20180313_Jahresrechnung2017

Schweizer Berufsverband der Pflegefachpersonen
JAHRESRECHNUNG 2017
SBK Sektion SG TG AR AI

JAHRESBERICHT 2017
INHALT
1. BILANZ 2017
BILANZ MIT VERGLEICH VORJAHR
2. ANHANG ZUR BILANZ
ANHANG
3. JAHRESRECHNUNG
BUDGET 2018 UND 2017
JAHRESRECHNUNG 2017 UND 2016
FINANZPLAN 2019 UND 2020
4. ANMERKUNGEN
ZUR JAHRESRECHNUNG
ZUM BUDGET
5. VERWENDUNG DES JAHRESGEWINNS
4
4
5
5
6
6
7
7
8
8
9
10
ANTRAG AN DIE MITGLIEDERVERSAMMLUNG
6. REVISIONSBERICHT
10
11
Jahresrechnung 2017 3

BILANZ 2017
1
BILANZ 2017
AKTIVEN
2017 2016
UMLAUFVERMÖGEN
Flüssige Mittel Fr. 340‘985.91 Fr. 350‘899.57
Forderungen Fr. 1‘286.31 Fr. 1'725.19
Aktive Rechnungsabgrenzung (ARA) Fr. 13‘728.35 Fr. 10'171.97
TOTAL UMLAUFVERMÖGEN Fr. 356‘000.57 Fr. 362‘796.73
ANLAGEVERMÖGEN
Fr.
Finanzanlagen Fr. 332‘250.05 Fr. 278'750.43
Mobile Sachanlagen Fr. 33‘255.45 37'713.60
TOTAL ANLAGEVERMÖGEN Fr. 365‘505.50 Fr. 316'464.03
TOTAL AKTIVEN Fr. 721‘506.07 Fr. 679'260.76
PASSIVEN
FREMDKAPITAL KURZFRISTIG
kurzfr. Verbindlichkeiten aus LL Fr. 6‘446.85 Fr. 8‘596.15
Vorauszahlungen von Kunden Fr. 3‘050.00 Fr. 12'880.00
Passive Rechnungsabgrenzung (PRA)/ kurzfr.
Rückstellungen
Fr.
Fr.
9‘876.90
1‘335.00
Fr.
Fr.
14'530.05
-
TOTAL FREMDKAPITAL KURZFRISTIG Fr. 20‘708.75 Fr. 36'006.20
FREMDKAPITAL LANGFRISTIG
Rückstellung für Projekte Fr. 52‘000.00 Fr. 19'500.00
Innovationsfonds Fr. 28‘103.42 Fr. 8'103.42
Fonds für Diplome Fr. 19‘359.55 Fr. 10'654.55
TOTAL FREMDKAPITAL LANGFRISTIG Fr. 99‘462.97 Fr. 38'257.97
EIGENKAPITAL
Eigenkapital Fr. 594‘996.59 Fr. 577'899.75
TOTAL EIGENKAPITAL Fr. 594‘996.59 Fr. 577'899.75
TOTAL PASSIVEN Fr. 715‘168.31 Fr. 652'163.92
GEWINN Fr. 6‘337.76 Fr. 27'096.84
4 Jahresrechnung 2017

ANHANG ZUR
BILANZ
2
ANHANG ZUR BILANZ
Anhang des Schweizer Berufsverbandes der
Pflegefachfrauen und Pflegefachmänner SBK ASI
per 31. Dezember 2017
31.12.2017 31.12.2016
1. Sicherstellung von Aktiven für eigene Verpflichtungen
sowie Aktiven unter Eigentumsvorbehalt
keine
keine
2. Nicht bilanzierte Leasingverpflichtungen Fr. 459.45 Fr. 432.00
3. Wesentliche Beteiligungen keine keine
4. Auflösung stiller Reserven keine keine
5. Genehmigte und bedingte Kapitalerhöhung keine keine
6. Andere vorgeschriebene Angaben keine keine
7. Anzahl Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt unter 10 unter 10
Jahresrechnung 2017 5

JAHRESRECHNUNG
BUDGET 2018 / 2017
3
JAHRESRECHNUNG
BUDGET 2018 / 2017
Budget 2018 Budget 2017
ERTRAG
DIENSTLEISTUNGSERTRAG
Mitgliederbeiträge Fr. 330‘000.00 Fr. 330‘000.00
Dienstleistungen Fr. 36‘000.00 Fr. 32‘400.00
Kurseinnahmen Fr. 261‘000.00 Fr. 250‘200.00
TOTAL DIENSTLEISTUNGSERTRAG Fr. 627‘000.00 Fr. 612‘600.00
TOTAL Beiträge öffentliche Hand Fr. 22‘000.00 Fr. 22‘000.00
TOTAL ÜBRIGER ERTRAG Fr. 8‘700.00 Fr. 30‘900.00
TOTAL ERTRAG Fr. 657‘700.00 Fr. 665‘500.00
AUFWAND
TOTAL Handelswarenaufwand Fr. 2‘100.00 Fr. 1‘400.00
TOTAL Aufwand für Verbandsorganisation Fr. 63‘000.00 Fr. 65‘700.00
TOTAL Aufwand Kurse Fr. 56‘000.00 Fr. 60‘800.00
TOTAL übriger Aufwand Fr. 2‘000.00 Fr. 1‘200.00
TOTAL Personalaufwand Fr. 408‘000.00 Fr. 416‘900.00
TOTAL Raumaufwand Fr. 33‘900.00 Fr. 33‘900.00
TOTAL Unterhalt, Reparaturen, Ersatz Fr. 4‘450.00 Fr. 3‘700.00
TOTAL Versicherungen, Abgaben, Gebühren Fr. 1‘300.00 Fr. 1‘300.00
TOTAL Verwaltungs- und Informatikaufwand Fr. 51‘000.00 Fr. 58‘300.00
TOTAL Werbeaufwand Fr. 15‘000.00 Fr. 12‘000.00
TOTAL übriger Betriebsaufwand Fr. 5‘300.00 Fr. 5‘300.00
TOTAL Abschreibungen Fr. 19‘000.00 Fr. 18‘500.00
TOTAL Finanzaufwand Fr. 600.00 Fr. 600.00
TOTAL Finanzertrag Fr. -50.00 Fr. -200.00
TOTAL Erfolg aus Finanzanlagen Fr. -5‘300.00 Fr. -6‘800.00
TOTAL ausserordentlicher Erfolg und Steuern Fr. 200.00 Fr. 200.00
TOTAL AUFWAND Fr. 656‘500.00 Fr. 672‘800.00
GEWINN / VERLUST Fr. 1‘200.00 Fr. -7‘300.00
6 Jahresrechnung 2017

FINANZPLAN
2019 / 2020
JAHRESRECHNUNG 2017 / 2016
FINANZPLAN 2019 / 2020
Jahresrechnung 2017 Jahresrechnung 2016 Finanzplan 2019 Finanzplan 2020
Fr. 323‘281.05 Fr. 328‘839.65 Fr. 335‘000.00 Fr. 340‘000.00
Fr. 34‘239.90 Fr. 27‘289.14 Fr. 41‘000.00 Fr. 46‘000.00
Fr. 261‘945.00 Fr. 251‘240.00 Fr. 260‘500.00 Fr. 262‘500.00
Fr. 619‘465.95 Fr. 607‘248.79 Fr. 636‘500.00 Fr. 648‘500.00
Fr. 22‘000.00 Fr. 22‘000.00 Fr. 22‘000.00 Fr. 22‘000.00
Fr. 28‘960.20 Fr. 17‘287.96 Fr. 29‘500.00 Fr. 8‘500.00
Fr. 670‘426.15 Fr. 646‘656.75 Fr. 688‘000.00 Fr. 679‘000.00
Fr. 1‘863.60 Fr. 1‘891.40 Fr. 1‘000.00 Fr. 1‘000.00
Fr. 84‘231.13 Fr. 51‘893.50 Fr. 90‘000.00 Fr. 77‘000.00
Fr. 49‘057.40 Fr. 48‘675.90 Fr. 66‘000.00 Fr. 66‘000.00
Fr. 219.60 Fr. 923.00 Fr. 1‘200.00 Fr. 2‘000.00
Fr. 412‘993.60 Fr. 404‘038.50 Fr. 425‘000.00 Fr. 425‘000.00
Fr. 34‘161.85 Fr. 35‘003.00 Fr. 33‘900.00 Fr. 33‘900.00
Fr. 3‘343.65 Fr. 2‘764.45 Fr. 3‘900.00 Fr. 3‘900.00
Fr. 1‘169.05 Fr. 1‘234.30 Fr. 1‘300.00 Fr, 1‘300.00
Fr. 55‘360.65 Fr. 51‘844.22 Fr. 53‘000.00 Fr. 53‘000.00
Fr. 15‘927.00 Fr. 11‘376.05 Fr. 14‘000.00 Fr. 14‘000.00
Fr. 12‘936.80 Fr. 3‘813.45 Fr. 5‘300.00 Fr. 5‘300.00
Fr. 19‘176.00 Fr. 16‘114.00 Fr. 18‘500.00 Fr. 18‘500.00
Fr. 584.43 Fr. 477.38 Fr. 600.00 Fr. 600.00
Fr. -48.65 Fr. -240.33 Fr. -50.00 Fr. -50.00
Fr. -28‘249.47 Fr. -10‘440.21 Fr. -5‘800.00 Fr. -5‘300.00
Fr. 1‘361.75 Fr. 191.30 Fr. -100.00 Fr. 200.00
Fr. 664‘088.39 Fr. 619‘559.91 Fr. 707‘750.00 Fr. 696‘350.00
Fr. 6‘337.76 Fr. 27‘096.84 Fr. -19‘750.00 Fr. -17‘350.00
Jahresrechnung 2017 7

ANMERKUNGEN
4
ANMERKUNGEN
ZUR JAHRESRECHNUNG 2017
ERTRAG
Mitgliederbeiträge
Kurseinnahmen
Übriger Ertrag Sektion
Beiträge öffentliche Hand
Erstmals seit vielen Jahren müssen wir einen leichten Mitgliederrückgang
verzeichnen. Dieser ist grösstenteils durch den Rückgang der
Free4Students erfolgt.
Unser Kursangebot wurde gut genutzt, was sich auf der Einnahmenseite
positiv auswirkt.
Der Verkauf der Spitex – Pflegedokumentationen ist stark rückläufig.
Das Kurswesen wurde im 2017 mit Fr. 17‘000.00 vom Kanton St. Gallen,
insbesondere für die WiedereinsteigerInnenkurse unterstützt. Der Kanton
Thurgau leistet Beiträge an die Fortbildung der Pflegefachpersonen in der
Höhe von Fr. 5‘000.00. Anträge müssen jedes Jahr neu gestellt werden.
AUFWAND
Aufwand für Verbandsorganisation
Aufwand für Kurse
Personalaufwand
Zulasten der Erfolgsrechnung wurde eine Rückstellung für Arbeit und Recht
in der Höhe von Fr. 25‘000.00 gebucht.
Der Aufwand für Fachmessen wird neu im Werbeaufwand verbucht.
Unsere Zusammenarbeit mit dem ZbW in Sargans läuft gut. Es entstehen
entsprechende Kosten für die Kursbetreuung durch das ZbW vor Ort.
Durch die leicht höheren Stellenprozente sind die Personalkosten höher.
Verwaltungsaufwand Zuweisung an Fonds für Diplome Fr. 10‘000.00.
Anschaffung Software Indesign für unser Marketing.
Werbeaufwand
Übriger Betriebsaufwand
Erfolg aus Finanzanlagen
Gewinn / Verlust
Mit unseren neuen Einkaufstaschen und Turnbags sind wir als
Berufsverband SBK auch ausserhalb der Pflegeinstitutionen sichtbar.
Mit der Zuweisung von Fr. 10‘000.00 an den Innovationsfonds können
wir hoffentlich ein paar tolle Innovationen unterstützen.
Der Entschluss in Obligationen und Aktien anzulegen hat sich bewährt.
Der Kursgewinn trägt zum guten Jahresergebnis bei.
Wir konnten aus dem Betriebsertrag einige notwendige Rückstellungen
machen gemäss den Zielsetzungen des Vorstandes.
8 Jahresrechnung 2017

ANMERKUNGEN
ANMERKUNGEN
ZUM BUDGET 2017
ERTRAG
Mitgliederbeiträge
Kurseinnahmen
Übriger Ertrag
Beiträge öffentliche Hand
Die Anzahl Mitglieder ist relativ konstant. Wachstum bei den assoz.
Mitglieder bzw. HCA.
Leichtes Wachstum bei den Kurseinnahmen ist zu erwarten.
2018 nur kleine Aktion zum Tag der Pflege.
Das Kurswesen wurde im 2017 mit Fr. 17‘000.00 vom Kanton St. Gallen
insbesondere für die Wiedereinsteigerinnenkurse unterstützt. Der Kanton
Thurgau leistet Beiträge an die Fortbildung der Pflegefachpersonen in der
Höhe von Fr. 5‘000.00. Abschliessender Entscheid liegt beim Budget
der Kantone.
AUFWAND
Aufwand für Verbandsorganisation
Der Aufwand für die assozierten Mitglieder bzw. HCA wird grösser sein.
2018 Spezialanlass Pflege age geplant.
Aufwand für Kurse
Personalaufwand
Werbeaufwand
Abschreibungen
Gewinn / Verlust
Budgetberechnungen anhand der Kursauschreibungen.
Zusammenarbeit mit ZbW Sargans bewährt sich.
Die Personalaufwendungen sind entsprechend dem vom Vorstand
bewilligten Stellenetats. Evtl. Pensum Erhöhung oder Praktikumsstelle
ab Sommer.
Fachmessen und sämtliche Aufwände dafür werden neu im Werbeaufwand
gebucht.
Abschreibungen für bilanzierte Anschaffungen EDV jeweils 40% des
Buchwertes, für Anschaffungen Mobiliar wird 25% degressiv gebucht.
Der neue Grosskopierer und Server sowie die neue Software wird linear
über 5 Jahre abgeschrieben.
Im Jahr 2018 ist ein ausgeglichenes Budget prognostiziert. Für das Jahr
2019 erwarten wir höhere Personalkosten und Aufwendungen für die
Verbandsorganisation. Diese können teilweise aus den Rückstellungen
finanziert werden z.B. Projekt eduQua.
Jahresrechnung 2017 9

VERWENDUNG
DES JAHRESGEWINNS
5
VERWENDUNG
DES JAHRESGEWINNS
Antrag des Sektions-Vorstandes SG TG AR AI
des Schweizer Berufsverbandes der Pflegefachfrauen und Pflegefachmänner SBK ASI
zur Verwendung des Bilanzgewinnes
per 31. Dezember 2017
Der Vorstand beantragt den Bilanzgewinn dem Eigenkapital zuzuführen.
2017 2016
Eigenkapital Vorjahr Fr. 594‘996.59 Fr. 577‘899.75
Jahresgewinn / -verlust Fr. 6‘337.76 Fr. 27‘096.84
Zuweisung an Innovationsfonds Fr. 0.00 Fr. -10‘000.00
Eigenkapital nach Erfolgsverrechnung Fr. 601‘334.35 Fr. 594‘996.59
10 Jahresrechnung 2017

REVISIONSBERICHT
6
REVISIONSBERICHT
Jahresrechnung 2017 11

Schweizer Berufsverband der Pflegefachpersonen
Sektion SG TG AR AI
Geschäftsstelle
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