Recordamos que los gastos certificados han <strong>de</strong> estar directamente relacionados con la actuación. Remitimos al capítulo “Justificación <strong>de</strong> gastos” <strong>de</strong> este manual para todos aquellos aspectos que tendrán que tener presente en las certificaciones <strong>de</strong> gastos. 8
3. INSTRUCCIONES PARA LA ELABORACIÓN DEL INFORME PARCIAL El Reglamento (CE) 1260/1999 “por el que se establecen disposiciones generales sobre los Fondos Estructurales” en el artículo 32 contempla la posibilidad <strong>de</strong> solicitar pagos intermedios para rembolsar gastos efectivamente pagados a lo largo <strong>de</strong>l año que se pue<strong>de</strong>n presentar a la Comisión tres veces al año, “<strong>de</strong>biendo presentarse la última a más tardar el 31 <strong>de</strong> octubre”. La unidad responsable <strong>de</strong> <strong>FSE</strong> en la CAPV, una vez consultados los diversos operadores, realiza una sola solicitud <strong>de</strong> pago intermedio en el mes <strong>de</strong> octubre. Dicha solicitud será una opción que cada operador <strong>de</strong>cidirá si aprovechar o no, salvo en los casos que esta unidad <strong>de</strong>cida que es “obligatoria” y la requiera, sobre todo en el caso <strong>de</strong> aquellos operadores que realizan acciones a caballo entre dos años. En consecuencia, todas aquellas instituciones que quieran o tengan que presentar informe parcial <strong>de</strong>berán enviar para el mes <strong>de</strong> octubre <strong>de</strong>l año en curso los gastos certificados y pagados a esa fecha junto con una breve memoria que a<strong>de</strong>lante las previsiones <strong>de</strong> cierre y absorción <strong>de</strong> gasto <strong>de</strong> la anualidad y los documentos <strong>de</strong> “Certificado y Declaración <strong>de</strong> Gasto” y “Petición <strong>de</strong> Pago” <strong>de</strong>bidamente cumplimentados, firmados y sellados. Los operadores rellenarán los datos financieros directamente en el aplicativoSSU. Junto con la Memoria habrá que enviar una relación <strong>de</strong> los gastos certificados en el cuadro que se incluye en el Anexo 1. La información a registrar en cada una <strong>de</strong> las columnas <strong>de</strong>l cuadro, es la siguiente: Nº.- Es un número correlativo <strong>de</strong> las operaciones relacionadas. Facilita la i<strong>de</strong>ntificación a la hora <strong>de</strong> efectuar una selección <strong>de</strong> las mismas. Eje, medida y tasa <strong>de</strong> cofinanciación.- Siempre va a ser el mismo dato: (3, 1, 45%). Actuación: Se irán numerando <strong>de</strong>s<strong>de</strong> la 1 hasta la 2 (ROBOTIKER Y AZTI), hasta la 3 (INASMET) o hasta la 4 (TEKNIKER), porque es el dato <strong>de</strong> la actuación programada en el <strong>DOCUP</strong> para cofinanciación <strong>FSE</strong> <strong>de</strong>ntro <strong>de</strong> la cual se ejecutan las distintas operaciones. I<strong>de</strong>ntificación <strong>de</strong> la operación: Debe figurar la naturaleza <strong>de</strong> la operación (beca, curso, jornada, campaña,...) junto a la <strong>de</strong>nominación <strong>de</strong> la misma (título <strong>de</strong>l curso, nombre <strong>de</strong> la campaña, ...). I<strong>de</strong>ntificación <strong>de</strong>l <strong>de</strong>stinatario último: Nombre o razón social, domicilio, CIF o NIF. Consignar e l nombre <strong>de</strong> las personas o <strong>de</strong> las entida<strong>de</strong>s a las que se efectúan pagos en ejecución <strong>de</strong> las distintas operaciones. Por ejemplo, si se trata <strong>de</strong> becarios, consignar el nombre <strong>de</strong>l becario y su DNI; si se trata <strong>de</strong> contrataciones externas, consignar el nombre <strong>de</strong> la empresa que ha ejecutado el servicio y a la que se ha pagado el mismo, y su CIF. Si el servicio contratado lo presta una persona física: consignar el nombre <strong>de</strong> la persona y su CIF. 9