estado de flujos de efectivo - Cooperativa Financiera de Antioquia ...

2008INFORME DE GESTIÓNCOOPERATIVA FINANCIERA DE ANTIOQUIA - CFAESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVOPor los años terminados el 31 de diciembre de 2008 y 2007(Expresado en miles de pesos)2008 2007Flujos de efectivo por las actividades de operación:Utilidad (pérdida) neta $ 3,001,050 2,485,320Ajustes para reconciliar el excedente (déficit) neto y elefectivo neto provisto en las actividades de operación:Amortizaciones cargos diferidos 897,648 1,213,808Amortizaciones otros activos - 10,425Perdida en venta de activos fijos 419 7,062Utilidad en venta de activos fijos (265,020) (1,461)Pérdida por siniestros de activos fijos 414 -Donaciones activos fijos 895 -Utilidad venta de fideicomisos - (5,306)Depreciaciones 388,834 371,755Reintegro provisiones bienes en dación en pago (198,400) (31,572)Utilidad en venta de bienes recibidos en pago (132,000) -Provisión bienes en dación - 26,698Utilidad valoración de inversiones (1,193,771) (374,398)Provisión otros activos - 88,320Provisión cartera de créditos 2,693,493 2,203,645Castigo de cartera (937,529) (571,014)Reintegro provisión de cartera (630,072) (396,309)Provisión cuentas por cobrar 308,976 231,883Reintegro provisión de cuentas por cobrar (225,334) (145,162)Castigo cuentas por cobrar (20,655) (17,295)Provisión de inversiones (21,967) (291,082)Reintegro gasto ejercicios anteriores - (30,154)Aumento en cartera de créditos (4,249,537) (15,650,633)Aumento de depositos 7,750,446 13,041,935Disminución en cuentas por pagar proveedores (38,262) 1,213,214Disminución en pasivos estimados (28,622) 216,870Aumento en otros pasivos 347,499 32,363Aumento en cuentas por cobrar (372,156) (947,743)Aumento de cargos diferidos (896.584) (1.182.778)Aumento de aportes permanentes (166,308) (40,623)Aumento en otros activos (415,763) (337,670)Efectivo neto provisto (utilizado) en actividadesde operación5,597,694 1,120,09772

COOPERATIVA FINANCIERA DE ANTIOQUIACOOPERATIVA FINANCIERA DE ANTIOQUIA - CFAESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVOPor los años terminados el 31 de diciembre de 2008 y 2007(Expresado en miles de pesos)Flujos de efectivo por actividades de inversión: $2008 2007Adquisición en propiedad planta y equipo (457,656) (732,424)Venta de propiedad planta y equipo 432,877 942Venta de fideicomiso - 380,000Adquisición de inversiones (65,515,400) (5,717,759)Venta en bienes de dación en pago 380,000 40,000Venta de inversiones 62,174,883 4,977,219Efectivo neto provisto por las actividades(2,985,296) (1,052,022)de InversiónFlujos de efectivo por actividades de financiación:Disminución de obligaciones financieras (1,299,128) (1,549,553)Aumento de obligaciones financieras 4,190,600 3,988,009Aumento aportes sociales 1,078,165 1,623,741Aumento reserva aportes sociales 1,242,660 1,731,931Apropiación excedentes (2,485,320) (2,474,187)Efectivo neto provisto por las actividadesde financiación2,726,977 3,319,940Aumento neto en efectivo y equivalentes5,339,374 3,388,016de efectivoEfectivo y equivalentes de efectivo al comienzo del período 12,681,326 9,293,310Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período $ 18,020,700 12,681,326(Véanse las notas que acompañan a los estados financieros.)(Original firmado) (Original firmado) (Original firmado)JORGE ALBERTO CORRALES M. ROCIO MARIN GIRALDO SONIA MARIA MONTOYA O.Representante Legal Contadora Revisor FiscalT.P. 18580-TT.P. 42158 - TAGN Jiménez & Asociados Ltda.Ver Dictamen Adjunto73