koverden van anderas und schumann pof dr matthias praesentationen

Aktueller Entwicklungsstand des

BvCM Prozessmodells

für das Credit Management

Wir steigern Erfolg!

18. Bundeskongress ● Online Live-Streaming ● 06.-07. Oktober 2021

● © BvCM e.V. ● Drususdeich 24 ● 47533 Kleve ● Tel.: +49 (0)2821-976710-0 ● www.credit-manager.de ●

Strategieleitsatz des BvCM

Credit Management Entwicklung

Mittels der verfügbaren Lösungskompetenz

werden wir zunehmend die Standards für das

Credit Management in Deutschland

entwickeln.




2

Credit Management Standards des BvCM

Mindestanforderungen an den Datenschutz

im Credit Management (MaDiC)

Stand: 2021




3

Der Order-to-Cash Prozess als relevanter Credit Management Prozess

Strategische Initiative

Das Order-to-Cash Referenzmodell für ganzheitliche Credit Management Prozesse

• Best Practice Referenz

• Benchmarking-

Instrument

• Navigationshilfe in

komplexen

Prozesslandschaften

• Argumentationshilfe im

Change Mgmt.

• Dokumentationshilfe

• Zeitersparnis im

Tagesgeschäft

• Hilfe im Demand Mgmt.




4

Ziele

• Ergänzung der Mindestanforderungen für das Credit Management

• Die generischen Prozesse, die sich aus den MaCMs ergeben, werden

abgebildet.

• Rahmenwerk, das unternehmensindividuell zu ergänzen oder zu

erweitern ist – grundlegende Standards festhalten

• Soll Ausgangspunkt sein, um unternehmensspezifische Prozesse zu

dokumentieren und zu überprüfen.

• Ergänzende Schulungsunterlagen für CCM und CCC

• Angelehnt an die Business Process Modelling Notation (BPMN)




Grundlegende Aspekte

• Unterschiede zu betrieblichen Prozessen aufgrund organisatorischer

Zuständigkeiten und Abgrenzungen

• In den Prozessen bildet sich die Kreditrichtlinie ab -> Unterschiedliche

Kreditrichtlinien können auch zur unterschiedlichen Ausgestaltung der

Prozesse führen.

• Unterschiede aufgrund verwendeter Informationen und eingesetzter

Instrumente

• Beispiel: Die Prozesse sehen anders aus, wenn man einer

Warenkreditversicherung oder eine Factoring-Lösungen nutzt, verglichen

ohne diese Instrumente

• Auch die Ausgestaltung und Anwendung der Instrumente beeinflusst die

Prozesse Beispiele: Neben WKV-besicherten Kreditlinien sind auch solche

vorhanden, die nicht von der WKV erfasst werden und eine Selbstprüfung

erforderlich machen; die Anforderungen an den pauschal gedeckten

Bereich, beeinflussen die Prozessgestaltung




Basisprozesse (oberste Ebene)

Autorisiere

Credit

A1.1

Auftragsabwicklung

A1.2

Rechnungsstellung

A1.3

Sicherheitenmanagement

A1.4

Zahlungsverfolgung

A1.5

Reklamationsbearbeitung

A1.6

Zahlungseingangsverarbeitung

A1.7

Controlling

CM-Ergebnisse

A1.8

Order to Cash-Prozess




Basisprozesse und Prozesse in der ersten Ebene (1)

Autorisiere

Credit

A1.1

Erzeuge

Kundenstamm

A1.1.1

Pflege

Kundenstamm

A1.1.2

Genehmige

Kreditlinie

A1.1.3

Aktualisiere

Kreditlinie

A1.1.4

Überwache

Kundenverhalten

gem. Credit Policy

A1.1.5

Auftragsabwicklung

A1.2

Prüfe Auftrag

A1.2.1

Bestätige Auftrag

an Kunden

A1.2.2

Sperre

Kundenauftrag

A1.2.3

Überprüfe

Kundenauftragssperren

A1.2.4

Rechnungsstellung

A1.3

Erzeuge

Kundenkondition

A1.3.1

Pflege

Kundenkondition

A1.3.2

Preisfindung

A1.3.3

Fakturierung

A1.3.4


A1.4

Fordere

Sicherheiten an

A1.4.1

Bearbeite

Sicherheiten

A1.4.2

Pflege von

Sicherheiten

A1.4.3

Löschen/ Rückgabe

von Sicherheiten

A1.4.4

Zahlungsverfolgung

A1.5

Forderungsbeitreibung

A1.5.1

Übergabe an

externes Inkasso

A1.5.2

Übergabe an

Rechtsabteilung

A1.5.3

Pauschalwertberichtigung

von

Forderungen

A1.5.4

Einzelwertberichtigung

von

Forderungen

A1.5.5

Überwache

Performance

A1.5.6





Reklamationsbearbeitung

A1.6

Registriere

Reklamationen

A1.6.1

Ursachenforschung

A1.6.2

Erledige – Löse

Reklamation

A1.6.3

Präventive

Vermeidung von

zukünftigen Fehlern

A1.6.4

Zahlungseingangsverarbeitung

A1.7

Empfange und buche

Zahlungseingänge

A1.7.1

Ordne Zahlungen zu

Forderungen zu

A1.7.2

Pflege

Kundenkonten

A1.7.3

Controlling

CM-Ergebnisse

A1.8

Erzeuge CM-

Berichte

A1.8.1

Überwache und

messe CM-Leistung

A1.8.2

Identifiziere CM-

Problembereiche

A1.8.3





Autorisiere

Credit

A1.1

Erzeuge

Kundenstamm

A1.1.1

Pflege

Kundenstamm

A1.1.2

Genehmige

Kreditlinie

A1.1.3

Aktualisiere

Kreditlinie

A1.1.4

Überwache

Kundenverhalten

gem. Credit Policy

A1.1.5

Auftragsabwicklung

A1.2

Prüfe Auftrag

A1.2.1

Bestätige Auftrag

an Kunden

A1.2.2

Sperre

Kundenauftrag

A1.2.3

Überprüfe

Kundenauftragssperren

A1.2.4

Rechnungsstellung

A1.3

Erzeuge

Kundenkondition

A1.3.1

Pflege

Kundenkondition

A1.3.2

Preisfindung

A1.3.3

Fakturierung

A1.3.4


A1.4

Fordere

Sicherheiten an

A1.4.1

Bearbeite

Sicherheiten

A1.4.2

Pflege von

Sicherheiten

A1.4.3

Löschen/ Rückgabe

von Sicherheiten

A1.4.4

Zahlungsverfolgung

A1.5

Forderungsbeitreibung

A1.5.1

Übergabe an

externes Inkasso

A1.5.2

Übergabe an

Rechtsabteilung

A1.5.3

Pauschalwertberichtigung

von

Forderungen

A1.5.4

Einzelwertberichtigung

von

Forderungen

A1.5.5

Überwache

Performance

A1.5.6




Prozesselemente in der zweiten Ebene zu Autorisiere Credit (1)

Autorisiere

Credit

A1.1

Erzeuge

Kundenstamm

A1.1.1

Erfasse

Kundenstammdaten

A1.1.1.1

Prüfe Kundenadressdaten

mit

Auskunfteidaten

A1.1.1.2

Abgleich der

Adressdaten mit

Bestandsdaten

A1.1.1.3

Gleiche Adressdaten

mit Sperrlisten ab

A1.1.1.4

Know your Customer-

Prüfung durchführen

A1.1.1.5

Ordne

Standardzahlungsziel

zu

A1.1.1.6

Speichere endgültige

Kundenstammdaten

A1.1.1.7

Pflege

Kundenstamm

A1.1.2

Nehme

Adressänderung vor

A1.1.2.1

Prüfe aktuelle

Geschäftsbeziehung

A1.1.2.2

Lösche Adressdaten

(Schließung, Insolvenz,

Fusion usw., keine

Geschäftsbez.)

A1.1.2.3

Überprüfe KYC-

Daten

A1.1.2.4

Verändere

Zahlungsziel

A1.1.2.5

Genehmige

Kreditlinie

A1.1.3

Geprüfter

Adressstatus liegt vor

A1.1.3.1

Selbstauskunft liegt

vor

A1.1.3.2

Beschaffe externe

Auskunft

A1.1.3.3

Bestimme

Kundenbonität

A1.1.3.4

Berechne

Kreditlimit

A1.1.3.5

Kreditlimit = 0, setze

Barzahlungs- oder

Vorkassekennzeichen

A1.1.3.6

Auftragsvolumen >

Kreditlimit ->

Anforderung Sicherheit

A1.1.3.7




Prozesselemente in der zweiten Ebene zu Autorisiere Credit (2)

Autorisiere

Credit

A1.1

Aktualisiere

Kreditlinie

A1.1.4

Berücksichtige neue

Sicherheit in

Kreditlimit

A1.1.4.1

Berechne Kreditlimit

mit veränderter

Kundenbonität

A1.1.4.2

Berechne Kreditlimit

für verändertes

Zahlungsziel

A1.1.4.3

Prüfe Möglichkeit zur

Erhöhung des

Kreditlimits wg.

Auftragsvolumen

A1.1.4.4

Prüfe Möglichkeit zur

Reduktion des

Kreditlimits

A1.1.4.5

Überwache

Kundenverhalten

gem. Credit Policy

A1.1.5

Prüfe Kundenbonität

bei Änderung des

Zahlungsverhaltens

A1.1.5.1

Prüfe Limit bei

Änderung von

Kundenumsätzen

A1.1.5.2

Prüfe Kundenbelieferung

bei Mahnungen/ neuen

Mahnstufen für Kunden

A1.1.5.3

Prüfe Kundenbelieferung

bei neuen

Inkassovorgängen für

Kunden A1.1.5.4


bei neuen internen

Inforrmationen zum

Kunden A1.1.5.5


bei

Insolvenzanmeldung

A1.1.5.6


bei neu

eingegangener

Auskunft A1.1.5.7


bei neuen Nachträgen

zur Auskunft

A1.1.5.8

Prüfe Kundenbonität bei

Veränderungen externer

Zahlungserfahrungen

A1.1.5.9


bei neuen externen

Inforrmationen zum

Kunden A1.1.5.10




A1.1.1 Erzeuge Kundenstamm (Teil 1)

Vertrieb

Neue Adresse

ermittelt

Adresse korrigieren

A1.1.2.1

Stammdatenmanagement

nein

Erfasse potentiellen

Neukunden

A1.1.1.1

Adresse mit Auskunfteidaten

prüfen

A1.1.1.2

ja

Abgleich

Bestandskunden

A1.1.1.3

1

Adresse

korrekt?





Vertrieb

Meldung: Bereits

Bestandskunde

Meldung, dass Adresse

nicht beliefert werden kann

Hole Selbstauskunft

ein (auch online)

ja


1

nein

Adresse anlegen

A1.1.1.7

bereits

Bestandskunde?

Credit

Management

Sperrkennzeichen

setzen

ja

Halte

Bagatellkennzeichen fest

ja

Abgleich mit Sperrlisten

A1.1.1.4

nein

Auftragsvolumen

innerhalb der

Bagatellgrenze?

nein

Auskunft einholen

A1.1.3.2

A1.1.3.3

Selbstauskunft

des Kunden liegt

vor (A1.1.3.2)

1

Sperrkennzeichen?




Vertrieb


Lieferfähige Adresse

ist eingerichtet

Meldung, dass Kauf

nur gegen Vorkasse

oder Barzahlung

(A1.1.3.6)


Kauf nur gegen

Vorkasse oder

Barzahlung

vermerken

A1.1.3.6

Credit

Management

1

Lieferfähige

Adresse ist

angelegt

und

Speichere Bonität

aus Auskunft

Auskunftsbonität und

Selbstauskunft prüfen

ob ausreichend für

Kauf auf Rechnung?

A1.1.3.4

nein

ja

Ordne Standardzahlungsziel

zu

(A1.1.1.6)

Berechne und

speichere

Kreditlimit

A1.1.3.5




A1.1.3 Genehmige Kreditlinie (1)

Vertrieb

Kreditlimitbedarf für

Kunden beantragen

Meldung, dass Kauf

nur gegen Vorkasse

oder Barzahlung

Erzeuge Kundenstamm

(A1.1.1)

Aktualisiere Kreditlinie

(A1.1.4)

Auskunft

beschaffen

nein

nein

nein

Credit

Management

Lieferfähige Adresse liegt vor

A1.1.3.1

ja

Adresse ohne

Kreditlimit?

ja

Aktuelle

Auskunftsinformationen

vorhanden?

ja

1

Setze Vorkassen- oder

Barzahlerkennzeichen

nein

1 Bestimme

Bonität

Bonität ausreiched für

Zahlungsziel?

ja

Setze

Standardzahlungsziel

Bestimme Kreditlimit 2




A1.1.3 Genehmige Kreditlinie (2)

Vertrieb

Schlage Bestellaufteilung

/ Zahlungszieländerung

/

Sicherheit vor

Informiere über

neues Kreditlimit

Untersuche Varianten

Halte vorübergehendes

Kreditlimit fest

nein

Credit

Management

2

Deckt Kreditlimit

Kreditlimitbedarf ab?

ja

Halte neues

Kreditlimit fest




A1.1.4.2 Kreditlimit bei veränderter Kundenbonität

Vertrieb

Informiere Vertrieb

Berechne neues Kreditlimit für

Kunden / passe freies Limit an

nein

nein

Credit

Management

Neue

Kundenbonität

liegt vor

Kundenbonität

verbessert?

ja

Erhöhung des

Kreditlimits sinnvoll?

(Ausnutzung

vorhandenes Kreditlimit)

ja

Berechne neues Kreditlimit für

Kunden / passe freies Limit an




A1.1.5.1 Prüfe Kundenbonität bei Änderung des

Zahlungsverhaltens

Vergleiche vorliegendes

Zahlungsverhalten des

Kunden

Verändertes

Zahlungsverhalten liegt vor?

ja

Aktualisiere

Zahlungsverhalten

Aktualisiere Bonität

1

nein

Schreibe

Zahlungsverhalten fort

Credit

Management

1

Bonitätsänderung?

nein

ja

Berechne und

aktualisiere

Kreditlimit und

freies Kreditlimit




A1.1.5.8 Nachträge zur Auskunft gehen ein

Neuer

Auskunftsnachtrag zu

Bestandskunden geht ein

ja

Negativinformation?

1

nein

Bonitätsänderung?

1

nein

ja

Setze

Sperrkennzeichen

Individuelle Behandlung

durch das Credit

Management

Credit

Management

1

Aktualisiere

Bonität

Bonitätsabweichung?

1

nein

ja

Berechne und

aktualisiere

Kreditlimit und

freies Kreditlimit




A1.4.1 Fordere Sicherheiten an

Vom Kunden soll

eine Sicherheit

eingeholt werden

Bestimme Art der

Sicherheit

(A1.4.1.1)

Identifiziere Umfang der

Sicherheit aus der

Deckungslücke

(A1.4.1.2)

Fordere Sicherheit vom

Kunden an, setze Termin

(A1.4.2.3)

1

Credit

Management

1

Sicherheit

eingegangen?

ja

nein

Mahnung erfolgt?

nein

ja

Sicherheit fehlt

(A1.1.4)

Aktualisiere

Kreditlinie

(A1.4.2)

Erinnerung / Setze

neuen Termin




A1.8.1 Erzeuge CM-Berichte

Monatsende erreicht

Monatsberichte des Credit

Managements erzeugen

Credit

Management

(möglichst

automatisiert)

Quartalsende erreicht

Quartalsberichte des Credit


Jahresende erreicht

Jahresberichte des Credit





A1.8.3 Überwache und Messe CM-Leistung

CM-Berichte

liegen vor

A 1.8.1

Vergleiche Soll-Ist-

Werte

Abweichungen

außerhalb der Toleranz?

ja

1

nein

Credit

Management

1

Suche Ursachen für

die identifizierten

Abweichungen

Ursachen relevant

für die

Kreditpolitik?

ja

Identifiziere

Änderungen für

die Kreditpolitik

Schlage Änderungen

vor (A1.8.3)

nein




Prozesse bei Nutzung einer klassischen

Warenkreditversicherung

• Für die Warenkreditversicherung werden insgesamt zehn Prozesse auf der Ebene 1 mit jeweils

einer unterschiedlichen Anzahl an Teilprozessen auf der Ebene 2 definiert.

• Berücksichtigt werden muss auch hier, dass in diesen Prozessen die operative Abwicklungssicht

abgebildet ist.

• Separat müssen beim Einsatz einer Warenkreditversicherung natürlich die Aktivitäten zur

Ausgestaltung und Verhandlung der Verträge berücksichtigt werden. So wird z. B. auch der Prozess

ausgespart, der für eine Vordeklaration notwendig ist.




Prozesse zur Nutzung der Warenkreditversicherung

Prüfe WKV-

Einschluss

A2.1

Kunde / Land in

Vertrag enthalten

A2.1.1

Limit im unbenannten

Bereich

A2.1.2

Limit im benannten

Bereich

A2.1.3

Übergang vom

unbenannten in den

benannten Beriech

A2.1.4

Unbenannter

Bereich

A2.2

Prüfe Anzahl positive

Zahlungstatbestände

A2.2.1

Hole Auskunft ein

A2.2.2

Prüfe Auskunft

besser als x

A2.2.3

Ordne Forderung

unbenanntem

Bereich zu

A2.2.4

Benannter Bereich

A2.3

Stelle Limitantrag

A2.3.1

Erhalte Limitzusage

A2.3.2

Ordne Forderung

Limitzusage zu

A2.3.3

Halte freies KVgedecktes

Limit fest

A2.3.4

Erhalte Limitabsage

A2.3.5

Entscheide über

Auftrag ohne Deckung

A2.3.6

Erhalte

Teilzeichnung

A2.3.7

Prüfe ob Auftrag durch

Teilzeichnung gedeckt

A2.3.8

Wenn Auftrag

gedeckt, ordne zu

A2.3.9


Limit fest

A2.3.11

Wenn Auftrag nicht

gedeckt, entscheide

über Auftrag

A2.3.10





Limitveränderung

Kreditversicherung

A2.4

Reduktion

Kreditlimit

A2.4.1

Reduziere gedecktes

Kreditlimit

A2.4.2

Korrigiere freies KVgedecktes

Limit

A2.4..3

Streichung

Kreditlimit

A2.4.4

Setze gedecktes und

freies Kreditlimit auf 0

A2.4.5

Limiterhöhung

Antragsteller

A2.5

Freies KV-Limit <

Auftragswert - Stelle

Limiterhöhungsantrag

A2.5.1

Erhalte Limitzusage

A2.5.2

Halte neues KVgedecktes

Limit fest

A2.5.3

Ordne Forderung /

Auftrag Limitzusage zu

A2.5.4


Limit fest

A2.5.5

Erhalte

Limitteilzeichnung

A2.5.6

Halte neues KVgedecktes

Limit fest

A2.5.7

Wenn Forderung /

Auftrag gedeckt,

ordne zu

A2.5.8


Limit fest

A2.5.9

Wenn Forderung /

Auftrag nicht gedeckt,

treffe Entscheidung

A2.5.10

Erhalte

Limitablehung

A2.5.11

Entscheide über

Forderung / Auftrag

A2.5.12





Kundenzahlungsverbuchung

A2.6

Wenn Zahlungseingang

Kunde dann Korrigiere

freies KV-gedecktes

Limit A2.6.1

Limitstreichung

Antragsteller

A2.7

Kreditlinie > 1 Jahr nicht

ausgenutzt, beantrage

Limitstreichung

A2.7.1

Streichungsbestätigung

geht ein –

streiche Limit

A2.7.2

Obligenheiten

A2.8

Mache Meldung, da

Zahlungszielüberschreitung

außerhalb Toleranz

A2.8.1

Melde Nichtzahlungstatbestand,

da

ausgemahnt

A2.8.2

Melde Kundeninsolvenz

A2.8.3

Einmeldung von

Forderungen an

Kreditversicherer

A2.9

Wenn Protected Default

melde Forderungen an

A2.9.1

Abstimmung

Abrechung

A2.10

Melde Umsätze an

Kreditversicherer

A2.10.1

Prüfe Saldenlisten

A2.10.2

Melde

Saldenbestätigungen

A2.10.3




Fazit

• Eine erste Version des BvCM-Prozessmodells liegt vor

• Das in Ausschnitten vorgestellte Prozessmodell soll schrittweise Erweiterungen erfahren:

• Varianten in der Abwicklung einzelner Prozesse und Teilprozesse

• Integration weiterer Instrumente, z. B. Factoring

• Ausdifferenzierung von Produktvarianten, z. B. Kreditversicherung

• Ziel ist es, Best Practice im Credit Management abzubilden!

Arbeiten Sie mit, bringen Sie sich ein!




koverden van anderas und schumann pof dr matthias praesentationen

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