2011 - Club of Madrid

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
ASOCIACIÓN CLUB DE MADRID PARA
LA TRANSICIÓN Y CONSOLIDACIÓN
DEMOCRÁTICAS
CIF G-83378000
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS EJERCICIO 2011
Madrid, a 26 de Marzo de 2012
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
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Ejercicio 2011
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I. INDICE
II. CUENTA DE RESULTADOS ABREVIADA
III. BALANCE DE SITUACION ABREVIADO
IV. MEMORIA ABREVIADA
1.- Actividad de la entidad
2.- Bases de presentación de las Cuentas Anuales Abreviadas
3.- Aplicación de Resultados
4.- Normas de registro y valoración
5.- Inmovilizado material e intangible
6.- Activos financieros
7.- Pasivos financieros
8.- Fondos propios
9.- Situación fiscal
10.- Ingresos y Gastos
11.- Subvenciones, donaciones y legados
12.- Operaciones con partes vinculadas
13.- Actividades realizadas durante 2011 en cumplimiento de los fines de la Asociación
14.- Otra información
15.- Hechos posteriores al cierre
16.- Información sobre medioambiente
17.- Información sobre derechos de emisión de gases de efecto invernadero
ANEXO 1 a la Nota 11.2 de la Memoria Abreviada: Información sobre el cumplimiento
de los requisitos relacionados con el régimen fiscal de la asociación derivados de la
declaración como “Utilidad Pública”
ANEXO 2 a la Nota 13 de la Memoria Abreviada: Memoria de Actividades 2011
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CUENTA DE RESULTADOS ABREVIADA CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO
TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2011
(Debe) Haber (Debe) Haber
Nota 2011 2010
1. Ingresos de la entidad por la actividad propia 3.562.429,83 2.540.133,22
b) Ingresos de promociones, patrocinadores y colaboraciones 10 441.410,00 47.408,69
c) Subvenciones, donaciones y legados de explotación
imputados a resultados del ejercicio afectas a la actividad 11 3.121.019,83 2.492.724,53
propia
3. Ventas y otros ingresos ordinarios de la actividad
mercantil
10 89.430,42 -
8. Gastos de personal* 10 ( 873.939,31) (1.108.415,25)
9. Otros gastos de explotación* 10 (2.171.856,08) (1.698.041,22)
10. Amortización del inmovilizado* (16.348,67) (44.543,89)
14. Otros resultados 6.799,23 (60,92)
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13)
596.515,42 (310.928,06)
14. Ingresos financieros 6.571,75 165,40
15. Gastos financieros* - (466,67)
17. Diferencias de cambio** 15.772,54 (2.823,87)
B) RESULTADO FINANCIERO (14+15+16+17+18) 22.344,29 (3.125,14)
C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B) 618.859,71 (314.053,20)
19. Impuesto sobre Beneficios - -
D) EXCEDENTE DEL EJERCICIO (C + 19) 618.859,71 (314.053,20)
* Su signo es negativo
* *Su signo puede ser positivo o negativo
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BALANCE ABREVIADO AL CIERRE DEL EJERCICIO 2011
ACTIVO
NOTAS de la
MEMORIA
2011 2010
A) ACTIVO NO CORRIENTE 116.691,86 68.016,77
I. Inmovilizado intangible 5 47.763,79 61.490,91
III. Inmovilizado material 5 68.804,85 6.402,64
VI. Inversiones financieras a largo plazo 6 123,22 123,22
B) ACTIVO CORRIENTE 2.414.323,28 1.816.620,55
III. Usuarios y otros deudores de la actividad
propia
6,11.3 1.295.161,23 1.247.340,92
VII. Inversiones financieras a corto plazo 6 50.850,00 50.850,00
IX. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 6 1.068.312,05 518.429,63
TOTAL ACTIVO (A + B) 2.531.015,14 1.884.637,32
PATRIMONIO NETO Y PASIVO
NOTAS de la
MEMORIA
2011 2010
A) PATRIMONIO NETO 819.518,63 200.658,92
A-1) Fondos propios 819.518,63 200.658,92
I. Dotación fundacional/Fondo social 514.712,12 514.712,12
1. Dotación fundacional/Fondo social 8 514.712,12 514.712,12
III. Excedentes de ejercicios anteriores** 3 (314.053,20)
IV. Excedente del ejercicio 3 618.859,71 (314.053,20)
B) PASIVO NO CORRIENTE 6.630,86 77.373,44
II. Deudas a largo plazo 7 6.630,86 77.373,44
1. Deudas con entidades de crédito 6.630,86 26.523,44
3. Otras deudas a largo plazo - 50.850,00
C) PASIVO CORRIENTE 1.704.865,65 1.606.604,96
III. Deudas a corto plazo 7 1.525.407,34 1.459.563,24
1. Deudas con entidades de crédito 76.062,62 23.047,80
3. Otras deudas a corto plazo 11 1.449.344,72 1.436.515,44
VI. Acreedores comerciales y otras cuentas a
pagar
7 179.458,31 147.041,72
2. Otros acreedores 179.458,31 147.041,72
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A +
B + C)
* Su signo es negativo
** Su signo puede ser positivo o negativo
2.531.015,14 1.884.637,32
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1.- Actividad de la Asociación
MEMORIA ABREVIADA DEL EJERCICIO 2011
En la Conferencia sobre Transición y Consolidación Democráticas, celebrada en Madrid en
octubre de 2001, los ex Jefes de Estado y de Gobierno asistentes acordaron la constitución de
una Institución permanente y de vocación internacional que asegurara la eficacia y los frutos de
las iniciativas formuladas en la Conferencia. Se constituye así el Club de Madrid el 13 de mayo
de 2002, como una organización de carácter asociativo, para la cooperación y fomento de todo
tipo de iniciativas destinadas al reforzamiento y consolidación de la democracia en el mundo, y,
de modo especial, a hacer posible la transición de los países no democráticos a la democracia. El
domicilio social de la Asociación es Carrera de San Jerónimo 15, 3·B, 28014 MADRID.
Para el cumplimiento de sus fines, de conformidad con el artículo 4 de sus Estatutos, la
Asociación se propone realizar, entre otras, las siguientes actividades:
1. Actuar como cuerpo consultivo o grupo de apoyo de cualquier Estado que así lo solicite y
se encuentre en una situación de transición a la democracia o de su consolidación.
2. Difundir información actualizada sobre cualquiera de las áreas que constituyeron los
temas de discusión de la Conferencia de Madrid.
3. Realizar informes sobre la situación de los países en transición o consolidación de sus
democracias.
4. La organización de encuentros y conferencias sobre los temas que constituyen su objeto.
Para la consecución de sus objetivos, la Asociación puede realizar las actividades ya señaladas,
de las que pueden resultar complementarias las siguientes, que se citan a título simplemente
enunciativo:
1. Realización de recomendaciones o preparación de informes generales, regionales o
singulares por propia iniciativa o a solicitud de terceros.
2. Organización de grupos de trabajo o grupos de actuación para cooperar en los procesos
de transición o consolidación democrática.
3. Promover, fomentar o cooperar en la realización de análisis e investigaciones
sociológicos, políticos o económicos sobre transición y consolidación de las democracias.
4. Actuar en coordinación y colaboración con otras instituciones cuyos fines sean
coincidentes con los del Club de Madrid.
La Asociación fue declarada en 2006 “de utilidad pública”, y se acogió en ese mismo ejercicio al
régimen fiscal recogido en la Ley 49/2002 de 23 de diciembre, de régimen fiscal de las entidades
sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo.
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2.- Bases de presentación de las Cuentas Anuales Abreviadas
2.1. Marco Normativo de Información Financiera aplicable a la Asociación
Estas Cuentas Anuales se han formulado por la Junta Directiva de acuerdo con el Marco
Normativo de Información Financiera aplicable a la Asociación, que es el establecido en:
La ley 50/2002, de 26 de diciembre, de Fundaciones.
Plan General de Contabilidad aprobado por el Real Decreto 1514/2007 y las Normas de
Adaptación del Plan General de Contabilidad Plan General de Contabilidad a las
entidades sin fines lucrativos y las normas de información presupuestaria de estas
entidades, aprobado mediante el Real Decreto 776/1998.
Las normas de obligado cumplimiento aprobadas por el Instituto de Contabilidad y
Auditoría de Cuentas en desarrollo del Plan General de Contabilidad y sus normas
complementarias.
El resto de la normativa española que resulte de aplicación.
2.2. Imagen fiel
Las Cuentas Anuales Abreviadas adjuntas han sido obtenidas de los registros contables de la
Asociación, y se presentan de acuerdo con el Marco Normativo de Información Financiera que
resulta de aplicación y en particular, los principios y criterios contable en él contenidos, de forma
que muestran la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la
Asociación.
No existen razones excepcionales por las que, para mostrar la imagen fiel, no se hayan aplicado
disposiciones legales en materia contable.
La Junta Directiva de la Asociación estima que las Cuentas Anuales Abreviadas del ejercicio
2011, formuladas con fecha 26 de Marzo de 2012, serán aprobadas por la Asamblea General sin
ninguna modificación.
Los datos de los cuadros de la memoria abreviada se presentan redondeados al euro.
2.3. Principios contables no obligatorios
Con el objeto de que las cuentas muestren la imagen fiel, no ha sido necesario aplicar principios
contables no obligatorios.
2.4. Aspectos críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre
A la fecha de cierre del ejercicio no existen incertidumbres ni riesgos importantes que puedan
suponer cambios significativos en el valor de los activos o pasivos de la Asociación en el
ejercicio siguiente. Por ello, las Cuentas Anuales Abreviadas han sido elaboradas bajo el
principio de empresa en funcionamiento.
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2.5. Comparación de la información
Las cifras de las presentes cuentas anuales correspondientes al ejercicio terminado el 31 de
diciembre de 2011 son totalmente comparables con las del ejercicio anterior, no habiendo
resultado necesario realizar la adaptación de las cifras del ejercicio precedente.
2.6. Elementos recogidos en varias partidas
Existen elementos patrimoniales registrados en varias partidas del balance del ejercicio 2011, de
acuerdo con el siguiente detalle:
Deudas con entidades de
crédito
Pasivo no
Corriente
Pasivo
Corriente
(6.631) (19.893)
En 2010 existían también elementos patrimoniales registrados en varias partidas del balance del
ejercicio 2010, de acuerdo con el siguiente detalle:
Deudas con entidades de
crédito
Pasivo no
Corriente
Pasivo
Corriente
(26.523) (19.893)
2.7. Cambios en criterios contables
Durante el ejercicio 2011 no se han producido cambios en criterios contables significativos
respecto a los criterios aplicados en el ejercicio 2010.
2.8. Corrección de errores
Durante el ejercicio al que hacen referencia las presentes Cuentas Anuales Abreviadas no ha sido
necesario corregir ningún error procedente de ejercicios anteriores ni del propio ejercicio.
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3.- Resultado del ejercicio
La Asociación ha obtenido en el ejercicio 2011 un resultado positivo de 618.859,71 euros. Tras
la aprobación de las Cuentas Anuales Abreviadas, este saldo se aplicará a la compensación del
Resultado negativo del ejercicio 2010 por importe de 314.053,20 euros, y a incrementar el Fondo
Social en 304.806,51 euros.
Base de reparto 2011
Saldo de la cuenta de resultados 618.859,71
Aplicación
A Fondo Social 304.806,51
A compensar el Resultado
negativo del ejercicio 2010 314.053,20
La Asociación obtuvo en el ejercicio 2010 un resultado negativo de 314.053,20 euros. Tras la
aprobación de las Cuentas Anuales Abreviadas en la Asamblea General celebrada en Madrid el 6
de Abril de 2011, este saldo se contabilizó en la cuenta “Resultado negativo del ejercicio 2010”:
Base de reparto 2010
Saldo de la cuenta de resultados (314.053,20)
Aplicación
Resultado negativo del
ejercicio 2010 (314.053,20)
4.- Normas de registro y valoración
Las principales normas de valoración utilizadas por la Asociación en la elaboración de sus
Cuentas Anuales Abreviadas del ejercicio 2011 han sido las siguientes:
4.1. Inmovilizado intangible
Los elementos comprendidos en el inmovilizado intangible se han registrado por su precio de
adquisición o a su coste de producción. El inmovilizado intangible se presenta en el balance de
situación por su valor de coste minorado en el importe de las amortizaciones acumuladas.
Estos inmovilizados no se comienzan a amortizar hasta que están en condiciones de
funcionamiento.
La Asociación amortiza los elementos integrantes del inmovilizado intangible siguiendo el
método lineal, distribuyendo el coste de los activos entre los años de vida útil estimada,
aplicando los tipos de amortización que figuran en el siguiente cuadro:
Descripción %
* Aplicaciones Informáticas 20%
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4.2. Inmovilizado material
Los bienes comprendidos en el inmovilizado material se han valorado al precio de adquisición,
incluyendo todos los gastos adicionales producidos hasta su puesta en condiciones de
funcionamiento. El inmovilizado material se presenta en el balance de situación por su valor de
coste minorado en el importe de las amortizaciones acumuladas.
La Asociación amortiza los elementos integrantes del inmovilizado material siguiendo el método
lineal, a partir de su entrada en funcionamiento, distribuyendo el coste de los activos entre los
años de vida útil estimada, aplicando los tipos de amortización que figuran en el siguiente
cuadro:
Descripción %
* Otras instalaciones 10%-25%
* Mobiliario 10%-25%
* Equipos procesos información 25%
* Otro Inmovilizado 10%-15%
De acuerdo con esta tabla, para las categorías de inmovilizado material “Otras Instalaciones” y
“Mobiliario”, se han aplicado a partir del ejercicio 2006 dos criterios diferentes. El coeficiente de
10% es el que se venía aplicando históricamente. Para las altas producidas a partir de 2006 se
modificó este criterio y se aplicó el criterio de amortizar aquellos inmovilizados ligados por su
naturaleza a las oficinas del Club de Madrid ubicadas entonces en la calle Goya 5-7 durante el
periodo que restara hasta la finalización prevista del contrato de arrendamiento de dichas
oficinas. El Club de Madrid ocupó esas oficinas en régimen de arrendamiento desde enero de
2006 en virtud de un contrato que tuvo una vigencia inicial de 5 años con una posibilidad de
renuncia a los 4 años, y que se renovó por otros 3 años a partir de 2011, con posibilidad de
renuncia a partir del 1 de Enero de 2012, posibilidad que se hizo efectiva. Para los activos de
dichas categorías adquiridos en 2006 se aplicó un coeficiente del 25%. Dichos activos han
quedado totalmente amortizados al cierre del ejercicio 2011.
En el caso de que se produzcan ampliaciones o mejoras de los bienes de inmovilizado material,
los costes de las mismas serán incorporados como mayor valor del bien en la medida en que
supongan un aumento de su capacidad, productividad o alargamiento de su vida útil.
Los gastos de mantenimiento y conservación se imputan a la Cuenta de Resultados del ejercicio
en que se producen.
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4.3. Instrumentos financieros
4.3.1. Activos financieros:
Préstamos y partidas a cobrar
Esta categoría incluye préstamos por operaciones comerciales y préstamos por operaciones no
comerciales.
Los préstamos y partidas a cobrar son activos financieros entre los que se incluyen “Inversiones
financieras a largo plazo”, “Usuarios y otros deudores de la actividad propia” y “Efectivo y otros
activos líquidos equivalentes”.
Estos activos financieros se valoran inicialmente por su valor razonable, incluidos los costes de
transacción que les sean directamente imputables y, posteriormente, a coste amortizado,
reconociendo los intereses devengados en función de su tipo de interés efectivo, entendido como
el tipo de actualización que iguala el valor en libros del instrumento con la totalidad de sus flujos
de efectivo estimados hasta su vencimiento. Los créditos por operaciones comerciales con
vencimiento no superior a un año se valoran, tanto en el momento de reconocimiento inicial,
como posteriormente, por su valor nominal siempre que el efecto de no actualizar los flujos no
sea significativo.
Al menos al cierre del ejercicio, se efectúan las correcciones valorativas necesarias por deterioro
de valor si existe evidencia objetiva de que no se cobrarán todos los importes que se adeudan.
El importe del resultado negativo por deterioro del valor es la diferencia entre el valor en libros
del activo y el valor actual de los flujos de efectivo futuros estimados, descontando al tipo de
interés efectivo en el momento de reconocimiento inicial. Las correcciones de valor, así como en
su caso su reversión, se reconocen en la Cuenta de Resultados Abreviada.
4.3.2 Pasivos financieros:
Débitos y partidas a pagar
Los débitos y partidas a pagar incluyen débitos por operaciones comerciales y débitos por
operaciones no comerciales.
Estas deudas se reconocen inicialmente a su valor razonable ajustado por los costes de
transacción directamente imputables, registrándose, posteriormente, por su coste amortizado
según el método del tipo de interés efectivo.
Los débitos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no tienen
un tipo de interés contractual se valoran, tanto en el momento inicial como posteriormente, por
su valor nominal cuando el efecto de no actualizar los flujos de efectivo no es significativo.
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4.3.3 Clasificación de activos y pasivos entre corriente y no corriente
La Asociación presenta el balance de situación clasificando activos y pasivos entre corriente y no
corriente. A estos efectos son activos o pasivos corrientes aquellos que cumplan los siguientes
criterios:
Los activos se clasifican como corrientes cuando se espera realizarlos o se pretende
venderlos o consumirlos en el transcurso del ciclo normal de la explotación de la
Asociación, se espera realizarlos dentro del periodo de los doce meses posteriores a la
fecha de cierre o se trata de efectivo u otros activos líquidos equivalentes, excepto en
aquellos casos en los que no puedan ser intercambiados o utilizados para cancelar un
pasivo, al menos dentro de los doces meses siguientes a la fecha de cierre.
Los pasivos financieros se clasifican como corrientes cuando deban liquidarse dentro de
los doce meses siguientes a la fecha de cierre aunque el plazo original sea por un periodo
superior a doce meses y exista un acuerdo de refinanciación o de reestructuración de los
pagos a largo plazo que haya concluido después de la fecha de cierre y antes de que las
cuentas anuales sean formuladas.
4.4. Transacciones en moneda extranjera
La moneda funcional de la Asociación es el euro. Consecuentemente, las operaciones en otras
divisas distintas del euro se consideran denominadas en “moneda extranjera” y se registran según
los tipos de cambio vigentes en las fechas de las operaciones.
La conversión a euros de los débitos en moneda extranjera se ha realizado, en su caso, aplicando
el tipo de cambio vigente en la fecha de la operación. Al cierre del ejercicio se han valorado al
tipo de cambio vigente en ese momento, registrándose las diferencias de cambio, positivas o
negativas, que se pudieran producir, tal y como determina la norma de valoración 11 en su
apartado 1.2.
En cuanto al efectivo en moneda extranjera, se ha convertido a euros aplicando el tipo de cambio
vigente en la fecha de incorporación al patrimonio, figurando en el balance de situación al cierre
del ejercicio al tipo de cambio vigente en ese momento. Las diferencias de cambio, positivas o
negativas, producidas por esta valoración se han imputado a los resultados del ejercicio.
4.5. Impuesto sobre beneficios
Como se ha señalado en la Nota 1, la Asociación se acogió en 2006, tras ser declarada de
Utilidad Pública, al régimen fiscal regulado por la Ley 49/2002 de 23 de diciembre, de régimen
fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo. Por lo tanto,
le es de plena aplicación, en relación con el Impuesto de Sociedades, el régimen recogido en el
Capítulo segundo del Titulo II de la citada Ley en lo relativo, entre otros aspectos, a rentas
exentas y tipo de gravamen. Por el carácter de la actividad de la Asociación, la mayor parte de
sus ingresos y gastos del ejercicio 2011 están exentos. Todos los ingresos y gastos del ejercicio
2010 estuvieron exentos.
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4.6. Ingresos y gastos
Los gastos y los ingresos se registran por el principio del devengo, estableciéndose, en los casos
en que sea pertinente, una correlación entre ambos.
Los ingresos se registran por el valor razonable de la contraprestación a recibir y representan los
importes a cobrar por los bienes entregados y los servicios prestados en el curso ordinario de las
actividades de la Asociación, menos devoluciones, rebajas y descuentos.
La Asociación reconoce los ingresos cuando el importe de los mismos se puede valorar con
fiabilidad, es probable que los resultados económicos positivos futuros vayan a fluir a la
Asociación y se cumplen las condiciones específicas para cada una de las actividades. No se
considera que se pueda valorar el importe de los ingresos con fiabilidad hasta que no se han
resuelto todas las contingencias relacionadas con la venta. La Asociación basa sus estimaciones
en resultados históricos, teniendo en cuenta el tipo de cliente, el tipo de transacción y los
términos concretos de cada acuerdo.
4.7. Subvenciones donaciones y legados
Las subvenciones que tengan carácter de reintegrables se registran como pasivos hasta cumplir
las condiciones para considerarse no reintegrables, mientras que las subvenciones no
reintegrables se registran como ingresos directamente imputados al patrimonio neto y se
reconocen como ingresos sobre una base sistemática y racional de forma correlacionada con los
gastos derivados de la subvención.
A estos efectos, una subvención se considera no reintegrable cuando existe un acuerdo
individualizado de concesión de la subvención, se han cumplido todas las condiciones
establecidas para su concesión y no existen dudas razonables de que se cobrará.
Las subvenciones de carácter monetario se valoran por el valor razonable del importe concedido
y las subvenciones no monetarias por el valor razonable del bien recibido, referidos ambos
valores al momento de su reconocimiento.
Las subvenciones no reintegrables relacionadas con la adquisición de inmovilizado intangible,
material e inversiones inmobiliarias se imputan como ingresos del ejercicio en proporción a la
amortización de los correspondientes activos o, en su caso, cuando se produzca su enajenación,
corrección valorativa por deterioro o baja en balance. Por su parte, las subvenciones no
reintegrables relacionadas con gastos específicos se reconocen en la Cuenta de Resultados
Abreviada en el mismo ejercicio en que se devengan los correspondientes gastos y las
concedidas para compensar déficit de explotación en el ejercicio en que se conceden, salvo
cuando se destinan a compensar déficit de explotación de ejercicios futuros, en cuyo caso se
imputan en dichos ejercicios.
Las donaciones recibidas por la Asociación en el ejercicio se han registrado por el importe
concedido, siendo imputadas a resultados como ingresos propios de la entidad, teniendo en
cuenta las reglas establecidas en la norma de valoración nº 18 del P.G.C.
Las subvenciones recibidas por la Asociación en el ejercicio se han registrado por el importe
concedido, siendo imputadas a resultados en proporción a la parte efectivamente ejecutada del
presupuesto financiado por la subvención, de acuerdo con lo establecido en los contratos
reguladores de dichas subvenciones.
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4.8. Transacciones entre partes vinculadas
Con carácter general, las operaciones entre partes vinculadas se contabilizan en el momento
inicial por su valor razonable. En su caso, si el precio acordado difiere de su valor razonable, la
diferencia se registra atendiendo a la realidad económica de la operación. La valoración posterior
se realiza conforme con lo previsto en las correspondientes normas.
5.- Inmovilizado material e intangible
5.1. Movimientos
La evolución de los elementos que integran esta partida del balance en el ejercicio ha sido la
siguiente:
5.1.1. Inmovilizado intangible
La evolución experimentada en el ejercicio y en el ejercicio anterior por los elementos de
inmovilizado intangible es el siguiente:
Ejercicio 2011
INMOVILIZADO INTANGIBLE
Saldo
31/12/2010
Entradas Salidas Traspasos
Saldo
31/12/2011
Coste de las inmovilizaciones
* Aplicaciones informáticas 137.745 --- (55.767) --- 81.978
Total coste 137.745 --- (55.767) --- 81.978
Amortización acumulada
* Aplicaciones informáticas (76.254) (13.727) 55.767 --- (34.214)
Total amortización acumulada (76.254) (13.727) 55.767 --- (34.214)
TOTAL VALOR NETO CONTABLE 61.491 (13.727) --- --- 47.764
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Ejercicio 2011
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Ejercicio 2010
INMOVILIZADO INTANGIBLE
Coste de las inmovilizaciones
Saldo
31/12/2009
Entradas Salidas Traspasos
Saldo
31/12/2010
* Aplicaciones informáticas 169.286 26.390 (57.932) --- 137.745
Total coste 169.286 26.390 (57.932) --- 137.745
Amortización acumulada
* Aplicaciones informáticas (128.144) (6.041) 57.932 --- (76.254)
Total amortización acumulada (128.144) (6.041) 57.932 --- (76.254)
TOTAL VALOR NETO CONTABLE 41.142 20.348 --- --- 61.491
5.1.2. Inmovilizado material
La evolución experimentada en el ejercicio y en el ejercicio anterior por los elementos de
inmovilizado material es la siguiente:
Ejercicio 2011
INMOVILIZADO MATERIAL
Coste de las inmovilizaciones
Saldo
31/12/2010
Entradas Salidas Traspasos
Saldo
31/12/2011
* Otras Instalaciones 144.145 32.539 (139.377) --- 37.306
* Mobiliario 41.621 21.786 (38.872) --- 24.535
* Equipos para procesos de la información 31.302 10.473 (10.135) --- 31.639
Total coste 217.068 64.797 (188.384) --- 93.481
Amortización acumulada
* Otras Instalaciones (144.145) --- 139.377 --- (4.767)
* Mobiliario (41.602) (74) 38.872 --- (2.804)
* Equipos para procesos de la información (24.918) (2.548) 10.362 --- (17.104)
Total amortización acumulada (210.665) (2.622) 188.611 --- (24.676)
TOTAL VALOR NETO CONTABLE 6.403 62.175 227 --- 68.805
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 14

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
Ejercicio 2010
INMOVILIZADO MATERIAL
Coste de las inmovilizaciones
Saldo
31/12/2009
Entradas Salidas Traspasos
Saldo
31/12/2010
* Otras Instalaciones 144.145 --- --- --- 144.145
* Mobiliario 48.350 --- (6.728) --- 41.621
* Equipos para procesos de la información 65.073 5.040 (38.812) --- 31.302
Total coste 257.567 5.040 (45.540) --- 217.068
Amortización acumulada
* Otras Instalaciones (116.563) (27.582) --- --- (144.145)
* Mobiliario (41.358) (6.973) 6.728 --- (41.602)
* Equipos para procesos de la información (59.782) (3.948) 38.812 --- (24.918)
Total amortización acumulada (217.702) (38.503) 45.540 --- (210.665)
TOTAL VALOR NETO CONTABLE 39.865 (33.462) --- --- 6.403
6.- Activos financieros
6.1- El valor en libros para el ejercicio y para el ejercicio anterior de cada una de las categorías
de activos financieros señaladas en la norma de registro y valoración novena es el siguiente:
Clases
Créditos / Derivados / Otros
Categorías 2011 2010
Préstamos y partidas a cobrar
Inversiones financieras a largo plazo 123 123
Total Activos Financieros a Largo Plazo 123 123
Préstamos y partidas a cobrar
Usuarios y otros deudores de la actividad
propia
1.295.161 1.247.341
Inversiones financieras a corto plazo 50.850 50.850
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 1.068.312 518.430
Total Activos Financieros a Corto Plazo 2.414.323 1.816.621
6.2- El vencimiento de los activos financieros corrientes, para ambos ejercicios, se produce
dentro del periodo de los doce meses posteriores a la fecha de cierre.
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 15

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Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
7.- Pasivos financieros
7.1- El valor en libros para el ejercicio y para el ejercicio anterior de cada una de las categorías
de pasivos financieros señaladas en la norma de registro y valoración novena es el siguiente:
Clases
Deudas con
Entidades de Crédito
Derivados / Otros
Categorías 2011 2010 2011 2010
Préstamos y partidas a cobrar
Deudas con entidades de
crédito
(6.631) (26.523) - -
Otras deudas a largo plazo - - - (50.850)
Total Pasivos Financieros a
Largo Plazo
Préstamos y partidas a cobrar
(6.631) (26.523) - (50.850)
Deudas con entidades de
crédito
(76.063) (23.048) - -
Otras deudas a corto plazo - - (1.449.345) (1.436.515)
Acreedores comerciales y otras
cuentas a pagar
- - (80.259) (87.967)
Total Pasivos Financieros a
Corto Plazo
(76.063) (23.048) (1.529.604) (1.524.482)
7.2- Información sobre deudas
7.2.a) El importe de las deudas que vencen en cada uno de los cinco años siguientes al cierre del
ejercicio y del resto hasta su último vencimiento son los siguientes, para el ejercicio 2011 y para
el ejercicio anterior:
Ejercicio 2011
Deudas a largo plazo
Vencimiento
2012 2013 2014 2015 2016
Deudas con entidades de crédito - 6.631 - - -
Otras deudas a largo plazo - - - - -
Deudas a corto plazo
Deudas con entidades de crédito 76.063 - - - -
Otras deudas a corto plazo 1.449.345 - - - -
Acreedores comerciales y otras cuentas a
pagar
80.259
Total 1.605.667 6.631 - - -
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Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
Ejercicio 2010
Deudas a largo plazo
Vencimiento
2011 2012 2013 2014 2015
Deudas con entidades de crédito - 19.893 6.631 - -
Otras deudas a largo plazo - - 50.850 - -
Deudas a corto plazo
Deudas con entidades de crédito 23.048 - - - -
Otras deudas a corto plazo 1.436.515 - - - -
Acreedores comerciales y otras cuentas a
pagar
87.967
Total 1.547.530 19.893 57.481 - -
7.2.b) No existe ninguna deuda con garantía real, al igual que en el ejercicio anterior.
7.2.c) A 31 de diciembre de 2011 no está vigente ninguna póliza de crédito. A 31 de diciembre
de 2010 el importe entonces disponible en un contrato de Cuenta de Crédito con La Caixa ref.
9300.02.0895789-58 era de 400.000 euros. A dicha fecha no se había dispuesto importe alguno.
7.2.d) La partida de “Deudas a corto plazo con entidades de crédito” del ejercicio 2011 incluye,
por un lado, los saldos en tarjetas de crédito y, por otro, el importe de las cuotas del préstamo
concedido por La Caixa ref. 310.940.786-21 que vencen durante 2012. El importe total de estas
cuotas asciende a 19.892,58 euros. En el ejercicio 2010 esta partida incluía, por un lado, los
saldos en tarjetas de crédito y, por otro, el importe de las cuotas del préstamo concedido por La
Caixa ref. 310.940.786-21 que vencían durante 2011. El importe total de estas cuotas ascendía a
19.892,54 euros.
7.2.e) La partida de “Deudas a largo plazo con entidades de crédito” del ejercicio 2011 incluye el
importe de las cuotas del préstamo concedido por La Caixa ref. 310.940.786-21 que vencen con
posterioridad a 2012. El importe total de estas cuotas asciende a 6.630,86 euros. En el ejercicio
2010 esta partida incluía el importe de las cuotas del préstamo concedido por La Caixa ref.
310.940.786-21 que vencían con posterioridad a 2011. El importe total de estas cuotas ascendía
26.523,50 euros.
7.3 En relación a los préstamos pendientes de pago a cierre del ejercicio no se ha producido
ningún impago, al igual que en el ejercicio anterior.
7.4 Información sobre los aplazamientos de pago efectuados a proveedores. Disposición
adicional tercera, “Deber de información” de la Ley 15/2010, de 5 de julio.
El importe del saldo pendiente de pago a los proveedores que al cierre del ejercicio acumula un
aplazamiento superior al plazo de pago establecido por la Ley 15/2010, de 5 de julio, de
modificación de la Ley 3/2004, de 29 de diciembre, es de 2.221,63 euros. Al cierre del ejercicio
anterior dicho saldo ascendía a 20.321,17 euros.
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 17

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Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
El conjunto de la información sobre los aplazamientos de pago efectuados a proveedores exigida
por la Disposición adicional tercera, “Deber de información” de la Ley 15/2010, de 5 de julio se
resume para el ejercicio 2011 en el cuadro siguiente:
Pagos realizados y pendientes de pago
en la fecha de cierre del balance,
ejercicio 2011
Importe %
Dentro del plazo máximo legal 2.355.064,51 99,62%
Resto 9.091,83 0,38%
Total pagos del ejercicio 2.364.156,34 100%
Aplazamientos que a la fecha de cierra
sobrepasan el plazo máximo legal
2.221,63 4,35%
8.- Fondos propios
La cuenta de fondo social recoge un importe de 514.712,12 euros. En el presente ejercicio se ha
generado un resultado positivo de un importe de 618.859,71 euros. Tras la aprobación de las
Cuentas Anuales Abreviadas, este excedente se aplicará a la compensación del Resultado
negativo del ejercicio 2010 por importe de 314.053,20 euros, y a incrementar el Fondo Social en
304.806,51 euros.
El resultado negativo obtenido en 2010 fue de 314.053,20 euros. Tras la aprobación de las
Cuentas Anuales Abreviadas en la Asamblea General celebrada el 6 de Abril de 2011, este saldo
se contabilizó en la cuenta “Excedente negativo del ejercicio 2010”.
9.- Situación fiscal
9.1 Impuesto sobre beneficios
9.1.a) No existen diferencias temporarias deducibles ni imponibles registradas en el balance al
cierre del ejercicio.
9.1.b) No existen créditos por bases imponibles negativas.
9.1.c) No se han aplicado incentivos fiscales en el ejercicio ni por lo tanto existen compromisos
asumidos en relación a los mismos.
9.1.d) No existen provisiones ni contingencias de carácter fiscal derivadas del Impuesto sobre
beneficios.
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 18

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
9.1.e) Como se ha señalado en la Nota 1, la Asociación se acogió en 2006, tras ser declarada de
Utilidad Pública, al régimen fiscal regulado por la Ley 49/2002 de 23 de diciembre, de régimen
fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo. Por lo tanto,
le es de plena aplicación, en relación con el Impuesto de Sociedades, el régimen recogido en el
Capítulo segundo del Titulo II de la citada Ley en lo relativo, entre otros aspectos, a rentas
exentas y tipo de gravamen. Por el carácter de la actividad de la Asociación, la mayor parte de
los ingresos y gastos del ejercicio 2011 están exentos. En el ejercicio 2010 todos los ingresos y
gastos del ejercicio 2010 estuvieron exentos.
En cuanto al Impuesto sobre Sociedades, tal y como se indica en la Nota 4.5, el gasto devengado
en el ejercicio por este concepto ha sido 0 euros. En el ejercicio 2010 el gasto devengado fue de
0 euros. La conciliación entre el resultado contable del ejercicio 2011 y del ejercicio anterior y la
base imponible prevista del Impuesto sobre Sociedades en ambos ejercicios es como sigue:
Ejercicio 2011
Concepto Disminuciones Aumentos Importe
Superávit del ejercicio antes de impuestos --- --- 618.860
Diferencias permanentes --- --- ---
Ingresos exentos (3.602.493) --- ( 3.602.493)
Gastos afectos a actividades exentas --- 2.983.418 2.983.418
Base Imponible (Resultado Fiscal) (216)
Ejercicio 2010
Concepto Disminuciones Aumentos Importe
Déficit del ejercicio antes de impuestos --- --- (314.053)
Diferencias permanentes --- --- ---
Ingresos exentos (2.556.805) --- (2.556.805)
Gastos afectos a actividades exentas --- 2.870.858 2.870.858
Base Imponible (Resultado Fiscal) ---
La Asociación tiene abiertos a posible inspección fiscal todos los ejercicios económicos no
prescritos, ya que las declaraciones no pueden considerarse definitivas hasta su prescripción o su
aceptación por las autoridades fiscales. Con independencia de que la legislación fiscal es
susceptible de interpretaciones, los miembros del órgano de gobierno estiman que en caso de una
eventual inspección de hacienda, ésta no tendría efecto significativo o relevante sobre las
Cuentas Anuales Abreviadas en su conjunto.
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 19

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
La Asociación mantenía a 31 de diciembre de 2011 y 2010 los siguientes saldos acreedores con
las Administraciones Públicas:
10.- Ingresos y gastos
ADMINISTRACIONES PÚBLICAS
ACREEDORAS
Importe
2011 2010
* Retenciones a cuenta del I.R.P.F. (40.981) (45.324)
* Hacienda acreedora por IVA (41.167) (36)
* Organismos de la Seguridad Social
(17.052) (13.715)
acreedores
TOTAL (99.200) (59.075)
10.1. Desglose de las partidas de la Cuenta de Resultados Abreviada “Cargas Sociales” y “Otros
Gastos de explotación”, para el ejercicio 2011 y el ejercicio anterior:
Desglose de la partida “Cargas Sociales”:
Importe
CARGAS SOCIALES 2011 2010
Seguridad Social a cargo de la entidad 152.283 194.488
Otros gastos sociales 29.250 39.744
TOTAL 181.533 234.232
Desglose de la partida "Otros Gastos de Explotación"
Importe
OTROS GASTOS DE EXPLOTACION 2011 2010
Arrendamientos y cánones 471.455 445.033
Reparaciones y conservación 22.014 33.305
Servicios de profesionales independientes 537.297 413.239
Primas de seguros 2.232 2.304
Servicios bancarios y similares 7.884 4.641
Publicidad, propaganda y relaciones 31.722 29.614
Suministros 69.670 81.029
Otros servicios 1.029.305 686.631
Otros tributos 277 2.245
TOTAL 2.171.856 1.698.041
10.2. Desglose de la partida del debe de la Cuenta de Resultados Abreviada “Ayudas
Monetarias”:
No han existido movimientos en esta partida durante 2011, al igual que sucedió en el ejercicio
anterior.
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 20

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Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
10.3. Ingresos de la Entidad por la actividad propia
Tal y como se indica en la Nota 11, el importe registrado en el epígrafe de la Cuenta de
Resultados Abreviada, “Ingresos de la entidad por la actividad propia”, corresponde
fundamentalmente, por un lado, a la imputación a resultados del ejercicio de las donaciones
concedidas a la Asociación para la realización de sus fines fundacionales, realizándose dicha
imputación conforme a lo dispuesto en la norma de valoración número 18 del P.G.C y, por otro,
a la imputación a resultados de la parte correspondiente de las subvenciones y donaciones
recibidas para finalidades específicas en proporción a la parte efectivamente ejecutada del
presupuesto financiado por la subvención o donación, de acuerdo con lo establecido en los
contratos reguladores de dichas subvenciones o donaciones. En la propia Nota 11 figura el
desglose de estas subvenciones y donaciones, de origen tanto público como privado, cuyo tal
ascendió en 2011 a 3.121.019,83 euros, y en 2010 a 2.492.724,53 euros.
Además, la organización ha recibido durante 2011 y durante el ejercicio anterior ingresos por
colaboraciones y acuerdos con otras organizaciones por un importe total de 36.357,15 euros en
2011 y 47.408,69 euros en 2010, de acuerdo con el siguiente detalle:
Ingresos por colaboraciones y acuerdos con
otras organizaciones
*Convenio con la Fundación para las
Relaciones Internacionales y el Diálogo
Exterior (FRIDE) para la cesión de espacio de
la oficina del Club de Madrid a FRIDE
* Otras colaboraciones (Acuerdo con Taylor
& Francis Group LLC en relación con la
publicación “The roots of Terrorism”)
Importe
2011 2010
35.430 46.951
927 457
TOTAL 36.357 47.409
Por otro lado, la organización ha obtenido durante 2011 patrocinios para la organización de la
reunión de su Junta Directiva y de la X Conferencia Anual/Cena de Gala, por un importe total de
405.052,85 euros, de acuerdo con el siguiente detalle:
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 21

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Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
Ingresos por patrocinios para la organización de actividades 2011
* Patrocinio de CISCO SYSTEMS SPAIN S.L. de la XXVII Junta Directiva del Club
de Madrid, celebrada los días 5-6 de Abril de 2011 en Madrid.
36.166
* Patrocinio por el Hyatt Regency Coolum de la X Conferencia Anual/Cena de Gala
del Club de Madrid celebrada en Nueva York, Estados Unidos los días 8 y 9 de
Noviembre de 2011
* Patrocinio por el McKinsey & Company, Inc. United Kingdom de la X Conferencia
Anual/Cena de Gala del Club de Madrid celebrada en Nueva York, Estados Unidos
los días 8 y 9 de Noviembre de 2011
* Patrocinio por Microsoft Iberica S.R.L. de la X Conferencia Anual/Cena de Gala
del Club de Madrid celebrada en Nueva York, Estados Unidos los días 8 y 9 de
Noviembre de 2011
* Patrocinio por SAMSUNG ELECTRONICS AMERICA, INC. de la X Conferencia
Anual/Cena de Gala del Club de Madrid celebrada en Nueva York, Estados Unidos
los días 8 y 9 de Noviembre de 2011
* Patrocinio por Google Spain S.L. de la X Conferencia Anual/Cena de Gala del Club
de Madrid celebrada en Nueva York, Estados Unidos los días 8 y 9 de Noviembre
de 2011
* Patrocinio por GDF SUEZ de la X Conferencia Anual/Cena de Gala del Club de
Madrid celebrada en Nueva York, Estados Unidos los días 8 y 9 de Noviembre de
2011
* Patrocinio por el Consejo de Europa de la participación de Ms.Gilda Farrell's en la
X Conferencia Anual/Cena de Gala del Club de Madrid
* Patrocinio por Telefónica S.A. de la Conferencia Anual/Cena de Gala celebrada en
Nueva York, Estados Unidos el día 9 de Noviembre de 2011
70.004
14.677
11.115
25.684
25.000
10.000
957
200.000
* Patrocinio por Santander S.A. de la Conferencia Anual/Cena de Gala celebrada en
Nueva York, Estados Unidos el día 9 de Noviembre de 2011
11.450
TOTAL 405.053
No se ofrecen datos comparativos del ejercicio anterior al no haberse recibido durante el año
2010 patrocinios de este tipo.
10.4. Importe neto de la cifra de negocios correspondientes a las actividades ordinarias de
carácter mercantil de la entidad:
La organización ha recibido durante 2011 importes por la participación de sus Miembros y
personal en actividades organizadas por terceros, por un importe total de 89.430,42 euros, de
acuerdo con el siguiente detalle:
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 22

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
Ingresos por participación en actividades de terceros 2011
* Acuerdo con la Organización Internacional del Trabajo para la participación de una
delegación del Club de Madrid en un evento y un panel de alto nivel durante la
36.276
"International Labour Conference" los días 14 y 15 de Junio de 2011 en Ginebra,
Suiza
* Patrocinio por el Ahmet Eyup Ozguc de la participación de 2 Miembros del Club de
Madrid en la "Leaders of Change Summit 2011" los días 14 y 15 de Marzo de 2011 20.000
en Estambul
* Patrocinio por el International Economic Club of China de la participación del
Presidente Jorge Quiroga en el 2011 Global Urban Development Forum
* Patrocinio por la BERTELSMANN STIFTUNG de la participación en la
"Transformation Thinkers Reunion" celebrada en Postdam entre los días 17 y 2 de
Septiembre de 2011
* Patrocinio por el Eurasian Economic Club of Scientists de la participación de un
Miembro del Club de Madrid, en el "IV Astana Economic Forum" celebrado los
días 3 y 4 de Abril en Astana, Kazakhstan.
* Colaboración con la Dirección General de Planificación y Evaluación de Políticas
para el Desarrollo (D.G. POLDE) en la elaboración del cronograma y diseño para el
apoyo logístico del evento "La agenda de eficacia y los países en vías de desarrollo,
en especial los emergentes" celebrada en Madrid en Septiembre de 2011
15.917
3.000
10.000
4.237
TOTAL 89.430
No se ofrecen datos comparativos del ejercicio anterior al tratarse de una nueva línea de
actividad para la generación de ingresos, no habiéndose obtenido ingresos de este tipo durante
2010.
11.- Subvenciones, donaciones y legados
11.1 Información sobre las subvenciones, donaciones y legados recibidos en 2011
La Asociación ha obtenido en el ejercicio varias donaciones vinculadas a la actividad
fundacional propia por un importe total de 367.265,26 euros. El importe para el ejercicio anterior
fue de 77.177,06 euros.
Conforme a lo dispuesto en la norma de valoración número 18 del P.G.C., las mencionadas
donaciones, recibidas para la financiación de las actividades fundacionales sin especificación de
finalidad concreta, se han considerado íntegramente ingresos del ejercicio.
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 23

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
DONACIONES DE LA ACTIVIDAD IMPUTADAS
A RESULTADOS EJERCICIO 2011
Importe
* Donaciones del sector privado 367.265
TOTAL 367.265
DONACIONES DE LA ACTIVIDAD IMPUTADAS
A RESULTADOS EJERCICIO 2010
Importe
* Donaciones del sector privado 77.177
TOTAL 77.177
Asimismo se han imputado al resultado donaciones y subvenciones asignadas a actividades y
proyectos específicos, o a la cobertura de gastos operativos, de origen público y privado, por
importe de 2.753.754,57 euros. El importe para el ejercicio anterior fue de 2.415.547,47 euros.
Las donaciones y subvenciones recibidas por la Asociación en el ejercicio se han registrado por
el importe concedido, siendo imputadas a resultados en proporción a la parte efectivamente
ejecutada del presupuesto financiado por la subvención, de acuerdo con lo establecido en las
condiciones de dichas donaciones y subvenciones.
Dentro de las donaciones imputadas al resultado del ejercicio 2010 se incluyeron 29.315,87
euros correspondientes a la donación recibida en 2006 para la inversión en acondicionamiento y
equipamiento de las oficinas del Club de Madrid situadas entonces en c/Goya 5,7 MADRID. El
importe total de la donación fue de 194.102,97 euros, del que 32.865,18 fueron incluidos en las
cuentas de 2006, 43.974 euros en 2007, 43.973,96 en 2008 y 43.973,96 en 2009. En el ejercicio
2011 no se ha incluido ningún importe correspondiente a esta donación, dado que a 31 de
Diciembre de 2010 ya no quedaba saldo vivo correspondiente a la misma, al haberse amortizado
totalmente los bienes adquiridos con dicha donación.
El desglose de estas donaciones y subvenciones es el siguiente, para el ejercicio 2011 y para el
ejercicio anterior:
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 24

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
Ejercicio 2011
DONACIONES / SUBVENCIONES
Importe no
imputado en
ejercicios
anteriores (saldo
inicial de
cuentas del subgrupo
522..)
Importe
recibido en
2011
Importe
imputado al
resultado del
ejercicio 2011
Importe no
imputable
(importe no
utilizado)
Importe a
imputar en
ejercicios
posteriores (saldo
final de cuentas
del sub-grupo
522..)
SECTOR PUBLICO
Subvención de la Oficina de Cambio
Climático, Ministerio del Medio Ambiente,
España para el Programa "Energía y Cambio
Climático"
Subvención del Programa de Naciones
Unidas para el desarrollo (PNUD) para el
programa "Energía y Liderazgo
Democrático"
Subvención de la Agencia de Cooperación de
Corea del Sur para programa "Energía y
Liderazgo Democrático"
Subvención de la Organización para la
Cooperación y el Desarrollo Económico para
la actividad "International Conference on
Social Cohesion and Development, Paris"
Subvención de la Agencia para el Desarrollo
Internacional de Australia para el proyecto
"Liderazgo de las Mujeres para la Paz y la
Seguridad en el Gran Cuerno de África"
Subvención del Ministerio de Asuntos
Exteriores de Bélgica para el proyecto
"Liderazgo de las Mujeres para la Paz y la
Seguridad en el Gran Cuerno de África"
Subvención de la Comisión Europea para el
Proyecto" Liderazgo Global para la
reconstrucción de Haití"
Subvención de la Comisión Europea para el
proyecto" Political Leadership for a
democratic transition en Kyrgyzstan"
Subvención de la Comision Europea para el
proyecto" Finding Ways of Walking
Together in South Africa "
--- 52.590 52.590 --- ---
39.053 --- 33.656 --- 5.397
30.924 --- 30.924 --- ---
--- 1.543 1.543 --- ---
--- 185.950 90.943 --- 95.007
--- 257.000 13.282 --- 243.718
390.422 --- 320.269 --- 70.153
346.587 --- 278.755 67.832 ---
--- 133.441 33.413 --- 100.028
Subvención del Gobierno de Francia, a
través de su embajada en España, para el
proyecto "El G-20 en un mundo post-crisis"
--- 50.000 50.000 --- ---
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 25

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
DONACIONES / SUBVENCIONES
Importe no
imputado en
ejercicios
anteriores (saldo
inicial de
cuentas del subgrupo
522..)
Importe
recibido en
2011
Importe
imputado al
resultado del
ejercicio 2011
SECTOR PUBLICO (continuación)
Subvención de la OTAN para la
participación en la Conferencia "Lecciones
aprendidas de la implementación de la
UNSCR 1325 en relación con Mujeres, Paz y
Seguridad"
Importe no
imputable
(importe no
utilizado)
Importe a
imputar en
ejercicios
posteriores (saldo
final de cuentas
del sub-grupo
522..)
--- 9.867 9.012 855 ---
Subvención de la Comunidad Autónoma de
Madrid para la organización de la X
Asamblea General y Conferencia Anual
--- 99.797 99.797 --- ---
Subvención del Ayuntamiento de Madrid
para la cobertura de gastos operativos del
Club de Madrid
--- 322.000 322.000 --- ---
Subvención del Ministerio Español de
Asuntos Exteriores para el apoyo al conjunto
de las actividades del Club de Madrid
--- 95.000 95.000 --- ---
TOTAL SECTOR PUBLICO 806.987 1.207.188 1.431.183 68.687 514.304
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 26

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
DONACIONES / SUBVENCIONES
Subvención de United Nations Foundation para el
proyecto “Liderazgo Global para la Acción
Climática”
Subvenciones de la Club of Madrid Foundation
Inc para la Parte Central del “Proyecto por una
Sociedad Inclusiva”
Subvención de la Club of Madrid Foundation Inc
para los proyectos “Respuesta Rápida para un
Liderazgo Democrático Efectivo” y para la Parte
Central del “Proyecto por una Sociedad Inclusiva”
Importe no
imputado en
Importe Importe no
ejercicios Importe
imputado al imputable
anteriores (saldo recibido en
resultado del (importe no
inicial de cuentas 2011
ejercicio 2011 utilizado)
del sub-grupo
522..)
SECTOR PRIVADO
Importe a imputar
en ejercicios
posteriores (saldo
final de cuentas del
sub-grupo 522..)
14.345 --- 14.345 --- ---
152.001 298.070 302.177 --- 147.894
12.177 --- 5.554 --- 6.623
Subvención de la Club of Madrid Foundation Inc
para el proyecto “Mujeres, Paz y Seguridad”
2.170 --- 2.170 --- ---
Subvención de la Club of Madrid Foundation Inc
para la organización de la X Asamblea General y
Conferencia Anual
Donación del Center for Dialogue Among
Civilizations" para el conjunto de las actividades
del Club de Madrid
Subvención del Center for Dialogue Among
Civilizations" para el workshop celebrado en
Kuwait en Mayo de 2011
Subvención del Center for Dialogue Among
Civilizations" para la X Conferencia Anual
Contribución del "International Economic Club of
China" para participación en "Global Urban
Development Forum"
Subvenciones de la Club of Madrid Foundation
Inc para la cobertura de gastos operativos del Club
de Madrid
Donación del "Dutch Postcode Lottery" para el
apoyo al conjunto de las actividades del Club de
Madrid
Donación de la Fundación ACS para el conjunto
de actividades del Club de Madrid a través de la
iniciativa "Círculo del Presidente"
Donación de la Fundación Endesa para el conjunto
de actividades del Club de Madrid a través de la
iniciativa "Círculo del Presidente"
--- 74.118 74.118 --- ---
--- 280.000 150.000 --- 130.000
--- 92.000 80.046 11.954 ---
--- 400.000 --- --- 400.000
17.566 --- --- 17.566 ---
103.869 --- 103.869 --- ---
--- 500.000 500.000 --- ---
39.991 --- 39.991 --- ---
50.301 --- 50.301 --- ---
TOTAL SECTOR PRIVADO 392.421 1.644.188 1.322.572 29.520 684.518
TOTAL GENERAL 1.199.408 2.851.376 2.753.755 98.208 1.198.821
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 27

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
Los importes incluidos en la columna “Importe no imputable (importe no utilizado)” hacen
referencia a la parte de la subvención/donación que es reintegrada al financiador (o, en su caso,
cuyo desembolso efectivo no se solicita del financiador por no haberse generado el derecho a
ello).
Los gastos incurridos para las distintas actividades se asignan a las subvenciones y donaciones
que las financian de forma que los ingresos generados de este modo no excedan el importe de
dichos gastos. Ningún gasto es financiado en más del 100% de su importe por una o varias
subvenciones o donaciones. Este mismo criterio se aplica a la financiación que pueda obtenerse
para cubrir el coste de la dedicación del personal del Club de Madrid a las diferentes actividades,
por lo que en ningún caso se imputa a las diferentes subvenciones y donaciones un importe
superior, en conjunto, al coste anual de cada empleado.
Durante el ejercicio 2011, se han concedido tres subvenciones procedentes del sector privado,
realizadas por el Center for Dialogue Among Civilizations, siendo el objeto de las mismas, el
importe concedido y su flujo de efectivo el siguiente:
Importe
Concedido
Importe
Abonado
Importe
pendiente de
desembolso /
(Importe a
devolver)
Donación para el conjunto de actividades
del Club de Madrid
280.000 150.000 130.000
Subvención para el Workshop celebrado en
Kuwait en Mayo de 2011
92.000 92.000 (11.954)
Subvención para la X Conferencia Anual
de Club de Madrid
400.000 - 400.000
Total 772.000 242.000 518.046
Por lo tanto, en conjunto el donante Center for Dialogue Among Civilizations tiene un importe
comprometido pendiente de desembolso de 518.045,60 euros. Este importe, siguiendo un criterio
prudente, no se ha imputado a la Cuenta de Resultados del ejercicio, estando pendiente de la
misma dentro del epígrafe “Otras deudas a corto plazo” del Pasivo del Balance, y así destinarlo
al objeto del concepto por el que fueron concedidas una vez sea cobrado dicho importe.
En el momento de formulación de las cuentas anuales se está en proceso de conversaciones con
el donante para desbloquear el desembolso del importe pendiente, tras haber sido cuestionada
por el donante la pertinencia del mismo. Se espera que estas conversaciones culminen con el
desembolso efectivo del importe adeudado.
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 28

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
Ejercicio 2010
DONACIONES / SUBVENCIONES
Importe no
imputado en
ejercicios
anteriores (saldo
inicial de
cuentas del subgrupo
13..)
Importe
recibido en
2010
Importe
imputado al
resultado del
ejercicio 2010
Importe no
imputable
(importe no
utilizado)
Importe a
imputar en
ejercicios
posteriores (saldo
final de cuentas
del sub-grupo
522..)
SECTOR PUBLICO
Subvención de la Oficina de Cambio
Climático, Ministerio del Medio Ambiente,
España para el proyecto “Liderazgo Global
para la Acción Climática”
Subvención del Programa de Naciones
Unidas para el desarrollo (PNUD) para el
programa "Energía y Liderazgo
Democrático"
Subvención de la Agencia de Cooperación de
Corea del Sur para programa "Energía y
Liderazgo Democrático"
Subvención de la Organización para la
Cooperación y el Desarrollo Económico para
la actividad "Urban Round Table for Mayors
and Ministers: Cities and Green Growth and
BRICS Roundtables"
Subvención de la Comunidad Autónoma de
Madrid para el "Caso de Estudio: Madrid"
dentro del "Proyecto por una Sociedad
Inclusiva"
Subvención del Gobierno de Cantabria para
el Encuentro celebrado en Santander sobre
“Desarrollo Económico y Cohesión Social,
¿políticas incompatibles o
interdependientes?” dentro del "Proyecto por
una Sociedad Inclusiva"
Subvención del Gobierno de Navarra para la
XXIV Junta Directiva
Subvención del Ministerio de Asuntos
Exteriores de Alemania para el proyecto
"Mujeres, Paz y Seguridad"
Subvención del Ministerio de Asuntos
Exteriores de Bélgica para el proyecto
"Mujeres, Paz y Seguridad"
Evaluación relativa a la Subvención de
Fondo de Naciones Unidas para la
Democracia (UNDEF) para el proyecto
“Diálogo democrático para el fortalecimiento
de la participación política de la mujer en
Yemen”
--- 59.760 59.630 130 ---
39.646 --- 592 --- 39.054
52.396 21.472 --- 30.924
--- 15.000 15.000 --- ---
--- 4.160 4.160 --- ---
--- 25.000 25.000 --- ---
--- 6.726 6.726 --- ---
186.695 --- 186.695 --- ---
237.230 --- 234.785 2.444 ---
--- 17.270 16.715 556 ---
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 29

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
DONACIONES / SUBVENCIONES
Subvención de la Comisión Europea para el
Proyecto" Liderazgo Global para la reconstrucción
de Haití"
Importe no
imputado en
ejercicios
anteriores (saldo
inicial de
cuentas del subgrupo
13..)
Importe
recibido en
2010
Importe
imputado al
resultado del
ejercicio 2010
SECTOR PUBLICO (continuación)
Importe no
imputable
(importe no
utilizado)
Importe a
imputar en
ejercicios
posteriores (saldo
final de cuentas
del sub-grupo
522..)
--- 500.000 109.578 --- 390.422
Subvención de la Comisión Europea para la
actividad "Assessment mision: Political
Leadership for institution building and democratic
transition en Kyrgyzstan"
Subvención de la Comisión Europea para el
proyecto" Political Leadership for a democratic
transition en Kyrgyzstan"
--- 22.228 18.663 3.565 ---
--- 349.887 3.300 --- 346.587
Contribución de la Comisión Europea por la
participación en "Chatham House Meeting on EU-
Zimbabwe Policy, 22-23 November 2010"
--- 5.000 5.000 --- ---
Subvención de CASA ASIA para la actividad
"Mesa Redonda: Perspectiva Asiática" dentro del
proyecto "Las dimensiones políticas de la crisis
económica mundial"
Subvención del Gobierno de Tailandia para la
actividad "Mesa Redonda: Perspectiva Asiática"
dentro del proyecto "Las dimensiones políticas de
la crisis económica mundial"
Subvención del Gobierno de Corea para el
proyecto "El G-20 en un mundo post-crisis"
Subvención de la Comunidad Autónoma de
Madrid para la organización de la IX Asamblea
General y Conferencia Anual
--- 15.000 15.000 --- ---
--- 67.767 67.767 --- ---
--- 82.254 82.254 --- ---
--- 200.813 200.813 --- ---
Subvención del Ayuntamiento de Madrid para la
cobertura de gastos operativos del Club de Madrid
Subvención del Ministerio Español de Asuntos
Exteriores para el apoyo al conjunto de las
actividades del Club de Madrid
Subvención del Ministerio de Asuntos Exteriores
de Francia para el apoyo al conjunto de las
actividades del Club de Madrid
--- 387.112 387.112 --- ---
--- 100.000 100.000 --- ---
--- 42.500 42.500 --- ---
TOTAL SECTOR PUBLICO 515.966 1.900.478 1.602.762 6.695 806.987
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 30

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
DONACIONES / SUBVENCIONES
Subvención de United Nations Foundation para el
proyecto “Liderazgo Global para la Acción
Climática”
Subvenciones de la Club of Madrid Foundation
Inc para la Parte Central del “Proyecto por una
Sociedad Inclusiva”
Subvención de la Club of Madrid Foundation Inc
para los proyectos “Respuesta Rápida para un
Liderazgo Democrático Efectivo” y para la Parte
Central del “Proyecto por una Sociedad Inclusiva”
Importe no
imputado en
ejercicios
anteriores (saldo
inicial de
cuentas del subgrupo
13..)
Importe
recibido en
2010
SECTOR PRIVADO
Importe
imputado al
resultado del
ejercicio 2010
Importe no
imputable
(importe no
utilizado)
Importe a
imputar en
ejercicios
posteriores (saldo
final de cuentas
del sub-grupo
522..)
32.510 --- 18.164 --- 14.135
133.200 334.083 315.282 --- 152.001
54.008 --- 41.831 --- 12.177
Donación de la Cámara de Comercio de Cantabria
para el Encuentro celebrado en Santander sobre
“Desarrollo Económico y Cohesión Social,
¿políticas incompatibles o interdependientes?”
dentro del Proyecto por una Sociedad Inclusiva"
--- 2.000 2.000 --- ---
Subvención de la Maytree Foundation para la
participación en la actividad "Cities of Migration"
dentro del "Proyecto por una Sociedad Inclusiva"
--- 5.106 5.106 --- ---
Subvención de la Club of Madrid Foundation Inc
para el proyecto “Mujeres, Paz y Seguridad”
Subvención de Cousins Foundation para el
proyecto "Mujeres, Paz y Seguridad"
Subvención de Institute for Security Studies para
el proyecto "Mujeres, Paz y Seguridad"
Subvención de Korean Federation of Industries
para el proyecto "El G-20 en un mundo postcrisis"
Subvención de German Marshall Fund para el
proyecto "El G-20 en un mundo post-crisis"
Contribución del "International Economic Club of
China" para participación en "Global Urban
Development Forum"
Donación de D. Diego Hidalgo Schnur para los
costes asociados con el acondicionamiento y
equipamiento de las nuevas oficinas
Subvenciones de la Club of Madrid Foundation
Inc para la cobertura de gastos operativos del Club
de Madrid
19.631 --- 16.263 1.199 2.170
--- 733 733 --- ---
--- 7.314 7.314 --- ---
--- 32.500 32.500 --- ---
--- 24.310 24.310 --- ---
--- 22.273 4.707 --- 17.566
29.316 --- 29.316 --- ---
93.387 165.811 155.329 --- 103.869
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 31

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
DONACIONES / SUBVENCIONES
Importe no
imputado en
ejercicios
anteriores (saldo
inicial de
cuentas del subgrupo
13..)
Importe
recibido en
2010
Importe
imputado al
resultado del
ejercicio 2010
SECTOR PRIVADO (continuación)
Donación de la Fundación ACS para el
conjunto de actividades del Club de Madrid a
través de la iniciativa "Círculo del
Presidente"
Donación de la Fundación Endesa para el
conjunto de actividades del Club de Madrid a
través de la iniciativa "Círculo del
Presidente"
Donación de Mr. Clive Palmer para el
conjunto de actividades del Club de Madrid a
través de la iniciativa "Círculo del
Presidente"
Importe no
imputable
(importe no
utilizado)
Importe a
imputar en
ejercicios
posteriores (saldo
final de cuentas
del sub-grupo
522..)
35.179 80.645 75.833 --- 39.991
50.301 60.000 60.000 --- 50.301
24.097 --- 24.097 --- ---
TOTAL SECTOR PRIVADO 471.631 734.775 812.786 1.199 392.421
TOTAL GENERAL 987.597 2.635.252 2.415.547 7.894 1.199.408
Los importes incluidos en la columna “Importe no imputable (importe no utilizado)” hacían
referencia a la parte de la subvención/donación que es reintegrada al financiador (o, en su caso,
cuyo desembolso efectivo no se solicita del financiador por no haberse generado el derecho a
ello), o bien, en el caso de la subvención de la Club of Madrid Foundation Inc para el proyecto
“Mujeres, Paz y Seguridad”, a una corrección en el importe de la subvención por diferencia
respecto al importe originalmente registrado.
Los gastos incurridos para las distintas actividades se asignaron a las subvenciones y donaciones
que las financian de forma que los ingresos generados de este modo no excedieran el importe de
dichos gastos. Ningún gasto fue financiado en más del 100% de su importe por una o varias
subvenciones o donaciones. Este mismo criterio se aplicó a la financiación que pudiera obtenerse
para cubrir el coste de la dedicación del personal del Club de Madrid a las diferentes actividades,
por lo que en ningún caso se imputó a las diferentes subvenciones y donaciones un importe
superior, en conjunto, al coste anual de cada empleado.
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 32

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
11.2 Aplicación de elementos patrimoniales a fines propios
Para cumplimentar este apartado se ha seguido el criterio de que las magnitudes de gastos e
ingresos contables de que se compone la “renta neta” a los efectos de medir el grado de
cumplimiento de fines, se expresan en criterios de devengo y registro, tal y como se presentan en
la cuenta de resultados.
De conformidad con el artículo 27.1 de la Ley 50/2002, de Fundaciones, aplicable a las
Asociaciones de Utilidad Pública: “A la realización de los fines fundacionales deberá ser
destinado, al menos, el 70 por 100 de los resultados de las explotaciones económicas que se
desarrollen y de los ingresos que se obtengan por cualquier otro concepto, deducidos los gastos
realizados para la obtención de tales resultados o ingresos, debiendo destinar el resto a
incrementar bien la dotación o bien las reservas según acuerdo del Patronato.
Los gastos realizados para la obtención de tales ingresos podrán estar integrados, en su caso, por
la parte proporcional de los gastos por servicios exteriores, de los gastos de personal, de otros
gastos de gestión, de los gastos financieros y de los tributos, en cuanto que contribuyan a la
obtención de los ingresos, excluyendo de este cálculo los gastos realizados para el cumplimiento
de los fines estatutarios.
El plazo para el cumplimiento de esta obligación será el comprendido entre el inicio del ejercicio
en que se hayan obtenido los respectivos resultados e ingresos y los cuatro años siguientes
al cierre de dicho ejercicio”.
Tal y como se muestra en la Tabla 2 del Anexo 1, el grado de cumplimiento de fines de la
Asociación correspondiente a las rentas netas obtenidas en el ejercicio ha superado el mínimo
legal del 70%, al igual que en el ejercicio anterior.
No se han producido durante el ejercicio 2011 ni durante el ejercicio anterior gastos de
administración, entendiendo por tales, de conformidad con el artículo 27.2 de la Ley 50/2002, los
directamente ocasionados a los miembros del órgano de gobierno por la administración de bienes
y derechos que integran el patrimonio de la asociación y aquellos otros gastos justificados que el
cargo les ocasione en el ejercicio de su función.
Las Tablas 1, 1.1, 2, 2.1, 3 y 4 de Aplicación del destino de rentas e ingresos se encuentran como
Anexo 1 de esta Memoria.
11.3 Usuarios y otros deudores de la actividad propia.
El movimiento contable ocasionado por las donaciones y subvenciones recibidas es el siguiente,
tanto para el ejercicio 2011 como para el ejercicio anterior:
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 33

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
Ejercicio 2011
USUARIOS Y OTROS
DEUDORES
* Patrocinadores, afiliados y otros
deudores (cuenta 447)
* Administraciones Públicas deudoras
por subvenciones (cuenta 4708)
Saldo a
31/12/2010
Altas Bajas Traspasos
Saldo a
31/12/2011
1.215.820 3.714.816 3.634.977 --- 1.295.659
31.625 164.760 196.385 --- 0
* Anticipos de remuneraciones (cuenta
460)
(104) 99.387 99.781 --- (498)
TOTAL 1.247.341 3.978.963 3.931.143 --- 1.295.161
Ejercicio 2010
USUARIOS Y OTROS
DEUDORES
* Patrocinadores, afiliados y otros
deudores (cuenta 447)
* Administraciones Públicas deudoras
por subvenciones (cuenta 4708)
Saldo a
31/12/2009
Altas Bajas Traspasos
Saldo a
31/12/2010
597.397 2.971.984 2.353.562 --- 1.215.820
27.744 159.760 155.879 --- 31.625
* Anticipos de remuneraciones (cuenta
460)
(3.091) 161.946 158.959 --- (104)
TOTAL 622.050 3.293.690 2.668.400 --- 1.247.341
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 34

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
12.- Operaciones con partes vinculadas
Los miembros del órgano de gobierno no han percibido ni en el ejercicio 2011 ni en el anterior
ninguna clase de remuneración, sueldo o dietas por su dedicación a las funciones propias de
administración de la Asociación. Por otro lado, miembros de la Junta Directiva han percibido, al
igual que en el ejercicio anterior, honorarios por servicios de dirección general y de consultoría
distintos de los derivados de su cargo como miembros de la Junta Directiva. En el siguiente
cuadro se relacionan el importe de sueldos, dietas y remuneraciones de cualquier clase
devengados en el curso del ejercicio y del ejercicio anterior por el personal de alta dirección y
miembros de la Junta Directiva.
Ejercicio 2011
JUNTA DIRECTIVA
NOMBRE CARGO REMUNERACION DIETAS
Wim Kok Presidente 50.000 -
Carlos Westendorp Secretario General 157.342 -
Total 207.342 -
ALTA DIRECCION
NOMBRE CARGO SALARIO DIETAS
Ricardo Hidalgo Director Financiero 86.510 334
Maria Elena Agüero Secretaria General Adjunta 123.137 2.377
Total 209.647 2.711
Ejercicio 2010
JUNTA DIRECTIVA
NOMBRE CARGO REMUNERACION DIETAS
Fernando Perpiñá-Robert Secretario General 57.588 -
Carlos Westendorp Secretario General 101.095 -
Total 158.682 -
ALTA DIRECCION
NOMBRE CARGO SALARIO DIETAS
Ricardo Hidalgo Director Financiero 86.720 -
Maria Elena Agüero Secretaria General Adjunta 119.096 3.701
Sean Carroll Director de Programas 19.849 868
Matthew Hodes Director de Programas 58.335 -
Nicolas Rougy Director Oficina de Bruselas 60.949 731
Total 344.950 5.301
La Asociación no ha contraído ni en este ejercicio, ni en el anterior, obligación en materia de
pensiones o seguros de vida a favor de ninguno de los miembros del órgano de gobierno o
personal de alta dirección, ni tampoco se les han concedido anticipos o créditos.
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 35

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
13.-Actividades realizadas durante 2011 en cumplimiento de los fines de la Asociación
En Anexo 2 figura la Memoria de Actividades para el ejercicio 2011 preparada según el modelo
aplicable a las Asociaciones inscritas en el Registro Nacional de Asociaciones y declaradas de
Utilidad Pública. Dicho Informe incluye, entre otras informaciones, una descripción detallada de
las actividades realizadas durante el ejercicio 2011 en los diferentes programas desarrollados por
la organización en cumplimiento de sus fines estatutarios, así como la cuantía de los gastos
directos incurridos en cada uno de dichos programas.
14.- Otra información.
La cifra media de personal empleado en 2011 en la asociación es de 19,75. La cifra media para el
ejercicio 2010 fue de 23,84. En los siguientes cuadros se desglosa por categorías profesionales y
por sexo, tanto para el ejercicio 2011 como para el ejercicio anterior.
Personal medio por sexos 2011 2010
Mujer 12,09 15,94
Hombre 7,66 7,9
Total 19,75 23,84
Personal medio por categorías 2011 2010
Directivos 3,00 4,92
Mando Intermedio/ Jefatura 4,12 4,2
Personal de apoyo 12,63 14,72
Total 19,75 23,84
Durante el ejercicio económico la composición del órgano de gobierno fue modificada según lo
acordado en la Asamblea General de la Asociación celebrada en Nueva York en Noviembre de
2011. El alcance y detalle de estos cambios figuran recogidos en el Acta de dicha Asamblea, e
incluyen el nombramiento de un nuevo Vice-Presidente. D. Jorge Quiroga en sustitución del
Vice-Presidente saliente D. César Gaviria, el nombramiento de dos nuevos vocales, D. Lionel
Jospin y D. Cassam Uteem, y el cese de cinco vocales salientes.
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 36

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
Los honorarios devengados durante el ejercicio por AUREN AUDITORES MAD, S.L. por los
servicios de auditoría y por otros servicios de verificación ascendieron a 6.935,92 euros (IVA
incluido), importe correspondiente exclusivamente a servicios de auditoría. Estos honorarios
ascendieron en 2010 a 6.934,85 euros (IVA incluido), importe correspondiente exclusivamente a
servicios de auditoría. Asimismo, los honorarios devengados durante el ejercicio por otras
sociedades que utilizan la marca AUREN por otros servicios prestados a la Asociación han
ascendido a 4.218,45 euros (IVA incluido). Estos honorarios ascendieron en 2010 a 4.853,26
euros (IVA incluido).
15. Hechos posteriores al cierre del ejercicio
Las oficinas del Club de Madrid se encuentran localizadas desde el 1 de Enero de 2012 en la
Carrera de San Jerónimo 15, 3ºB, 28014 MADRID. El Club de Madrid dispone del uso de dichas
oficinas en virtud del Convenio firmado con el Ayuntamiento de Madrid con fecha 22 de
Noviembre de 2011 por el que éste cede el uso de dicho local al Club de Madrid. Este Convenio
tiene vigencia hasta el 28 de Febrero de 2015.
16. Información sobre medioambiente
Dada la actividad a la que se dedica la Asociación, descrita en la Nota 1 de la presente Memoria,
la misma no tiene responsabilidades, gastos, activos ni provisiones de naturaleza medioambiental
que pudieran ser significativos en relación con el patrimonio, la situación financiera, los
resultados y los flujos de efectivo.
Por lo que respecta a las posibles contingencias que en dicha materia pudieran producirse, la
Junta Directiva considera que éstas se encuentran suficientemente cubiertas con las pólizas de
seguro de responsabilidad suscritas, no teniendo por tanto constituida provisión alguna por este
concepto en el balance de situación al 31 de diciembre de 2011 y al cierre del ejercicio anterior.
17. Información sobre derechos de emisión de gases de efecto invernadero
La Asociación no tiene asignados derechos de emisión de gases de efecto invernadero, ni ha
incurrido en gastos derivados de emisiones de gases de efecto invernadero.
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 37

ASOCIACION CLUB DE MADRID PARA LA TRANSICION Y CONSOLIDACION DEMOCRATICAS
Ejercicio 2011
C.I.F.: G-83378000
En Madrid, a 26 de Marzo de 2012, quedan formuladas las Cuentas Anuales Abreviadas
correspondientes al ejercicio 2011 de la Asociación Club de Madrid para la Transición y
Consolidación Democráticas, integradas por:
• La Cuenta de Resultados Abreviada del Ejercicio 2011, recogida en la página 3.
• El Balance de Situación Abreviado a 31 de Diciembre de 2011, recogido en la página 4.
• La Memoria Abreviada, incluidos los siguientes Anexos:
ANEXO 1 a la Nota 11.2 de la Memoria Abreviada: Información sobre el cumplimiento
de los requisitos relacionados con el régimen fiscal de la asociación derivados de la
declaración como “Utilidad Pública”
ANEXO 2 a la Nota 13 de la Memoria Abreviada: Memoria de Actividades
en las páginas numeradas de la 5 a la 70, ambas inclusive
CUENTAS ANUALES ABREVIADAS CLUB DE MADRID 2011 72