BANCO FAMILIAR / Utilidades y Morosidad
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Bancos, y por la auditoría externa independiente bajo<br />
la regulación del BCP, existe la Unidad de Control<br />
Interno, cuyas funciones básicas son verificar la<br />
integridad de los controles asociados a los riesgos<br />
inherentes a la operatoria y determinar la criticidad de<br />
dichos riesgos, por medio de la evaluación periódica<br />
de los riesgos y de la eficacia y eficiencia del control<br />
interno de las distintas áreas y sucursales, además del<br />
seguimiento de las recomendaciones formuladas por<br />
los diferentes órganos de control externos e internos.<br />
La Unidad desarrolla anualmente su plan de<br />
trabajo que incluye la revisión del Modelo de<br />
Control Interno, el test de los controles de cada<br />
área y el cálculo todavía manual de los montos<br />
perdidos por riesgo operacional con la estadística<br />
de su origen y sector. Esta metodología permite<br />
valorar adecuadamente los riesgos, priorizarlos<br />
estableciendo su nivel de criticidad y desarrollar<br />
los planes de mitigación. La Entidad mantiene<br />
un mapa de riesgos, el cual le permite gestionar<br />
adecuadamente los mismos.<br />
nota K. SALDOS CON PARTES<br />
RELACIONADAS<br />
Los saldos y transacciones con partes relacionadas<br />
son los siguientes:<br />
Al 31 de diciembre del 2012<br />
Entidad<br />
Depósitos a<br />
la vista<br />
Certificado de<br />
depósito de<br />
ahorro<br />
Créditos<br />
Créditos<br />
diversos<br />
Cuentas por<br />
pagar<br />
Intereses<br />
Ganados<br />
Intereses<br />
Pagados<br />
Otros ingresos<br />
y egresos<br />
Directores u<br />
accionistas 5.619.890.295 28.129.499.049 178.918.906 - - 517.535.301 19.829.038 1.877.034.090<br />
Fundadores<br />
S.A. (c) 499.995.435 368.639.779 - - - - 39.389.476 (96.000.000)<br />
Nexo S.A. (a) 1.271.047.344 - - 1.389.520.860 - 1.612.140 11.456.800.684<br />
Ventas y<br />
cobranzas S.A.<br />
(VEYCO) (b) 1.773.793.615 - - 3.851.767 (185.199.141) - 6.805.674 (34.410.569.364)<br />
Total 9.164.726.689 28.498.138.828 178.918.906 1.393.372.627 (185.199.141) 517.535.301 19.829.038 1.924.841.380 (23.049.768.680)<br />
Al 31 de diciembre del 2011<br />
Entidad<br />
Depósitos a<br />
la vista<br />
Certificado de<br />
depósito de<br />
ahorro<br />
Créditos<br />
Créditos<br />
diversos<br />
Cuentas<br />
por pagar<br />
Contingencias<br />
Contingencias<br />
Intereses<br />
Ganados<br />
Intereses<br />
Pagados<br />
Otros ingresos y<br />
egresos<br />
Directores u<br />
accionistas 3.510.956.197 26.779.708.527 320.166.944 - - 1.021.329.025 12.127.976 1.882.952.348 -<br />
Fundadores<br />
S.A. (c) 125.090.444 - - - - - - 1.290.845 (96.000.000)<br />
Nexo S.A. (a) 2.586.494.390 1.050.000 - 505.336.361 275.378 - - 1.724.282 5.008.061.773<br />
Ventas y<br />
cobranzas S.A.<br />
(VEYCO) (b) 631.405.922 - - - - - - 6.293.023 (28.350.126.190)<br />
Total 6.853.946.953 26.780.758.527 320.166.944 505.336.361 275.378 1.021.329.025 12.127.976 1.892.260.498 (23.438.064.417)<br />
a) Nexo S.A. realiza compras de cartera a Banco Familiar S.A.E.C.A.<br />
b) Ventas y cobranzas S.A. presta servicios de ventas y gestiones de cobranza a Banco Familiar S.A.E.C.A.<br />
c) Fundadores S.A. arrienda una oficina de atención al público.<br />
NOTA L. HECHOS POSTERIORES<br />
Entre la fecha del cierre 31 de diciembre de 2012 y la<br />
fecha de presentación de estos estados financieros no<br />
han ocurrido hechos significativos de carácter financiero<br />
o de otra índole que impliquen hechos significativos que<br />
afecten la estructura patrimonial o financiera o a los<br />
resultados de la entidad al 31 de diciembre de 2012.<br />
Memoria y Balance Banco Familiar 2012<br />
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