vznews, Svizzera italiana, novembre 2023, edizione 138
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Pagina 8 vz news <strong>138</strong> / Novembre <strong>2023</strong><br />
Le buone ragioni per continuare<br />
a lavorare dopo i 65 anni<br />
Un numero sempre maggiore di svizzeri lavora anche dopo aver compiuto 65 anni,<br />
restando dipendenti o, spesso, mettendosi in proprio. È auspicabile seguire alcune<br />
regole per assicurarsi di beneficiare davvero di quanto guadagnato dal reddito in più.<br />
MATTIA ASPESI<br />
Esperto in previdenza<br />
mattia.aspesi@vzch.com<br />
Tel. 091 912 24 24<br />
Sorprendente: secondo le<br />
stime dell’Ufficio federale<br />
di statistica, quasi una donna<br />
su quattro e un uomo su<br />
tre continuano a lavorare<br />
anche dopo aver compiuto<br />
65 anni – e non per una necessità<br />
di natura economica.<br />
Infatti, in tanti continuano<br />
ad essere attivi con un grado<br />
occupazionale ridotto,<br />
perché sono ancora in forma,<br />
amano il proprio lavoro<br />
e si sentono apprezzati per<br />
le proprie competenze.<br />
Questa tendenza presenta<br />
vantaggi tangibili anche per<br />
i datori di lavoro, i quali<br />
fanno sempre più fatica a<br />
reperire specialisti. Pertanto<br />
sempre più PMI si tengono<br />
stretti i collaboratori<br />
con più esperienza con programmi<br />
mirati, rendendo<br />
loro possibile ad esempio<br />
di continuare a lavorare con<br />
un grado occupazionale ridotto<br />
e affidando loro, per<br />
esempio, progetti definiti.<br />
Tenere le imposte<br />
sotto controllo<br />
Restare attivi a lungo può<br />
essere vantaggioso. Diversamente<br />
dal pensionamento<br />
anticipato, il soggetto<br />
dell’esempio in basso riceve<br />
ogni mese circa 800 franchi<br />
di rendita in più ritirandosi<br />
Pensionamento a 63, 65 e 67 anni: entità della rendita<br />
dalla scena professionale a<br />
67 anni piuttosto che a 65.<br />
Ma chi non coordina<br />
salario e rendita versa imposte<br />
inutilmente elevate e, a<br />
seconda dei casi, oltre il 40<br />
percento della rendita AVS<br />
può finire nelle casse del<br />
fisco. Pertanto si dovrebbe<br />
verificare in anticipo se si<br />
può fare a meno della rendita<br />
oppure no. A tal fine, è<br />
necessario conoscere le regole<br />
seguenti.<br />
Basi: uomo non coniugato, senza imposte ecclesiastiche e misure riforma AVS, indicazioni in CHF<br />
Reddito da rendita da:<br />
In pensione<br />
a 63 anni<br />
In pensione<br />
a 65 anni<br />
In pensione<br />
a 67 anni<br />
AVS 1 25’402 29’400 32’575<br />
Cassa pensioni 2 36’500 42’828 49’955<br />
Pilastro 3a 3 6’698 8’401 10’504<br />
Totale rendite (pre-imposte) 68’600 80’629 93’034<br />
Effetto fiscale 4 –9’153 –11’392 –14’223<br />
Reddito per anno (post-imposte) 59’447 69’237 78’811<br />
Reddito per mese (post-imposte) 4’954 5’770 6’568<br />
1 AVS: prelievo anticipato di 2 anni, riduzione del 13,6 percento; rinvio di 2 anni, supplemento 10,8 percento<br />
2 A 63 anni: LPP CHF 200’000 (aliquota di conversione 6,5%), regime sovraobbligatorio CHF 500’000 (aliquota<br />
di conversione 4,7%); a 65 anni: LPP CHF 230’264 (6,8%), regime sovraobbligatorio CHF 543’397 (5,0%); a 67<br />
anni: LPP CHF 256’758 (7,2%), regime sovraobbligatorio CHF 582’746 (5,4%)<br />
3 Versamento massimo CHF 7056 per anno; averi a 63 anni: CHF 120’000; a 65 anni: CHF <strong>138</strong>’637; a 67 anni:<br />
CHF 158’026; consumo fino a 84 anni; rendimento processo di risparmio/erosione, ciascuno 2%; considerate<br />
le imposte di versamento di capitale<br />
4 Media di tutti i capoluoghi cantonali, reddito imponibile CHF 62’000, CHF 72’000 e CHF 83’000<br />
NOTA BENE<br />
Più appetibile<br />
grazie alla<br />
riforma AVS?<br />
Lavorando dopo i 65<br />
anni con uno stipendio<br />
superiore a 16’800 franchi<br />
l’anno, è d’obbligo versare<br />
contributi all’AVS.<br />
• Oggi tali contributi<br />
non incrementano la<br />
rendita. La riforma LPP<br />
si propone di ovviare a<br />
questa problematica: in<br />
futuro, anche i contributi<br />
AVS concorreranno ad<br />
aumentare la rendita.<br />
• Continuare a lavorare<br />
oltre l’età AVS può<br />
essere lucrativo. Tuttavia,<br />
non è contemplato alcun<br />
aumento se percepisce<br />
già la rendita massima.<br />
• Grazie alla riforma AVS<br />
si può anche scegliere<br />
se pagare i contributi<br />
AVS su tutte le entrate<br />
o rivendicare l’importo<br />
esente di 16’800 franchi.<br />
AVS<br />
Si potrà rinviare la rendita<br />
fino a 70 anni anche dopo<br />
la riforma AVS, in vigore<br />
dal 2024. La novità sta nel<br />
supplemento, lo stesso per<br />
ogni anno di differimento,<br />
probabilmente del 4,3 anziché<br />
del 5,2 percento. Di<br />
contro, sarà possibile percepire<br />
la prima rendita in<br />
modo flessibile, tra i 63 e i<br />
70 anni. Infine dovrebbe essere<br />
consentito percepire la<br />
rendita per quote, dal 20 all’80<br />
percento, rinviando il<br />
resto più avanti.<br />
Consiglio: informi la<br />
cassa di compensazione al<br />
più tardi un anno dopo<br />
aver compiuto 65 anni, altrimenti<br />
corre il rischio di<br />
perdere il supplemento. Se<br />
la cassa non conferma il rinvio,<br />
chiami per informarsi<br />
(nota bene in alto). Chieda<br />
pure se i contributi versati<br />
dopo i 65 anni andranno<br />
a incrementare la rendita.<br />
Cassa pensioni<br />
Chi è attivo professionalmente<br />
può continuare a versare<br />
contributi in cassa pensioni.<br />
Vantaggi? I contributi