Untitled - Jabatan Audit Negara

ii)
Justifikasi Tambahan Peruntukan
a) Pindah Peruntukan Tidak Diperlukan
Pada tahun 2003, sebanyak 35 waran pindah
peruntukan berjumlah RM30.34 juta telah diluluskan
kepada 5 Kementerian/Jabatan. Pindah peruntukan
berjumlah RM1.13 juta bagi 5 projek di bawah 3
Kementerian adalah tidak perlu kerana peruntukan asal
berjumlah RM5.87 juta adalah mencukupi untuk
menampung perbelanjaan sebenar yang berjumlah
RM5.81 juta.
b) Tambahan Peruntukan Tidak Dibelanjakan
Pada tahun 2003, satu anggaran tambahan peruntukan
sejumlah RM32.57 juta telah diluluskan untuk
menampung perbelanjaan bagi 8 Kementerian/Jabatan.
Sejumlah RM17.69 juta atau 54% daripada tambahan
peruntukan kepada 3 projek pembangunan yang
dikendalikan oleh 3 Kementerian tidak digunakan
sehingga akhir tahun.
9.3.3 Kawalan Pembayaran
Semakan Audit terhadap kawalan pembayaran oleh Jabatan
Bendahari Negeri mendapati perkara berikut:
i) Prosedur Pemprosesan Bayaran
Proses pembayaran di Jabatan Bendahari Negeri dijalankan
oleh 2 seksyen iaitu Seksyen Penyemakan dan Seksyen
Pembayaran Dan Penerimaan. Seksyen Penyemakan akan
menyemak baucar sama ada untuk dilulus atau ditegur
berdasarkan Garis Panduan Penyemakan Baucar yang
mengambil masa 4 hari sebagaimana ditetapkan dalam
Piagam Pelanggan Jabatan. Baucar yang dilulus akan
dikemukakan ke Seksyen Pembayaran Dan Penerimaan untuk
pembayaran. Mulai pertengahan bulan November 2002, cek
bayaran dicetak sendiri oleh Seksyen Pembayaran Dan
33