Selvitys lakisääteisen tapaturmavakuutuksen ... - Finanssivalvonta
Selvitys lakisääteisen tapaturmavakuutuksen ... - Finanssivalvonta
Selvitys lakisääteisen tapaturmavakuutuksen ... - Finanssivalvonta
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
<strong>Selvitys</strong> lakisääteisen <strong>tapaturmavakuutuksen</strong><br />
kannattavuudesta 2002–2011, tilastot<br />
8.11.2012<br />
Sivu 8 (12)<br />
Kuva 16: Bruttovastuuvelan keskeneräisten pysyvien<br />
korvausten arvioitu selviämisjakauma<br />
vahvistamishetkeen (VJ033)<br />
%<br />
30<br />
25<br />
20<br />
15<br />
10<br />
5<br />
0<br />
t + 1 t + 2 t + 3 t + 4 t + 5 t + 6 t + 7 t + 8 t + 9 t + 10 > t + 10<br />
• 2002<br />
• 2003<br />
• 2004<br />
• 2005<br />
t = tilinpäätösvuosi<br />
• 2006<br />
• 2007<br />
Lähde: xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx<br />
• 2008<br />
• 2009<br />
• 2010<br />
• 2011<br />
Kuva 17: Bruttovastuuvelan ohimenevien korvausten<br />
arvioitu selviämisjakauma (VJ033)<br />
%<br />
35<br />
30<br />
25<br />
20<br />
15<br />
10<br />
5<br />
0<br />
t + 1 t + 2 t + 3 t + 4 t + 5 t + 6 t + 7 t + 8 t + 9 t + 10 > t + 10<br />
• 2002<br />
• 2003<br />
• 2004<br />
• 2005<br />
t = tilinpäätösvuosi<br />
• 2006<br />
• 2007<br />
Lähde: xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx<br />
• 2008<br />
• 2009<br />
• 2010<br />
• 2011<br />
tuusta arvioidaan kuitenkin maksettavaksi vasta 10 vuoden<br />
jälkeen.<br />
Koska keskeneräisten pysyvien korvausten korvausvastuu<br />
on huomattavan suuri (noin kuusinkertainen) verrattuna<br />
ohimenevien korvausten vastuuseen, niin näiden yhteenlaskettu<br />
selviämisjakauma muistuttaa keskeneräisten pysyvien<br />
korvausten jakaumaa. Kokonaisarviona noin 57 prosenttia<br />
korvausvastuusta arvioidaan selviävän kolmen vuoden sisällä<br />
ja 72 prosenttia viiden vuoden sisällä. Noin 12 prosenttia<br />
vastuuvelasta arvioidaan selviävän vasta 10 vuoden jälkeen.<br />
Korvausvastuun riittävyys<br />
Taulukossa 3 arvioidaan sitä, miten hyvin kunakin vahinkovuonna<br />
tehty varaus vahinkokorvausvastuuseen on<br />
riittänyt näistä vahingoista aiheutuvien vahinkokorvausten<br />
maksamiseen. Taulukossa verrataan alkuperäistä arviota<br />
vahinkovuoden jäljellä olevasta korvausvelvollisuudesta (eli<br />
vahinkovuonna sattuneista vahingoista varattua vahinkokorvausvastuun<br />
määrää vahinkovuonna tehdyn tilinpäätöksen<br />
mukaisesti) vahinkoa seuraavina vuosina tarkentuneeseen<br />
arvioon näistä korvauksista. Tarkentunut arvio muodostuu<br />
arviohetkeen mennessä maksetuista korvauksista lisättynä<br />
arviohetkellä tehdystä varauksesta tulevaisuudessa maksettavia<br />
korvauksia varten. Laskelmassa eliminoidaan diskonttauksen<br />
purkautumisesta ja diskonttokoron muutoksesta<br />
aiheutuva ero korvauksissa.<br />
Taulukossa esitetyt luvut saadaan suhteuttamalla kunakin<br />
vuonna tarkentunut arvio vahinkovuoden alkuperäiseen<br />
arvioon. (Vahinkovuonna suhdeluku on aina 100 prosenttia.)<br />
Sataa prosenttia suurempi suhdeluku tarkoittaa sitä, että<br />
alkuperäinen arvio korvausvastuusta ei ole osoittautunut<br />
riittäväksi.<br />
Vahinkokorvausvastuun riittävyyttä tarkastellaan tuoreimman<br />
(eli vuonna 2011 tehdyn) arvion perusteella. Taulukosta<br />
nähdään, että korvausvastuu on vahinkovuosina 2002,<br />
2003 ja 2010 osoittautunut riittämättömäksi. Vuosien 2002<br />
ja 2003 osalta virhemarginaali on kuitenkin alle 5 prosentin,<br />
joten havaittu poikkeama ei ole olennainen. 6 Vuoden 2010<br />
osalta riittävyyden virhemarginaali on ollut yli 5 prosenttia eli<br />
kohtuullinen.<br />
6 Selvityksessä 0–5 prosentin virhemarginaalia pidetään ei olennaisena (eli<br />
normaalina virhearviona), 5–10 prosentin virhemarginaalia kohtuullisena,<br />
10–20 prosentin virhemarginaalia merkittävänä ja yli 20 prosentin virhemarginaalia<br />
erittäin merkittävänä.