörden sein möchte: Sie
analysierten das Wachstum von Lichtquellen in chinesischen
Provinzen anhand von Satellitenaufnahmen bei Nacht. Ein
erster Blick zeigt einen engen Zusammenhang zwischen den
Wachstumsraten der Wirtschaft in den einzelnen Provinzen
und den Lichtquellen dort (siehe Grafik 2).

20
20 DCW-Jahrbuch 2018
0
1980 1985 1990 1995 2000 2005 2010 2015
Grafik 1: Konvergenzprozess ist in vollem Gange
BIP pro Kopf (in % relativ zu USA)
China Südkorea Japan
Quelle: Internationaler Währungsfonds, Metzler
Stand: 15.12.2017
11
10
9
8
7
6
5
Wachstumsrate
der Lichtquellen
bei Nacht
Heilongjiang
Guangdong
Jiangsu mit
Shanghai
Guizhou
Gansu
Anhui
Xinjiang
Fujian
Yunnan
Tibet
Hainan
Jiangxi
Henan
Shanxi
Shandong
Hebei mit
Beijing und Tianjin
Sichuan mit Chongqing
Guangxi
Qinghai
Ningxia
Shaanxi
Guizhou
Hubei
Jilin
Liaoning
Hunan
11 13
15
17 19
Innere
Mongolei
BIP-Wachstum in
einzelnen Provinzen
Grafik 2: Eine Zunahme von Lichtquellen deutet auch auf ein höheres BIP-Wachstum
Durchschnittliche Wachstumsraten von 2004 bis 2013 in %
Quelle: Hunter Clark, Maxim Pinkovskiy und Xavier Sala-i-Martin, Is Chinese Growth Overstated?, Federal Reserve Bank of
New York Liberty Street Economics (Blog), 19. April 2017, URL: libertystreeteconomics.newyorkfed.org/2017/04/is-chinesegrowth-overstated.html
.
Die Autoren verwendeten die Lichtdaten jedoch nicht direkt
dazu, das Wachstum zu bestimmen, sondern leiteten daraus
einen gewichteten Indikator für das BIP ab (siehe Grafik 3).
Dafür nutzten sie die Indikatoren Bankkreditvergabe, Stromproduktion
und Schienengüterverkehr, für die zuverlässige
Statistiken vorliegen und die damit eine hohe Aussagekraft
in puncto Wirtschaftswachstum haben. Die drei Indikatoren
sind unter anderem Bestandteil des oft verwendeten „Li-Keqiang-Index“
– dort aber gleichgewichtet. Im Gegensatz dazu
kommen die Lichtdaten zum Einsatz, um die Gewichte der
drei Indikatoren zu bestimmen: Je besser sich mit einem der
drei Indikatoren das Lichtquellenwachstum in den Provinzen
erklären lässt, desto höher fällt sein Gewicht aus.
Nach den Ergebnissen der Analyse erhält die Bankkreditvergabe
ein etwa sechs- bis achtfach größeres Gewicht als
der Schienengüterverkehr, während das Gewicht der Stromproduktion
in etwa dazwischen liegt.
Überkapazitäten in der Schwerindustrie
und am Immobilienmarkt
Über viele Jahre hinweg trugen die Staatsbanken zum erfolgreichen
Aufholprozess der chinesischen Wirtschaft bei,
indem sie Kredite an Staatsunternehmen aus der Schwer-

Neues chinesisches Wachstumsmodell
21
16
14
12
10
8
6
4
2
0
2005 2008
2011
2014
Grafik 3: Chinas Wirtschaft könnte in den vergangenen Jahren stärker gewachsen sein, als es die offiziellen
Statistiken nahelegen
Offizielles BIP und BIP-Indikator in % gegenüber dem Vorjahr
offizielles Wirtschaftswachstum
BIP-Indikator plus geschätztes Signifikanzintervall
Quelle: Hunter Clark, Maxim Pinkovskiy und Xavier Sala-i-Martin, Is Chinese Growth Overstated?, Federal Reserve Bank of
New York Liberty Street Economics (Blog), 19. April 2017, URL: libertystreeteconomics.newyorkfed.org/2017/04/is-chinesegrowth-overstated.html
.
industrie vergaben. Daneben finanzierten sie auch ein
kräftiges Wachstum am Immobilienmarkt. Das alte Wachstumsmodell,
basierend auf Schwerindustrie und Exporten,
stößt jedoch inzwischen an seine Grenzen, wie die erheblichen
Überkapazitäten in der Schwerindustrie wie etwa bei
Stahlwerken und im Bergbau sowie am Immobilienmarkt
zeigen. Vor allem die Rentabilität der (Staats-)Unternehmen
ist in diesem Umfeld deutlich gesunken. Sie haben dadurch
immer größere Probleme, ihre ausstehenden Kredite zu bedienen;
teilweise nehmen (Staats-)Unternehmen sogar neue
Kredite auf, um überhaupt die Zinsen zahlen zu können.
Laut der Bank für Internationalen Zahlungsausgleich (BIZ)
stiegen die Kredite in China im Verhältnis zum BIP in den
vergangenen Geschäftsfelder Jahren sogar so stark, Trends dass hohe Risiken einer
Bankenkrise Konsum bestehen würden. Die chinesische Regierung
steht daher vor der schwierigen Entscheidung, ob sie vermehrt
Unternehmen aus den alten Industrien in Konkurs
gehen Gesundheitswesen
lassen soll, oder ob sie die notleidenden Kredite in
den Bankbilanzen versteckt und zulässt, dass diese langsam
abgeschrieben werden. Aus unserer Sicht wäre der beste
Ausweg aus dem Dilemma, die überschuldeten Unternehmen
zu restrukturieren und das Bankensystem
Versorgung)
zu rekapitalisieren.
Dann würden realwirtschaftliche und finanzielle
Made in China 2025
Ressourcen wieder für neues Wachstum bereitstehen. Ein
• Automatisierung und Robotik
Verstecken der notleidenden Kredite würde dagegen das
Wachstum der chinesischen Wirtschaft strukturell verlangsamen,
da überschuldete Banken und
• Hochgeschwindigkeitszüge
Unternehmen
Internet
nicht vom Markt verschwinden, sondern zu Zombiefirmen
werden – ein Phänomen, das seit 1990 in Japan mit kontinuierlich
steigenden Staatsschulden ohne eine nennenswerte
Wachstumsbeschleunigung zu beobachten ist.
Eine schwere Banken- und
Wir tschaftskrise ist eher
unwahrscheinlich
Trotz der Warnungen ist eine schwere Banken- und
Wirtschaftskrise eher unwahrscheinlich. China hat in
• Trend zu Markenprodukten guten in Nischenmärkten Zeiten ein erhebliches (Wein und Finanzpolster Likör, Haushaltsgeräte, in Form hoher
höherwertige Konsumgüter, Devisenreserven Lebensmittel, Schönheits- angelegt. Die und Devisenreserven Körperpflegeprodukte) sind zwar
• Kulturgüter (Filme und Auslandsreisen) von ihrem Hoch im Juni 2014 von knapp 4 Billionen US-
• Neuartige Medikamente aus Dollar eigener auf Entwicklung etwas mehr als 3 Billionen US-Dollar im Jahr
• Altenpflege und medizinische
2015
Leistungen
gefallen, seit Anfang 2016 hat sich der Trend jedoch
•
wieder stabilisiert. So hielten sich seitdem Kapitalabflüsse,
Vermehrter Gebrauch persönlicher medizinischer Geräte
die unter anderem durch striktere Kapitalverkehrskontrollen
erschwert wurden, und Kapitalzuflüsse aufgrund eines
• Reform von Chinas Gesundheitssystem (Krankenhäuser und medizinische
Leistungsbilanzüberschusses die Waage. Die hohen Devisenreserven
und die Leistungsbilanzüberschüsse bedeuten,
• Eigene Autoherstellung; Elektromobilität und Zulieferer
dass China nicht auf ausländisches Kapital zur Finanzierung
• Luft- und Raumfahrt (Produzenten und Zulieferer)
des Wirtschaftswachstums angewiesen ist. So kann auch
keine plötzliche Kapitalflucht ausländischer Investoren eine
• Zulieferer für mobile Endgeräte (z. B. Apple)
• Online-Shopping
• Online-Werbung

22 DCW-Jahrbuch 2018
Wirtschaftskrise oder eine unerwünschte Abwertung der
chinesischen Währung auslösen.
Die chinesische Regierung hat erkannt, dass die hohe
Verschuldung der Staatsunternehmen ein Symptom dafür
ist, dass das alte Wachstumsmodell nicht mehr funktioniert.
China hat in der internationalen Statistik den Status eines
Landes mit mittlerem Einkommen erreicht und muss jetzt
sein Wachstumsmodell anpassen, um in die Gruppe der
Länder mit hohem Einkommen aufschließen zu können.
Weitere Privatisierungen könnten
das Wachstum anschieben
Dazu ist neben vielen anderen Reformen vor allem eine Reform
und Privatisierung der Staatskonzerne wichtig. Lange
galt die „Entstaatlichung“ im Land als Erfolgsgeschichte, der
Staatssektor ist viele Jahre lang kontinuierlich geschrumpft.
Während in den 1980er-Jahren noch vier Fünftel der Wirtschaftsleistung
auf Staatskonzerne entfiel, wird ihr Anteil
heute auf 10 bis 20 Prozent geschätzt. Privatunternehmen
haben unterdessen immer weiter an Bedeutung gewonnen,
tummeln sich in vielen Branchen, von Immobilien
über Biotechnologie bis hin zum Internet, und haben sich
eine international beachtliche Größe erarbeitet. Doch die
„Entstaatlichung“ der Wirtschaft scheint seit einigen Jahren
zu stocken. Immer noch gibt es rund 150.000 Staatsunternehmen
im Land. Zwei Drittel davon sind im Besitz von
Provinzen, Regionen oder Kommunen, der Rest untersteht
der Zentralregierung. Dabei lässt die Wirtschaftlichkeit der
Staatsunternehmen klar zu wünschen übrig: Im Schnitt
schafften sie 2016 eine Kapitalrendite von dürftigen 2,9 Prozent,
verglichen mit 10,2 Prozent in der Privatwirtschaft.
In einer Reihe von Branchen haben die Staatsunternehmen
auch international erhebliche Bedeutung. So vereinen
die größten 200 Staatsbetriebe neun Prozent der globalen
Umsätze im Kohlebergbau auf sich, sechs Prozent in der
Automobilproduktion und fünf Prozent in der Baubranche.
Zeit für ein ambitioniertes Reformprogramm, mahnten die
Experten des Internationalen Währungsfonds kürzlich. Sie
schätzen, dass allein eine umfassende Privatisierung dazu
beitragen könnte, Chinas Wirtschaftsleistung binnen eines
Jahrzehnts um 10 Prozent oder 1.000 Milliarden US-Dollar
zu steigern.
Angesichts widersprüchlicher Signale zum Rückzug des
chinesischen Staates ist die Gemengelage zur Privatisierung
jedoch derzeit noch unklar. Einerseits versucht die chinesische
Regierung, ihre Kontrolle über die Unternehmen zu
bewahren. So machten an der Börse Hongkong in den vergangenen
Monaten eine Reihe mehrheitlich im Staatsbesitz
befindlicher Konzerne mit angepassten Unternehmensstatuten
von sich reden: Sie räumen der kommunistischen Partei
zusätzlichen Einfluss ein – und stellen damit die Ziele der
Privatisierung infrage. China Railway Group ist eines dieser
Unternehmen. „Wenn der Verwaltungsrat über grundlegende
Fragen entscheidet, soll er zunächst die Meinung des
Parteikomitees des Unternehmens anhören“, heißt es in der
überarbeiteten Satzung.
Andererseits scheint die staatliche Beteiligungsverwaltung
State Assets Supervision and Administration Commission
(SASAC) konkrete Schritte einer größeren Privatisierungswelle
zu planen. Sie hat die Staatsbetriebe in drei Gruppen
aufgeteilt; nur bei den „vollständig im Wettbewerb stehenden
Firmen“ plant der Staat, sich weitgehend zurückzuziehen.
Sie sollen zu einem Börsengang animiert oder für den
Einstieg privater Investoren vorbereitet werden. Bei einer
weiteren Gruppe „strategischer, im Wettbewerb stehender
Unternehmen“ soll dagegen eine Kontrollmehrheit in
Staatshand bleiben, eine Privatisierung im eigentlichen Sinn
also vermieden werden. Hierzu zählen Branchen, die für die
nationale Sicherheit als zentral gelten, aber auch Unternehmen,
die von den Behörden als „wirtschaftliches Rückgrat“
klassifiziert werden. Wie sich die Staatsunternehmen
konkret auf diese Gruppen verteilen, wurde bisher nicht
bekannt. Nach Medienberichten sollen zu diesem Segment
aber eine Reihe nationaler Champions gehören – Großkonzerne,
deren Bedeutung für den Staat als so entscheidend
erachtet wird, dass er sich nicht aus ihnen zurückziehen
möchte. Schließlich bleibt eine dritte Gruppe von Firmen
mit öffentlichen Aufgaben, die darauf vertrauen kann,
auch künftig vom Staat finanziert zu werden. Dazu dürften
zahlreiche Verkehrskonzerne und Kulturbetriebe zählen, die
zum größten Teil in Staatsbesitz bleiben werden, teilweise
ergänzt durch Public-Private-Partnerships.
Regierung unterstützt neues
Wachstumsmodell
Große und eindeutige Fortschritte erzielte die chinesische
Regierung beim Abbau von Überkapazitäten – vor allem
in der Stahl- und Kohlebranche. Geringere Überkapazitäten
bedeuten, dass die verbleibenden Unternehmen einen
größeren Preissetzungsspielraum haben, wie die Entwick-

Neues chinesisches Wachstumsmodell
23
16
14
12
10
8
lung der Erzeugerpreise zeigt: Sie sanken im Dezember Vehicles“), Robotik, Landmaschinen sowie Raum-, See- und
6
2015 noch um 5,9 Prozent gegenüber dem Vorjahresmonat, fortgeschrittene Bahnausrüstung. Beim Programm Internet
während 4 sie im Dezember 2017 schon wieder um 4,9 Prozent
gegenüber dem Vorjahresmonat stiegen. Das Resulventionellen
Industrien mit Schwerpunkt auf der Integration
Plus geht es um die Förderung von Digitalisierung in kon-
2
tat der stärkeren Preissetzungsmacht ist ein Anstieg der von mobilem Internet, Big Data, Cloud Computing, Sharing
Gewinne 0 chinesischer Industrieunternehmen von mehr als Economy, industriellem Internet der Dinge und künstlicher
202005 Prozent im Jahr 2017. Die Unternehmen 2008 können somit 2011 Intelligenz (KI) sowie 3D-Druck. 2014 Neben MIC 2025 und
ihre Schulden leichter bedienen und zudem noch höhere Internet Plus bieten auch Maßnahmen wie die Initiative für
Grafik 3: Chinas Wirtschaft könnte in den vergangenen Jahren stärker gewachsen sein, als es die offiziellen
Investitionsausgaben finanzieren.
Massenunternehmertum und Innovation (2014) und das
Statistiken nahelegen
Offizielles BIP und BIP-Indikator in % gegenüber dem Vorjahr Tausend-Talente-Programm (2008) großzügige Finanzmittel.
Die Programme BIP-Indikator haben plus auf geschätztes nationaler Signifikanzintervall
und lokaler Ebene
Darüber offizielles hinaus unterstützt Wirtschaftswachstum
die chinesische Regierung den
Quelle: Übergang Hunter zu einem Clark, neuen Maxim Wachstumsmodell Pinkovskiy und Xavier tatkräftig. Sala-i-Martin, So unterschiedlich Is Chinese Growth starke Overstated?, positive Trends Federal bei Innovation Reserve Bank und Digitalisierung
libertystreeteconomics.newyorkfed.org/2017/04/is-chinese-
ausgelöst. beliefen sich die F&E-Ausgaben
of
New ist der York Dienstleistungssektor Liberty Street Economics zu einer (Blog), wichtigen 19. April Wachstumsstütze
geworden, und China . ist in einigen Bereichen der Chinas auf etwa 270 Milliarden US-Dollar, doppelt so viel wie
2017, URL:
growth-overstated.html
Digitalisierung schon weltweit führend. Die in Grafik 4 gezeigten
Branchen mit hohem Wachstumspotenzial werden zent des BIP die der EU-28-Länder jedes Jahr seit 2014 mit
im Jahre 2011. Chinas F&E-Ausgaben übertrafen mit 2,15 Pro-
dabei oft von Experten genannt.
zuletzt 2,1 Prozent des BIP im Jahr 2017.
In diesem Zusammenhang initiierte die chinesische Zentralregierung
im Jahr 2015 zwei zusammenhängende industriepolitische
Programme: Made in China (MIC) 2025 und
Internet Plus. Made in China 2025 zielt darauf ab, Chinas
Produktion entlang der Wertschöpfungskette durch technologische
Innovationen aufzuwerten. Im Fokus stehen dabei
Informationstechnologien der nächsten Generation, neue
Materialien, Biomedizin und medizinische Geräte, energiesparende
Technologie und Elektrofahrzeuge („New Energy
China gehört zu den Spitzenreitern
bei US-Patentanmeldungen
und Risikokapitalinvestitionen
Laut Weltorganisation für geistiges Eigentum belegte China
2017 den 22. Platz weltweit in Bezug auf Innovation. China
ist damit das erste Land mit mittlerem Einkommen unter
Geschäftsfelder
Konsum
Gesundheitswesen
Made in China 2025
Internet
Trends
• Trend zu Markenprodukten in Nischenmärkten (Wein und Likör, Haushaltsgeräte,
höherwertige Konsumgüter, Lebensmittel, Schönheits- und Körperpflegeprodukte)
• Kulturgüter (Filme und Auslandsreisen)
• Neuartige Medikamente aus eigener Entwicklung
• Altenpflege und medizinische Leistungen
• Vermehrter Gebrauch persönlicher medizinischer Geräte
• Reform von Chinas Gesundheitssystem (Krankenhäuser und medizinische
Versorgung)
• Eigene Autoherstellung; Elektromobilität und Zulieferer
• Automatisierung und Robotik
• Luft- und Raumfahrt (Produzenten und Zulieferer)
• Hochgeschwindigkeitszüge
• Zulieferer für mobile Endgeräte (z. B. Apple)
• Online-Shopping
• Online-Werbung
• Cloud-Anbieter
• Virtual Reality (VR)
Grafik 4: Ausgewählte Branchen mit hohem Wachstumspotenzial
Quelle: China Asset Management Co., Ltd.

24 DCW-Jahrbuch 2018
den Top 25 und das einzige Land mit mittlerem Einkommen,
das den Abstand zu Ländern mit hohem Einkommen
verringern konnte. Dementsprechend ist die Zahl chinesischer
Patentanmeldungen im Ausland kräftig gestiegen,
insbesondere in den USA: Hier erhöhte sich die Zahl von
US-Patentbewilligungen chinesischen Ursprungs in weniger
als zehn Jahren um das Zehnfache. Im Jahr 2017 stieg China
in die Gruppe der fünf Länder mit den meisten US-Patenten
auf. Aufgrund der großzügigen finanziellen staatlichen
Unterstützung für neue Unternehmen auf nationaler und
lokaler Ebene verfügt China über eine lebendige Start-up-
Szene mit schnell wachsenden neuen Unternehmen und
Risikokapitalinvestitionen. Seit 2014 wurden täglich 14.000
neue Unternehmen registriert, von denen 70 Prozent die
ersten Jahre überleben. China gehört heute somit weltweit
zu den drei größten Märkten für Risikokapitalinvestitionen
(„Venture-Capital“-Investition) in digitale Technologien,
einschließlich Virtual Reality, autonome Fahrzeuge, 3D-
Druck, Drohnen und künstliche Intelligenz. Ungefähr ein
Drittel der 262 „Einhörner" der Welt (Start-ups im Wert von
mehr als einer Milliarde US-Dollar) stammen aus China
und machen 43 Prozent des globalen Wertes solcher Unternehmen
aus.
Nach Angaben von Reuters wollen derzeit 78 auf China
fokussierte Risikokapitalfonds in den nächsten Jahren
weitere 170 Milliarden US-Dollar aufbringen, von denen die
meisten von riesigen staatlichen Einrichtungen und sogenannten
Regierungsberatungsfonds stammen. Im Hinblick
auf die Digitalisierung hat sich China zu einer der führenden
Internet-Ökonomien der Welt entwickelt, insbesondere
in Bezug auf E-Commerce und Internetfinanzierung. Mit
751 Millionen Internetnutzern, davon 96,3 Prozent Mobilnutzern,
ist China mit einem Transaktionsvolumen von
812 Milliarden US-Dollar im Jahr 2016 und 42,4 Prozent
des weltweiten Gesamtvolumens (USA: 24,1 Prozent) der
weltweit größte Retail-E-Commerce-Markt. Die Internet-
Kredittransaktionen in Höhe von 143 Milliarden US-Dollar
im Jahr 2015 sind sechsmal so hoch wie in den USA. 502
Millionen oder 68 Prozent der chinesische Internetnutzer
bezahlten 2016 mobil – ein Wachstum von 40 Prozent
gegenüber 2015. Im Jahr 2016 betrug der Wert der mobilen
Zahlungen im Zusammenhang mit Privatkonsum 790
Milliarden US-Dollar; er war damit elfmal so hoch wie in
den USA. Nach Angaben der China Academy of Information
and Communications Technology (CAICT) hatte der
chinesische Markt für „Sharing Economy“ im Jahr 2016 ein
Transaktionsvolumen von 520 Milliarden US-Dollar und
wuchs um 103 Prozent gegenüber dem Vorjahr; die Zahl der
teilnehmenden Menschen stieg gegenüber 2015 um 20 Prozent
auf 600 Millionen.

Neues chinesisches Wachstumsmodell
25
Die Bedeutung neuer Technologien
wird weiter zunehmen
Marktkenner erwarten, dass die spezifischen Branchen,
die von Made in China 2025 und Internet Plus profitieren
sollen, in den nächsten Jahren deutlich an Fahrt gewinnen
werden; einige haben bereits große Fortschritte gemacht.
Laut Prognose von CAICT wird das chinesische Marktvolumen
für Cloud-Computing und für Big-Data anhaltend
stark wachsen. KI-Technologie ist ein weiterer Bereich, in
dem China bereits enorme Fortschritte gemacht hat: Chinas
Produktion von Industrierobotern wuchs in den ersten drei
Quartalen 2017 um 69,4 Prozent im Vergleich zum Vorjahr.
Auch in der IT-Infrastruktur ist China in einigen Bereichen
führend.
So hat China die USA im Hinblick auf die Rechenleistung
im November 2017 überholt und wurde dadurch das Land
mit dem größten Anteil an den Top-500-Supercomputern
der Welt. China ist auch Pionier im Test der 5G-Technology
und der Entwicklung des Internet der Dinge: Laut China
Economic Information Service ist der chinesische Markt
des Internet der Dinge in den letzten Jahren um 20 Prozent
jährlich gewachsen und erreichte 2016 ein Volumen von
136,3 Milliarden US-Dollar. Es wird prognostiziert, dass der
Markt bis 2020 ein Volumen von 222 Milliarden US-Dollar
erreichen und eine wichtige Rolle bei der industriellen Modernisierung
spielen wird.
China unternimmt alles, um bei
der industriellen Modernisierung
ganz vorne mitzuspielen
Ein gutes Beispiel ist die Marktdurchdringung von intelligenten
Strom- und Gaszählern in China: Die Zahlen lagen
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26 DCW-Jahrbuch 2018
2017 bei 90 und 55 Prozent. Auch New Energy Vehicles
(NEV) ist ein Bereich, in dem China in den letzten Jahren
dank einer NEV-Steuervergünstigung gute Fortschritte
gemacht hat – die Vergünstigung wurde kürzlich bis
Ende 2020 verlängert. So hat China die größte Anzahl von
öffentlichen Ladestationen für Elektrofahrzeuge weltweit.
Bis Ende 2017 gab es in China 213.903 Ladestationen für öffentliche
Elektrofahrzeuge. Mit insgesamt 777.000 verkauften
NEV im Jahr 2017 ist China auch der weltweit größte
Markt für NEV. In die F&E-Förderung für Elektromobilität
investierte China 2016 laut Zahlen von Roland Berger 4,783
Milliarden Euro; China lag damit vor Deutschland (1,44
Milliarden Euro) an erster Stelle. Auch andere fortschrittliche
Transporttechnologien haben sich in China schnell
durchgesetzt. So hat China das weltweit längste Streckennetz
für Hochgeschwindigkeitszüge – Ende 2016 waren es
22.000 Kilometer. Die Zentralregierung plant, das Streckennetz
bis 2020 auf 30.000 Kilometer zu verlängern. Und
schließlich sind Chinas Anstrengungen bei der Entwicklung
von Ausrüstungen für die Luft- und Raumluftfahrt erwähnenswert
– beispielsweise die Ambition, eine potenzielle
Herausforderung für das Boeing-Airbus-Duopol auf dem
globalen Jet-Markt zu werden, nachdem das erste vollständig
in China entwickelte Groß-Passagierflugzeug C919
seinen Jungfernflug 2017 erfolgreich abgeschlossen hat.
China macht also große Fortschritte beim Übergang zu einem
neuen Wachstumsmodell und hat und damit mittelfristig
hohes Wachstumspotenzial. ■
1 Quelle: Hunter Clark, Maxim Pinkovskiy und Xavier Sala-i-
Martin, Is Chinese Growth Overstated?, Federal Reserve Bank
of New York Liberty Street Economics (Blog), 19. April 2017,
URL: libertystreeteconomics.newyorkfed.org/2017/04/
is-chinese-growth-overstated.html .
Edgar Walk
Chefvolkswirt Metzler
Asset Management
Edgar Walk ist als Chefvolkswirt
Metzler Asset
Management für die volkswirtschaftlichen
Prognosen
verantwortlich.
Yanling Zhu
Kundenbetreuerin
Asset Management
Yanling Zhu ist im Geschäftsfeld
Asset Management
Kundenbetreuerin für
China und für die Betreuung
der Metzler-Repräsentanz in
Peking verantwortlich.
Metzler
Das Bankhaus Metzler ist die älteste deutsche Privatbank
in ununterbrochenem Alleinbesitz der Gründerfamilie
von Metzler. Metzler konzentriert sich bewusst
auf individuelle Dienstleistungen für Institutionen und
anspruchsvolle Privatkunden in den Kerngeschäftsfeldern
Asset Management, Capital Markets, Corporate
Finance und Private Banking.

„Vom Klimakiller zum Klimaretter?“
27
Bruno Rudnik
„Vom Klimakiller zum Klimaretter?“
Aktuelle Entwicklungen im Bereich der Umwelttechnologien in China
„Vom Klimakiller zum Klimaretter“ titelte „Die Zeit“ im
Juni 2017 und stellte die Frage, ob sich ausgerechnet der
größte Klimasünder China zum weltweiten Vorreiter für
Klimaschutz entwickelt 1. Tatsächlich waren die absoluten
CO₂-Emissionen Chinas zwischen 2014 und 2016 leicht
rückläufig, bevor sie 2017 analog mit der anziehenden Nachfrage
nach Kohle wieder gestiegen sind. China ist weiterhin
für ca. 30 Prozent der globalen CO₂-Emissionen verantwortlich
und seit 2014 liegen auch die Pro-Kopf-Emissionen
der Volksrepublik über denen der Europäischen Union
(siehe Grafik 1).
Noch offensichtlicher werden die Herausforderungen
Chinas mit Blick auf eine umfassendere Bewertung der
Umweltsituation, wie sie der „Environmental Performance
Index (EPI)“ der Yale University seit 2002 vornimmt. Unter
Berücksichtigung von 20 Indikatoren zur Beurteilung
des „Schutzes der menschlichen Gesundheit“ sowie des
„Schutzes von Ökosystemen“ liegt China im internationalen
Ländervergleich an Position 109 (siehe Grafik 2). Besonders
deutlich zeigt das Ranking die immensen Probleme des
Landes in den Bereichen Luftqualität und Landwirtschaft/
Ackerland sowie generell mit dem Ausgesetztsein von umweltbedingten
Gesundheitsrisiken. Vor diesem Hintergrund
ist auch der 2013 von Ministerpräsident Li Keqiang erklärte
„War against pollution” zu sehen, da Umweltverschmutzung
und die damit verbundene Zerstörung von Lebensgrundla-
40
35
30
25
25
20
15
20
15
10
5
0
1990 1995 2000 2005 2010 2014 2015 2016
10
5
0
1990 1995 2000 2005 2010 2015
Grafik 1: CO ² -Emissionen im weltweiten Vergleich
CO ² -Emissionen absolut (Mrd. t)
CO ² -Emissionen pro Kopf (t/a)
China EU China EU
USA Andere Länder USA Welt
Quelle: European Commission, Emissions Database for Global Atmospheric Research

28 DCW-Jahrbuch 2018
Rang Land Wert
1. Finnland 90,68
2. Island 90,51
3. Schweden 90,43
…
30. Deutschland 84,26
…
109. China 65,10
…
180. Somalia 27,66
Grafik 2: Environmental Performance Index
Quelle: Yale University
Kategorie Wert Rang
Schutz der menschlichen Gesundheit
Gesundheitseinflüsse 68,89 95.
Luftqualität 23,81 179.
Wasser und Abwasser 85,54 70.
Schutz von Ökosystemen
Wasserressourcen 78,08 55.
Landwirtschaft 43,90 146.
Wälder 60,49 53.
Fischerei 55,45 49.
Biodiversität und Lebensraum 77,45 97.
Klima und Energie 74,78 62.
gen eine direkte und massive Gefahr für die soziale Stabilität
der Volksrepublik darstellen.
Umweltpolitik und Industriepolitik
Diese Risikominimierung manifestiert sich auch im regulatorischen
Rahmenwerk in China wie z.B. dem 2015 in Kraft
getretenen neuen Umweltschutzgesetz, welches neben der
Erhebung des Umweltschutzes zum grundsätzlichen Staatsziel
insbesondere stärkere Sanktionsmechanismen für Verschmutzer
beinhaltet. Seit dem 1. Januar 2018 gilt in China
eine neue Umweltschutzsteuer, die sich über abgabenpflichtige
Schadstoffe und entsprechende Steuersätze pro Messeinheit
insbesondere an Verschmutzer von Luft, Wasser und
Böden richtet. Darüber hinaus wurden in den letzten Jahren
zu spezifischen Umweltproblemen sogenannte „Action
Plans“ verabschiedet wie der „Action Plan for Air Pollution
Prevention and Control“ (2013), der „Action Plan for Water
Pollution Prevention and Control“ (2015) oder der „Action
Plan for Soil Pollution Prevention and Control” (2016).
Neben diesem von kurz- und mittelfristigen Zielen motiviertem
Vorgehen sieht China auch die Chance zur Entwicklung
neuer Technologien, entsprechender Leitmärkte
sowie neuer Wettbewerbsfelder für einheimische Unternehmen
durch eine mittel- bis langfristige orientierte strategische
Industriepolitik. So sind grüne Technologien essentieller
Bestandteil des Programms „Made in China 2025“ – dem
Masterplan zur Modernisierung des chinesischen Produktionssektors
(siehe Grafik 3).
Technologischer Überblick
An dieser Stelle soll zunächst ein Überblick über die hier als
„Umwelttechnologien“ verstandenen und oft als „Greentech“
oder „Cleantech“ bezeichneten Technologiesegmente gegeben
werden. Diese gehen weit über die in China als „three
battles“ bekannten Bereiche Luft, Wasser und Boden hinaus
und sind ebenfalls umfassender als die im chinesischen
Marktkontext oft diskutierten Erneuerbaren Energien wie
Solar und Wind:
• Energie: Erneuerbare Energien, Energiespeicherung,
Energieeffizienz, Smart Grid
• Infrastruktur und Mobilität: Alternative Antriebe (z. B.
Elektromobilität), Smart City, Grünes Bauen
• Ressourcenschutz: Luftreinhaltung, Wasser- und Abwasseraufbereitung,
Bodensanierung
• Material- und Kreislaufwirtschaft: Innovative Werkstoffe,
Recycling
Damit sind „Umwelttechnologien“ ein sehr heterogenes Feld
einzelner Produkt- und Marktsegmente und haben in vielen
Fällen den Charakter von „Querschnittstechnologien“ über
verschiedene klassische Industrien (bespielsweise Automobil,
Energieerzeugung, Chemie) hinweg. Unter Betrachtung
ihrer in China unterschiedlich ausgeprägten Marktreife
und Markttreiber ordnet Grafik 4 die einzelnen Technologiesegmente
in ein vergleichendes Portfolio ein. Während
die Dimension der Marktreife insbesondere die zeitliche
Entwicklung der jeweiligen Märkte in China repräsentiert,
betrachtet die Dimension der Markttreiber vor allem den

„Vom Klimakiller zum Klimaretter?“
29
Ausprägungsgrad der oben genannten Einflussfaktoren
der regulatorischen Umweltpolitik sowie der strategischen
Industriepolitik. Zwischen diesen beiden Polen existieren
auch in China im Bereich der Umwelttechnologie Marktsegmente,
welche inzwischen nahezu ausschließlich durch
Wirtschaftlichkeitsüberlegungen wie Amortisationszeiten
getrieben sind. Beispielhaft ist hier die industrielle Abwärmerückgewinnung
als wichtiges Themenfeld innerhalb des
Sektors Energieeffizienz zu nennen.
Im Folgenden werden ausgewählte Umwelttechnologien mit
unterschiedlichen Merkmalen hinsichtlich Marktreife und
Markttreibern in China exemplarisch vorgestellt. Neben
einer Darstellung der aktuellen Marktentwicklung werden
auch die jeweilige Wettbewerbslandschaft erörtert sowie
Marktchancen für deutsche bzw. ausländische Unternehmen
bewertet.
Sektorbeispiel: Solar
Marktentwicklung
Die Photovoltaik gilt als klassisches Beispiel eines staatlich
geförderten Marktes bzw. einer ganzen Industrie in China.
Inzwischen ist China sowohl der Markt mit der weltweit
größten installierten Photovoltaik-Kapazität als auch derjenige
mit dem absolut größten jährlichen Zubau. Zwar beträgt
der Anteil der fossilen Brennstoffe an der chinesischen
Stromerzeugungskapazität noch immer ca. 60 Prozent,
allerdings ist der Anteil der Photovoltaik zwischen 2015 und
2017 um das Zweieinhalbfache auf aktuell über 7 Prozent
gestiegen. Allein im Jahr 2017 entstanden über 50 Gigawatt
neue Kapazitäten, womit China für mehr als die Hälfte des
weltweiten Zubaus verantwortlich war. Mit aktuell über
130 Gigawatt hat China das offiziell für 2020 gesetzte Ziel
von 105 Gigawatt installierter Photovoltaik-Kapazität bereits
signifikant überschritten. Langfristige Szenarien der National
Development and Reform Commission (NDRC) zeigen
einen möglichen Ausbau der Photovoltaik-Kapazität auf
über 2.000 Megawatt bis 2050 auf. Erneuerbare Energien
könnten dann 60 Prozent des chinesischen Primärenergiebedarfs
und 85 Prozent des Stromverbrauchs abdecken 2.
Die direkte staatliche Förderung der Photovoltaik soll mit
Erreichen der Netzparität ab ca. 2022/2023 bereits wesentlich
früher abgeschafft werden. Seit 2016 wurden die
Einspeisevergütungen schrittweise zurückgefahren – mit
Jahresbeginn 2018 noch einmal um 10–20 Prozent.
Wettbewerbslandschaft
China ist nicht nur größter Markt für, sondern auch größter
Hersteller von Solarprodukten. Unter den weltweiten Top 10
der Hersteller von Photovoltaik-Modulen befanden sich
2017 acht chinesische Unternehmen angeführt von Jinko
Solar, Trina Solar und JA Solar 3. Lediglich die koreanische
Hanwha Q-Cells stellt Module auch außerhalb von China
her – neben Malaysia auch in Deutschland. Selbst eine
unvermeidlich erscheinende Konsolidierung unter den
200 bis 300 Produzenten in China wird absehbar nichts an
der weltweiten Dominanz der chinesischen Unternehmen
ändern. Die Kostenvorteile chinesischer Hersteller beruhen
Schlüsselsektoren „Made in China 2025“
Energieerzeugung und -verteilung
Energiesparende Fahrzeuge und NEV
Neue Werkstoffe
Marine und Schiffbau
Schienenverkehrstechnik
Werkzeugmaschinen und Industrieroboter
Luft- und Raumfahrttechnik
Landwirtschaftliche Maschinen
Informationstechnologie
Biopharma und medizinische Geräte
Marktanteilsziel für chinesische Produkte (%)
100
80
60
40
20
0
NEV
Energieverteilung
Energieerzeugung
Grafik 3: „Made in China 2025“ und Umwelttechnik 2020 2025
NEV = New Energy Vehicles
Quelle: State Council, Merics

30 DCW-Jahrbuch 2018
Schlüsselsektoren „Made in China 2025“
Marktanteilsziel für chinesische Produkte (%)
Energieerzeugung und -verteilung
100
Energiesparende Fahrzeuge und NEV
Neue Werkstoffe
80
Marine und Schiffbau
60
Schienenverkehrstechnik
dabei Werkzeugmaschinen nicht nur auf niedrigen und Industrieroboter
Arbeitskosten und staatlicher
40
Sektorbeispiel: Elektromobilität
Unterstützung, Luft- und Raumfahrttechnik
sondern in einer von anteilig hohen Materialkosten
Landwirtschaftliche geprägten Industrie Maschinen vor allem auf Größen- und
20
Marktentwicklung
Lieferkettenvorteilen. Informationstechnologie Längst hat China die lokale Supply
0
Chain Biopharma vom Polysilikon und medizinische über die Geräte Wafer- und Zellenproduktion
bis hin zum finalen Modul geschlossen.
NEV Energieverteilung
globalen Leitmarkt erzeugung für
Energie-
China ist in den letzten Jahren zum
Elektromobilität aufgestiegen. 2015 wurden im weltweiten
Grafik 3: „Made in China 2025“ und Umwelttechnik Vergleich erstmals 2020 am meisten Elektrofahrzeuge 2025 in China
zugelassen und seit 2016 beheimatet das Land auch die
weltweit größte Flotte an Fahrzeugen mit rein elektrischem
Antrieb (BEV) sowie Plugin Hybride (PHEV). 2017 hat sich
die Wachstumsdynamik noch einmal beschleunigt: Nach
chinesischen Verbandsangaben wurden im vergangenen
Jahr 777.000 Elektrofahrzeuge – davon 579.000 Pkws und
198.000 Nutzfahrzeuge – in China verkauft, ein Zuwachs
von über 50 Prozent auf Jahresbasis ⁴. Am gesamten chinesischen
Automobilmarkt von 28,9 Millionen Einheiten hatten
Elektrofahrzeuge demzufolge einen Anteil von 2,7 Prozent.
Das ausgegebene Ziel der chinesischen Regierung ist es,
diesen Anteil bis zum Jahr 2025 auf 20 Prozent zu erhöhen,
was bei einem Gesamtmarkt von 35 Millionen Fahrzeugen
eine Neuzulassung von 7 Millionen elektrisch betriebener
Fahrzeuge bedeuten würde.
Chancen für deutsche Unternehmen
NEV = New Energy Vehicles
Quelle: State Council, Merics
Auch über Module hinaus ist die Wertschöpfungskette der
Solar-Photovoltaik in China im Prinzip komplett. Systemkomponenten
wie Wechselrichter und Trägersysteme werden
von chinesischen Herstellern ebenso angeboten wie EPC-
Leistungen im Anlagen- und Kraftwerksbau. Für neuartige
Leuchtturmprojekte ist China ohnehin bekannt: So wurde
2017 das größte schwimmende Photovoltaik-Kraftwerk in der
Stadt Huainan in der Provinz Anhui ans Netz angeschlossen.
Mit über 160.000 verbauten Solarmodulen kommt es auf
eine Leistung von ca. 40 Megawatt. Chancen für ausländische
Unternehmen bestehen vor allem in technologischen
Nischen. So können beispielsweise Lacke und Beschichtungen
auf Algenbasis die Effizienz von Solarmodulen erhöhen.
Auch anwendungsseitig eröffnen sich zum Beispiel über die
Nutzung von Solarmodulen mit speziellen Oberflächenstrukturen
neue Chancen: Befahrbare Solarstraßen können
als Querschnittstechnologie zu Smart-City-Konzepten sowie
induktivem Laden für Elektrofahrzeuge genutzt werden.
Getrieben wird diese rasante Marktentwicklung nicht
zuletzt von umfangreichen finanziellen Vorteilen für die
Endkunden: Auch wenn direkte staatliche Kaufprämien
bereits reduziert wurden, sind Elektrofahrzeuge weiterhin
Markttreiber
Umweltpolitik
Wasser/
Abwasser
Luftreinhaltung
Bodensanierung
• Hoher Bedarf an
ausländischer
Technologie
Wirtschaftlichkeit
Energieeffizienz
Grünes
Bauen
Recycling
Smart City
Innovative
Werkstoffe
Smart Grid
• Nur selektiv
lokale Champions
• Know-how-Aufbau
z.B. durch M & A
• Global agierende
chinesische Wettbewerber
Industriepolitik
Solar,
Wind
Elektromobilität
Energiespeicherung
2005 2010 2015 2020 2025
„hoch“
„gering“
Marktreife
Grafik 4: Umwelttechnik-Portfolio China
Quelle: SusTech Consult

„Vom Klimakiller zum Klimaretter?“
31
steuerbefreit und in etlichen Städten von der Teilnahme an
der Lotterie zur Kennzeichenvergabe ausgenommen und
erhalten damit unproblematisch eine Zulassung. Umweltpolitische
Motivationen zur Förderung der Elektromobilität
müssen zwar nicht negiert, aber zumindest differenziert bewertet
werden, da Elektrofahrzeuge zwar lokal emissionsfrei
fahren und gerade in Mega-Städten wie Peking und Shanghai
zu einer Reduzierung der Luftverschmutzung beitragen
können, auf der anderen Seite aber die Stromerzeugung in
China immer noch mehrheitlich auf emissionsintensiver
Kohleverbrennung beruht.
Die umfangreiche staatliche Förderung der Elektromobilität
hat vor allem industriepolitische Gründe. Da Chinas Automobilhersteller
beim Verbrennungsmotor technisch bislang
nicht den Anschluss an westliche Firmen gefunden haben,
sieht China die historische Chance die Weltmarktführerschaft
in einem neuen automobilen Zeitalter zu übernehmen.
In diesem Kontext ist auch die im September 2017 von
der chinesischen Regierung endgültig beschlossene Quote
für Elektroautos zu sehen. Von 2019 an müssen Hersteller,
die mehr als 30.000 Autos im Jahr in China absetzen, mindestens
10 Prozent ihrer Verkäufe mit elektrisch betriebenen
Fahrzeugen erzielen, ab 2020 steigt der geforderte Anteil auf
12 Prozent. Über hohe Reichweiten der Fahrzeuge und ein
entsprechendes Kreditpunktesystem lassen sich die geforderten
Anteile zwar senken, dennoch stellen die Regelungen
– in Kombination mit ab 2020 geltenden Limits für den
Durchschnittsverbrauch – eine Herausforderung insbesondere
für westliche Hersteller mit aktuell geringem Angebot
an Elektrofahrzeugen dar.
Wettbewerbslandschaft
Dementsprechend wird der Markt für Elektrofahrzeuge
aktuell fast ausschließlich durch lokale Modelle geprägt.
Chinesische Hersteller dominieren die Branche mit einem
Marktanteil von ca. 95 Prozent. Angeführt wird der Markt
Neue Wege sind nur für
den kompliziert, der sie
nicht kennt.
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32 DCW-Jahrbuch 2018
von BYD und BAIC (Beijing Automotive), aber auch andere
etablierte chinesische Autobauer wie Chery oder Geely gehören
zu den Top-10-Marken, welche 2017 etwa 85 Prozent
des Marktes auf sich vereint haben. Von sich reden macht
aber vor allem ein ganzer Strauß an Elektromobilitäts-
Startups wie NextEV/Nio, Faraday Future, Future Mobility/
Byton, die hauptsächlich mit Kapital aus der chinesischen
High-Tech-Industrie finanziert sind und mit angeworbenem
westlichen Ingenieurs-Know-how dem globalen Marktführer
Tesla Paroli bieten wollen.
Tesla selbst kommt in China mit jährlich einigen tausend
verkauften Fahrzeugen auf einen Marktanteil im geringen
einstelligen Bereich – genauso wie die wenigen anderen
ausländischen Hersteller, zu denen auch Daimler mit dem
im Joint Venture mit BYD gefertigten Denza gehört. Folgt
man den Verlautbarungen der internationalen Automobilhersteller
soll sich dieses Bild aber bald ändern. Nahezu alle
großen OEMs haben bis 2025 umfangreiche Modelloffensiven
sowie Investitionen in die entsprechende Produktionsinfrastruktur
in China angekündigt. Beispiel Volkswagen:
10 Milliarden Euro plant der Konzern zusammen mit dem
Partner Anhui Jianghuai Automobile (JAC) in die Elektromobilität
zu investieren. Mit rund 40 Modellen sollen im
Jahr 2025 etwa 1,5 Millionen Fahrzeuge verkauft werden.
Chancen für deutsche Unternehmen
Trotz der schwachen Ausgangssituation und der schwierigen
politischen Rahmenbedingungen bietet der chinesische
Markt gute Chancen für die deutschen Automobilhersteller.
Mit ihrer jahrzehntelangen Präsenz vor Ort, ihrer Markenstärke
und Erfahrungen in der Volumenproduktion kann
ein „Aufholen“ bezüglich Marktanteilen in China gelingen.
Neben der staatlich erzwungenen Kooperation mit lokalen
Joint-Venture-Partnern bietet die Zusammenarbeit mit chinesischen
Technologiekonzernen insbesondere im Bereich der
Digitalisierung oder dem autonomen Fahren große Chancen.
So kooperiert Audi seit 2016 in China mit Baidu, Alibaba und
Tencent zu Themen des vernetzten Automobils.
In der Zuliefererbranche stehen etliche Unternehmen mit
dem Übergang vom Verbrennungs- zum Elektromotor zwar
vor strukturellen Herausforderungen, gleichzeitig bedeuten
neue Designs und Funktionalitäten aber auch Chancen für
Hersteller beispielsweise von Innenraumkomponenten.
Während der Batteriemarkt auch aufgrund von politischen
Vorgaben absehbar stark in chinesischer Hand sein dürfte,
ergeben sich Marktpotenziale für innovative Kontroll- und
Steuerungstechnologien wie zum Beispiel Batteriemanagementsystemen
(BMS) oder Sensoren für autonomes Fahren.
Auch die Integration von Brennstoffzellen als Reichweitenverlängerer
bzw. APU (auxiliary power unit) in Elektrofahrzeugen
bietet aktuell Möglichkeiten zur technologischen
Positionierung. Im Bereich der Ladeinfrastruktur, die mit
steigenden Zulassungszahlen einen rasanten Ausbau erlebt,
ist insbesondere die Lokalisierung von Produkten und
Anpassung an bzw. Entwicklung von lokalen Standards ein
Erfolgsfaktor. Beispielhaft kann hier der deutsche Elektrotechnikhersteller
Phoenix Contact genannt werden, der seit
2016 in Nanjing eine Tochtergesellschaft für lokale Elektromobilitätsanwendungen
unterhält.
Sektorbeispiel: Bodensanierung
Marktentwicklung
Auch wenn die Verschmutzung von Böden – im Gegensatz
zu Luft und Wasser – oftmals nicht direkt sicht- und spürbar

„Vom Klimakiller zum Klimaretter?“
33
ist, gibt es inzwischen in China eine recht breite öffentliche
Wahrnehmung des Problems. Offizielle und belastbare
Daten zum Ausmaß der Verunreinigungen sind allerdings
Mangelware: Laut einer 2014 in Teilen veröffentlichten
Regierungsstudie aus den Jahren 2006–2011 sind knapp
20 Prozent des chinesischen Ackerlandes mit Schadstoffen
kontaminiert ⁵ – andere Schätzungen gehen weit darüber
hinaus. Die Herausforderung wird umso deutlicher, wenn
man bedenkt, dass China bei einem Bevölkerungsanteil von
ca. 18 Prozent nur über ca. 7 Prozent der weltweit landwirtschaftlich
nutzbaren Fläche verfügt. Gleichzeitig sind aber
auch urbane Siedlungsräume von Verunreinigungen insbesondere
durch frühere industrielle Aktivität betroffen.
Der 2016 verabschiedete „Soil Action Plan“ setzt das Ziel bis
zum Jahr 2020 90 Prozent des verschmutzten Ackerlandes
sicher nutzbar zu machen. Bis 2030 soll dieser Anteil auf
95 Prozent steigen. Als Maßnahmen werden neben einem
besseren Monitoring auch die Erweiterung des regulatorischen
Rahmenwerks durch Gesetze und Standards genannt.
Das ursprünglich für 2017 angekündigte „Soil Environmental
Protection Law“ befindet sich aktuell allerdings noch
im Gesetzgebungsverfahren. Wesentlicher Bestandteil des
Action Plans ist die Identifizierung und Entwicklung von
relevanten Technologien zur Altlastensanierung. Basierend
auf einer technologischen Bestandsaufnahme sollen bis zum
Jahr 2020 etwa 200 Pilotprojekte realisiert werden.
Während die Sanierungsprojekte im 12. Fünfjahresplan
bis 2015 noch stark auf drei Provinzen (Jiangsu, Hunan,
Beijing) konzentriert waren, zeigt eine Analyse der 2017
ausgeschriebenen und vergebenen Projekte eine breite
landesweite Verteilung. Auftraggeber dieser Projekte sind in
der Regel lokale Regierungen oder Industrieunternehmen
aus den Sektoren Raffinerie und Chemie sowie Bergbau und
Metallurgie. Unter technischen Aspekten kommen bis heute
vor allem Verfestigungs- und Stabilisierungsverfahren zum
Einsatz, aber zunehmend auch chemisch-physikalische und
biologische Verfahren. Der noch junge Markt der Bodensanierung
zeichnet sich dementsprechend durch rasante
Wachstumsraten aus: Nachdem der Marktwert in 2015 noch
ca. 500 Millionen Euro betrug, wuchs dieser auf bereits ca.
3 Milliarden Euro in 2017 an.
Wettbewerbslandschaft
Der absehbare Bedeutungszuwachs der Altlastensanierung
in China hat in den letzten Jahren eine Vielzahl von lokalen
Unternehmen angezogen. Schätzungen gehen von bis zu
500 Firmen mit Aktivitäten im Bereich der Altlastensanierung
aus. In dieser hochgradig fragmentierten und sehr
regional geprägten Branche dürften allerdings nur 50 bis 70
Unternehmen als nachhaltig wettbewerbsfähig angesehen
werden. Zu den Marktführern mit einschlägiger Projekterfahrung
und entsprechender Ressourcenausstattung gehören
BCEG Environmental Remediation, Beijing GeoEnviron
Engineering & Technology und Yonker Environmental Protection.
Letztere hatte 2015 mit der 51-Prozent-Übernahme
des amerikanischen Bodensanierungsspezialisten Integrated
Science & Technology (IST) auf sich aufmerksam gemacht.
Chancen für deutsche Unternehmen
In China besteht ein hoher Bedarf sowohl an etablierter
als auch innovativer Technologie im Bereich der Altlastensanierung.
Seit zwei bis drei Jahren positionieren sich
daher ausländische Technologie- und Industrieführer für
ihren Markteintritt in der Volksrepublik und gehen Kooperationen
mit lokalen Umwelttechnikfirmen ein, die über
die nötigen lokalen Kontakte, personelle und finanzielle
Ressourcen sowie die nötigen Betriebserlaubnisse in China
verfügen. Aus Deutschland haben Unternehmen wie die
Züblin Umwelttechnik erfolgreich erste Kooperationsvereinbarungen
und Projekte mit chinesischen Partnern
abgeschlossen. In der Regel umfassen solche Kooperationen
mehrere Elemente wie
1. eine regional und technologisch spezifizierte Lizenzvergabe
an den chinesischen Partner,
2. technische und beraterische Dienstleistungen im Rahmen
einzelner Projekte sowie
3. die Lieferung von Maschinen und Anlagen zur Durchführung
von Projekten.
Zusammenfassung und
Handlungsempfehlungen
Für etliche Umwelttechnologien ist China der größte Markt
weltweit, in einigen Bereichen sogar schon zum „Leitmarkt“
hinsichtlich Produktion, Nachfrage aber auch technologischer
Trends aufgestiegen. So bietet China nicht nur Chancen
für in reifen Märkten etablierte technische Lösungen,
sondern auch attraktive Potenziale für innovative Technologien
und mit der Kombination aus Marktbedarf, Verfügbarkeit
von Investitionskapital sowie politischer Unterstützung
ein Rahmenwerk zu deren Skalierung. Gleichzeitig ist der
Markt aber von hoher Komplexität geprägt. Herausforderungen
für ausländische Unternehmen zur nachhaltigen

34 DCW-Jahrbuch 2018
Partizipation an den Geschäftschancen beinhalten vor
allem:
• intensives Wettbewerbsumfeld mit zahlreichen aufstrebenden
lokalen Anbietern aus China;
• industriepolitische Maßnahmen zur Förderung starker
lokaler Champions;
• regulatorische Standards, die sich oftmals noch im Aufbau
befinden;
• geringe Transparenz bezüglich spezifischer Submärkte
und konkretem Technologiebedarf.
Welche Handlungsempfehlungen für deutsche Unternehmen
lassen sich aus den geschilderten Chancen und Herausforderungen
ableiten? Während sich der Umwelttechniksektor
als sehr heterogene Branche einer allgemeingültigen
Analyse entzieht, lassen sich doch einige Erfolgsfaktoren
und Empfehlungen zum grundsätzlichen Vorgehen nennen:
• Verständnis der Markttreiber („Welches Problem gilt es
konkret zu lösen?“) und Definition des adressierbaren
Zielmarktes (z. B. geografisch nach Provinzen, nach
Applikationen und Kundengruppen, nach technischen
Anforderungen);
• strukturierte Partnersuche basierend auf einem klaren
Anforderungsprofil mit der Identifizierung von „Fallback-Optionen“;
• Klarheit zu möglichen Geschäfts- und Finanzierungsmodellen
für den Markteintritt in China (z. B. über
strategische Partnerschaften, Lizenzvergabe, lokale Joint
Ventures, Kapitalbeteiligungen in Deutschland);
• ganzheitliche Betrachtung des Themas Technologieschutz
unter Einbeziehung rechtlicher Mittel (z. B.
Patentanmeldungen in China) und kommerzieller Konstrukte
(z. B. Incentivierung des chinesischen Partners)
Chinas Weg zum Klimaretter – und vor allem Umweltretter
– wird noch ein sehr langer sein. Der chinesische Umwelttechnikmarkt
mit seinen unterschiedlichen Facetten wird
daher auch mittel- und langfristig ein Wachstumsmarkt
bleiben. Deutsche Unternehmen haben mit ihren vielfältigen
und hochentwickelten Technologie-Portfolios viel zu
bieten für diesen Markt. ■
1 Vom Klimakiller zum Klimaretter, Zeit Online, URL: www.
zeit.de/wirtschaft/2017-06/china-li-keqiang-donald-trumpklimaschutz-g20,
01.07.2017.
2 China 2050 High Renewable Energy Penetration Scenario and
Roadmap Study, Energy Research Institute of National Development
and Reform Commission, April 2015.
3 Top 10 module suppliers in 2017, PV Tech, URL: www.pv-tech.
org/editors-blog/top-10-module-suppliers-in-2017, 15.01.2018.
4 China Association of Automobile Manufacturers, URL:
nev.ofweek.com/2018-01/ART-71008-8440-30188525.html,
12.01.2018.
5 Nationwide Soil Pollution Survey Report, Ministry of Environmental
Protection und Ministry of Land and Resources, April
2014.
Bruno Rudnik
Managing Director
SusTech Consult
Bruno Rudnik ist Geschäftsführer
der SusTech
Consult und Fachsprecher
für Umwelttechnologien
der Deutsch-Chinesischen
Wirtschaftsvereinigung. Seit
15 Jahren berät er insbesondere
europäische und
chinesische Unternehmen zu Investitionsprojekten in
den globalen Wachstumsmärkten. Aufgrund seiner
langjährigen Tätigkeit in China verfügt Herr Rudnik über
intensive Kenntnisse der lokalen Geschäftsbedingungen.
Er studierte Betriebswirtschaft und Chinesisch an
der Universität Passau sowie in Lund/Schweden und
Qingdao/China.
Tel.: +49 89 3791 3888
E-Mail: rudnik@sustech-consult.de
SusTech Consult
SusTech Consult identifiziert Markteintritts-, Skalierungs-
und Finanzierungschancen für Umwelttechnologien
in China und Indien. Ein Schwerpunkt liegt
dabei auf Energieeffizienz, Erneuerbaren Energien,
Wassertechnik, Kreislauf- und Abfallwirtschaft sowie
Biochemie/-kunststoffen. SusTech Consult generiert
Markttransparenz, erarbeitet Handlungsempfehlungen
und unterstützt bei deren Umsetzung.
SusTech Consult
Goethestraße 43, 80336 München
Internet: www.sustech-consult.de

Update Recht und Steuern
35
Jiawei Wang, Vivian Yao
Update Recht und Steuern
Unter geänderten Rahmenbedingungen in China investieren
Rückschau und Ausblick:
Gesetzes- und Regeländerungen
in der Volksrepublik China 2017
Zwei Schlagworte prägen den Wandel Chinas von der Werkbank
der Welt hin zu einer Hochtechnologie- und Dienstleistungsgesellschaft:
„Made in China 2025“ und „Belt and
Road Initiative“. Sowohl für „Made in China 2025“, dem
Gegenstück zum deutschen Vorzeigeprojekt „Industrie 4.0“,
als auch beim wohl größten Infrastrukturprojekt der Welt
handelt es sich ganz klar um Prestigeprojekte der chinesischen
Führung. So ist der Großteil der angestoßenen und
kommenden Reformen darauf ausgerichtet, die ambitionierten
Ziele dieser beiden Strategien umzusetzen und zu
erreichen.
Die Modernisierung der Wirtschaft wird durch eine umfangreiche
Förderungs- und Reformpolitik stetig vorangetrieben.
Die Erfolgsaussichten für deutsche Unternehmen
bleiben in dieser vom Wandel geprägten Phase vielfältig.
Dennoch stehen den vielen Chancen auch Herausforderungen
gegenüber – dies gilt insbesondere für deutsche Unternehmen,
die auf unvorhergesehene Hindernisse treffen.
Ursachen sind neben kulturellen Unterschieden vor allem
rechtliche und steuerliche Besonderheiten, u. a. beim Kauf
und Verkauf von Unternehmen.
Begleitet wird dieser Wandel durch zahlreiche Neuerungen
bei der Gesetzgebung im Jahr 2017. In diesem Beitrag wird
auf Folgende eingegangen:
• der Investitionslenkungskatalog 2017,
• einheitliches Verfahren zur Ausstellung der Arbeitserlaubnis,
• verschärfte Regelungen zum grenzüberschreitenden
Kapitalverkehr.
1. Der Investitionslenkungskatalog
2017
Eine der wichtigsten Lektüren vor dem Markteintritt ist
der sogenannte Foreign Investment Industrial Guidance
Catalogue (Investitionslenkungskatalog). In diesem werden
alle für ausländische Investoren zulässigen und unzulässigen
Investitionsbereiche und -branchen festgelegt. Denn nicht
in jedem Bereich dürfen sich ausländische Investoren frei
betätigen.
Aktuell jedoch versucht die chinesische Regierung wieder
verstärkt, Direktinvestitionen in das Reich der Mitte zu
locken, und schafft damit neue Impulse und Möglichkeiten
für deutsche Unternehmen.
Der Investitionskatalog unterteilt Investitionsvorhaben je
nach Industriebereich in die Kategorien „gefördert“, „reglementiert“
und „verboten“. Nicht aufgeführte Bereiche gelten
grundsätzlich als erlaubt. Für Projekte aus dem geförderten
Bereich können häufig Steuervorteile oder anderweitige
Vergünstigungen beantragt werden. Bei reglementierten
Vorhaben werden in der Regel kritische Prüfungen durch
die zuständigen Behörden vorgenommen, in deren Verlauf
oft eine Vielzahl von Nachweisen seitens der Investoren
erbracht werden müssen.
Zu den geförderten Bereichen gehören größtenteils Projekte
die besonderes Know-how erfordern. Ein weiteres wichtiges
Kriterium: Investitionsvorhaben sollten in Einklang mit den
von der chinesischen Regierung veröffentlichten Fünfjahresplänen
stehen. Geförderte Projekte finden sich zum Beispiel
im Bereich Umweltschutz oder Luftfahrt.
Als reglementierte bzw. beschränkte oder verbotene Investitionsvorhaben
werden Projekte eingestuft, die erhöhte

36 DCW-Jahrbuch 2018
Umweltbelastungen hervorrufen, in denen Überkapazitäten
bestehen oder die von der chinesischen Führung als sensibel
eingeordnet werden, beispielsweise bestimmte Projekte in
den Bereichen Bildung oder Medien.
Zusammenfassung und Ausblick
Zu Beginn des Jahres wurden die Beschränkungen für ausländische
Investoren in zahlreichen Bereichen, vor allem im
Bank- und Versicherungswesen sowie im Wertpapier- und
Vermögensverwaltungsgeschäft, weiter abgebaut.
Gleichzeitig soll die Bandbreite der Finanzierungsmöglichkeiten
von ausländisch investierten Unternehmen in China
kräftig erweitert werden, was künftig die Begebung von
Unternehmensanleihen, Wandelschuldverschreibungen und
gar eine Notierung von Aktien an den Börsen in Shanghai
und Shenzhen erlauben wird.
Um das Investitionsklima weiter zu verbessern, sollen derzeit
noch stark beschränkte Sektoren weiter geöffnet werden
und ausländischen Investoren ein besserer Zugang gewährt
werden. Dazu zählen unter anderem der Telekommunikations-
und Internetbereich, das Kultur- und Erziehungswesen,
der Transport- und Eisenbahnausrüstungssektor sowie
die konventionelle Ölförderung und der Bergbau. Hier
dürften sich auch für deutsche Unternehmen interessante
Betätigungsfelder eröffnen, wobei die noch zu erlassenden
Details und Ausführungsbestimmungen genau im Auge zu
behalten sind.
2. Einheitliches Verfahren zur
Ausstellung der Arbeitserlaubnis
Bereits im September 2016 kündigte die „State Administration
of Foreign Experts Affairs“ (SAFEA) an, das „Pilotprogramm
des Systems zur Erlangung der Arbeitserlaubnis für
in China arbeitende Ausländer“ in neun Pilotregionen zu
implementieren. Mit dem 1. April 2017 trat die Anordnung
landesweit in Kraft. Mit der Einführung sollen vor allem
administrative Hindernisse beseitigt und die Kommunikation
vereinfacht werden, die durch unklare und teilweise
überlappende Verantwortlichkeiten unterschiedlichster Behörden
entstanden sind. Ein weiteres Ziel ist die Reduktion
des zeitlichen Aufwands, den das Genehmigungsverfahren
nach sich zog.
Das neue Verfahren – One-Stop-Shop
Mit dem Zusammenlegen des Arbeitsamtes mit dem Büro
für ausländische Experten sowie der Übertragung entsprechender
Genehmigungsbefugnisse ist eine neue Abteilung
entstanden, die der Leitung und Aufsicht entweder des
Arbeitsamtes oder des Expertenbüros unterstellt ist. Aufgabe
der Abteilung ist die Prüfung, Vereinheitlichung und
Ausstellung der „Alien Employment License Notice“ für
normale Ausländer und Experten. Reisen die Antragsteller
nach China ein, so obliegt die erneute Prüfung und Ausstellung
des „Alien Work Permit“ der internen Abteilung.
Mit der Einführung des neuen Systems wird die Datenbank
der Abteilung mit den gespeicherten Informationen der
Expatriates verwendet, um sie mit den Datenbanken des
Ministeriums für öffentliche Sicherheit und dessen lokalen
Büros für den Informationsaustausch zu vernetzen.
Papierlose Anträge
Einer der vielen Kritikpunkte am alten System war unter
anderem, dass die erforderlichen Dokumente in Papierform
eingereicht werden mussten. Dennoch existierte kein
einheitliches Format für die Dokumentenabgabe. Dies
verleitete die Beamten dazu, die eingereichten Dokumente
überkritisch auf Formulierungen oder Übersetzungen zu
überprüfen. Dieser Umstand führte dazu, dass eine zeitliche
Einschätzung des gesamten Genehmigungsprozesses, auch
mit Hilfe von externen Beratern, nicht möglich war. So
wurden unter Umständen Übersetzungen des Lebenslaufes
oder akademischer Grade angezweifelt und mussten durch
den Antragsteller korrigiert eingereicht werden.
Mit Inkrafttreten der neuen Vorschriften fällt der Vorlagezwang
für den persönlichen Lebenslauf und ein formelles
Anschreiben zum Zeitpunkt der Antragstellung weg. Den
Antragstellern ist es seit April möglich, die entsprechenden
Dokumente bequem online einzureichen. Allerdings
ist noch nicht geklärt, ob personalisierte Dokumente, die
fehlerhaft sind oder nicht den strikten Formatansprüchen
entsprechen, durch die Behörden schnell genug angezeigt
werden können, um dem Antragsteller eine rechtzeitige
Korrektur oder Ausbesserung zu ermöglichen.
Identifikationsnummern für Expatriates
Ein weiterer Kritikpunkt am alten System war der aufwändige
Prozess. Gerade Arbeitstransfers von ausländischen
Fachkräften zwischen verschiedenen chinesischen Städten

Update Recht und Steuern
37
zogen einen erheblichen Aufwand nach sich. So mussten
verschiedene Formalitäten bei den Arbeitsämtern und anderen
Behörden erledigt werden. Seit Einführung des neuen
Systems werden den Genehmigungsinhabern einzigartige
und lebenslang gültige ID-Nummern zugewiesen, die in
der Arbeitserlaubnis vermerkt werden. Die oben genannten
Behördengänge werden somit auf ein Minimum reduziert.
Drei-Stufen-Klassifizierung von Expatriates
Mussten Ausländer für eine Arbeitserlaubnis bis zum
1. April 2017 noch mindestens zwei Jahre Berufserfahrung
vorweisen, entfällt dieser Fakt mit der Umsetzung der neuen
Regelungen. Auch etwaige Verlängerungen der Laufzeiten
der Arbeitsgenehmigungen – in der Regel wurden die
Genehmigungen für ein bis fünf Jahre ausgestellt – entfallen.
Um Risiken durch einen möglichen Kontrollverlust
zu vermeiden, wurden in der Praxis regelmäßig einjährige
Genehmigungen ausgestellt.
Das neue System orientiert sich an international gebräuchlichen
Standards. So wird zur Bewertung der Kandidaten
beispielsweise der „Job Guidance Catalogue“, das „Point-
Based Classification System“ oder der „Market Demand
Test“ einbezogen. Die Nutzung dieser Werkzeuge dürfte sich
substanziell auf die Ermessensspielräume der Behörden auswirken.
Zudem wird der Prüfungs- und Bewertungsmaßstab
durch den Einsatz der internationalen Tools objektiver
und transparenter. Bewerber bzw. Antragssteller werden in
diesen Fällen auf Basis ihrer Ausbildung, ihres Alters, ihres
Gehaltsniveaus, ihrer Berufserfahrung usw. in die Gruppen
A, B und C klassifiziert.
Die einzelnen Prüfkriterien werden je nach Einstufung mit
Punktwerten versehen. Beispielsweise kann der Antragsteller
beim Jahreseinkommen bis zu 20 Punkte erhalten.
Jedoch muss das Jahresgehalt 450.000 Renminbi oder
mehr betragen. Bei einer Gehaltsspanne von 150.000 bis
249.999 Renminbi sind es hingegen nur 11 Punkte, die dem
Antragsteller gutgeschrieben werden. Insgesamt werden
neun Einzelkategorien zur Prüfung und Vergabe von Punkten
herangezogen. Werden die einzelnen Werte zusammengerechnet,
ergibt sich ein Bild wie in Tabelle 1 dargestellt.
Kategorie A Top Talent > 85 Punkte
Kategorie B Professional Talent 60–85 Punkte
Kategorie C Ungelernte Kräfte < 60 Punkte
Tabelle 1: Drei-Stufen-Klassifizierung von Expatriates
Zusammenfassung und Ausblick
Ganz klar wird ersichtlich, dass Top-Talente die präferierten
Fachkräfte für den chinesischen Markt sind. Doch das ist im
internationalen Vergleich nicht ungewöhnlich. Der Fachkräftemangel
ist kein deutsches Phänomen, sondern spiegelt
sich auch anderorts wieder.
Die praktische Anwendung der neuen Regelungen zeigt,
dass sich die Vorteile, die sich durch die Gruppenzugehörigkeit
in Kategorie A ergeben, nicht von der Hand weisen
lassen. Unter anderem ist der Verwaltungsaufwand um
einiges geringer als bei Antragsstellern, die von vornherein
der Kategorie B oder C zugeordnet werden. Wie sich dies
langfristig auf ausländische Mitarbeiter in China auswirken
wird, bleibt derzeit noch abzuwarten.
3. Verschärfte Regelungen beim
grenzüberschreitenden Kapitalverkehr
Die Problematik einer verschärften Kapitalflucht aus China
in das Ausland hat die chinesische Zentralbank und die
ihr angegliederte Devisenmanagementbehörde SAFE dazu
bewogen, eine Reihe von Maßnahmen zur Kontrolle und
Überwachung von Devisen- und Kapitaltransfers zu ergreifen.
Seit Bekanntgabe hadern vor allem ausländische Investoren
mit den neuen Maßnahmen. Unternehmen fürchten,
dass erhöhte Kapitalverkehrsbeschränkungen in China auf
dem Vormarsch sein könnten.
Anpassung der Berichtspflichten für
Bartransaktionen
Bereits Ende Dezember 2016 hatte die Zentralbank einen
vorhandenen Vorschriftenkatalog zu Berichtspflichten
der Finanzinstitute bei großvolumigen und verdächtigen
Transaktionen revidiert. Der neue Erlass und geänderte
Vorschriftenkatalog trat am 1. Juli 2017 in Kraft.
Demnach wird im neuen Erlass die Schwelle für eine Berichtspflicht
von Bartransaktionen für Einzahlungen und
Abhebungen von bisher 200.000 Renminbi auf 50.000 Renminbi
gesenkt.
Im Zuge der Neuregelung unterliegen künftig neben den
traditionellen Geschäftsbanken weitere Zahlungsverkehrsdienstleiter
der Berichtspflicht. Dazu zählen beispielsweise

38 DCW-Jahrbuch 2018
der Branchenführer für Onlinebezahlsysteme Alipay, aber
auch Fondsgesellschaften.
Die Devisenumtauschquote für Privatpersonen im Gegenwert
von 50.000 US-Dollar pro Kalenderjahr bzw. 10.000 US-
Dollar pro Transaktionstag bleiben von der Neuregelung
unberührt. Allerdings müssen chinesische Kunden künftig
wesentlich aufwändigere Formulare für den Devisentausch
ausfüllen und versichern, dass Transaktionen nicht dem
Erwerb von Immobilien im Ausland, Finanzinvestments oder
sonstigen unerlaubten Verwendungszwecken dienen.
Zusammenfassung und Ausblick
Unserer Beobachtung nach stellen diese Maßnahmen
derzeit keine Einschränkungen des Kapitalverkehrs dar.
Vielmehr dienen sie in erster Linie dazu, auch bislang
illegale Devisentransfers zu unterbinden, bzw. schärfer zu
kontrollieren. Der Fokus liegt insbesondere auf der Eindämmung
der Kapitalausfuhr zum Zweck von Immobilienkäufen
im Ausland. Gerade vor diesem Hintergrund wurden in
den letzten Jahren große Investitionen durch vermögende
Chinesen getätigt. Ein weiteres Ziel der Maßnahmen sind
die stärkere Überwachung und das Vermeiden von Geldwäscheaktivitäten
oder die Terrorismusfinanzierung.
4. Steueränderungen 2017 –
Verschärfte Gesetze
Als Reaktion auf Chinas wirtschaftliche Umstrukturierung
hat die staatliche Steuerverwaltung („SAT“) im Jahr 2017
eine Reihe von Steuerreformen umgesetzt. Einerseits betont
die chinesische Regierung, weiterhin ausländisches Kapital
anziehen zu wollen, Dienstleistungen mit hohem Mehrwert
anzukurbeln und eine grüne Wirtschaft zu fördern,
andererseits haben die chinesischen Steuerbehörden eine
Reihe von Maßnahmen auf Grundlage der Bekämpfung von
Steuervermeidung und die Überwachung des Managements
im Sinne der Steuer-Compliance implementiert. Diese
Maßnahmen sollen die Effizienz der Steuerbehörden in der
Strafverfolgung steigern.
Ausübung der Steueraufsicht und das
„Golden Tax Phase III“-Steuerverwaltungssystem
vor dem Hintergrund von Big Data
In den letzten Jahren haben Chinas Steuerbehörden ihre
Steuerangelegenheiten, einschließlich Auslandszahlungen
und Anträge auf Steuervergünstigung in Nichthandelspositionen,
schrittweise von dem vorherigen Genehmigungssystem
auf das „In Time“- und Ex-post-Überwachungssystem
umgestellt. Einerseits vereinfacht es den Prüfungs- und
Genehmigungsprozess der Steuerangelegenheiten für
Steuerpflichtige und spart Zeit für die Steuererhebung,
andererseits stellt es aber auch höhere Anforderungen an
das unternehmenseigene Steuer-Compliance-Management.
Sobald die Steuerbehörden in einer späteren Phase der
Prüfung Verstöße gegen einschlägige Steuerangelegenheiten
feststellen, können zusätzlich zu den zu zahlenden Steuern
entsprechende Gebühren für verspätete Zahlungen erhoben
und eine Steuerstrafe, die im schlimmsten Fall das Fünffache
der Besteuerungsgrundlage betragen kann, verhängt
werden.
Bis Ende 2016 wurde das Steuerverwaltungssystem „Golden
Tax Phase III“ landesweit eingeführt. Seit der Einführung
des Systems haben die Steuererhebungs- und
-verwaltungsmaßnahmen in China drastische Änderungen
durchlaufen: Das automatische dimensionsübergreifende
Daten-Cross-Check-System macht die Steuerinformationen
regionenübergreifend transparent. Unternehmen mit Steuerunregelmäßigkeiten
werden so mit einem großen Risiko
konfrontiert.
Mit der vollständigen Umsetzung der „Golden Tax Phase
III“ fließen die statistischen Daten der nationalen Besteuerung
in den „Big Data“-Pool ein. „Golden Tax Phase III“
ist nicht nur ein Werkzeug für die Steuererklärung, sondern
auch eine Plattform für den Informationsaustausch
zwischen Unternehmen und Steuerbehörden. Durch diese
Plattform soll das Steuermanagement und die Risikokontrolle
für die staatliche Verwaltung der Besteuerung
effektiver und bequemer gestaltet werden. Wenn sich
Steuerpflichtige mit ihrer Identifikationsnummer für die
Steuererklärung auf der „Golden Tax Phase III“-Plattform
einloggen, wird künftig der gesamte Cashflow sowie
der Rechnungsfluss des Unternehmens nachvollziehbar
dargestellt. Das wiederum heißt, dass künftig dem Rechnungsmanagement
auf Unternehmensseite mehr Bedeutung
zukommt.
„Golden Tax Phase III“ kann nicht nur die einzelnen Unternehmensdaten
genauer untersuchen, sondern auch die Big-
Data-Plattform nutzen, um Daten innerhalb der Unternehmensbranche
zu vergleichen. Die „Golden Tax Phase III“
verfügt über ein Frühwarn- und Bewertungssystem, dass
die Gewinn- und Steuerquote des Unternehmens nach den
Abschlussinformationen abschätzt und mit branchenübli-

Update Recht und Steuern
39
chen Daten vergleichen kann. Wenn die Gewinnmarge des
Unternehmens gravierend vom Durchschnittswert abweicht
und der Steuersatz niedriger ist als der von den Steuerbehörden
festgelegte Steuersatz, dann wird das Unternehmen
vom System als mögliches Objekt für Steuer-Compliance
herausgefiltert. Die Prüfung der Steuerbehörden erfolgt
somit gezielter und effizienter.
Derzeit befinden sich die chinesischen Steuerbehörden in
einer Validierungsphase und treten mit Unternehmen, die
vom Durchschnittswert abweichen, in Kontakt, um die
Gründe für die anormalen Daten der „Golden Tax Phase
III“ zu hinterfragen und bei Verstößen Strafen zu verhängen.
Wir können davon ausgehen, dass Chinas Steuerbehörden
in naher Zukunft die Daten mit anderen Behörden wie
z. B. Zollamt, Sozialversicherungsamt, Wirtschaftsministerium,
Banken, Ausreise- und Einreisebehörden, Immobilienverwaltungen
etc. austauschen bzw. abgleichen werden.
Durch die vollständige Nutzung der Daten von Dritten wird
die Effektivität der Steuererhebung und -verwaltung der
Steuerbehörden weiter verbessert, während die Anforderungen
der Steuer-Compliance-Vorschriften für Unternehmen
stetig zunehmen werden.
Facettenreiche Umsetzung der BEPS-Aktionen
in China
Der Common-Reporting-Standard in China
Durch die Veröffentlichung der „Administrative Measures
on Due Diligence of Financial Account Information to Tax
Matters of Nonresidents“ (Erlass 14 vom 9. Mai 2017), die
gemeinsam von der chinesischen Steuerverwaltung (State
Administration of Taxation – SAT) und fünf weiteren
Behörden erteilt wurde, wurde ein Prozess für die Durchführung
des Common-Reporting Reporting-Standards
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40 DCW-Jahrbuch 2018
(CRS) in China festgelegt. Dabei sollen die Finanzinstitute
in China ab dem 1. Juli 2017 eine Due Diligence auf allen
neu eröffneten und bereits bestehenden Finanzkonten
durchführen, um die Steueransässigkeit der einzelnen bzw.
organisationsbezogenen Kontoinhaber zu identifizieren. Für
Finanzkonten, die von Nichtansässigen gehalten werden,
sollen Finanzinstitute jährlich detaillierte Angaben über die
Kontoinhaber, die Kontoinformationen, den Bestand bis
zum Kalenderjahresende, die Kapitalerträge im Kalenderjahr
usw. an die SAT melden.
Die Kombination aus CRS und Erlass 14 wird erhebliche
Auswirkungen auf die Steuerbelastung des globalen
Einkommens für in China Ansässige und Nichtansässige
haben. Für die chinesische Finanzverwaltung ist es generell
schwierig, ausländische Einkünfte chinesischer Ansässiger
zu identifizieren, sofern die betreffenden Vermögenswerte
außerhalb Chinas übermittelt werden. Allerdings ermöglicht
das automatisch arbeitende CRS-Informationsaustauschsystem
ein breites Spektrum an Transparenz hinsichtlich
der globalen Einkommensdaten. Darüber hinaus wird
durch die Berücksichtigung der Niedrigsteuerländer wie
bspw. der Schweiz, Singapur, der Britischen Jungferninseln
bzw. der Cayman-Inseln die Nutzung von Steueroasen nicht
länger möglich sein.
Es wird insbesondere darauf hingewiesen, dass der Erlass 14
die Erhebung der Finanzkontoinformationen der Personen
mit doppeltem steuerlichem Wohnsitz verlangt, d. h. Personen,
die sowohl in China als auch in einem ausländischen
Staat nach dem Doppelbesteuerungsabkommen einen steuerlichen
Sitz aufweisen. Diese Anforderung füllt die Lücke
im Informationsaustausch bezüglich chinesischer Staatsbürger
mit doppelter Staatsangehörigkeit oder einem ständigen
Wohnsitz in einem fremden Land. Immigrierte chinesische
Staatsbürger werden somit mit deutlichen Steuernachteilen
konfrontiert.
Des Weiteren wurden durch den Erlass 14 passive Nichtfinanzinstitute
definiert und die Identifikation der tatsächlich
dahinterstehenden Lenker vorgeschrieben. Im Zusammenhang
mit passiven Nichtfinanzinstituten, die von nicht in
China ansässigen Personen gesteuert werden, fordert die
SAT ebenso Einzelheiten zu den Finanzkonten ein. Dadurch
sollen Investmentinstitute transparent und die dahinterstehenden
Nichtansässigen auffindbar gemacht werden.
Wie im OECD-Musterabkommen enthalten, stellt der steuerliche
Informationsaustausch keinen unbekannten Begriff
dar. Die von CRS und Erlass 14 bereitgestellte Informationsaustauschplattform,
welche automatisch und uneingeschränkt
funktioniert, wird eine Steuerbelastung von
Finanzanlagen weltweit unumgänglich machen und auch in
der Praxis künftige Steuerhinterziehungen vermeiden. CRS
ist ihrem Wesen nach eine steuerliche Angelegenheit, die
zu einer der wichtigsten Maßnahmen und Instrumente bei
der Bekämpfung der Steuerhinterziehung in China werden
könnte.
Aktualisierung der Verrechnungspreisregelungen
In den Jahren 2016 und 2017 veröffentlichte die SAT die
neuen Verrechnungspreisregelungen (Verrechnungspreis
– VP) zu Berichtpflichten (SAT-Bekanntmachung [2016]
Nr. 42), die Verbesserung der Verwaltung von Advance-Pricing-Arrangements
(SAT-Bekanntmachung [2016] Nr. 64)
und die Verwaltungsvorschriften zur speziellen Steueruntersuchung
und -anpassung sowie dem Verständigungsverfahren
(„SAT-Bekanntmachung [2017] Nr. 6), um positiv auf
den BEPS-Aktionsplan der OECD zu reagieren.
Im Rahmen der neuen Verrechnungspreisregelungen hat
China für die gleichzeitige Verrechnungspreisdokumentation
seit dem Jahr 2016 die von der OECD empfohlenen
dreistufigen Dokumentenanforderungen angenommen und
eine multilaterale Vereinbarung zwischen den zuständigen
Behörden über Country-by-Country-Reporting (CbCR)
unterzeichnet. Nach der Vereinbarung wird der erste Austausch
von CbCR mit den Steuerbehörden anderer teilnehmender
Länder voraussichtlich im Jahr 2018 stattfinden.
Chinas neu veröffentlichte Verrechnungspreisregelungen
beziehen sich im Allgemeinen auf die BEPS-Ergebnisse der
OECD, unterscheiden sich jedoch auf folgende Weise:
• Das Safe-Harbor-Kriterium für geringwertige Dienstleistungen,
das von der OECD durchgesetzt wird, wird
nicht anerkannt. Die konsistente Position von SAT zu
„sechsstufigen Tests für Dienstleistungen“ wird fortgesetzt.
Dienstleistungen, die für den Empfänger nicht
vorteilhaft sind, dürfen nicht als Dienstleistungskosten
vor Steuern abgezogen werden.
• Die chinesischen Steuerbehörden verweisen auf den
grundlegenden Inhalt der OECD-Richtlinien und
erläutern, dass Unternehmen, die nur das Eigentum an
immateriellen Vermögenswerten besitzen aber nicht
zum Wert der immateriellen Vermögenswerte beitragen,
nicht bei der Verteilung der durch immaterielle
Vermögenswerte generierten Einnahmen berücksichtigt

Update Recht und Steuern
41
werden können. Wenn Unternehmen während der Bildung
und Nutzung der immateriellen Vermögenswerte
nur Mittel anbieten, ohne entsprechende Funktionen
durchzuführen oder Risiken zu tragen, sollen die Unternehmen
nur eine angemessene Kapitalrendite erhalten.
Außerdem betont die Bekanntmachung, dass die beiden
Parteien regelmäßig prüfen sollen, ob sich die immateriellen
Vermögenswerte grundlegend geändert haben.
Unternehmen können nur dann Lizenzgebühren zahlen,
wenn sie mit den immateriellen Vermögenswerten Einnahmen
erzielen.
• Neben den „DEMPE“-Funktionen der OECD, die zum
Wert der immateriellen Vermögenswerte beitragen,
fügte China auch die Funktion „Promotion“ hinzu
(DEMPE+P).
• Auch wenn die Bekanntmachung der Auffassung der
OECD zustimmt, dass lokale Sonderfaktoren wie Kosteneinsparungen
und Marktprämien nicht als eine Form
von immateriellen Vermögenswerten angesehen werden,
betont die Bekanntmachung dennoch, dass diese
Faktoren bei der Preisgestaltung für Transaktionen von
verbundenen Unternehmen umfassend berücksichtigt
werden sollten.
• Die Kapitalanpassung gilt nur für die Verarbeitung auf
Bestellung und die Gewinnanpassung darf nicht mehr
als zehn Prozent betragen.
• Wenn das tatsächliche Gewinnniveau des Unternehmens
niedriger als der Medianwert der Gewinnspanne der
vergleichbaren Unternehmen ist, soll es grundsätzlich
auf einen Wert angepasst werden, der mindestens dem
Medianwert entspricht. Die OECD akzeptiert den Wert,
sofern das Gewinnniveau innerhalb des Interquartilsabstands
liegt, folglich wird es in Übereinstimmung mit
dem Fremdvergleichsgrundsatz angesehen.
Darüber hinaus erläutert die SAT-Bekanntmachung [2017]
Nr. 6 auch die Rechtsmittel, die Steuerzahler für die von den
Steuerbehörden durchgeführte spezielle Steueranpassung
anwenden können, und bietet nach der endgültigen Anpassungsentscheidung
der chinesischen Steuerbehörden den
Steuerzahlern eine Rechtsgrundlage für weitere Verhandlungen.
Zu den Rechtsmitteln gehören administrative Überprüfungen,
administrative Gerichtsverfahren und Verständigungsverfahren.
Es ist anzumerken, dass die obengenannten
Maßnahmen nur anwendbar sind, wenn die chinesischen
Steuerpflichtigen ihre Steuern bezahlt haben und die Tatsache
der Doppelbesteuerung besteht. Dies kann eine große wirtschaftliche
Belastung für die Steuerzahler bedeuten.
Chinesische Regierung unterzeichnet
„BEPS-Multilateral-Instrument“
Im Juni 2017 nahm China an der Unterzeichnungszeremonie
der OECD in Paris teil und unterzeichnete gemeinsam
mit 67 anderen Ländern ein „Mehrseitiges Übereinkommen
zur Umsetzung steuerabkommensbezogener Maßnahmen
zur Verhinderung der Gewinnverkürzung und Gewinnverlagerung“
im Rahmen des BEPS-Projektes der OECD. Das
Inkrafttreten der entsprechenden Änderungen wird voraussichtlich
nach 2018 erfolgen.
Grundsätzlich hat China nur die Klauseln gewählt, die dem
Mindeststandard des Übereinkommens entsprechen. Jedoch
bedeutet es nicht, dass China in Bezug auf die Planungen
zur Umsetzung einen niedrigen Standard hat. Stattdessen
hat China bereits vor den BEPS-Aktionen einige OECD-
Vorschläge (wie z. B. den Missbrauch des Abkommens und
die künstliche Vermeidung von Betriebsstätten) bei der
Entwicklung seiner innerstaatlichen Regelungen vorgelegt.
China hat bei dem sechsten BEPS-Aktionsplan, d. h. „Verhinderung
der unzulänglichen Erteilung von Zugeständnissen
an Steuerabkommen“ nur die vorgeschlagene Mindestnorm
„Prüfung des Hauptzweckes“ angenommen. Aber
Chinas innerstaatliche Regelung ist noch strenger bei der
Bewertung der wirtschaftlichen Eigentümer. In der Praxis
verlangen die Steuerbehörden auch, dass der Antragsteller
relevante Informationen wie die Finanzinformationen der
Gesellschafter, das Titelzertifikat bzw. den Leasingvertrag
der registrierten Adresse, das Organigramm und den Gesellschafterbeschluss
in der nachfolgenden Prüfungsphase
einreicht.
Förderung der technologischen Innovation und
staatliche Förderung mit steuerlichen Anreizen
Im traditionellen Körperschaftsteuersystem (Corporate Income
Tax – CIT) in China gilt es, technologische Innovation
zu fördern. Beispielsweise kommen qualifizierte Unternehmen
der Hoch- und Neutechnologie (HNTE) in den Vorzug
eines reduzierten CIT-Steuersatzes von 15 Prozent (allgemeiner
Steuersatz beträgt 25 Prozent) und bei anfallenden Forschungs-
und Entwicklungskosten kann vor der Berechnung
der CIT ein Abzug von 150 Prozent vorgenommen werden,
der sogenannte Super-Abzug.
Zur weiteren Förderung von kleinen Unternehmen bei Investitionen
in den Bereich Forschung & Entwicklung (F&E) und
zur Unterstützung der technologischen Innovation erhöht
sich für die Periode vom 1. Januar 2017 bis zum 31. Dezember

42 DCW-Jahrbuch 2018
2019 der Super-Abzug für Kosten im Bereich F&E von 50 auf
75 Prozent. Unter Berücksichtigung, dass die Abschreibung
der immateriellen Vermögenswerte mehrere Jahren betrifft,
können auf jene immateriellen Vermögenswerte, die in der
F&E-Phase entstanden sind, innerhalb des oben genannten
Zeitraums 175 Prozent abgeschrieben werden.
Außerdem hat der chinesische Staatsrat im August 2017
entschieden, die Steuervergünstigungen für Unternehmen,
die sich in einem oder mehreren der vorgeschriebenen
Outsourcing-Services mit fortschrittlicher Technologie
engagieren (d. h. Informationstechnologie-Outsourcing,
Business Process Outsourcing und Knowledge Process
Outsourcing), nach den Tests in ausgewählten Pilotstädten,
landesweit einzuführen, d. h. von den bisher ausgewählten
Service-Outsourcing-Pilotstädten landesweit auszuweiten.
Die Initiative zielt darauf ab, dass die ausländischen Investitionen
eine aktive Rolle für die Optimierung der Dienstleistungshandelsstruktur
spielen und mehr Investitionen in den
Bereich der Services mit Hoch- und Neutechnologie und
hoher Wertschöpfung fließen. Obwohl Service-Unternehmen
mit fortschrittlicher Technologie den Steuersatz wie
HNTE von 15 Prozent genießen können, sind die Unternehmen
nicht verpflichtet, Recht an geistigem Eigentum zu besitzen.
Das heißt, die Schwelle der Vorteile ist noch geringer.
5. Ausblick: Steuerliche Entwicklung
in China 2018
Implementierung der Steueranreize für Reinvestitionen
von ausländischen Unternehmen
Als eine wichtige Maßnahme zur Anziehung ausländischer
Investitionen in China werden verschiedene finanzielle und
steuerliche Begünstigungen eingeführt. Wenn ausländische
Investoren Dividenden von in China ansässigen Unternehmen
direkt in geförderte Investitionsprojekte einzahlen,
können sie die Vorzüge der Steuerabgrenzungsbehandlung
genießen und vorübergehend von der Quellensteuerverpflichtung
befreit werden. Die detaillierten Durchführungsmaßnahmen
werden im Jahr 2018 erwartet.
Vor 2008 war die Gewinnausschüttung aus chinesischen
Unternehmen an ausländische Investoren von der Quellensteuer
ausgenommen. Seit dem Jahr 2008 müssen die
ins Ausland gezahlten Dividenden nach dem nationalen
Gesetz 10 Prozent der Quellensteuer oder nach Doppelbesteuerungsabkommen
einem reduzierten Quellensteuersatz
unterliegen, so gilt z. B. gemäß dem neuen Doppelbesteuerungsabkommen
(DBA) zwischen China und Deutschland
ein reduzierter Quellensteuersatz auf Gewinnausschüttung
von Tochtergesellschaften von fünf Prozent, sofern die Beteiligung
der Muttergesellschaft an den Tochtergesellschaften
mehr als 25 Prozent beträgt. Auch wenn ausländische
Investoren die Gewinne wieder in China anlegen, werden
diese Gewinne noch als Gewinnausschüttung ins Ausland
angesehen und der Quellensteuer in China unterliegen.
Um die Steuerbelastung bei Reinvestments
zu vermeiden, können multinationale
Unternehmen mit gewisser
Größe durch Einrichtung
einer Investitionsgesellschaft in
China die Gewinne aus chinesischen
Investitionen zur Wiederinvestition
zentralisieren.
Kleineren mittelständischen
Unternehmen fällt es schwer,
dies zu realisieren. Obwohl
diese Regelung die Quellensteuer
auf Gewinnausschüttung
für Wiederinvestition nicht vollständig
reduziert und aufheben
wird, kann sie die Steuerbelastung
der Quellensteuer verschieben, was
einen erheblichen Vorteil für kleinere
Unternehmen mit sich bringt, die weitere
Investitionen in China anstreben.
Verabschiedung der Umweltschutzsteuer
Regelungen zum Umweltschutz sollen verschärft werden,
somit wurde am 1. Januar 2018 eine neue Umweltschutzsteuer
eingeführt. Sie soll die bisherigen Emissionsgebühren
ersetzen und sieht eine Besteuerung für Luft-, Wasser-,
Lärm- und Feststoffemissionen vor. Die Zuständigkeit für die
Erhebung der Abgabe wechselt von den offenbar als ineffizient
betrachteten Umweltbehörden zu den Steuerbehörden.
Die Umweltbehörden bleiben jedoch für die Überwachung
und das Erfassen der Emissionen zuständig. Die Höhe der
Steuer hängt vom Schadstoff und seiner Emissionsmenge ab.
Auch können subnationale Regierungen mit Genehmigung
der Volkskongresse auf Provinzebene den Mindeststeuersatz
für Luft- und Wasserverschmutzung bis auf das Zehnfache
erhöhen. Nicht jede Emission ist steuerpflichtig: So sind
z. B. Emissionen durch mobile Verursacher wie Kraft- und

Update Recht und Steuern
43
Schienenfahrzeuge, Schiffe und Flugzeuge ausgenommen.
Gleiches gilt für indirekte Emissionen, d. h. Schadstoffe, die
in rechtmäßig betriebenen Müll- und Entsorgungsanlagen
entsorgt werden. Der Staat belohnt die Vermeidung von
Emissionen: So wird z. B. der Steuersatz um 50 Prozent reduziert,
wenn die Emissionskonzentration um mindestens die
Hälfte unter dem nationalen oder lokalen Emissionsstandard
liegt. Unternehmen werden zu prüfen haben, ob sie ab 2018
wegen Umweltbelastungen steuerpflichtig sein werden und
welche Kosten entweder durch die Steuer oder durch
technologische Maßnahmen zur Vermeidung
von Umweltbelastungen entstehen.
6. Ausblick und
Trend: Chinas
Entwicklungen
2019 – 2022
Reform der privaten
Einkommensteuer
Derzeit führt China ein klassifiziertes
Besteuerungssystem
für die private Einkommensteuer
(IIT) ein, d. h. persönliche Einkommen
wie Lohn und Gehälter,
Vergütungen für persönlich erbrachte
Leistungen, Erträge aus Vermögensübertragung
usw., die in insgesamt elf Kategorien
klassifiziert sind und von der jede Kategorie unterschiedlichen
Besteuerungsmethoden unterliegt. Wegen der
vereinzelten steuerlichen Behandlungen und erheblichen
Unterschiede bei den Steuersätzen können die tatsächlichen
Steuerbelastungen für Steuerpflichtige mit mehreren Einkommensquellen
verhältnismäßig niedrig ausfallen, daher
ist es aktuell noch umstritten, ob dieses System Steuergerechtigkeit
gewährleistet. Seit 2006 hat China die jährliche
Selbsterklärung für Jahreseinkommen von mehr als 120.000
Renminbi eingeführt, die als eine zusammengefasste Erklärung
für persönliche jährliche Einkommen dient. Aktuell
fällt es den Steuerbehörden schwer, die Echtheit der Angaben
zu kontrollieren. Nur mittels Verbesserung der Verwaltung
durch Akkumulation persönlicher Daten mitthilfe der
neu eingeführten Big-Data-Plattform (die auf z. B. Steuerverwaltung,
Bank, Immobilienverwaltung, etc. zugreift)
können relevante Eigentumsinformationen vervollständigt
werden und einheitliche Personenidentifikation erfolgen.
Die Reform kann auch die „Einheit“ der Steuerpflichtigen
verändern, d. h. eine Umkategorisierung von Individuum
zur Familie kann erfolgen. Aus Sicht der Steuergerechtigkeit
kann die Familien-Erhebungsmethode das Prinzip der Steuergerechtigkeit
besser gewährleisten. Jedoch erfordert sie
eine bessere Unterstützung durch das Verwaltungssystem,
höheres Unterstützungssystem , beispielsweise ein verbessertes
Haushaltsregistersystem (hukou).
Fazit und Ausblick
Während die Steuererhebung gesetzlich verstärkt wird, hat
China auch erhebliche Steueranreize geschaffen, um weiterhin
ausländische Investitionen in regierungsgeförderten
Industriezentren anzuziehen. Die kontinuierliche Verbesserung
des Steuerumfelds bietet insbesondere deutschen
Unternehmen zahlreiche Möglichkeiten, steuerliche Vorteile
zu nutzen.
Zu empfehlen ist deutschen Unternehmen, die Kontrolle
der internen Finanzprozesse und des Datenmanagements
zu stärken, um die Steuer-Compliance im Zusammenhang
mit Big Data besser zu bedienen. Zudem sollte als Reaktion
auf Chinas wachsende Steuererhebung auch verstärkt auf
die Steuer-Compliance geachtet werden, die von anderen
Regierungsapparaten gefordert wird.
Die chinesische Regierung hat sich aktiv für BEPS eingesetzt
und die Beteiligung an der internationalen Anti-Steuervermeidung
forciert. Die Umsetzung der BEPS-Operation in
China mit deutschen Unternehmen sollte weiter verfolgt
werden. Wir raten deutschen Unternehmen, die Geschäftsvereinbarungen
ihres Unternehmens zeitnah zu prüfen und
anzupassen, um mit den neuen Maßnahmen der chinesischen
Steuerbehörden in der Bekämpfung von Steuervermeidung
konform zu werden.
Auch deutsche Unternehmen, die beabsichtigen, in China
zu investieren, sollten auf Änderungen in der Steuerpolitik
achten, die ihre Branche betreffen. Nach der landesweiten
Einführung der Präferenz-Einkommensteuerpolitik für
technologisch fortschrittliche Dienstleistungsunternehmen
können betroffene Unternehmen beispielsweise neue
Servicefunktionen mit geringeren technischen Anforderungen
für ihre technischen Forschungs- und Entwicklungsabteilungen
statt in den östlichen Regionen Chinas. wo die
Personalkonzentration und die Betriebskosten hoch sind, in
anderen Regionen mit niedrigeren Betriebskosten etablieren.
Unternehmen, die beabsichtigen, ihre bestehenden,
nicht ausgeschütteten Gewinne in Kapital umzuwandeln,

44 DCW-Jahrbuch 2018
können die Aussetzung ihrer Ausschüttung in Erwägung
ziehen, um die Präferenzpolitik einer aufgeschobenen Investition
zu nutzen, wenn die Richtlinie für latente Steuerzahlung
der einbehaltenen Quellensteuer geklärt ist.
Für Deutsche, die in China arbeiten, sollte das individuelle
Einkommen korrekt und vollständig gemäß den Gesetzen
und Vorschriften Chinas und Deutschlands gemeldet
werden. Das auf Big Data basierende chinesische Steuererhebungssystem
wird verstecktes Einkommen definitiv
nachweisbar machen. Nach der Einführung von CRS in
China werden die Finanzkontoinformationen von Ausländern
in China automatisch mit dem Herkunftsland ausgetauscht.
Die unvollständige Erklärung des persönlichen
Einkommens kann Strafzahlungen aus beiden Ländern zur
Folge haben und persönliche Kredit-, Einwanderungs- und
andere negative Auswirkungen mit sich bringen. ■
Jiawei Wang, LL.M.
Registered Foreign Lawyer
(China)
Associate Partner
Leiter China Practice Stuttgart
Jiawei Wang, LL.M., ist
Lüshi (in China zugelassener
Rechtsanwalt) und Associate
Partner bei Rödl &
Partner. Seine Laufbahn bei
Rödl & Partner begann er in
der Shanghaier Niederlassung, wechselte 2012 nach
Deutschland und übernahm 2013 die Leitung der China
Practice am Standort Stuttgart.
Sein Beratungsschwerpunkt mit Bezug zum chinesischen
Recht liegt im Gesellschafts- und Arbeitsrecht
und internationalem Handelsrecht sowie in der Begleitung
von M&A-Transaktionen. Herr Wang hat Rechtswissenschaft
in Shanghai und in Heidelberg studiert.
Er ist Referent und Autor zu China-relevanten Themen.
Zudem ist Jiawei Wang Stellvertretender Vorsitzender
der Deutsch-Chinesischen Wirtschaftsvereinigung
(DCW e.V.) für die Region Baden-Württemberg.
Tel.: +49 711 781914-32
E-Mail: jiawei.wang@roedl.pro
Vivian Yao
Chinese Certified Tax Advisor
Partnerin
Leiterin Steuern
Vivian Yao ist Partnerin,
chinesische Steuerberaterin
und begann im Jahr
1999 ihre Rödl & Partner-
Laufbahn. Frau Yao berät
Unternehmen vom Standort
in Shanghai aus und ist
als Leiterin des Steuerteams China auf alle Arten der
Besteuerung in China spezialisiert und setzt ihre Kenntnisse
in nationalen sowie internationalen Projekten ein.
Darüber hinaus berät sie Mandanten aus verschiedenen
Branchen bei deren Direktinvestitionen in China
und begleitet sowohl europäische als auch chinesische
Unternehmen bei M&A-Transaktionen und Umstrukturierungen
in China.
Frau Yao referiert zu Themen des chinesischen und
internationalen Steuerrechts und zur Steuerplanung, zu
Verrechnungspreisen sowie zur Einkommensteuer in
China. Sie ist zudem als Moderatorin für die Auslandshandelskammer
in Shanghai tätig. Darüber hinaus
verfasst Vivian Yao Fachartikel zu diesen Themen und
verantwortet den China-Newsletter von Rödl & Partner.
Tel.: +86 21 6163-5200
E-Mail: vivian.yao@roedl.pro
Rödl & Partner
Rödl & Partner Stuttgart
Friedrichstraße 6, 70174 Stuttgart
Rödl & Partner Shanghai
31/F LJZ Plaza, 1600 Century Avenue,
Shanghai 200122, VR China

Das neue chinesische Sozialkreditsystem
45
Dr. Jörg-Michael Scheil
Das neue chinesische Sozialkreditsystem
Rechtliche Struktur und Auswirkungen auf deutsche Unternehmen
Einleitung
In einer Untersuchung zur Rechtswirklichkeit in China
unter den Bedingungen fortwährender Transformation der
Gesellschaft haben chinesische Autoren vor einigen Jahren
den Begriff „law without order“ geprägt.1 Grundproblem ist
eine nur schwach ausgeprägte innere Bereitschaft zu freiwilliger
Normbefolgung und eine Neigung zu opportunistischem
Verhalten, deren Ursachen der Verfasser kürzlich an
anderer Stelle untersucht hat.2 Es zeichnet sich ab, dass die
Partei- und Staatsführung auf genau diese Problemlage mit
neuen Ansätzen der Sozialkontrolle reagieren will.
1. Programmatische Grundlage
Mit einem Papier vom 14. Juni 2014 hat der chinesische
Staatsrat in Form eines Programmpapiers die Grundlage für
die Einführung eines weitreichenden und ambitionierten
neuen Programms der Sozialkontrolle gelegt, des sogenannten
Sozialkreditsystems.3 Als Ziel dieses Programms wird
angegeben, eine Kultur der Aufrichtigkeit zu errichten und
die Ehrlichkeit der gesamten Gesellschaft zu erhöhen.⁴ Das
System erhebt den Anspruch, auf einer wissenschaftlichen
Basis zu beruhen. Es soll bis 2020 vollständig eingeführt
werden.
Die Vorschriften der Stadt Shanghai vom 30. Dezember
2015 ⁵ stellen – in rechtlicher Umsetzung des Programmpapiers
– wichtige Aspekte der konkreten Arbeitsweise des
öffentlichen Kreditinformationssystem relativ systematisch
und umfassend dar und sollen daher im Folgenden näher
betrachtet werden. Diese werden ergänzt durch neuere Vorschriften
aus Shanghai vom 23. Juni 2017.⁶
2. Grundlegende Begriffe
Öffentliche Kreditinformationen werden grundsätzlich
als Daten und Materialien über natürliche und juristische
Personen definiert, die von Verwaltungsorganen, Justizorganen
und anderen Organisationen, denen Befugnisse zur
Verwaltung öffentlicher Angelegenheiten verliehen wurden,
im Zuge der Erfüllung ihrer Aufgaben oder Erbringung
von Dienstleistungen generiert oder erlangt wurden. Die
betroffenen natürlichen oder juristischen Personen werden
als die „Datensubjekte“ des Systems aufgefasst. Das städtische
Amt für die Digitalisierung der Wirtschaft ist die
zuständige Behörde für öffentliche Kreditinformationen, die
eine einheitliche Kreditinformationsplattform zur Sammlung
und Abfrage relevanter Daten betreibt. Diese Plattform
kann über die Internet-Seite www.sheitc.gov.cn aufgerufen
werden. Am Systemkreislauf sind weiterhin die sogenannten
Daten-Provider-Einheiten sowie die Datenabfrageeinheiten
beteiligt.
3. Kreis der Datensubjekte
und Daten
Das System in Shanghai erfasst relevante Daten aller
natürlichen Personen über 18 Jahre. Zu den erfassten
Basisdaten gehören der Name, die Nummer des Personalausweises,
der Beschäftigungsstatus, Bildungsabschluss,
Familienstand sowie professionelle Qualifikationen und
Zulassungen. Von entscheidender Bedeutung ist der
Eintrag sogenannter Vertrauensverlustdaten, also solcher
Umstände, die einen negativen Einfluss auf den Kreditstatus
haben. Hierzu gehören Steuer-, Gebühren- und
Sozialversicherungsrückstände, frühere falsche Angaben,
Verwaltungsstrafen und Zwangsvollstreckungsmaßnahmen,
Bauordnungswidrigkeiten, Verstöße im Bereich der

46 DCW-Jahrbuch 2018
Produktqualität, Arbeits sicherheit oder des Umweltschutzes,
aber auch Angaben zum Schwarzfahren in öffentlichen
Verkehrsmitteln, Erschleichung von Sozialleistungen
oder zum Prüfungsbetrug, sowie weiterhin strafrechtliche
Verurteilungen, Nichterfüllung rechtskräftiger Urteile
oder Zahlungsrückstände bei Strom-, Wasser- oder Gasrechnungen
über mehr als sechs Monate. Belohnungen
durch lokale Behörden, Freiwilligeneinsätze oder Spenden
können positiv gewertet werden. Die Vorschriften regeln
nicht, ob solche Belohnungen negative Faktoren ausgleichen
können. Informationen über die Religionszugehörigkeit
oder die Krankengeschichte dürfen nicht eingetragen
werden. Die Eintragungen zu juristischen Personen
entsprechen im Wesentlichen denen für Bürger.
Die gesammelten Daten werden in öffentliche und nichtöffentliche
Daten unterschieden. Hierbei gilt der Grundsatz,
dass im Zweifel alle Daten nicht-öffentlich sind.⁷ Öffentlich
sind nur diejenigen Daten, die bereits Gegenstand amtlicher
Veröffentlichungen waren oder nach einschlägigen Vorschriften
veröffentlichungspflichtig sind.
4. Datenabfrage
Voraussetzungen und Verfahren der Datenabfrage sind gesondert
geregelt. In erster Linie ist eine Datenabfrage durch
Verwaltungsorgane im Rahmen der Erfüllung ihrer Aufgaben
vorgesehen, daneben auch die Abfrage im Rahmen
öffentlicher Beschaffungsprozesse. Datenabfrageeinheiten
müssen ein vollständiges Abfrageverzeichnis führen, in dem
der Name der abfragenden Person, der Zeitpunkt, Inhalt
und Zweck der Abfrage festgehalten wird. Dieses Verzeichnis
soll „langfristig“ aufbewahrt werden. Eine öffentliche
Einsicht in Daten ist am Serviceschalter der Behörde oder
über die oben genannte Internetplattform möglich, soweit es
sich um öffentliche Daten handelt. Eigene nicht-öffentliche
Daten können von einem betroffenen Datensubjekt unter
Vorlage des Personalausweises oder einer entsprechenden
Autorisierung abgefragt werden.
5. Kreditstatus und seine
Auswirkungen
Die Vorschriften lassen erkennen, dass die Einstufung der
Datensubjekte hinsichtlich ihres Kreditstatus in verschiedene
Grade erfolgen soll. Die genaue Abstufung dieser Grade
wird aus der Vorschrift nicht ganz klar, aber offensichtlich
soll es mindestens eine gute, nicht-gute und eine Einstufung
mit besonders schwerwiegendem Vertrauensverlust geben.
Datensubjekte mit guter Einstufung können bestimmte Vorteile
und Vergünstigungen genießen. Dazu gehören Erleichterungen
und Vereinfachungen bei Verwaltungsverfahren
und öffentlichen Leistungen, die präferierte Berücksichtigung
bei Subventionen und Steuererleichterungen sowie
die präferierte Berücksichtigung bei öffentlichen Beschaffungsvorgängen
und im Erwerb von Nutzungsrechten an
staatlichem Land. Bei nicht-guter Einstufung muss das Datensubjekt
mit verschärften Überprüfungen im Rahmen der
regulären Verwaltungstätigkeit, verschärfter Überprüfung
bei der Vergabe von Verwaltungslizenzen, der Streichung
oder Einschränkung von Vergünstigungen, Einschränkungen
bei der Teilnahme an öffentlichen Beschaffungsprozessen
und staatlichem Landerwerb sowie Einschränkungen
bei der Qualifikation als Organ von Unternehmen rechnen.
Natürliche und juristische Personen mit besonders schwerwiegendem
Vertrauensverlust werden in schwarze Listen
eingetragen. Sie müssen mit Marktzugangsverboten, der
Versagung von Registrierungen sowie der Entziehung von
Geschäftslizenzen rechnen.
Im Zusammenhang mit diesen Regelungen ermuntern die
Vorschriften Bürger und Unternehmen, im Rechts- und
Wirtschaftsverkehr einschlägige Kreditinformationen
abzurufen, um dadurch Transaktionsrisiken zu reduzieren.⁸
Diese ist eine der wenigen Stellen im Text der Vorschrift,
an denen der Nutzen des Kreditinformationssystems aus
der Perspektive privater Marktteilnehmer betrachtet wird.
Ansonsten sind die Vorschriften überwiegend aus der
Perspektive staatlicher Nutzer geschrieben.
Die Einzelheiten des Umgangs mit Fällen des schwerwiegenden
Vertrauensverlusts werden der Regelung verschiedener
Fachbehörden überlassen. Die State Administration
of Industry and Commerce hat im Dezember 2015 landesweit
gültige Methoden über die Verwaltung von Listen für
Unternehmen mit schwerwiegenden Rechtsverstößen oder
Vertrauensverlust erlassen.⁹ Danach soll es eine landesweite
Liste mit solchen Unternehmen geben (auch als „Schwarze
Liste“ bezeichnet), die für die Öffentlichkeit über das Kreditinformationssystem
verfügbar ist.
Nach diesen SAIC-Methoden werden auf dieser Liste u. a.
Unternehmen erfasst, die dreimal innerhalb von zwei Jahren
wegen unlauteren Wettbewerbs, irreführender Werbung,
der Schädigung von Verbraucherinteressen oder Markenverletzung
bestraft worden sind.

Das neue chinesische Sozialkreditsystem
47
Vorschriften der Provinz Jiangsu regeln weitere Einzelheiten.
Hier werden u. a. qualifizierte Verstöße gegen Vorschriften
auf dem Gebiet der Produktionssicherheit, des Arneimittelrechts,
Internetdienstleistungen, des Publikations- und
Filmwesens sowie der Bauwirtschaft erfasst, bei denen Unternehmen
auf die Schwarze Liste kommen können.1⁰
6. Löschung und Berichtigung
Negative Kreditinformationen sind fünf Jahre nach Beendigung
des Kredit schädigenden Verhaltens zu löschen. Ein
Datensubjekt kann einen Berichtigungsantrag an das Datenzentrum
richten, wenn ein falscher Eintrag vorliegt, Geschäftsgeheimnisse
bzw. die Privatsphäre berührt sind oder
die Löschungsfrist erreicht wurde. Im Falle eines Berichtigungsantrags
erfolgt ein Abgleich durch das Datenzentrum
innerhalb von zwei Tagen. Bei bestrittenen Dateneinträgen
kann das Datenzentrum einen entsprechenden Hinweis
anbringen. Erfolgt keine Rückmeldung des Daten-Providers
im Rahmen eines Abgleichs zu einem Eintrag, so kann das
Datenzentrum davon absehen, den Eintrag weiter öffentlich
zur Verfügung zu stellen.
Die Shanghaier Maßnahmen von 2015 regeln nicht die Möglichkeit
eines Verwaltungswiderspruchs gegen Handlungen
oder Entscheidungen des Datenzentrums oder die Möglichkeit
einer gerichtlichen Überprüfung im Wege des Verwaltungsprozesses.
Ein solcher Rechtsweg soll aber eröffnet
sein, wie sich aus anderen Vorschriften ergibt. So stellt
Art. 37 der Shanghaier Vorschriften von 2017 klar, dass es
sich bei der Feststellung des Kreditstatus, insbesondere des
Vertrauensverlusts eines Datensubjekts, um einen Verwaltungsakt
handelt, gegen den Verwaltungswiderspruch und
Verwaltungsklage statthaft sind. Art. 16 der SAIC-Methoden
bestätigt dies ebenfalls. An praktischen Erfahrungen mit
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48 DCW-Jahrbuch 2018
Rechtsmitteln gegen solche Kreditstatuseinstufungen fehlt
es bisher. Nach allgemeinem systematischen Verständnis
müsste ein betroffenes Unternehmen einen zweistufigen
Rechtsschutz genießen, nämlich einerseits die Überprüfung
zugrunde liegender Sanktionen für relevante Rechtsverstöße
nach den anwendbaren Sondervorschriften (also z. B. einen
Bußgeldbescheid wegen Verletzung von Vorschriften zur
Produktionssicherheit) und andererseits gegen die Festsetzung
des Kreditstatus. Zwischen den zugrunde liegenden
Sanktionen und der Festsetzung wird regelmäßig ein zeitlicher
Abstand liegen, so dass bei Kenntnis des Betroffenen
von der Verschlechterung seines Kreditstatus der ursprüngliche
Verwaltungsakt bereits unanfechtbar geworden ist
und somit auch in einem Rechtsmittelverfahren gegen die
Feststellung des Kreditstatus nicht mehr überprüft werden
kann. Sofern die Feststellung des Kreditstatus eine zwingend
festgelegte Rechtsfolge einer bestimmten Art und Zahl von
vorherigen Sanktionen ist, müsste in diesen Fällen auch das
Rechtsmittel gegen die Festsetzung scheitern.
7. Auswirkungen auf deutsche
Unternehmen in China
Die zuvor dargstellten Regelungen sind auf Tochtergesellschaften
deutscher Unternehmen in China sowie deutschchinesische
Joint-Venture-Unternehmen anwendbar. Kommen
chinesische Behörden nach einer Untersuchung also
zur Annahme eines Rechtsverstoßes, so kann sich daraus
neben den unmittelbaren Rechtsfolgen des einschlägigen
Sondergesetzes auch eine negative Auswirkung auf den Kreditstatus
ergeben. Ein mangelhafter Kreditstatus oder vor
allem die Auflistung als Unternehmen mit schwerem Vertrauensverlust
haben weitreichenden und schwerwiegenden
negativen Einfluss auf die wirtschaftlichen Betätigungsmöglichkeiten
des Unternehmens in China, der schlimmstenfalls
bis zu einem vollständigen Marktausschluss führen kann.
8. Bewertung
Das neue Sozialkreditsystem ist eines der umfangreichsten
und weitreichendsten Programme staatlicher Sozialkontrolle
der letzten Jahrzehnte, und dies nicht nur in China. Es
nutzt die technischen Möglichkeiten der Digitalisierung von
Daten in Verwaltung und Wirtschaft in einer neuartigen
und umfassenden Weise. Dabei wird nicht nur auf staatlich
gewonnene Datenquellen gesetzt, sondern auch auf die
Bereitschaft der Bürger und Unternehmen, im Zuge elektronischer
Geschäfts- und Verwaltungsvorgänge selbst Daten
preiszugeben. Mehrere Kooperationsabkommen wurden
mit großen Online-Unternehmen geschlossen. In diesem
Aspekt besteht eine Ähnlichkeit zur Arbeitsweise von „big
data“ in westlichen Gesellschaften.

Das neue chinesische Sozialkreditsystem
49
Im Mittelpunkt des Systems stehen Anreize und Abschreckung,
die über Reputationsmechanismen wirken sollen.
Dieser Ansatzpunkt ist an sich folgerichtig gewählt, denn
er setzt dort an, wo es bisher die größten Schwachpunkte
in der Gewährleistung rechts- und vertragskonformen
Verhaltens gab, nämlich bei der Verfügbarkeit von Marktteilnehmern,
die im eigenen Interesse ihre Verpflichtungen
freiwillig einhalten und gleichzeitig auf ein entprechendes
Verhalten ihrer Geschäftspartner vertrauen.11 Das Ziel,
das der Staatsrat im Grundlagenpapier aus dem Juli 2014
angegeben hat, nämlich die Ehrlichkeit der gesamten Gesellschaft
zu erhöhen, ist sicherlich lobenswert. Das Dilemma
ist, das ein Fehlen freiwilliger Befolgung und ein Vorherrschen
opportunistischer Einstellungen letztlich auch durch
ein noch so ausgeklügeltes und vollständiges technisches
Kontrollsystem nicht erzwungen werden kann. Reputation
kann nicht vom Staat in Form eines Verwaltungsaktes verliehen
werden, sondern nur als Anerkennung durch andere
Marktteilnehmer.
Es ist zu begrüßen und spricht für die gründliche Konstruktion
des Systems auch in juristischer Hinsicht, dass
Bürgern und Unternehmen gegen die Feststellung des
Kreditsstatus die gerichtliche Überprüfung ermöglicht
wird. Dadurch scheint das neue System konsequent in das
bisherige Rechtssystem eingeordnet zu sein. Eine gerichtliche
Überprüfung wird für Betroffene aber nur dann in
sinnvoller Weise möglich sein, wenn die Einstufungskriterien
transparent gemacht werden. Die Vorschriften legen
hierzu eine Grundlage, insofern drei verschiedenene Stufen
des Kreditstatus normiert und Fallgruppen oder Tatbestände,
die zur Einordnung in die verschiedenen Stufen führen,
durch Aufzählungen oder Tabellen angegeben werden. Falls
allerdings der Bewertungsmechanismus auf Algorithmen
des Systems beruhen sollte, die von den Betroffenen nicht
„nachgerechnet“ werden können, würde dies eine effektive
Überprüfungsmöglichkeit letztlich ausschließen. Ob und
inwieweit dies der Fall sein wird, dürfte nicht zuletzt davon
abhängen, in welchem Umfang künftig neben Daten aus der
Verwaltung und von öffentlichen Versorgern auch Daten
aus privaten Transaktionen einbezogen werden.
Bürger und Unternehmen müssen sich künftig mit zwei
Kontrollebenen auseinandersetzen. Die erste Ebene sind gesetzliche
Spezialregelungen in den herkömmlichen Rechtsgebieten,
die auch bisher schon befolgt werden mussten
und gegen deren Verletzung es bereits in den bestehenden
Vorschriften eine Vielzahl von Sanktionen gibt. Nun kommt
eine zweite Metaebene hinzu, in der alle Sanktionen der
ersten Ebene noch einmal zusammengefasst und durch
„Querwirkung“ potentiell gesteigert werden. Ein Bürger
oder Unternehmen muss damit Nachteile in einem Bereich
befürchten, die sich aus Fehlverhalten in einem ganz anderen,
damit nicht zusammenhängenden Bereich ergeben. Es
bleibt abzuwarten, ob diesen massiven potentiellen Nachteilen
angemessene Vorteile aus dem neuen System gegenüberstehen
werden. ■
Dr. Jörg-Michael Scheil
Dr. Jörg-Michael Scheil
ist Rechtsanwalt, Partner
der Sozietät Schulz Noack
Bärwinkel und Chief Representative
des Shanghaier
Büros seit 1999. Dr. Scheil
berät mit einem Team aus
deutschen und chinesischen
Rechts- und Patentanwälten
deutsche und europäische
Industrieunternehmen bei verschiedenen Rechtsfragen
des China-Geschäfts, darunter neben Investitionen und
Unternehmenskrisen auch Patentstreitigkeiten mit chinesischen
Wettbewerbern. Er ist Verfasser von zahlreichen
Aufsätzen zum chinesischen Recht. Neben China
ist er auch in Vietnam als ausländischer Rechtsanwalt
zugelassen.
Dr. Scheil studierte Rechtswissenschaften und Sinologie
an der Universität Göttingen und Chinesisches
Recht am East China Institut of Politics and Law.
Schulz Noack Bärwinkel
Schulz Noack Bärwinkel – SNB Law – ist eine auf China
und Südostasien spezialisierte deutsche Anwaltskanzlei,
die bereits 1994 als erste deutsche Kanzlei ein Büro
in Shanghai eröffnete.

50 DCW-Jahrbuch 2018
1 Liu Jinguo und Jiang Lishan, Transformation of Chinese Society
and the Rule of Law, Beijing 2007, S. 46.
2 Jörg-Michael Scheil, Durchsetzung, Ausnutzung und Umgehung
von Rechtsnormen in China, Zeitschrift für Chinesisches
Recht, 2017, Heft 1, S. 129 ff.
3 State Council Notice concerning Issuance of the Planning
Outline for the Construction of a Social Credit System (2014–
2020), englische Fassung unter: chinacopyrightandmedia.
wordpress.com/2014/06/14/planning-outline-for-theconstruction-of-a-social-credit-system-2014-2020/,
eingesehen
am 15. Oktober 2016.
4 Einleitung vor Ziff. I der Notice (Fn. 45).
5 Maßnahmen der Verwaltung und Nutzung öffentlicher Kreditinformationen
in Shanghai (im Folgenden auch: „Maßnahmen“)
(Order Nr. 38)/ 上 海 市 公 共 信 用 信 息 归 集 和 使 用 管 理
办 法 ( 沪 府 令 38 号 ), Shanghai Municipal People’s Government,
30. Dezember 2015.
6 Vorschriften der Stadt Shanghai über den Sozialkredit (im Folgenden
auch: „Vorschriften“)/ 上 海 市 社 会 信 用 条 例 , Standing
Committee of the 14th Shanghai Municipal National People’s
Congress, 23. Juni 2017.
7 Art. 16 der Maßnahmen.
8 Art. 25 der Vorschriften.
9 Interim Measures for the Administration of List of Enterprises
with Serious Illegal and Dishonest Acts (Order No. 83 of the
State Administration for Industry and Commerce)/ 严 重 违 法
失 信 企 业 名 单 管 理 暂 行 办 法 ( 国 家 工 商 行 政 管 理 总 局 令 第
83 号 , State Administration for Industry & Commerce,
30. Dezember 2015.
10 Notice of Jiangsu Provincial Administration for Industry
and Commerce on Issuing the Administrative Rules for the
Administration of List of Enterprises with Serious Illegal and
Dishonest Acts in Jiangsu (No. 3 [2016] of the Jiangsu Provincial
Administration for Industry and Commerce)/ 江 苏 省 工 商
局 关 于 印 发 《 江 苏 省 工 商 系 统 严 重 违 法 失 信 企 业 名 单 管 理
工 作 规 范 ( 试 行 )》 的 通 知 ( 工 商 规 〔2016〕3 号 ), Jiangsu
Provincial Administration for Industry and Commerce,
22. Dezember 2016.
11 Jörg-Michael Scheil, Vertrauen in der chinesischen Rechtswirklichkeit,
Zeitschrift für Chinesisches Recht, 2011, Heft 1,
S. 1 ff.

Chinesische Direktinvestitionen in Deutschland und Europa
51
Dr. Dirk Barcaba
Chinesische Direktinvestitionen in Deutschland
und Europa
Aktueller Stand von Prüfverfahren in Deutschland
und in der Europäischen Union
Chinesische Investitionen haben sowohl für Deutschland
und die Staaten der Europäischen Union und deren Unternehmen
als auch für das internationale Geschäft chinesischer
Unternehmen eine große Bedeutung. Nicht nur für
chinesische Unternehmen ist es wichtig zu wissen, in welche
Bereiche investiert werden kann, auch deutsche Unternehmen,
die auf der Suche nach chinesischen Partnern sind,
brauchen Sicherheit in der Frage, ob sie auf einen chinesischen
Investor setzen können.
Im Sommer 2017 wurde das Prüfverfahren für bestimmte
Auslandsinvestitionen nach Deutschland erneuert: Investitionen
in kritische Infrastrukturen aus Drittstaaten sind dem
Bundesministerium für Wirtschaft und Energie zu melden.
Ferner wurde ein zweistufiges Prüfverfahren eingeführt, das
zwei bis sieben Monate dauern kann.
Bedenkt man den Investitionsschub aus der Volksrepublik
China, hat diese Entwicklung eine herausragende Bedeutung
für das Deutschlandgeschäft von chinesischen M&A-
Investoren sowie für die Vermarktung von deutschen Unternehmen
und Beteiligungen nach China. Dies gilt umso
mehr, wenn man die turbulenten Änderungen der chinesischen
Rahmenbedingungen für Auslandsinvestitionen in
2016/2017 betrachtet, die eine Förderung von Investitionen
in ausländische Infrastrukturen ausdrücklich vorsehen.
Ebenfalls 2017 wurden auf europäischer Ebene Bestrebungen
deutlich, Mitgliedsstaaten weitergehende Möglichkeiten
einzuräumen, geopolitisch oder industriepolitisch veranlasste
Direktinvestitionen zu untersagen.
Neben den praktischen Auswirkungen auf das M&A-
Geschäft hat diese Entwicklung strategische Bedeutung für
die laufenden Verhandlungen des Investitionsschutzabkommens
zwischen der Europäischen Union und der Volksrepublik
China.
Die Rahmenbedingungen für
Auslandsinvestitionen aus China
2016–2018
Der 2001 mit dem zehnten Fünfjahresplan begonnene
schrittweise Abbau von Hürden für Auslandsinvestitionen
führte zu einem rasanten Anstieg chinesischer Auslandsinvestitionen
ab 2014. Das Volumen der Auslandsinvestitionen
aus der Volksrepublik China erreichte 2016 ein Rekordhoch
von 170 Milliarden US-Dollar weltweit, hiervon 85 Milliarden
US-Dollar für Unternehmenszukäufe in Europa.1 Dieser
Anstieg war allerdings begleitet von einem deutlichen
Rückgang der chinesischen Devisenreserven und einem
Zuwachs riskanter Bankdarlehen.
Diese Entwicklung kühlte sich im Folgenden deutlich ab:
2017 betrug das Volumen 57 Milliarden US-Dollar für
Unternehmenszukäufe in Europa. Hintergrund des Rückgangs
waren Bestrebungen der chinesischen Behörden im
November 2016, Währungsrisiken zu begrenzen, indem
Genehmigungsanforderungen verstärkt und Prüfverfahren
ausgedehnt wurden.
Im August 2017 wurden sodann von der Nationalen Entwicklungs-
und Reformkommission (NDRC), dem Wirtschaftsministerium
(MOFCOM), dem Außenministerium (MOFA)
und der Zentralbank (PBOC) einheitliche Leitlinien zur
Steuerung und Regulierung der Auslandsinvestitionsrichtung
veröffentlicht.2 Die Leitlinien sollen eine „nachhaltige und gesunde“
Entwicklung der chinesischen Auslandsinvestitionen
im „vernünftigen und geordneten“ Rahmen fördern.
Die Förderung soll sich auf Infrastruktur um den Ausbau
gemäß der „Belt and Road“-Initiative, sowie auf High-Techund
Advanced Manufacturing konzentrieren.

52 DCW-Jahrbuch 2018
Auslandsinvestitionen in „sensible Sektoren“ sind hingegen
nicht erwünscht und bedürfen einer Sondergenehmigung.
In der Liste der „sensiblen Sektoren“ für Auslandsinvestitionen
der NDRC (Stand 01.03.2018)3 werden neben den Bereichen
Rüstungsindustrie, Wasserressourcen und Medien
auch die Sektoren Immobilien, Hotellerie, Unterhaltungsindustrie,
Sportvereine sowie Beteiligungsfonds ohne spezifische
Industrieprojekte aufgeführt.
Damit wurde die Behandlung von Auslandsinvestitionen
durch chinesische Behörden geklärt und es ist zu erwarten,
dass chinesische Investoren auch im Jahr 2018 voraussichtlich
wieder führend sein werden, wenn es um Inbound-
Investitionen nach Deutschland geht. Vermutlich wird sich
der Schwerpunkt der Investitionen an der Förderungspolitik
orientieren, also auf Infrastruktur und High Tech fokussieren.
Die Realität im Februar 2018 scheint diese Einschätzung
zu bestätigen: So interessiert sich der chinesische Stromnetzbetreiber
SGCC für einen Beteiligungserwerb an einem
deutschen Übertragungsnetzbetreiber.⁴
Die Kontrolle von ausländischen
Direktinvestitionen in die
Bundesrepublik Deutschland
Neben den Beschränkungen aufgrund von Embargos,
wie den Sanktionslisten der Vereinten Nationen und der
Europäischen Union, sowie der Rüstungskontrolle gibt es
die Möglichkeit, Unternehmensübernahmen und Beteiligungserwerbe
aus Drittstaaten zu untersagen. Gemäß dem
Außenwirtschaftsgesetz (AWG) kann dies erfolgen, um die
öffentliche Ordnung oder Sicherheit der Bundesrepublik
Deutschland zu gewährleisten oder einer Gefährdung der
Deckung lebensnotwendiger Bedürfnisse entgegenzuwirken.
Auf der Grundlage dieser sogenannten sektorübergreifenden
Investitionskontrolle nach der Außenwirtschaftsverordnung
(AWV) wurden 2008 bis 2016 rund 335 Prüfverfahren
durchgeführt; in keinem Fall kam es zu einer Untersagung
der beabsichtigten Investition.⁵
Nach Beteiligungserwerben an namenhaften deutschen
Unternehmen wie Kion, Kuka oder Ledvance durch chinesische
Investoren wurde in der öffentlichen Debatte ein
Ausverkauf deutscher Hightech-Industriewerte befürchtet
und die Wirksamkeit des Prüfverfahrens in Frage gestellt.
Das Bedürfnis nach einer Anpassung der Investitionskontrolle
wurde deutlicher, als das Bundeswirtschaftsministerium
Ende 2016 im Fall Aixtron eine bereits gewährte Unbedenklichkeitsbescheinigung
widerrief – nachdem die USA
den Erwerb im Hinblick auf die US-Dependance untersagt
hatte.⁶
Es gab gar den Vorschlag eines kompletten Verbotes mit der
Möglichkeit einer ausnahmsweise gewährten Erlaubnis,⁷

Chinesische Direktinvestitionen in Deutschland und Europa
53
was wohl bereits aus verfassungs- und europarechtlichen
Gründen nicht machbar sein dürfte. Der Kapitalverkehr ist
Angelegenheit der EU nach Artikel 63 des Vertrags über die
Arbeitsweise der Europäischen Union. Dies ist grundsätzlich
auch im Verkehr mit Drittstaaten zu beachten.⁸ Möglich
sind freilich nationale Maßnahmen zur Abwendung einer
Gefährdung der öffentlichen Sicherheit oder Ordnung.
Eine geo- oder industriepolitische Lenkung der Investition
ist bisher kein erhebliches Kriterium, ebenso wenig eine
fehlende Gegenseitigkeit, also vergleichsweise erschwerter
Marktzugang für aus der Bundesrepublik Deutschland
kommende Direktinvestitionen in den Staat, aus dem die
Auslandsinvestition nach Deutschland stammt.
Die Karte in Grafik 1 vergleicht Investitionsbeschränkungen
weltweit. Deutlich zu erkennen ist der erhebliche Unterschied
der Beschränkungen der Bundesrepublik Deutschland
im Vergleich zur Volksrepublik China, aber ebenso zu
Ländern wie der Republik Indien oder Saudi Arabien.
Die Neuerungen der Investitionskontrolle
durch die Änderung der
Außenwirtschaftsverordnung 2017
Seit der 9. Verordnung zur Änderung der AWV vom
18.07.2017 ist der Erwerb eines inländischen Unternehmens
oder einer Beteiligung von 25 Prozent durch eine Person aus
einem Drittstaat dem Bundesministerium für Wirtschaft
und Energie zu melden, wenn das Unternehmen kritische
Infrastruktur betreibt.
Kritische Infrastrukturen sind Betriebe in den Sektoren
Energie, Wasser, Ernährung, IT und Telekommunikation, Gesundheit,
Finanzen und Versicherungen sowie Transport und
Verkehr im Sinne des Gesetzes über das Bundesamt für Sicherheit
in der Informationstechnik (BSI-Gesetz), welche die
Voraussetzungen gemäß der Verordnung zur Bestimmung
Kritischer Infrastrukturen (Kritis-Verordnung) erfüllen. In
der Kritis-Verordnung sind die Branchen und Dienstleistungen
sowie das Größenkriterium festgelegt. Die Kriterien
unterliegen einer Evaluierung im Zwei-Jahres-Takt. Eigentli-
Grafik 1: OECD FDI Regulatory Restrictiveness Index
Stand 2015
keine Daten
am wenigsten restriktive bis restriktivste Länder
Quelle: OECD

54 DCW-Jahrbuch 2018
cher Zweck der Kritis-Verordnung ist es, die Unternehmen zu
bestimmen, die den Pflichtenkatalog nach dem BSI-Gesetz zu
erfüllen haben. Die neue Investitionskontrolle macht sich dies
durch einen (dynamischen) Verweis nutzbar.
Neben den kritischen Infrastrukturen sind von der Neuerung
ebenso betroffen: Entwickler von Software für
Kritische Infrastrukturen, Betreiber von öffentlichen
Telekommunikationsnetzen sowie Anbieter bestimmter
Cloud-Computing-Dienste und Telematikinfrastrukturen
für Krankenkassen.
Ein Erwerb durch Personen aus einem Mitgliedstaat der
Europäischen Union⁹ oder der Europäischen Freihandelszone1⁰
ist grundsätzlich nicht meldepflichtig. Der
Erwerb durch Personen aus bestimmten Überseegebieten
von Mitgliedstaaten kann meldepflichtig sein, wenn diese
Gebiete nicht Teil der Europäischen Union sind, z. B. die
britischen Kanalinseln.11 Neben einem Unternehmenskauf
(Asset Deal)12 ist auch ein Beteiligungserwerb zu melden,
wenn die Beteiligung mindestens 25 Prozent entspricht.13
Ein mittelbarer Beteiligungserwerb ist meldepflichtig, wenn
der Erwerber mit mindestens 25 Prozent an der zwischengeschalteten
Gesellschaft beteiligt ist.1⁴ Zuzurechnen sind
auch abgesprochene Beteiligungserwerbe mit anderen
Personen, also ein sogenanntes „Acting in Concert“. Unklar
ist hingegen, ob eine Aufstockung einer bereits bestehenden
Beteiligung von 25 Prozent ebenfalls zu melden ist.1⁵
Bestehen keine Bedenken, so erteilt das Ministerium auf
Antrag eine Unbedenklichkeitsbescheinigung. Die Unbedenklichkeitsbescheinigung
gilt als erteilt, wenn das Prüfverfahren
nicht innerhalb von zwei Monaten eröffnet wird.
Das Bundesministerium für Energie und Wirtschaft kann
den Erwerb auch eingehender prüfen. Wird ein Prüfverfahren
eröffnet, so sind Prüfunterlagen einzureichen. Der
recht umfangreiche Katalog der Prüfunterlagen ergibt sich
aus einer Allgemeinverfügung des Ministeriums.1⁶ Erfolgt
die Mitteilung über die Eröffnung des Prüfverfahrens nicht
innerhalb von drei Monaten nach der Meldung des Erwerbs,
so ist ein Prüfverfahren und damit eine Untersagung des
Erwerbs ausgeschlossen.1⁷ Gleiches gilt, wenn seit dem Vertragsabschluss
mehr als fünf Jahre vergangen sind. Während
des Prüfverfahrens bleibt der Erwerbsvertrag rechtswirksam,
allerdings kann der Erwerb nicht endgültig vollzogen
werden.1⁸
Das Bundesministerium kann im Zusammenwirken mit
der Regierung den Unternehmens- bzw. Beteiligungserwerb
innerhalb von vier Monaten untersagen oder Auflagen
anordnen; danach ist eine Untersagung des Erwerbs nicht
mehr möglich. Die Frist beginnt, wenn die vollständigen
Prüfunterlagen beim Ministerium vorliegen, wobei die Zeit
für Verhandlungen zwischen dem Ministerium und dem
Erwerber über Auflagen nicht in die Frist einzurechnen ist.
Eine Untersagung setzt eine „tatsächliche und hinreichend
schwere“ Gefährdung der öffentlichen Ordnung
oder Sicherheit, die ein Grundinteresse der Gesellschaft
berührt, voraus.1⁹ Der Europäische Gerichtshof anerkennt
ein solches Grundinteresse beim Schutz von
Schlüsselinfrastrukturen2⁰ und es wird angenommen, dass
der Erwerb von kritischen Infrastrukturen nach BSI-Gesetz
jedenfalls die Versorgungssicherheit der Gesellschaft
betrifft.21 Freilich erscheint ein justiziabler Nachweis einer
tatsächlichen oder hinreichend schweren Gefährdung nicht
ganz leicht; abzustellen ist auf den Erwerber sowie die mit
dem Erwerb ermöglichten Gestaltungsmöglichkeiten im
Einzelfall.
Liegen die Voraussetzungen nicht vor, wird z. B. die Unternehmensgröße
für kritische Infrastruktur nicht erreicht
oder handelt es sich um eine Beteiligung von weniger als 25
Prozent, so besteht keine Meldepflicht; gleichwohl kann der
Erwerb wie bisher untersagt werden, wenn die Untersagungsvoraussetzungen
vorliegen. Ein solches Szenario ist theoretisch
bezüglich der beabsichtigten 20-Prozent-Beteiligung des
chinesischen Stromnetzbetreiber SGCC denkbar, freilich nur,
wenn eine „schwere Gefährdung“ nachweisbar wäre.
Auswirkungen der Neuerungen
auf die Transaktionspraxis
Die Neuerungen der Investitionskontrolle haben vielfältige
Auswirkungen auf die Transaktionspraxis.22
Zunächst ist festzustellen, ob es sich bei dem Zielunternehmen
um einen Betrieb von kritischer Infrastruktur
gemäß der KRITIS-Verordnung handelt. Dies sollte dem
Zielunternehmen schon wegen des Pflichtenkataloges aus
dem BSI-Gesetz bereits bekannt sein. Um zu ermitteln,
ob „Unionsfremde“ eingebunden sind, ist die Identität des
Erwerbsinteressenten frühzeitig festzustellen.
Handelt es sich bei dem Zielunternehmen um einen Betrieb
mit mehreren Sparten, so kann es für den Zweck der
Transaktion sinnvoll sein, im Wege der Umstrukturierung

Chinesische Direktinvestitionen in Deutschland und Europa
55
den Betriebsteil der Kritischen Infrastruktur auszusondern
(Carve Out), um danach die Betriebsteile unterschiedlich
vermarkten zu können.
Ob eine Unbedenklichkeitsbescheinigung zu beantragen ist,
ist im Einzelfall zu beurteilen. Eine verlässliche Grundlage
für den Vollzug des Erwerbs ist eine erteilte Unbedenklichkeitsbescheinigung
nicht unbedingt: Sie kann nach
allgemeinen Grundsätzen wieder zurückgenommen bzw.
widerrufen werden.23 Verlässlicher erscheint, (zusätzlich)
das Verstreichen der Dreimonatsfrist für die Mitteilung über
die Eröffnung eines Prüfverfahrens abzuwarten.
Es kann angezeigt sein, bereits bei der Meldung und dem
Antrag auf eine Unbedenklichkeitsbescheinigung mehr
Auskünfte und Prüfunterlagen als gefordert vorzulegen,
um einer „vorsorglichen“ Eröffnung eines Prüfverfahrens
vorzubeugen.
Im Übrigen sind bei der Transaktionsdurchführung ähnliche
Gesichtspunkte zu bedenken, wie sie auch für die Fusionskontrolle
gelten. Insbesondere sind die Mitwirkungspflichten
und Verantwortlichkeiten der Parteien wegen
des Melde- und Prüfverfahrens festzulegen. Die Verteilung
des Risikos eines Scheiterns der Transaktion aufgrund der
Investitionskontrolle ist Verhandlungssache. Eine „Break-
Up-Fee“ zur Deckung verlorener Transaktionskosten und
ggf. entgangenen Gewinns kann angemessen sein.
Die Entwicklungen auf
europäischer Ebene
Unternehmens- und Beteiligungserwerbe sind Teil des
Kapitalverkehrs und können auch die Niederlassungsfreiheit
berühren, Bereiche also, die grundsätzlich Angelegenheit der
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56 DCW-Jahrbuch 2018
Europäischen Union sind.2⁴ Dies soll auch im Verkehr mit
Drittstaaten gelten.2⁵ Allerdings sind Mitgliedsstaaten befugt,
nationale Maßnahmen zu ergreifen, um die öffentliche
Ordnung oder Sicherheit zu gewährleisten,2⁶ wie es mit der
sektorübergreifenden Investitionskontrolle der AWV erfolgt.
Im Februar 2017 haben die Wirtschaftsminister von
Deutschland, Frankreich und Italien in einem gemeinsamen
Schreiben an EU-Handelskommissarin Cecilia
Malmström weitere Anforderungen an die Kontrolle von
staatlich gelenkten Direktinvestitionen in die Mitgliedstaaten
der Europäischen Union formuliert.2⁷ Danach werden
die Kriterien „Gefährdung der öffentlichen Sicherheit oder
Ordnung“ und die „Einhaltung von Sicherheitsinteressen“
allein nicht als ausreichend angesehen, um Direktinvestitionen
von Drittstaaten zu prüfen und einzuschätzen. Zu
berücksichtigen seien auch ökonomische Kriterien, wie die
Gegenseitigkeit, also ob der Drittstaat des Investors ebenso
den Marktzugang für Direktinvestitionen von Unionsansässigen
einräumt, sowie die Einhaltung der Grundsätze der
freien Marktwirtschaft, die mit staatlich gelenkten Investitionen
aus geostrategischen und industriepolitischen Gründen
verletzt sind.
Nach Initiativen aus dem Europäischen Parlament wurde
dann im September 2017 der Vorschlag zur „Verordnung
zur Schaffung eines Rahmens für die Überprüfung ausländischer
Direktinvestitionen in der europäischen Union“
von der Kommission vorgelegt.2⁸ Im Grundsatz ist die
Verordnung eine Ermächtigung an die Mitgliedsstaaten,
Investitionskontrollen bei kritischen Infrastrukturen und
Technologien durzuführen, wenn die Versorgungssicherheit
oder sensible Informationen betroffen sind. Dabei soll
auch berücksichtigt werden können, ob die Investition von
fremden Regierungen gelenkt ist.
Es handelt sich also nicht um den Vorschlag einer europäischen
Investitionskontrolle, sondern im Gegenteil insoweit
um eine Rückverweisung von Zuständigkeiten der Europäischen
Union im Bereich Kapitalverkehr an die Mitgliedsstaaten.
Die Kommission selbst soll zwar auch bestimmte
Transaktionen prüfen können, allerdings soll sie keine Untersagungsbefugnis
haben. Ansonsten enthält der Entwurf
Verfahrens- und Abstimmungsregelungen zwischen den
Mitgliedsstaaten und mit der Kommission.
Im Verordnungsentwurf ist das Kriterium „Gegenseitigkeit“
nicht berücksichtigt. Die Gegenseitigkeit ist auch keine
Konkretisierung der öffentlichen Sicherheit und Ordnung
bzw. der Sicherungsinteressen eines Staates. Zur Einführung
des Elements „Gegenseitigkeit“ bedürfte es wohl eines sogenannten
besonderen Gesetzgebungsverfahrens des Rats, der
nur einstimmig verschärfende Maßnahmen für Direktinvestitionen
aus Drittstaaten einführen könnte.2⁹

Chinesische Direktinvestitionen in Deutschland und Europa
57
Welche anderen Mitgliedsstaaten sich der politischen Initiative
aus Deutschland, Frankreich und Italien anschließen
und entsprechende nationale Investitionskontrollen einführen
und durchführen werden, ist abzuwarten.
Investitionskontrolle in den USA
Die Globalisierung macht es schwierig, wirtschaftliche
Umstände allein national oder EU-weit zu betrachten. Der
Fall Aixtron macht deutlich, dass bereits eine kalifornische
Niederlassung mit überschaubarer Größe genügt, um die
US-amerikanische Investitionskontrolle wirken zu lassen.3⁰
Das US-amerikanische Gegenstück zur deutschen sektorübergreifenden
Investitionskontrolle ist das CFIUS-Verfahren,
das dem deutschen Verfahren ähnlich ist.31 Es ist ein
mehrstufiges Prüfverfahren, das entweder die Unbedenklichkeit
bescheinigt (No Action Letter) oder eine Untersagung
oder die Anordnung von abhelfenden Auflagen durch
den Präsidenten nach sich zieht.
Tatsächlich wurde von der Möglichkeit der Untersagung
vier Mal Gebrauch gemacht: 1990, 2012, 2016 die Untersagung
wegen Aixtron32 und aktuell im Januar 2018 die Untersagung
des beabsichtigten Erwerbes des Finanzdienstleistungsunternehmens
Moneygram.33 In allen Fällen erfolgte
die Untersagung gegenüber chinesischen Investoren, im
jüngsten Fall von Moneygram gegenüber einem Unternehmen
der Alibaba-Gruppe wegen Datenschutzbedenken.
Investitionsbeschränkungen und
Freihandelsabkommen
Investitionshürden ließen sich durch Freihandelsabkommen
überwinden. Die Bundesrepublik Deutschland und die
Volksrepublik China unterhalten ein Investitionsschutzabkommen,
in der derzeitigen Fassung seit 2005.3⁴
Das Investitionsschutzabkommen soll (bestehende) Investitionen
in dem anderen Staat vor willkürlichen oder
diskriminierenden staatlichen Maßnahmen sowie entschädigungslosen
Enteignungen schützen und die Kapitalerträge
frei verfügbar halten. Ferner ist die Gleichbehandlung festgelegt.
Marktzugangsbestimmungen sind nicht adressiert.
Bereits seit Jahren verhandeln zudem die Europäische Union
und die Volksrepublik China ein Investitionsschutzabkommen.
Eine erhebliche Verhandlungshürde war zunächst
der Wunsch der europäischen Seite, Verbesserungen des
Zugangs zum chinesischen Markt festzulegen, ohne aber
sogleich ein umfangreiches Freihandelsabkommen zu
verhandeln.3⁵ 2016 wurde sich darauf geeinigt, auch diesen
Punkt auf die Agenda zu nehmen3⁶ und es erfolgte sodann
ein inhaltlicher Austausch. Allerdings führte auch die
16. Verhandlungsrunde im Dezember 2017 nicht zu einem
verfestigten Verhandlungsstand zum Thema Marktzugang.3⁷
Aus verhandlungslogischer Sicht können Investitionshürden
und Marktzugangsbeschränkungen als „Währung“ der
Verhandlungen über Investitions- und Handelsabkommen
angesehen werden. Ob die deutschen Neuerungen der
sektorenübergreifende Kontrolle und die dargestellten europäischen
Bestrebungen geeignete Mittel sind, um solche
Verhandlungen zu befördern, muss sich noch erweisen. ■
Dr. Dirk Barcaba
Dr. Dirk Barcaba ist Partner
bei der Internationalen
Rechtsanwaltskanzlei Bird
& Bird in Frankfurt am
Main und berät regelmäßig
internationale Investoren,
multinationale Konzerne,
insbesondere im Hochtechnologie-Sektor,
Geschäftsbanken
und Family Offices,
vor allem aus der der Volksrepublik China.
Tel.: +49 69 74222 6238
E-Mail: dirk.barcaba@twobirds.com
Bird & Bird LLP
Düsseldorf – Frankfurt – Hamburg – München
Bird & Bird LLP
Marienstraße 15, 60329 Frankfurt am Main
Internet: www.twobirds.com

58 DCW-Jahrbuch 2018
1 Ernst & Young, Chinesische Unternehmenskäufe in Europa,
Januar 2018.
2 Leitlinien zur weiteren Orientierung und Standardisierung der
Ausrichtung von Auslandsinvestitionen, veröffentlicht am 18.08.
2017 siehe https://www.yidaiyilu.gov.cn/zchj/zcfg/23971.htm.
3 Liste „sensitive Sektoren“ für Auslandsinvestitionen 2018,
veröffentlicht am 12.02.2018, siehe https://eng.yidaiyilu.gov.cn/
wcm.files/upload/CMSydylyw/201802/201802120922034.pdf.
4 Siehe Veröffentlichung vom Manager Magazin vom 13.02.2018.
5 Bundesministerium für Wirtschaft und Energie, Schlaglichter
der Wirtschaftspolitik, Monatsbericht Oktober 2017 I.5.
6 Flaßhoff/Glasmacher: Wankende Verwaltungsakte im Außenwirtschaftsrecht
bei Unternehmenskäufen, NZG 2017, 489; Veröffentlichung
Heise Online: Obama legt Veto gegen Aixtron-
Übernahme durch Unternehmen aus China ein, 03.12.2016.
7 Aden: Schutz deutscher Unternehmen gegen Abwanderung in
das Nicht-EU-Ausland, RIW Heft 12/2017.
8 Hindelang/Hagemeyer: Enemy at the Gates, EuZW 2017, 882, 887.
9 Siehe hierzu: § 2 Abs. 18, 19 AWG.
10 § 55 Abs. 2 AWV.
11 Siehe hierzu: Hensel/Pohl: Das novellierte Außenwirtschaftsrecht
in internationalen Unternehmenstransaktionen, AG 2013,
849, 852 f.
12 Einschränkend für bestimmte Teilbetriebsveräußerungen
und einem Erwerb aus der Insolvenz: Becker/Sachs: Investitionsprüfung
nach Änderung der AWV – Offene Fragen aus
Perspektive der Transaktionspraxis, NZG 2017, 1336, 1338.
13 Diese 25-Prozent-Schwelle ist geringer als die normale Sperrminorität
bei einer GmbH oder einer Aktiengesellschaft, die
mehr als 25 Prozent verlangt, § 53 Abs. 2 GmbHG, § 179 Abs. 2
AktG; ebenfalls mehr als 25 Prozent ist die Erheblichkeitsschwelle
beim Transparenzregister, §§ 18, 3 Abs. 2 GwG.
14 § 56 Abs. 2 AWV.
15 Gegen eine Meldepflicht in diesem Fall: Becker/Sachs: a.a.O.
16 BAnz AT 06.09.2013 B1.
17 § 55 Abs. 3 AWV.
18 § 15 Abs. 3 AWG.
19 § 5 Abs. 2 AWG; dies entspricht der Vorgabe der EuGH Rechtsprechung,
EuGH Urt. v. 14.3.2000 – C-54/99, Rn. 17.
20 Konkret beispielsweise bei Elektrizität, EuGH Urt. v. 11.11.2010
– C-543/08; Urt. v. 8.11.2012 – C-244/11.
21 Begründung zur Neunten Verordnung zur Änderung der
AWV, BAnz AT 17.07.2017, 2.
22 Boewe/Johnen: Die Änderung der Außenwirtschaftsverordnung
und deren Relevanz für Unternehmenskäufe, NZG 2017,
1095; Slobodenjuk: Verschärfte Investitionskontrolle nach
Außenwirtschaftsverordnung – ein Überblick, BB 2017, 2306.
23 Siehe hierzu: Flaßhoff/Glasmacher: Wankende Verwaltungsakte
im Außenwirtschaftsrecht bei Unternehmenskäufen, NZG
2017, 489.
24 Art. 49, 63 des Vertrags über die Arbeitsweise der Europäischen
Union (AEUV)
25 Siehe ausdrücklich Art. 63 Abs. 1 AEUV; Hindelang/Hagemeyer,
a.a.O.
26 Art. 65 Abs. 1 lit. b) Var. 3 AEUV.
27 Gemeinsames Schreiben der Bundesministerin für Wirtschaft
und Energie, des französischen Ministers für Wirtschaft und
Finanzen und des italienischen Wirtschaftsministers vom
Februar 2017 an die Europäische Kommission zu Händen der
Kommissarin Cecilia Malmström.
28 Vorschlag für eine Verordnung des europäischen Parlamentes
und des Rates zur Schaffung eines Rahmens für Überprüfung
ausländischer Direktinvestitionen in der Europäischen Union
vom 13.09.2017, COM (2017) 487 final.
29 Art. 64 Abs. 2 und 3 AEUV. Dies verwundert. Im Justizverkehr
ist die Gegenseitigkeit als Kriterium seit jeher für die Anerkennung
von Urteilen ausländischer Gerichte anerkannt, § 328
Abs. 1 Nr. 5 ZPO.
30 Heise Online: Obama legt Veto gegen Aixtron-Übernahme
durch Unternehmen aus China ein, 03.12.2016.
31 Einen guten Überblick gibt: Seibt/Kuhlenkamp: CFIUS–Verfahren
und Folgen für M&A Transaktionen, ZIP 2017, 1345.
32 Hierzu: Seibt/Kuhlenkamp, 1347 m.w.N.
33 Veröffentlichung Heise Online: Datenschutz: Alibaba-Chef
darf Moneygram nicht übernehmen, von Sokolov vom
03.01.2018.
34 Die Bundesrepublik Deutschland unterhält solche Abkommen
mit einer Vielzahl von Staaten.
35 Ausführlich: Fritsche: Investitionsschutzabkommen mit China,
Blickwechsel, Ausgabe Februar 2016 der Stiftung Asienhaus.
36 Pressemitteilung der Europäischen Kommission vom
15.01.2016: „EU and China agree on scope of the future
investment deal”.
37 Veröffentlichung der Europäischen Kommission vom 26.10.2017:
EU-China Investment Agreement: Report of the 15th Round of
negotiations sowie vom 20.12.2017: EU-China Investment Agreement:
Report of the 16th Round of negotiations.

Greatview in Deutschland
59
Interview mit Herrn Gang Hong,
Vorstandsvorsitzender der Greatview Aseptic Packaging Co., Ltd.
Greatview in Deutschland
Wie führt man nach einem gelungenen Investment ein Unternehmen
mit einem deutsch-chinesischen Team?
Die Greatview Aseptic Packaging Co., Ltd wurde 2003
gegründet. Etwas mehr als zehn Jahre später hat Greatview
seine wichtigsten strategischen Ziele, wie z.B. die Notierung
an der Hongkonger Börse und Investitionen im Ausland,
erreicht. Sie wuchs schnell zum weltweit drittgrößten Anbieter
von sterilisierbarem Verpackungsmaterial für flüssige
Lebensmittel und durchbrach das vorherrschende Monopol
der Branche.
2011 investierte Greatview 50 Millionen Euro in den Greenfield-Bau
einer Produktionsstätte in Halle an der Saale, im
Osten Deutschlands. Es wurde ein erfolgreicher Einstieg
in Europa, das zugleich den wichtigsten regionalen Markt
dieser Branche darstellt und Sitz des Wettbewerbers ist. Im
Jahr 2013 wurde eine weitere Investition von 38 Millionen
Euro für den Aufbau einer zweiten Produktionslinie in
Halle getätigt.
Sechs Jahre nach dem Einstieg in Deutschland schritt auch
die weitere Expansion im Ausland voran. Dieser Erfolg fand
große Resonanz: Im November 2017 gewann Greatview im
Rahmen des Invest Award einen Preis für „Ausgezeichnete
chinesisch finanzierte Unternehmen in Deutschland (Greenfield)“
in der Sparte für mittelständische Unternehmen.
Derzeit sind in der Produktionsstätte in Deutschland mehr
als 200 Mitarbeiter beschäftigt, darunter nur fünf Chinesen.
Mehr als 90 Prozent der Mitarbeiter sind deutsche Arbeitnehmer.
Viele Fragen stellen sich: Welche Maßnahmen
wurden ergriffen, um ein Team erfolgreich zu führen? Wie
Das Greatview-Werk in Halle (Saale)

60 DCW-Jahrbuch 2018
Mitarbeiter im deutschen Werk von Greatview
hat ein multinationaler Konzern aus China die kulturelle
Integration in Deutschland geschafft? Gab es während der
sechs Jahre des Engagements in Deutschland Schwierigkeiten
oder Herausforderungen für Greatview und wenn ja,
welche? Wie ist die Einschätzung hinsichtlich chinesischer
Investitionen in Deutschland?
Zu Beginn des Jahres 2018 bat die Deutsch-Chinesische
Wirtschaftsvereinigung e.V. Herrn Gang Hong, einer der
Gründer und Vorstandsvorsitzenden der Greatview Aseptic
Packaging Co., Ltd., über die rasante Entwicklung von
Greatview im Ausland und die Herausforderungen von chinesisch
finanzierten Unternehmen im Ausland zu sprechen.
DCW Bevor Greatview in Deutschland investiert hat, wurden
viele Studien und Untersuchungen über die deutsche
Kultur, die Arbeitseinstellung der deutschen Mitarbeiter,
ethisches Verhalten, kulturelle Traditionen und Arbeitsgewohnheiten
durchgeführt. Gibt es große Abweichungen
von den Untersuchungsergebnissen und der tatsächlichen
Wahrnehmung des Managements? Welche neuen Erfahrungen
gab es beim Führen des deutschen Teams?
Gang Hong Obwohl wir im Vorhinein intensive Nachforschungen
über den deutschen Markt und die deutsche
Kultur angestellt und Informationen aus erster Hand
erhalten haben, die wir von Anfang an nutzen konnten, ist
es eine andere Sache, das Lehrbuchwissen in der Realität
anzuwenden. Die eigentliche Arbeit bestand in der Umsetzung
der erhaltenen Informationen. Insgesamt kann ich
aber durchaus sagen, dass die Praxis und die Studienergebnisse
sich nicht sehr deutlich unterschieden und einige
Studienergebnisse halfen uns in der Praxis, unsere Managementerfahrung
zu verbessern. Zunächst ist zu betonen, dass
eine Neu-Investition mit der Integration von Fusionen und
Übernahmen nicht verglichen werden kann.
Wir haben eine internationale Managementphilosophie
und das Produktionssystem der Muttergesellschaft in ein
deutsches Fertigungssystem integriert. Betont werden
muss, dass bei diesem Prozess nicht einfach und direkt das
Managementsystem der chinesischen Firma der ausländischen
aufgedrängt werden kann. Von immenser Bedeutung
sind ausreichende Kenntnisse der kulturellen Unterschiede,
um eine gemeinsame Unternehmenskultur aufzubauen, die
jedes Unternehmen benötigt. Im Folgenden werde ich speziell
über die Managementerfahrungen sprechen, die wir vor
Aufbau und Beginn der Produktion sammeln konnten.
Bei der Durchführung der Greenfield Investition sind wir
bereits vor Produktionsbeginn einigen Herausforderungen
begegnet: Die Auswahl eines Standorts und der Aufbau
einer qualifizierten Belegschaft sind Probleme, die viel
Energie erfordern. Zunächst möchte ich über die Schwierigkeiten
sprechen, die in der Anfangsphase aufgetreten sind:
Zusätzlich zu dem internationalen Managementteam, das

Greatview in Deutschland
61
wir im deutschen Werk aufbauten, sollten Fachtechniker aus
China geholt werden. Wie vermittelt man den deutschen
Mitarbeitern erfolgreich die erprobten Technologien und
wie integriert man chinesische und deutsche Fachkräfte?
Das sind wichtige Herausforderungen, denen wir uns zuvor
zu stellen hatten. In der frühen Phase der Gründung von
Greatview in Deutschland verfolgten wir die Strategie, eine
Gruppe deutscher Mitarbeiter nach China zu entsenden
und sie durch mehr als 30 Facharbeiter und Techniker
unserer Muttergesellschaft mit Hilfe von Dolmetschern zu
schulen. Nachdem die Ausbildung in China beendet wurde,
planten wir, die chinesischen Fachkräfte zusammen mit den
deutschen Fachkräften in die deutsche Fabrik zu entsenden,
um beim Aufbau des Produktionsmanagementsystems zu
helfen.
Die meisten der Facharbeiter in China kommen aus einer
kleinen Stadt in der Provinz Shandong und sprechen wenig
Englisch. Sie sind dafür bekannt, dass sie sowohl kreativ
sind, als auch hart arbeiten können. Um am Aufbau der
deutschen Produktionslinie teilzunehmen, haben sie fleißig
Englisch gelernt. Man muss wissen, dass das Erlernen einer
Fremdsprache in einer kleinen chinesischen Stadt nicht
selbstverständlich und auch nicht leicht ist. Diese Gruppe
von Facharbeitern blickte mit großer Vorfreude auf den Bau
des deutschen Werks. Damals unterschätzten wir jedoch die
Schwierigkeit des Exportes eines Technologiemodells nach
dem Leitsatz: „Der chinesische Meister lehrt den deutschen
Schüler“.
Das Visum war dabei die erste Hürde: Der Visa-Beauftragte
der deutschen Botschaft in China glaubte nicht, dass chinesische
Experten nach Deutschland gingen, um Technik zu
lehren. Vielmehr nahm er an, dass die chinesischen Arbeiter
deutsche Arbeitsplätze besetzen wollten und lehnten die
Visaerteilung für die meisten chinesischen Angestellten ab.
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in China.
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62 DCW-Jahrbuch 2018
Aus diesem Grund haben Herr Bi, der CEO von Greatview,
und ich bei dem deutschen Botschafter in China und im
deutschen Außenministerium jeweils eine Erklärung abgegeben.
Nicht allen 30 chinesischen Arbeitnehmern haben
wir es damit ermöglichen können, ihre Visa problemlos
zu erhalten. Letztendlich kamen nur wenige chinesische
Mitarbeiter nach Deutschland, was die Vorbereitungen,
den Aufbau und die Inbetriebnahme des deutschen Werkes
deutlich verlangsamte.
An diesem Punkt muss ich betonen, dass das interkulturelle
Verständnis beider Partner Grundlage einer guten wirtschaftlichen
Zusammenarbeit zwischen beiden Ländern
ist. Deutschland sollte wahrnehmen und anerkennen, dass
China sich schnell verändert. Gegenseitiger Respekt und
Toleranz können den Erfolg der wirtschaftlichen Zusammenarbeit
sicherstellen.
Abgesehen von den anfänglichen unkontrollierbaren
externen Faktoren, war auch die effektive Integration der
Arbeitsmethoden von Mitarbeitern beider Länder ein
Problem, dem wir nach dem Start der eigentlichen Produktion
gegenüberstanden. Aber die Erfahrung hat uns gezeigt,
dass Produktionsmanagement nicht nur aus Standards und
Technologien besteht. Chinesen und Deutsche haben unterschiedliche
kulturelle Hintergründe. Diesen mit Verständnis
zu begegnen, kann ein wichtiger Schritt auf dem Weg zum
Managementerfolg sein. Ich werde dazu zwei Beispiele
nennen:
Greatview sowie viele weitere chinesische Unternehmen
haben in den letzten Jahren große Fortschritte und Erfolge
in der verarbeitenden Industrie erzielt, weil wir zusammen
mit vielen unserer Kollegen eine demokratische Managementstrategie
übernommen haben. Die deutschen Mitarbeiter
und Führungskräfte haben unsere Managementmethode
nicht sofort anerkannt. Sie waren sicher skeptisch, ob wir
nicht vielleicht noch mit veralteten Managementmethoden
arbeiten würden. Nach weitgehenden Beseitigungen
von sprachlichen Barrieren und mit der Durchführung
von interkulturellen Trainings auf beiden Seiten wurde das
Management deutlich verbessert und im Laufe der Zeit auch
akzeptiert. Chinesische und deutsche Mitarbeiter waren von
Beginn an eher unkompliziert. Jeder Manager soll jeden
Mitarbeiter respektieren und bereit sein zuzuhören. Wir
konnten das Managementsystem gemeinsam schrittweise
etablieren. Wir sind sehr stolz, dass wir mithilfe von mehr
als zehn Jahren Erfahrung im Management in China, unser
internationales Managementsystem erfolgreich in das deutsche
Werk integrieren konnten.
Außerdem möchte ich bezüglich der Thematik Krankenquote
andere chinesische Investoren an unserer Erfahrung
teilhaben lassen und darauf hinweisen, dass entsprechende
Vorbereitungen getroffen werden müssen. Im Vergleich
zu China gibt es in Deutschland einen hohen Grad der
Professionalisierung, die Arbeitskosten sind daher ebenfalls
sehr hoch. Zu Beginn haben wir für das deutsche Werk
einen Plan entworfen, Vertretungsfunktionen im Vergleich
zu unseren Werken in China, geringer zu halten. Davon
ausgehend, dass in dem chinesischen Werk pro Schicht zwei
Mechaniker arbeiten, wäre das in Deutschland normalerweise
nur einer gewesen. So ein Einsatzplan aber birgt auch
Risiken: Wenn dieser eine Mechaniker krankheitsbedingt
nicht arbeiten kann, kann unsere Lieferkette nicht reibungslos
laufen.
Das deutsche Arbeitsrecht schützt die Angestellten vollumfassend:
Wenn ein Arbeitnehmer krank ist, kann er
zu Hause bleiben. Er muss sofort Bescheid geben, dass
er aufgrund von Krankheit nicht arbeiten kann und dem
Arbeitgeber eine entsprechende ärztliche Krankschreibung
zusenden. Während dieser Zeit muss der Arbeitsgeber bis
zu sechs Wochen das volle Entgelt zahlen. Die Krankenquote
in Deutschland ist deutlich höher als in China. Bei
Schlüsselpositionen kann das unter Umständen zu einer
Stagnation der Unternehmensabläufe führen. Das deutsche
Arbeitsrecht gewährt den Angestellten Rechte, die ein
Unternehmen natürlich beachten muss. Wir haben letztlich
den Personalplan entsprechend angepasst, um weitere Risiken
zu vermeiden, auch wenn die Betriebskosten dadurch
gestiegen sind. Um die Gesundheit unserer Mitarbeiter zu
stärken, stellen wir z. B. kostenfrei frisches Obst in unserer
Cafeteria zur Verfügung und führen in Kooperation mit
einer Krankenkasse verschiedene Gesundheitstage durch.
DCW Vielen Dank, dass Sie praktische Beispiele zur
Analyse des Managements internationaler Teams genannt
haben. Auch wenn es viele Übereinstimmungen gibt, sind
Menschen aus unterschiedlichen Ländern durch ihre eigene
Kultur geprägt. Mitarbeiter mit unterschiedlichen kulturellen
Hintergründen zu führen, bedeutet, die Stärken der
Menschen zu nutzen und zu entwickeln. Wo denken Sie,
gibt es offensichtliche Unterschiede in den Denkweisen von
deutschen und chinesischen Mitarbeitern?
Gang Hong Sicherlich bringen Unterschiede in der
Denkweise zwischen den beiden Ländern und die Auseinandersetzung
der beiden Kulturen Probleme bei der
Produktion mit sich. Wenn beispielsweise Aufgaben verteilt
werden, fragt der deutsche Mitarbeiter: „Warum wird das

Greatview in Deutschland
63
so gemacht?“, der chinesische Angestellte fragt hingegen:
„Wie wird es gemacht?“. Anhand dieses Beispiels kann man
die unterschiedlichen Denkweisen erkennen: Die deutschen
Mitarbeiter wollen zuerst die logische Beziehung zwischen
den Dingen verstehen und erkennen, warum etwas getan
werden muss. Der "Forschungsgeist" der deutschen Arbeiter
hat uns wirklich erstaunt. Denn „Warum?“ ist eine Frage,
die in der chinesischen Unternehmenskultur nur Mitarbeiter
der Forschungs- und Entwicklungsabteilung stellen
und beantworten müssen. Hinsichtlich der Effizienz hoffen
wir natürlich, dass alle Angestellten unsere Anweisungen
präzise umsetzen.
Die kulturellen Unterschiede können zu Betriebsbeginn
eines Werkes auch zu Verzögerungen führen, die wir aber
gemeinsam abstellen konnten. Sofern es keine prinzipiellen
Probleme gibt, respektieren wir beide Durchführungsmethoden.
Es muss trotz aller Unterschiede nach Gemeinsamkeiten
gesucht werden. Denn am Voneinander-Lernen
sind wir gewachsen. Chinesische Experten sind bestrebt,
die verschiedenen operativen Prozesse zu verstehen und
sie deutschen Experten zu erklären. Es ist für beide Seiten
schwierig, auf Englisch zu kommunizieren. Fachspezifische
Dolmetscher in beiden Sprachen gibt es wenige und oft besitzen
sie keine ausreichende Branchenkenntnis. Ich denke,
dass dies auch ein großes Problem für chinesische Produktionsunternehmen
in Deutschland sein wird.
Wenn wir über dieses Problem sprechen, möchte ich auch
gerne hervorheben, dass der Forschungsdrang der deutschen
Angestellten die Stärke der deutschen Ausbildung im
Bereich der Technik widerspiegelt. Im Vergleich zu chinesischen
Mitarbeitern besteht eine höhere Wahrscheinlichkeit,
dass deutsche Facharbeiter bis in die Forschungs-und
Entwicklungspositionen gelangen können.
DCW In den mehr als vier Jahren der Inbetriebnahme des
Standorts in Halle haben deutsche und chinesische Mitarbeiter
sicherlich immer mehr Verständnis für die Kultur
des anderen hinzugewonnen. Gleichzeitig sind vermutlich
aber auch unter den deutschen und chinesischen Managern
immer wieder neue essentielle Punkte gefunden worden, in
denen sich Menschen und Kulturen unterscheiden. Worin
unterscheiden sich Ihrer Meinung nach deutsche und chinesische
Mitarbeiter und wo sehen Sie Vorteile?
Gang Hong Ich denke, dass Chinesen sehr bescheiden und
aufgeschlossen sowie äußerst durchsetzungsfähig sind. Im
Umgang mit anderen Kulturen sind wir oft demütig. Diese
positive Einstellung veranlasst uns, sowohl tolerant als auch
lernwillig zu sein. Abgesehen davon, sind Chinesen sehr
fleißig. Viele erfolgreiche chinesische Unternehmen arbeiten
mit einem Team, das diese Eigenschaften vereint. Mit der
richtigen Mobilisierung des Personals, kann man sagen,
dass chinesische Angestellte vielleicht die fleißigsten Mitarbeiter
der Welt sind. Aber auch in Deutschland haben wir
Blick in die automatisierte Fabrik von Greatview

64 DCW-Jahrbuch 2018
sehr fleißige Mitarbeiter gefunden. Sie sind sehr stringent
und sorgfältig, praktisch veranlagt und realistisch.
Anfänglich waren die deutschen Mitarbeiter in der Übernahme
der Aufgaben sehr vorsichtig. Sobald sie aber von
der Richtigkeit überzeugt waren, wurde es zu einer sehr
erfüllenden Aufgabe. Weiterhin konnten sie regelmäßig die
Initiative ergreifen, technische Optimierungen vorzuschlagen.
Dieser spontane Perfektionismus ist eine Eigenschaft,
die wir an deutschen Mitarbeitern bewundern und von
ihnen lernen sollten. Die Eigenschaft, sich aktiv einzubringen,
inspirierte auch die chinesischen Kollegen. Die gute
Kombination von Fleiß, Gewissenhaftigkeit und die aktive
Mitarbeit bringen dem Unternehmen auf lange Sicht große
Vorteile.
Außerdem möchte ich gerne über die Loyalität der Mitarbeiter
sprechen. Man muss hervorheben, dass die chinesischen
Mitarbeiter in erfolgreichen Unternehmen ziemlich
loyal sind. Das ist eine Besonderheit von Ostasien. Diesen
Grad an Loyalität würden deutsche Arbeiter ehrlich gesagt
nicht erreichen, da ein Hauptmerkmal der westlichen Kultur
die Entwicklung des Individuums ist. Vor diesem gesellschaftlichen
Hintergrund möchte ich das von den deutschen
Mitarbeitern auch nicht verlangen. Deutsche Angestellte
haben gegenüber ihrer Arbeit eine sehr vernünftige Einstellung,
legen Wert auf ihre persönliche Entwicklung und
das Ansehen innerhalb des Unternehmens. Diese rationale
Professionalität ist beeindruckend.
DCW In vielen chinesisch investierten Unternehmen in
Deutschland erkennt man, dass es ist nicht leicht ist, in
Deutschland hochqualifiziertes Personal zu rekrutieren. Insbesondere
um deutsches Personal für chinesisch investierte
Unternehmen zu finden, muss die Unternehmensattraktivität
erhöht werden. Wie baute Greatview erfolgreich ein 200
Mitarbeiter starkes deutsches Team auf?
Gang Hong Zunächst sollten wir uns die Hintergründe
der Entwicklungen der deutschen Wirtschaft vergegenwärtigen:
Wir haben seit 2009 den deutschen Markt untersucht.
2013 erfolgte die offizielle Inbetriebnahme unseres Werkes.
Während dieser Zeit erging es der deutschen Wirtschaft
nicht sehr gut, das zeigte sich besonders gravierend im
Osten Deutschlands. Hier gab es eine hohe Arbeitslosenquote
. In diesem gesamtwirtschaftlichen Umfeld wurden
wir zu einem Industrieunternehmen, das lokal Arbeitsplätze
schaffen konnte und begegneten bei der Rekrutierung kaum
Schwierigkeiten. Wir erhielten aus Sachsen-Anhalt und
dem benachbarten Sachsen fast 3.000 Bewerbungen, weit
Herr Hong und seine Mitarbeiter beim Hissen der Flaggen

Greatview in Deutschland
65
mehr als die geplanten 119 Stellen, die wir anbieten konnten.
Das zeigt auch, dass wir als internationales Unternehmen
aus China das öffentliche Interesse erregen konnten. Im
Vergleich zu der fast reibungslosen Stellenbesetzung von
vor ein paar Jahren ist die Rekrutierung von Fachkräften
inzwischen eine Herausforderung.
Der deutschen Wirtschaft geht es momentan sehr gut,
auch die Wirtschaft im Osten Deutschlands entwickelt
sich schnell und die Arbeitslosenquote befindet sich auf
dem niedrigsten Niveau der Geschichte. Große namhafte
deutsche Unternehmen wie BMW und Porsche haben
ihre Produktionsstätten, die sich auch in dieser Region
Ostdeutschlands befinden, ebenfalls erweitert. Leipzig als
östlicher Wirtschaftsstandort (neben Halle) und seine Umgebung
sind sehr attraktiv.
Unter diesen Umständen ist das Finden von geeignetem
Personal längst nicht mehr ganz einfach: Mit dieser Herausforderung
sieht sich jedoch jedes Unternehmen in einem
bestimmten Zeitraum konfrontiert. Unsere Vorteile sind:
modernste Maschinen und Anlagen, sehr gute Arbeitsbedingungen
und die internationale Ausrichtung.
DCW Der Betrieb des Unternehmens umfasst nicht nur das
interne Management eines Unternehmens. Viele chinesische
Firmen möchten auch mehr von der Unterstützung aus dem
politischen Umfeld erfahren. Wie würden Sie die Arbeit von
deutschen Kommunen und Wirtschaftsförderern für die
Investitionen in Deutschland bewerten?
Gang Hong Als wir zu Beginn die Analysen durchführten,
pflegten wir engen Kontakt zu vielen deutschen Bundesländern
und Germany Trade & Invest (GTAI). Wir schätzen
die Fähigkeit und Effizienz der deutschen Wirtschaftsförderungen
sehr, Unternehmen zu unterstützen. Als wir einen
geeigneten Investitionsstandort gesucht haben, hat uns
GTAI einige passende Standorte angeboten. Der komplette
Service war entgeltfrei. Natürlich bedarf es bei Investitionen
in wichtigen Angelegenheiten größerer Vorsicht. Die
Ansprechpartner der Wirtschaftsförderungen haben uns
immer geduldig und professionell beraten.
Schließlich haben wir uns für die Stadt Halle in Sachsen-
Anhalt entschieden. Wir hatten zahlreiche Verhandlungen
und Konsultationen mit lokalen Regierungsvertretern wie
Ministerpräsident Dr. Reiner Haseloff und seinen Kollegen
und dem Bürgermeister von Halle. Wir sind überaus dankbar
für die gute Zusammenarbeit und Hilfe. Ich muss sagen,
dass ich die politische und geschäftliche Kultur Deutschlands
zutiefst bewundere. Im Zuge unserer Analysen haben
wir die Verlässlichkeit der Landesregierung Sachsen-Anhalt
kennengelernt. Dr. Haseloff ist ein Politiker mit Weitblick.
In Zeiten knapper Haushaltsbudgets initiierte er den Bau
des Star Park, einem Industriepark in Halle, und überzeugte
Unternehmen, in den Osten Deutschlands zu investieren.
Unser Werk befindet sich genau in diesem Industriepark.
Sachsen-Anhalt hat uns ein preislich attraktives Grundstück
angeboten, mit angemessenen Arbeitsressourcen und
ausgezeichnetem Infrastrukturausbau. Dafür sind wir sehr
dankbar.
DCW Sie haben die Probleme für chinesische Mitarbeiter,
in der Zeit unmittelbar nach der Gründung des Betriebs
Visa zu erhalten, erwähnt. Sind denn seit diesen fünf Jahren
positive Veränderungen in diesem Bereich zu verzeichnen?
Gang Hong Eine Verbesserung ist sicherlich zu verzeichnen,
als Unternehmer warte ich aber auf noch weitergehende
Fortschritte. Was mich persönlich als Vorsitzenden von
Greatview betrifft, ist mein derzeitiges Businessvisum für
Deutschland auf nur zwei Jahre befristet. Bei der Beantragung
des Visums muss ich jedes Mal detailliert meinen Reiseverlauf
in Deutschland angeben und die Prozeduren sind
kompliziert. Eine Vereinfachung des Visa-Services für Manager
chinesischer Auslandsunternehmen in Deutschland
ist etwas, dem ich wirklich erwartungsvoll entgegensehe.
DCW Greatview konnte in den sieben Jahren seit seiner Investition
in Deutschland viel Aufmerksamkeit verzeichnen
und Erfolge verbuchen. Haben sich Ihre Erwartungen, die
Sie bei der Entscheidung für diese Investition hatten, erfüllt?
Gang Hong Die Investition in Deutschland war ein wichtiger
Schritt in der Internationalisierungsstrategie von Greatview
und die derzeitigen Erfolge haben unsere Erwartungen
in Gänze erfüllt. Obwohl wir eine relativ lange Phase der
Anpassung, der Einarbeitung und der Justierung zu Beginn
des Betriebs im Vergleich zum Werk in China durchlaufen
haben, ist die weitere Entwicklung doch gut. Schon nach
etwas mehr als zwei Jahren nach der Investition hat der
deutsche Betrieb bereits Gewinne erzielt.
Im Mai 2013 haben wir mit einer weiteren Investition von 38
Millionen Euro den Betrieb um eine zweite Produktionslinie
erweitert. Das Investitionsabkommen wurde feierlich im
Beisein der Bundeskanzlerin Angela Merkel und des chinesischen
Ministerpräsidenten Li Keqiang unterzeichnet. Die
zweite Produktionslinie ist bereits im August 2017 in Betrieb
gegangen und hat unsere Produktionskapazitäten weiter

66 DCW-Jahrbuch 2018
vergrößert. Dahinter standen der Einsatz, die Anstrengungen
und die Zusammenarbeit der Mitarbeiter. Darauf bin
ich stolz.
Warum sage ich, dass die Investition in Deutschland ein
wichtiger Schritt in der Internationalisierungsstrategie war?
Zunächst konnten wir durch die Errichtung eines europäischen
Werks unsere Lieferkette optimieren. Außerdem
konnte Greatview durch den Betrieb seines deutschen
Werkes äußerst vielfältige Erfahrungen in der Praxis des
transnationalen und transkulturellen Wirtschaftens sammeln
und jede Menge exzellenter Manager und Frontline-
Mitarbeiter ausbilden. Dies hat im Folgenden die weitere
Internationalisierung unserer Managementkompetenz
gestärkt, neue Arbeitskräfte gebracht, die Wahl unserer
Strategien diversifiziert und uns im späteren internationalen
Expansionsprozess Selbstvertrauen gegeben. Somit war die
Investition in Deutschland eine richtige und sehr wichtige
Entscheidung. Unsere Produktmarken sind des Weiteren
durch „Made in Germany“ noch internationaler geworden.
DCW Vielen Dank, dass Sie Ihre Erfahrungen mit uns
teilen. Aus den Beispielen aus der Praxis können sicherlich
andere chinesische Unternehmen, die im Ausland investieren
wollen, neue Ideen für die Unternehmensorganisation
und -entwicklung generieren. Haben Sie weitere Ratschläge
und Hinweise für chinesische Unternehmen, die derzeit
planen, ins Ausland zu gehen?
Gang Hong Als Leiter eines Unternehmens braucht man
sicherlich die Fähigkeit, ein internationalisiertes Unternehmen
zu führen und eine ausreichende Vision zur Internationalisierung.
Als mittelständisches Unternehmen hat
Greatview ein extrem internationales Team, das seine Technik
und sein Verwaltungssystem in Deutschland implementieren
konnte. Ein Großteil der Unternehmensgründer und
des Managements unseres Unternehmens hat im Ausland
studiert oder Erfahrungen in ausländischen Unternehmen
gesammelt und unsere Unternehmensvision ist es, ein ebenso
multinationales Unternehmen zu werden. Dies half uns,
internationalisierte Betriebsweisen und Standards bereits
bei der Unternehmensgründung zu etablieren. Wir haben
somit die Fähigkeit, die Regeln der fremden Umgebung
und des ausländischen Marktes ausreichend zu verstehen,
bevor wir ins Ausland gehen. Trotzdem gab es in der ersten
Phase der Auslandsinvestition eine Durststrecke, die es zu
überwinden galt. Daher sind für klein- und mittelständische
Unternehmen Sparsamkeit und Gewissenhaftigkeit allein
nicht ausreichend.
Wenn die Führungsebene keine ausreichend internationale
Vision und Organisationserfahrung hat und es ihr an mentaler
und substanzieller Vorbereitung fehlt, sind die Schwierigkeiten,
auf die sie stoßen wird, vorauszusehen. Ich hoffe,
dass die praktischen Erfahrungen der Greenfield-Investition
von Greatview anderen chinesischen Unternehmen, die derzeit
den europäischen Markt ins Auge fassen, als hilfreiche
Referenz dienen können. ■
Gang Hong
Gründer und Vorstandsvorsitzender
der Greatview
Aseptic Packaging Co., Ltd.
Nach seinem Bachelorstudium
in thermischer Physik
an der Universität Zhejiang
1985 und einem Masterstudium
in Wirtschaftswissenschaften
an der Universität
Sussex Großbritannien
1987 arbeitete Gang Hong in China zunächst als
Business Development Manager bei der Scandinavia
AB, später als erster Resident Chief Representative bei
einem namhaften Verpackungshersteller. Im Jahr 2003
gründete er die Greatview Aseptic Packaging Co., Ltd
und verantwortete den kontinuierlichen Wachstumsprozess
des Unternehmens. Die Greatview Aseptic Packaging
Co., Ltd. ist eines der wenigen Unternehmen,
die sterilisierbare Verpackungsmaterialien produzieren.
Im Jahr 2011 investierte das Unternehmen 50 Millionen
Euro in den Bau seines Verpackungswerks in Halle
(Saale).

Managementinnovation aus China?
67
Dr. Matthias Niedenführ
Managementinnovation aus China?
Der Emerging Trend des „Confucian Entrepreneur“
Beim World Economic Forum 2018 in Davos erregte Jack Ma
(Ma Yun, 马 云 ), Gründer des chinesischen Online-Handelsgiganten
Alibaba, mit seinen Aussagen zu den Anforderungen
an Menschen und ethische Standards in der
Wirtschaft einige Aufmerksamkeit: 1
Business people should have a philanthropic heart
and entrepreneurial mind instead of an entrepreneurial
heart and a philanthropic mind.
Was meint Ma mit diesem Statement? Für Unternehmer gibt
es zwei hauptsächliche Beweggründe, um sich mit ethischen
Erwägungen auseinanderzusetzen, nämlich intrinsische Motivation
und externe Anreize. Ein Unternehmer mit „philanthropischem
Kopf “ und „unternehmerischem Herzen“ wird
eher zur Vermeidung von gewinnschädigendem Imageverlust
an Corporate Sustainability denken,2 wobei ein äußerer
Anschein erzeugt wird, ohne jedoch die Unternehmenskultur
substantiell zu verändern (wie durch Einführung von
Stakeholder Dialogen oder die Anpassung von Performance
Appraisals). Unternehmer mit „philanthropischem Herzen“
dagegen legen ihren Fokus darauf, welchen Nutzen für die
Gesellschaft ihr Geschäft bringen kann, und nicht nur auf die
Ergebnisse im nächsten Quartalsbericht. Diese Art Unternehmer,
so Ma, brauche die Welt.
Aus diesem Grund betonte Ma auch die Bedeutung gemischter
Teams für den Erfolg eines Unternehmens. Bei Alibaba
seien 37 Prozent der Führungspositionen von Frauen
besetzt, da diese, so Ma, oft über einen höheren „Liebes-
Quotienten“ (LQ) verfügten:
If you want to be respected, you need high LQ –
the IQ of love
Liebe zur eigenen Aufgabe, zu Teammitgliedern und zu den
Kunden sei eine zentrale Antriebskraft, die bei erfolgreichen
Unternehmern und Managern zu finden sein müsse.
Vorreiter des New Chinese
Management
Die von Ma vorgebrachten Ansichten sind sicher nicht neu,
doch es gelingt ihm, sie besonders prägnant auf den Punkt zu
bringen. Dabei nennt er eine Reihe von Werten, wie Überzeugungen,
unabhängiges Denken, Teamwork, und Rücksichtnahme
für andere, die in den letzten Jahren für chinesische
Unternehmer besondere Bedeutung erlangt haben.
Jack Ma ist, ebenso wie sein Konkurrent Pony Ma (Ma Huateng,
马 化 腾 ), der Gründer von Tencent, ein Alumnus der
Cheung Kung Graduate School of Business (CKGSB). Diese
wurde 2002 vom Hongkonger Tycoon Lee Ka Shing ( 李 嘉
诚 ) gegründet und gilt als erfolgreichste private Business
School Chinas.3 Seit einigen Jahren arbeitet sie gemeinsam
mit dem Konfuzianismus-Experten Tu Weiming ( 杜 维 明 ,
Harvard/Peking University) an einem „humanistic curriculum“
für Manager.
Mit diesem Hintergrund gehört Jack Ma wohl nicht von
ungefähr zu jener neuen Generation von Unternehmern,
die Privatunternehmen in China zu einem Motor für Innovation
gemacht haben und dabei gezielt auf chinesische
„humane Werte“ zurückgreifen. Diese Unternehmer wollen
sich nicht mehr nur von westlichen Managementideen leiten
lassen, wie sie in den Business Schools gelehrt werden,
sondern auch die besonderen kulturellen, gesellschaftlichen
und politischen Verhältnisse ihres Heimatlandes im
Management widergespiegelt sehen. Sie versuchen ein New
Chinese Management zu entwickeln, welches die globale
Diskussion über vorbildliches Management um einen dezidiert
chinesischen Beitrag bereichern soll.
Als Inhaber einer Professur, die den Fragen ethischen
Wirtschaftens in China gewidmet ist,⁴ beschäftige ich mich

68 DCW-Jahrbuch 2018
„Model Entrepreneurs“ auf einer Confucian Entrepreneur Tagung
seit längerem mit dem aus dieser Diskussion entstehenden
Phänomen des „Confucian Entrepreneurship“. Dabei ist
es mir ein besonderes Anliegen, gerade auch jene Unternehmen
und Geschäftsleute, die in China aktiv sind oder
mit chinesischen Partnern zusammenarbeiten, über diesen
Emerging Trend zu informieren, der bisher noch nicht von
der westlichen Öffentlichkeit wahrgenommen wird.
Im Folgenden werde ich zum besseren Verständnis zunächst
kurz die Entstehung und den chinesischen Kontext dieses
Phänomens skizzieren, danach einige der Unternehmer,
deren Arbeit ich untersucht habe, selbst zu Wort kommen
lassen und Beispiele ihrer innovativen Management-Praktiken
vorstellen.
Was ist der „Confucian
Entrepreneur“?
Der chinesische Begriff „Confucian Entrepreneur“ (rushang
儒 商 ) setzt sich zusammen aus den Schriftzeichen ru 儒 (für
rujiao 儒 教 „Konfuzianismus“)⁵ und shang 商 (für shangren
商 人 „Händler, Kaufleute, Geschäftsleute, Unternehmer“). In
China bezeichnet Rushang jene Unternehmer, die in ihrem
Geschäft erfolgreich sind, dabei insbesondere aber auch
darauf achten, ethisch zu agieren. Hierbei beziehen sie sich
auf traditionelle Werte aus dem chinesischen Kulturerbe. Zu
diesen Werten gehören Aufrichtigkeit, Vertrauen, Fleiß, Fairness,
Verlässlichkeit und andere konfuzianische Tugenden.
Die Rushang der Volksrepublik engagieren sich zudem für
eine Wiederbelebung (fuxing 复 兴 ) der traditionellen Kultur
und der chinesischen Nation. Dies steht eng im Zusammenhang
mit der Förderung chinesischer Werte und dem neuen
Selbstbewusstsein Chinas in der Ära Xi Jinping.
Im engeren Sinne beziehen sich „Confucian Entrepreneurs“
auf Wertevorstellungen konfuzianischer Denker, wie etwa
Konfuzius (Kongzi 孔 子 ), Mencius (Mengzi 孟 子 ), dem
Song-zeitlichen „Neo-Konfuzianer“ Zhu Xi ( 朱 熹 ), oder
dem Ming-zeitlichen Gelehrten Wang Yangming ( 王 阳
明 ). Die Denkschulen, die unter „Konfuzianismus“ zusammengefasst
werden, wurden – mit Unterbrechungen – über
Generationen bis heute weitergegeben und weiterentwickelt.
Im weitesten Sinne werden alle Denkströmungen der chinesischen
Geschichte als Referenz für die Rushang herangezogen,
also auch Daoismus, Buddhismus, die Yin-Yang-Lehre,
Mohismus, die Fünf-Elemente-Lehre etc. Tatsächlich gibt es
auch den „Daoist Entrepreneur“ (daoshang 道 商 ) und den
„Buddhist Entrepreneur“ (foshang 佛 商 ).⁶
Dabei ist zu beachten, dass die genannten ethischen Systeme
in China nur bedingt der westlichen Vorstellung von
Religion entsprechen und es zwischen ihnen keine feste
Abgrenzung gibt. Manch einer versteht sich als Konfuzianer,
wenn es um die Ideale staatlicher Ordnung und sozialer
Beziehungen geht, und bezieht sich in anderen Lebensbereichen,
wie etwa der Rücksicht auf die Umwelt und Jenseitsvorstellungen
auf buddhistische, daoistische und andere
Gedanken.⁷ Die Flexibilität und gewisse stabilitätsfördernde
Elemente des Konfuzianismus waren sicher Gründe, warum
schon der Kaiser und die Beamtenelite diese Denkschule
favorisierten und warum auch die gegenwärtige Führung in
China wieder an diese Tradition anknüpft.

Managementinnovation aus China?
69
Historische Vorgänger und
Vorbilder
Die Vorstellung von „konfuzianischen Kaufleuten“ ist keineswegs
neu. Schon vor Jahrhunderten versuchten Kaufleute
und Unternehmer, Gewinnstreben mit der Verantwortlichkeit
für die Gemeinde in Einklang zu bringen und
Ausbeutung zu vermeiden, indem sie faire Preise machten
und lokale Förderprojekte verfolgten. Dazu gehörten
Bewässerungsprojekte, Straßen- und Brückenbau, Instandhaltung
von Dämmen und Wohltätigkeitsprojekte – alles
Aktivitäten, die heute in Corporate-Social-Responsibility-
Berichten Erwähnung finden würden.
Gewinnstreben wurde von konfuzianischen Denkern traditionell
mit Missfallen betrachtet. Entsprechend stellte man
auch die Kaufleute in der Einteilung der Gesellschaft der
„Vier Volksgruppen“ unter die anderen sozialen Gruppen,
also unter „Gelehrtenbeamte“, „Bauernvolk“ und „Handwerker“.
Gerade in der Ming- und Qing-Zeit kam es jedoch
zu dem Phänomen, dass gescheitere Aspiranten der Beamtenprüfungen,
die in der harten Auslese nicht reüssierten,
eine kaufmännische Laufbahn einschlugen, um sich über
Wasser zu halten. Unter den Kaufleuten wiederum, denen
der Zugang zu den Prüfungen ohnehin verwehrt war, gab
es solche,⁸ die den sozialen Aufstieg durch konfuzianische
Bildung flankierten. Somit bildete sich zwischen diesen vertikal
getrennten Schichten eine hybride Gruppe heraus, die
als Mischung hochgebildeter Konfuzianer und erfolgreicher
Kaufleute schon damals die Selbstzuschreibung „konfuzianische
Händler“ (rugu 儒 贾 ) wählte.⁹
Tatsächlich gab es regionale Händlergruppen (shangbang 商
帮 ), die für ihren Erfolg und ihre Tugenden weithin bekannt
waren. Dazu zählten vor allem die Händler aus den Provinzen
Anhui, Shanxi Zhejiang, Jiangsu und Guangdong.1⁰
Es kommt nicht von ungefähr, dass genau diese Regionen
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70 DCW-Jahrbuch 2018
heute an diese Tradition anknüpfen und im Bereich ökonomischer
Aktivität und Entrepreneurship in China wieder an
der Spitze liegen.11
Die Renaissance des „Confucian
Entrepreneurs“
Nachdem in den ersten drei Jahrzehnten des kommunistischen
China im Zuge der Planwirtschaft das private
Unternehmertum in der Volksrepublik fast vollständig
verschwunden war, hat dieses in der Zeit der „Reform- und
Öffnungs“-Politik Deng Xiaopings wieder eine deutliche
Aufwertung erfahren. Die Vorstellungen und Praktiken des
Rushang lebten in der chinesischen Diaspora (Hongkong,
Taiwan, Südostasien) sowie in Japan, Korea und Vietnam
weiter und wurden von Investoren wieder zurück nach Festlandchina
gebracht. Zu den häufig genannten Vorbildern
zählen Inamori Kazuo ( 稲 盛 和 夫 , Japan), Chou Chun-chi
( 周 俊 吉 , Taiwan),11 Run Run Shaw ( 邵 逸 夫 ) und Li Ka
Shing (beide Hongkong).
Die Phase intensiven Wachstums, die seit der Zeit der
„Reform und Öffnung“ anhält, hat allerdings eine Reihe negativer
Konsequenzen für die Umwelt und soziale Ungleichgewichte
mit sich gebracht. Dazu zählen die weit verbreitete
Korruption und die Missachtung von Fairness-Grundsätzen
in Geschäftsbeziehungen. Die Diskussionen um „business
ethics“, „CSR“ und „sustainability“, die zu der Zeit im Westen
bereits etabliert waren, werden daher seit dem WTO-
Beitritt auch in China verstärkt aufgegriffen. Gleichzeitig
suchen viele – wie Jack Ma – nach vergleichbaren Ideen im
chinesischen Kulturerbe.
Während die Diskussionen in den 2000ern vor allem von
Akademikern wie dem oben erwähnten Tu Weiming,
Zhou Shengchun ( 周 生 春 , Zhejiang), Li Honglei ( 黎 红 雷 ,
Guang dong) und Fan Heping ( 樊 和 平 , Nanjing) angetrieben
wurden, haben in den letzten Jahren immer mehr Unternehmer
die Wiederaufwertung der traditionellen Kultur
und ihrer Werte im Business für sich entdeckt. Einer von
ihnen erklärt seine Motivation folgendermaßen:
Using the term Confucian businessman is a trend
and it’s good for business, […] It sets me apart from
crass merchants who don't care about regulations
or social responsibilities.1³
Der „Confucian Entrepreneur“ wurde ab 2006 auf Konferenzen,
wie den Confucian Entrepreneur Seminars,1⁴ dem
Bo’ao Confucian Entrepreneur Forum oder dem New Business
Civilization Forum1⁵ aufgegriffen. Spezialisierte Forschungsinstitute1⁶
sowie zahlreiche Confucian-Entrepreneur-Vereinigungen
widmen sich diesem Thema.
Die Ernsthaftigkeit des Engagements vieler Unternehmer
wird in der öffentlichen Diskussion in China zuweilen in
Frage gestellt:
[… He] is one of many Chinese businessmen who
want to add some Confucian (meaning Chinese
culture) cachet to their image and become known
as a scholar-businessman.
Chinesische Unternehmer werden auf dem Bo’ao Confucian Entrepreneur Forum geehrt

Managementinnovation aus China?
71
Liu Chuanzhi, Gründer und Ehrenvorsitzender von Lenovo
Auch wenn für einige Unternehmer das Label „Confucian
Entrepreneur“ vermutlich wenig mehr als ein Modebegriff
ist – die Philanthropie also nur im Kopf steckt, um mit Jack
Ma zu sprechen – so ist doch bemerkenswert, dass tausende
Unternehmer an den Diskussionen teilnehmen und
bekannte Unternehmerpersönlichkeiten ihnen Legitimität
verleihen.
Im Dezember 2017 trafen sich knapp 2.000 Unternehmer
in Hainan,1⁷ um sich darüber zu unterhalten, was „New
Chinese Management“ auf der Grundlage traditioneller
chinesischer Werte sein könnte. Unter dem Thema „Speak
to the World“ ( 对 世 界 说 ) wurde diskutiert, wie nachhaltige
Formen chinesischen Unternehmertums entwickelt und
umgesetzt werden und wie chinesische Unternehmer konstruktiv
in der Welt agieren können.
Zu den als Vorbild genannten Unternehmern gehören Liu
Chuanzhi ( 柳 传 志 , Lenovo), Chen Feng ( 陈 峰 , Hainan
Airlines), Ji Keliang ( 季 克 良 , ehemaliger Leiter von Maotai),
Mao Zhongqun ( 茅 忠 群 , CEO von FOTILE) und viele
andere.
We will need the resources of traditional Chinese
culture to build a new business civilization
Liu Chuanzhi, Lenovo
Die chinesische Regierung, die große Herausforderungen
wie Umweltschäden und rückgängige soziale Kohäsion
bewältigen muss, ist auf die Unterstützung ihrer Politik
durch private Unternehmer angewiesen. Doch obwohl der
Emerging Trend des „Confucian Entrepreneurs“ den Zielen
der Partei entspricht, handelt es sich hierbei nicht um einen
Top-down-Prozess, sondern um Bottom-up-Prozesse, die
von Geschäftsleuten und Wissenschaftlern initiiert wurden.
Sie werden von der Partei wohlwollend geduldet.
Forschung an Fallstudien
Nun passiert es nicht selten, dass Ideale trotz aller Diskussionen
in der Realität wenig Anwendung finden. Eine
wichtige Aufgabe liegt daher darin, solche Unternehmen
zu identifizieren, die konfuzianische Werte auch in der geschäftlichen
Praxis umsetzen. Es geht darum, die propagierten
den implementierten Werten gegenüberzustellen. Dabei
soll der Umbau der Unternehmenskultur hin zu einem
nachhaltigem, in traditionellen Werten verankerten Modell
in wissenschaftlich überprüfbarer Weise untersucht werden.
Insbesondere die Reaktion der Mitarbeiter (von Compliance
bis hin zu Widerstand) ist hier von Bedeutung.
Im chinesischen Kontext ist der Zugang zu relevanten
Unternehmen und damit wertvollen Informationen für Ausländer
nur schwer zu erlangen. In Jahren geduldiger Netzwerkarbeit
konnte ich jedoch das notwendige Vertrauen bei
zentralen Akteuren entwickeln, von denen ich einige bereits
genannt habe. Unter den über hundert Unternehmern, zu
denen ich inzwischen Kontakt habe, wurden diejenigen
herausgesucht, die durch ihre besonderen Bemühungen um
eine „konfuzianische“ Arbeitsweise auffallen.
Der empirische Teil meiner Forschung umfasst Interviews –
auf Chinesisch – mit ca. 15 Akteuren je untersuchter Firma:
Zunächst mit dem Unternehmer selbst, dann mit dem Top-
Management, dem mittleren und unteren Management und

72 DCW-Jahrbuch 2018
der Mitarbeiterebene. Die Interviews sind halb-strukturiert,
damit auch die Interviewpartner Themen zur Sprache bringen
können, die ihnen relevant erscheinen. Sie sind anonymisiert,
damit die Mitarbeiter sich frei äußern und Kritik üben
können. Die Fragen sind u. a.: Welchen Anspruch hat das
Unternehmen und für welche Werte steht es? Wie vermitteln
Führungskräfte diese Werte? Welche Maßnahmen werden
konkret umgesetzt?
Die bisher untersuchten Unternehmen sind in ihrer Größe,
Branche und ihrem gewählten Ansatz sehr unterschiedlich.
Das Ziel ist es, eine Theorie des „Confucian Entrepreneur“
zu erarbeiten, die in quantitativen Folgestudien überprüft
werden wird. Im Folgenden greife ich exemplarisch zwei
Fälle heraus:
Mao Zhongqun und FOTILE:
„Exzellent durch Liebe“
Die Firma FOTILE (Fangtai 方 太 ) ist Marktführer in China
im Edelsegment elektrischer Küchengeräte und Einbauküchen.
Sie sitzt in Cixi ( 慈 溪 ) bei Ningbo (Zhejiang) in der
Hightech-Zone Hangzhou-Bay gegenüber von Shanghai.
FOTILE wurde 1996 gegründet, als der heutige CEO Mao
Zhongqun ( 茅 忠 群 ) von seinem Vater Mao Lixiang ( 茅 理
翔 ) in die damalige Feixiang-Gruppe ( 飞 翔 ) geholt wurde,
wofür er seine erfolgreiche naturwissenschaftliche Karriere
aufgeben musste. Nach intensiver Marktrecherche verlagerte
der Sohn das Geschäft von Feuerzeugen ins Segment der
Dunstabzugshauben europäischer Bauart und benannte die
Firma in FOTILE um.1⁸ Dafür forderte er volle Kontrolle
über das Unternehmen und das Recht, nur passende Mitarbeiter
aus der alten Firma zu übernehmen. Der Fall Feixiang–FOTILE
gilt als Vorbild einer gelungenen Übergabe
der Gründergeneration an die zweite Generation.1⁹
Als Vorbereitung auf seine neue Laufbahn machte Mao
zunächst einen EMBA an der China Europe International
Business School (CEIBS) in Shanghai, bevor er sich an der
Peking Universität und der Tsinghua-Universität in Peking
in Kursen in Guoxue ( 国 学 , „Nationalstudien“)1⁹ einschrieb.
Er verspürte die Notwendigkeit, westliche Management-
Ideen um chinesische Elemente zu erweitern:
That made me think about China having five
thousand years of civilization, about our future. In
twenty, thirty years, will our Business Schools still
only teach American management?
I don’t think that is likely. It must be like in Japan,
somehow combining modern management with
China’s five thousand years of culture.
Die Umstrukturierung stand unter dem Motto „Integration
von Chinesischem und Westlichem“ (zhongxi hebi 中 西 合
璧 ). Mao fügte sich im Sinne konfuzianischer kindlicher
Pietät (xiao 孝 ) den Wünschen des Vaters, in die Firma
einzusteigen. Seine westliche Ausbildung veranlasste ihn
aber auch, mit der in chinesischen Familienunternehmen
üblichen Verteilung von Führungspositionen an Familienmitglieder
zu brechen und stattdessen professionelle
Manager in die Firma zu holen.
Die Umgestaltung der Unternehmenskultur fängt bei den
Führungsmethoden an. In der konfuzianischen Tugendethik
ist „Selbstzivilisierung“ (zixiu 自 修 ) ein zentrales
Motiv. Zixiu bezeichnet die tägliche Selbstprüfung, ob das
eigene Denken und Handeln tatsächlich den konfuzianischen
Idealen entspricht. Diese Wertorientierung soll auch
zur Verbesserung des Umfelds eingesetzt werden. Diese
beiden Konzepte – selbstkritische Führung sowie die Verantwortung
für Mitarbeiter und Gemeinschaft – versuchen
die Rushang nun auf die Führungskräfte im Unternehmen
zu übertragen. Dies erinnert an das Stakeholder-Konzept im
westlichen Management. Der Anspruch ist, dass das Führungspersonal
bei Problemen die Fehler zunächst bei sich
selbst sucht. Konfuzianische Führung soll mit vorbildlichem
Handeln die Mitarbeiter inspirieren.
Mao Zhongqun hoffte, diese Werte mit seinem ab 2008
schrittweise eingeführten Programm für konfuzianische
Bildung in sein Unternehmen zu operationalisieren. Ein
Konfuzius-Lernraum wurde eingerichtet und die Angestellten
dazu angehalten, jeden Tag 15 Minuten ihrer Arbeitszeit
der Lektüre von Klassikern zu widmen.21 Heute tauschen
sich die Arbeitsteams auf WeChat in kleineren WeChat-
Gruppen über „Best Practices“ aus. Dabei findet sowohl
eine horizontale Kommunikation zwischen Arbeitsteams
und eine vertikale Kommunikation zwischen den Hierarchieebenen
statt. Dem anfänglichen Widerstand vor allem
des gebildeten Managements gegen diese teils als invasiv
empfundene „Werterziehung“ konnte Mao durch behutsame
Anpassungen und durch die Berücksichtigung des Feedbacks
der Betroffenen begegnen.
Von den weiteren, in konfuzianischem Sinne „humanen“,
Maßnahmen greife ich hier nur einige heraus: Mit der
Vergabe von „Identity Shares“ (shengu 身 股 ) versucht man,
alle Mitarbeiter mit mindestens zwei Jahren Unternehmenszugehörigkeit
am Erfolg der Firma zu beteiligen. Soziale
Hintergründe der Arbeitnehmer sollen berücksichtigt
werden – sowohl in der Leistungsbewertung als auch in der
Vergabe von beispielsweise bezahltem Sonderurlaub, damit
Mitarbeiter ihre Eltern besuchen können.22

Managementinnovation aus China?
73
FOTILE hat erfolgreich landesweit ein Image als verantwortungsvolles
Unternehmen etablieren können. Dazu gehört
auch, dass sie zuverlässig Steuern zahlen und Bestechung
ablehnen. Um die Sicherheit der Kunden zu gewährleisten,
verzichtete die Firma auf einen Millionenauftrag in einem
Großprojekt, da der Bauunternehmer Vorschläge zum verbesserten
Brandschutz nicht umsetzen wollte. Diese „Best
Practice“ wurde von Mitarbeitern in den Interviews mehrfach
als Grund genannt, warum man stolz sei, bei FOTILE
zu arbeiten.
Der Umbau der Unternehmenskultur zeitigt Erfolge: Die
Kosten aus internen Kommunikationskonflikten wurden
erheblich reduziert. Angestellte bestätigten für sie spürbare
Veränderungen im Vergleich zur Situation vor der
Umstellung. Viele Interviewte zeigten sich ausgesprochen
stolz auf ihren Arbeitgeber und identifizieren sich mit dem
Unternehmen. Die Maßnahmen führten auch dazu, dass
die in China übliche, hohe Mitarbeiterfluktuation von 25
bis 30 Prozent pro Jahr auf sieben Prozent reduziert werden
konnte. Dies macht Ausbildungsinvestitionen in die Mitarbeiter
rentabler. FOTILE wächst seit längerem zweistellig
gegen den Trend der Branche und hat den jährlichen Umsatz
auf über 10 Milliarden Renminbi steigern können. Die
Auftragsbücher sind voll und es gibt einen Lieferrückstau
von bis zu einem halben Jahr. In 2018 wird sich FOTILE
weiter vergrößern, überdurchschnittlich in F&E investieren
und erstmalig über 20.000 Menschen beschäftigen.
Wu Nianbo und GOOD-ARK:
Der „Happy Company“-Ansatz
Das Unternehmen GOOD-ARK (Suzhou Gude 苏 州 固
锝 ) wurde seit 1991 von Wu Nianbo ( 吴 念 博 ) aufgebaut.
Im Zuge der Marktliberalisierung entwickelte sich Suzhou
in den 90ern zu einem Anzugspunkt für Halbleiter-Produzenten
aus Taiwan, Hongkong und Japan. Wu, eigentlich
Lehrer, wurde Partner eines taiwanischen Investors und
sammelte Geld im Familien- und Verwandtenkreis, um die
ersten Aufträge zu übernehmen und in einer kleinen Fabrik
auszuführen. Seine Strategie, gleich zu Beginn mit vollem
Risiko hohe Liefermengen zu garantieren, brachte ihm nach
anfänglichen Verlusten großen Erfolg. Das Unternehmen
wuchs mit dem Halbleiter-Boom und dem Aufstieg Suzhous
zum High-Tech-Zentrum Chinas und ist heute Weltmarktführer
in der Dioden-Produktion.
Wu hat im letzten Jahrzehnt seine Firma schrittweise von
einem westlichen hin zu einem „konfuzianischen“ Business-
Modell umgebaut, welches er „Happy Enterprise“ (xingfu
qiye 幸 福 企 业 ) nennt. Die Firma wird dabei als „große Familie“
in konfuzianischem Sinne gesehen, in der der Unternehmer
in der wohlwollendenden Vaterrolle die Geschicke
des Unternehmens lenkt. Das Augenmerk liegt dabei nicht
allein auf den Gewinnen, sondern auch auf dem Wohlergehen
der Mitarbeiter – der „Familienmitglieder“, die sich
gegenseitig „GOOD-ARK-Leute“ nennen. Die Idee ist, dass
Wu Nianbo, Gründer des Unternehmens GOOD-ARK, spricht zu Gästen in der firmeneigenen „Lernhalle“

74 DCW-Jahrbuch 2018
glückliche Mitarbeiter leistungsfähiger
und leistungsbereiter sind
und damit letztlich zum Erfolg
des Unternehmens als Ganzes
beitragen.
Für die Werteorientierung
spielen für Wu zunächst
„humanistische Bildungsmaßnahmen“
eine zentrale Rolle.
Darunter fasst er tägliche Zeitfenster
für das Lesen klassischer
Texte, Bildungswochenenden sowie
Kursmodule, die als bezahlte Arbeitszeit
gelten. Wu liegt daran, „Mitgefühl für die
Arbeiter und ihre Familien“ zu zeigen, welches sich
in Zugeständnissen an die Mitarbeiter äußert, die in China
weit über dem Durchschnitt liegen. Dazu gehören beispielsweise
drei Wochen bezahlter Urlaub für Besuche von Eltern
bei ihren Kindern, die bei den Großeltern in der Provinz
zurückgelassen werden mussten, oder eine zweijährige
Elternzeit für Mütter mit halbem Gehalt und der Aussicht
auf Wiedereingliederung in die gleiche Stelle. Diese
Zugeständnisse sollen den Angestellten Anreize liefern, die
zunächst als mühsam empfundene Werteerziehung in Kauf
zu nehmen, bevor sie diese für sich selbst angenommen haben.
Auf Nachfrage wurde mir vergewissert, dass im Zuge
der Umstellung zwar einige Mitarbeiter das Unternehmen
verlassen haben, dass inzwischen aber viele gerade aufgrund
der Wertorientierung zu GOOD-ARK kommen.23
Weiterhin organisiert GOOD-ARK Freiwilligeneinsätze
der Arbeiter bei Social-Outreach-Projekten in der Nachbarschaft,
wofür auf allen Ebenen der Firma „Volunteer
Comittees“ eingerichtet wurden. Mit Batteriesammelaktionen,
Wasser- und Energiesparmodellen im Unternehmen,
sowie der Einführung einer rein vegetarischen Kantine soll
Umweltbewusstsein praktiziert werden. Diese Aktionen
sind kompatibel zum westlichen CSR-Konzept und in den
Interviews wurde klar, dass diese Elemente der neuen Unternehmenskultur
unter den Managern besondere Unterstützung
finden.
Chairman Wu möchte sein Vertrauen in die Mitarbeiter
dadurch zeigen, dass sämtliche Zeiterfassungssysteme
und die Leibesvisitationen im Edelmetalllager abgeschafft
wurden. Er ist stolz darauf, noch nie eine Kündigung
ausgesprochen zu haben.2⁴ Jeder soll die Möglichkeit
bekommen, seine Fehler zu korrigieren. Dies passt zum
Menschenbild von Mencius, für den die Lern- und Entwicklungsfähigkeit
des Einzelnen
einen hohen Stellenwert einnimmt.
2016 übernahm GOOD-ARK
eine Firma in Malaysia, deren
chinesische Vorbesitzer große
Probleme mit der malaysischen
Belegschaft hatten. Arbeitsräume,
Küchen, Sanitärräume und
Außenanlagen wurden zunächst
renoviert, damit die Mitarbeiter
sich wohl fühlen. Arbeitszeiterfassungssysteme
wurden auch hier abgebaut.
Für die Bedürfnisse der muslimischen
Arbeiter wurde ein Gebetsraum eingerichtet. Mit
diesen und anderen Maßnahmen des „Happy Enterprise“-
Ansatzes konnte die Firma in 14 Monaten auf Kurs und in die
schwarzen Zahlen gebracht werden.
Die globale Perspektive von GOOD-ARK besteht darin,
einen „konfuzianischen Beitrag“ zu Geschäftspraktiken in
der Welt zu leisten, wie Wu in seinem Engagement für die
UNESCO zeigte:
Nowadays the most important thing
for us is to share with the world Chinas
culture and the wisdom of its ancient sages.
This is the core and real function of the BRI Initiative
[…] That is why my model is not to make money
first but to first suffer losses.
GOOD-ARK gelingt es trotz der Marktabkühlung, gegen
den Trend zu wachsen. Die interviewten Mitarbeiter identifizieren
sich mit der Firma, tragen die Arbeitsuniform bei
freiwilligen Einsätzen in der Nachbarschaft und betonen die
Besonderheit ihres Arbeitgebers im Vergleich zu „normalen“
Unternehmen. Die Mitarbeiterfluktuation bei GOOD-
ARK beträgt weniger als fünf Prozent. Auch werden ISO-
Standards implementiert, insbesondere in den Bereichen
Arbeitssicherheit und Umweltschutz. Inzwischen haben
sich vier weitere Firmen, Sun Hong ( 盛 宏 , Hang zhou),
Zhongxing Jingmi ( 中 兴 精 密 , Ningbo), Naide ( 耐 德 ,
Chongqing) und Liangzi Gaoke ( 量 子 高 科 , Guangzhou),
zur „Happy Enterprise“-Alliance zusammengeschlossen.
Vorbild für andere Unternehmen?
Die beschriebenen Unternehmer sind mitten in einem
Trial-and-Error-Prozess der Optimierung ihrer Ansätze

Managementinnovation aus China?
75
und werden sich noch weiterentwickeln. Diese Firmen
sind (bisher noch) eine Ausnahme in China. Dennoch fällt
auf, dass sie tagtäglich von Busladungen von interessierten
Pilgern von Unternehmern und Verwaltungsleuten besucht
werden.2⁵ Diese Ansätze von „Confucian Enterpreneurship“
stellen meines Erachtens eine „Avant Guard“ für eine
chinesische Form von CSR dar. Ihre Modelle werden von
zahlreichen Unternehmen studiert und übernommen. Viele
chinesische Unternehmer operieren ohnehin bereits unbewusst
auf Basis – zumindest eines Teils – dieser Wertvorstellungen.
Sie sind also „konfuzianischer“, als ihnen selbst klar
sein mag.
Was die Übertragbarkeit dieser Ansätze auf andere Kulturkreise
angeht, die ja ebenfalls zu den Zielen der Rushang
gehört, bleiben noch einige Fragen offen. Zum einen
funktionieren eine ganze Reihe der Ansätze und Methoden
bereits gut in anderen Unternehmen in China und können
in ostasiatische Kulturzusammenhänge (z. B. in Südostasien)
mit Anpassungen übertragen werden. Betrachtet man
westliche Länder, wäre eine Übertragung bei einigen Methoden
allerdings schwer. So hat Werteerziehung mithilfe
von Spruchbannern und Auswendiglernen in China zwar
eine ununterbrochene Tradition, doch findet diese Form des
Lernens und Lehrens hierzulande wenig Anklang. Einige
Maßnahmen würden als Bevormundung oder als eine Einmischung
in die Privatsphäre empfunden werden.
Zum zweiten wurde ein Großteil dieser Methoden von den
beschriebenen Unternehmen in einer Zeit des sehr guten
oder zumindest stabilen Wachstums in China entwickelt.
Daher bleibt noch zu beobachten, ob und wie sich diese
Ansätze in ökonomisch schwierigeren Phasen bewähren.
Daher ist es insgesamt für konkrete Handlungsempfehlungen
an deutsche Unternehmer in China noch relativ
früh. Die Rushang erreichen eine nachhaltige Reduktion
der Mitarbeiterfluktuation, eine erhöhte Mitarbeiterbindung
und können die Kosten von unternehmensinternen
kommunikativen Konflikten minimieren. Hierfür sind nicht
allein monetäre Anreize ausschlaggebend: Ein Krankenbesuch
bei der Mutter eines Angestellten wird das Image
als fürsorglicher Vorgesetzter möglicherweise nachhaltiger
positiv beeinflussen.
Es ist zu erwarten, dass die Konzepte des Rushang bald
auch in anderen gesellschaftlichen Bereichen Anwendung
finden werden. In Davos forderte Jack Ma den Umbau von
Bildungsinhalten, da Fortschritte in Machine Learning und
künstlicher Intelligenz unweigerlich einen erheblichen Teil
heute verbreiteter Tätigkeiten obsolet werden ließen. Ma
spricht sich dafür aus, dass Kinder für die Spezies Mensch
einzigartige Kompetenzen erwerben sollen, die von Maschinen
nicht kopiert werden können:
Believing, independent thinking, teamwork, care
for others – these are the soft parts that knowledge
might not teach you.
In diesem Sinne ist es sinnvoll, das Beispiel der Rushang mit
einem offenen Blick weiter zu verfolgen und Entwicklungen
und Aspekte zu finden, die sowohl für deutsche Unternehmen
in China als auch für die Zusammenarbeit zwischen
deutschen und chinesischen Unternehmen förderlich sind
– und vielleicht gibt es ja auch Aspekte zu finden, von denen
wir lernen können. ■
Dr. Matthias Niedenführ
Dr. Matthias Niedenführ
ist Juniorprofessor für
Chinawissenschaften und
Wirtschaftsethik an der
Universität Tübingen und
Vize-Direktor des China
Centrums Tübingen (CCT).
Das CCT, welches u. a. von
der Karl Schlecht Stiftung
und der DCW gefördert wird, ist eine zentrale Einrichtung
der Universität Tübingen die als Brückeneinrichtung
zur Verknüpfung von Wissenschaft, Wirtschaft und
Zivilgesellschaft gegründet wurde. Im Handlungsfeld
„China-Kompetenz“ organisiert das CCT den Dialog mit
China sowie über auf China bezogene Themen, wobei
Forscher, Studenten, Praktiker und die Allgemeinheit
eingebunden werden. Im Handlungsfeld „Wirtschaftskultur“
wird die Auseinandersetzung mit der chinesischen
Wirtschaftskultur gefördert, mit dem Ziel,
wechselseitiges Wissen und gegenseitige kulturelle
Wertschätzung zu stärken. Im Handlungsfeld „China im
Schulunterricht“ wird – über das im CCT angesiedelten
Erich-Paulun-Institut – die langfristige Verankerung des
Chinesischen als Schulfach gefördert, um der Bedeutung
des Chinesischen als globale Wirtschafts- und
Wissenschaftssprache Rechnung zu tragen.
E-Mail: matthias.niedenfuehr@cct.uni-tuebingen.de

76 DCW-Jahrbuch 2018
1 Die Zitate findet man unter https://www.weforum.org/
agenda/2018/01/jack-ma-davos-top-quotes/, das gesamte
Interview vom 24.1.2018 unter https://www.youtube.com/
watch?v=4zzVjonyHcQ.
2 Jack Ma verwendet hier westliche Konzepte von „Heart“ und
„Mind“, die beides getrennt auffassen. Der chinesische Begriff
xin 心 „heart-and-mind“ hat hier keine starke Trennung.
3 Die etwa 10 000 Absolventen der CKGSB leiten Unternehmen,
die etwa ein Sechstel des chinesischen BIP auf sich vereinigen
können. Siehe http://english.ckgsb.edu.cn/content/europe.
4 Die Professur geht auf eine Initiative der Karl Schlecht Stiftung
zurück, welche auch das benachbarte Weltethos-Institut
Tübingen umfangreich fördert. Der Dialog über Weltethos und
gemeinsame Einsichten zu fairem Wirtschaften in China und
im Westen wird seitens des Stifters als wichtige Zukunftsfrage
gesehen.
5 Auch ruxue ( 儒 学 ) genannt. Im Westen wird in letzter Zeit
vermehrt der Begriff „Ruismus“ verwendet.
6 Diese Selbstidentifizierung ist vor allem in Taiwan und in der
chinesischen Diaspora zu finden.
7 Der Konfuzianismus kann so flexibel gedacht werden, dass
man „konfuzianischer Christ“, oder „konfuzianischer Moslem“
sein kann.
8 Frauen war der Zugang zu Ämtern nicht möglich. Die Ausbildung
durch Moralbücher wie das Han-zeitliche Nüjie ( 女
戒 ) (Ermahnungen für Frauen) sollte auf die Rolle als Tochter,
Ehefrau und Mutter vorbereiten.
9 Einen ausführlichen Einblick in die Qing-zeitlichen Formen
der Confucian Entrepreneurs gibt es bei Richard John Lufrano,
Honorable Merchants: Commerce and Self-Cultivation in Late
Imperial China (Study of the East Asian Institute), University
of Hawai’i Press, 1997. Die Arbeit von Ming Xu zeichnet das
Beispiel der Händler aus der Provinz Anhui in der Ming-Zeit
nach, siehe Xu Ming, Qi zu Zhi – Mingdai “Rugu” yixiang de
xingqi – Yi Weishang wei zhongxin de kaocha ( 气 与 志 : 明
代 儒 贾 意 象 的 兴 起 – 以 微 商 为 中 心 的 考 察 ) [Attitude and
Will: The emergence of the concept of “Confucian Merchants”
during the Ming Dynasty – An Investigation on the Anhui
Merchants], Hua Mulan Wenhua, 2016.
10 Eine Übersicht findet man beim Centre for the Culture of
Confucian Entrepreneurs (CCCE) at Peking University ( 北
京 大 学 儒 商 文 化 中 心 ), Rushang renwu pian ( 儒 商 人 物 篇 )
[Overview Sheet of Confucian Entrepreneurs Personae], 2008.
http://www.pku-rswh.com/personae.asp.
11 Die höchsten Konzentrationen deutscher Investitionstätigkeit ist
weitgehend deckungsgleich mit diesen Regionen, siehe German
Business in China – Business Confidence Survey 2017/18, S. 6.
12 Chou hat die Immobilienfirma Sinyi aufgebaut, die für ihre
Arbeit viele Preise erhielt, siehe Terence Tsai, Michael N.
Young, Bor-shiuan Cheng, Confucian Business Practices and
Firm Competitiveness: The Case of Sinyi Real Estate, Frontiers
of Business Research in China 5(3), 2001, S. 317–343.
13 Siehe China.org.cn, Businessmen seek Confucian chic,
13.12.2011.
14 Diese Reihe wird seit 2013 durch das Weltethos-Institut Beijing
(WEIB) veranstaltet, einem gemeinsamen Projekt der Universitäten
Peking und Tübingen, der Karl Schlecht Stiftung und
der Stiftung Weltethos.
15 Dieses Forum ist ein Format der CKGSB und der Harvard
Kennedy School (HKS).
16 Beispiele sind das Center for Confucian Entrepreneur and East
Asian Civilization (Zhejiang Universität), das Center for the
Culture of Confucian Entrepreneurs (Peking Universität), das
Weltethos Institut Beijing (PKU), und das Global Confucian
Entrepreneur Research Institute (Shanghai Finance University).
17 Zum 1. Bo’ao Confucian Entrepreneur Forum ( 博 鳌 儒 商 论 坛 )
2016 kamen 600 Unternehmer, Wissenschaftler und Politiker.
Im Jahr darauf schwoll die Teilnehmerzahl bereits auf das
Dreifache an. Treibende Kraft dahinter ist Li Honglei (Zhongshan
Universität, Guangzhou), der Autor von Confucian
Business Wisdom ( 儒 家 商 道 智 慧 ), People’s Press, 2017.
18 Der Name Fangtai stammt übrigens von einer beliebten Fernsehköchin
im Hongkonger Fernsehen.
19 Siehe Jean Lee, Rebecca Chung, An Jing, Succession in Chinese
Family Businesses (A): Fotile and the Mao Family, Ivey
Publishing, 2015. Mao Lixiang setzt sich für die Förderung
von Familienunternehmertum ein. 2007 stiftete der den „Mao
Lixiang Academic Prize for Family Business“, der Forschungsstipendien
vergibt. 2009 gründeten er und seine Familie den
„Fotile Research Fund for Family Business Research“ an der
Zhejiang Universität. 2014 wurde dieses um den „Mao Lixiang
Education Fund for Succession and Entrepreneurship“ ergänzt,
welcher unternehmerische Talente fördert. Siehe http://
philanthropy.coutts.com/en/reports/2015/china/case-studies/
mao-lixiang.html.
20 Guoxue bezieht sich auf das japanische Kokugaku im 19. Jahrhundert.
Unter dem Ansturm westlicher Wissenschaft und
Ideen wurde von Intellektuellen der Fokus auf die Stärken des eigenen
Erbes gelegt. Seit zwei Jahrzehnten ist solch ein Trend zur
Re-Traditionalisierung in China wieder in Mode gekommen.
21 Die Texte sind zunächst einfache Moralbücher, wie die „Anleitung
für Gute Schüler“ (Dizigui 弟 子 规 ), die bis Anfang des
20. Jahrhunderts Grundlage der grundständigen Bildung waren.
Auch Teile anspruchsvollerer philosophischer Texte wie die
„Gespräche“ (Lunyu 论 语 ) von Konfuzius werden verwendet.
22 Die Betonung der kindlichen Pietät passt zur derzeitigen
„Nimm Deine Mutter an die Hand“-Kampagne von Xi Jinping,
der als „oberster vorbildlicher Sohn des Landes“ zum Frühlingsfest
2018 dazu aufrief, an die eigenen Eltern zu denken,
diese zu besuchen und Sorge für ihr Wohlergehen zu zeigen.
23 Ein Großteil dieser Mitarbeiter wird durch familiäre und private
Kontakte angeworben.
24 Wer von den „Familienmitgliedern“ zu anderen Unternehmen
wechseln möchte, kann jederzeit wieder zurückkommen, was
mehrfach vorgekommen ist.
25 FOTILE hat hierfür ein eigenes Welcome Center errichtet, bei
GOOD-ARK werden regelmäßig Tagungen für Delegationen
aus verschiedenen Landesteilen organisiert.

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