Informe de evaluación del Sistema de Control Interno para el ... - Chec

CHECPRESENTACION DE INFORMES GENERADOS POR ELSUBPROCESO DE AUDITORIA INTERNAFO-EE-01-002-002 Versión 2.0Los siguientes referentes y reconocimientos dan a saber de una organización queavanza significativamente en su compromiso de control, a través de los resultados delas diferentes evaluaciones:Resultados Evaluaciones ExternasCONTRALORIA GENERAL DE MEDELLÍNCalificación final Gestión y Resultados AÑOS 2009 Y 2010ComponentesSub-componentesCalificación Sin ponderarFactor de PonderaciónCalificación TotalAÑO 2009 2010 Diferencia 2009 2010 Diferencia 2009 2010 Diferencia 2009Negocio misional 93 82,4 -10,3 0,15 0,20 0,05 14 16,5 2,6 FavorableConcepto de lacalificaciónGestión misionalCumplimiento de plande mejoramiento80 93,0 13,0 0,10 0,10 0,00 8 9,3 1,3 FavorableGestión del talento 93 98,3 5,3 0,05 0,10 0,05 5 9,8 5,2 FavorableGestión ambiental 84 87,0 3,0 0,10 0,10 0,00 8 8,7 0,3 FavorableSubtotal Gestión misional0,40 0,50 0,10 35 44,3 9,3Gestión contractual 99 94,9 -4,1 0,25 0,25 0,00 25 23,7 -1,1 FavorableGestión en losGestión presupuestal orecursos públicos97 95,4 -1,6 0,25 0,25 0,00 24 23,8 -0,4 FavorablefinancieraSubtotal Gestión en los recursos públicos0,50 0,50 0,00 49 47,6 -1,4Calificación final0,90 1,00 0,10 84 91,9 7,9 FavorableDICTAMEN 2010: En opinión de la Contraloría General de Medellín, los estadoscontables reflejan razonablemente, en todos los aspectos importantes, la posiciónfinanciera y los resultados de las operaciones efectuadas por la CentralHidroeléctrica de Caldas S.A E.S.P., al 31 de diciembre de 2010, de conformidad conlas normas y principios de contabilidad prescritas por el Contador General de laNación, aplicados sobre bases uniformes con los del año anterior.AUDITORIA EXTERNA DE GESTIÓN Y RESULTADOSNEXIA INTERNACIONAL SASAÑO 2010Con relación a la evaluación empresarial llegada a cabo por esta Auditoria, la mismaconcluye que la Central Hidroeléctrica de Caldas S.A E.S.P., presenta una situaciónfinanciera sólida en la actualidad y su proyección financiera muestra una evoluciónrazonable acorde con las consideraciones económicas y de mercado, bajo supuestosinclusive conservadores en lo que se refiere a sus futuras necesidades definanciamiento para sus inversiones. La mayor fortaleza de la E.S.P., radica en lageneración de caja, asegurando el cumplimiento de las obligaciones adquiridas y losrecursos necesarios para el mantenimiento y crecimiento de los actuales servicios quepresta.