Untitled - Bienvenidos al Colegio de Contadores Públicos del ...

3. El empleador que incumpliere con la obligación de reportar las novedades en su
nómina según lo establecido en las normas con rango sublegal establecidas por el
Ministerio, será sancionado con una multa equivalente a 10 UT por cada reporte de
nómina omitido hasta un máximo de 100 UT.
4. El incumplimiento de la obligación de pagar los aportes al FAO, será sancionado con
una multa de 10 UT por aporte no enterado en los casos del ahorrista obligatorio y, de 1
UT en los casos del ahorrista voluntario, además del rendimiento que se debió generar
esa cuenta de ahorro habitacional.
5. Cuando el representante de la empresa se negare a recibir la notificación de inicio de
cualquiera de los procedimientos aplicados por el BANAVIH, será sancionado con la
clausura del establecimiento por un lapso de un (1) día y la amonestación pública.
6. El incumplimiento al deber de proporcionar los documentos necesarios para la
realización de los procedimientos de cobranza y fiscalización establecidos en el
presente Decreto Ley, será sancionado con la amonestación pública y con la clausura
del establecimiento hasta tanto no se consigne la documentación solicitada por el
funcionario actuante. La clausura o cierre del establecimiento previsto en este numeral,
no podrá exceder de tres (3) meses".
Artículo 5°. Se modifica el artículo 92, el cual queda redactado así:
"Sanciones a los Operadores Financieros
Artículo 92.Sin perjuicio de cualquier otra sanción aplicable, los operadores financieros,
serán sancionados en los casos y términos siguientes:
1. Con multa equivalente a 1 UT diaria por cada Bs. 1,00 no enterado, el operador
financiero que no entere inmediatamente al BANAVIH, los aportes destinados a los
diferentes Fondos a que se refiere la presente Ley, la recuperación de los créditos, los
intereses o las primas.
2. Con multa equivalente a tres veces el monto no ejecutado del porcentaje total de la
Cartera Hipotecaria Obligatoria exigida por el Ministerio.
3. Si se evidencia incumplimiento en cualquiera de los segmentos en los cuales el
Ministerio distribuye la Cartera Hipotecaria Obligatoria, el BANAVIH, podrá sancionar la
fracción incumplida con multa equivalente a 3 veces el monto incumplido, pudiendo
aplicar la multa aquí establecida o direccionar los recursos financieros a solicitudes
específicas de financiamiento.
4. Si se evidencia incumplimiento mensual de la Cartera Hipotecaria Obligatoria el
operador financiero, será sancionado con multa equivalente a 3.900 UT, por
incumplimiento de la obligación.
5. Cuando una Institución del Sector Bancario ejecute la actividad de operador
financiero sin estar certificado para ello será sancionado con una multa 5.000 UT.
6. Cuando hayan destinado recursos financieros del Régimen Prestacional de Vivienda
y Hábitat, para fines distintos a los establecidos en esta Ley, estarán obligados a
reintegrar tales recursos y deberán cancelar una multa equivalente al doble de dichos
recursos.
7. El retardo en la devolución de los recursos solicitados de cualquiera de los fondos
establecidos en la presente Ley, será sancionado con una multa de 1.000 UT sin
prejuicio de que se generen intereses de mora aplicando la tasa de interés moratoria
máxima que permita el BCV a las instituciones financieras.
Boletín Actualidad – Septiembre 2012
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