vznews, Schweiz deutsch, Juni 2022, Ausgabe 131

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Seite 12 vz news 131/Juni 2022 Bei dieser Entscheidung sind viele Ehepaare überfordert Rente, Kapital oder beides? Einem Ehepaar bleiben Zehntausende Franken mehr zum Leben, wenn es den Bezug seiner Pensionskassen-Guthaben optimal plant. KARL FLUBACHER Geschäftsleiter Nordwestschweiz karl.flubacher@vzch.com Tel. 061 279 89 89 Rente oder Kapital? Für Ehepaare mit zwei Pensionskassen ist es besonders schwierig, richtig zu wählen. Die meisten entscheiden aus einem Bauchgefühl heraus, wenn sie in Pension gehen. Viele nehmen an, es sei am sichersten, wenn sie ihre Guthaben je hälftig als Rente und Kapital beziehen. Das hört sich vernünftig an. Besser ist es jedoch, wenn man das genau berechnen lässt. So hat es ein Ehepaar aus Basel gemacht. Es bat die Berater des VZ VermögensZentrums um eine Zweitmeinung. Das hat sich gelohnt, wie der folgende Vergleich zeigt: Mit je 50 Prozent Rente und Kapital bekommen die Eheleute nach ihrer Pensionierung insgesamt rund 884’000 Franken. Folgen sie hingegen dem Vorschlag des VZ, erhalten sie fast 918’000 Franken. Die Differenz beträgt rund 34’000 Franken – so viel bleibt ihnen zusätzlich zum Leben (siehe Tabelle unten). Der Vorteil ergibt sich dadurch, dass das Verhältnis der Bezugsformen verbessert wurde: Der Mann bezieht nur ein Viertel seiner Ersparnisse als Rente, den Rest lässt er als Kapital auszahlen; die Frau lässt hingen ihr ganzes Guthaben als lebenslange Rente auszahlen. Für so eine Berechnung muss man einiges beachten. Auch hat jede Bezugsform Vor- und Nachteile. Es lohnt sich, alle Optionen gut abzuwägen. Diese Tipps helfen Ihnen dabei: Umwandlungssatz Prüfen Sie die Umwandlungssätze Ihrer Pensionskassen. Je tiefer dieser Satz Rente oder Kapital: Was zahlt sich für ein Ehepaar mehr aus? Beispiel: Ehepaar aus Basel; Mann: 65-jährig, PK-Kapital 700’000 Franken, Restlebenserwartung 18 Jahre; Frau: 64-jährig, PK-Kapital 350’000 Franken, Restlebenserwartung 24 Jahre; Umwandlungssatz 5,5 Prozent; Grenzsteuersatz 25 Prozent; Summe der Altersrenten diskontiert (Diskontsatz: 0%, ab 6 Jahren 0,4%, ab 11 Jahren 0,75%); Angaben in Franken Ursprünglicher Plan Frau Mann Total beide Rente 50% Kapital 50% Rente 50% Kapital 50% Renten vor Steuern 9’625 175’000 19’250 350’000 ./. Steuern –2’406 –14’400 –4’812 –32’060 Renten nach Steuern 7’219 160’600 14’438 317’940 Rentenbezug beide 159’769 245’763 405’532 Kapitalbezug beide 160’600 317’940 478’540 Summe Rente und Kapital 884’072 Vorschlag VZ Frau Mann Total beide Rente 100% Kapital 0% Rente 25% Kapital 75% Renten vor Steuern 19’250 9’625 525’000 ./. Steuern –4’812 –2’406 –49’700 Renten nach Steuern 14’438 7’219 475’300 Rentenbezug beide 319’538 122’881 442’419 Kapitalbezug Mann 475’300 475’300 Summe Rente und Kapital 917’719 Vorteil der VZ-Lösung: So viel Geld bleibt zusätzlich zum Leben 33’647 MERKBLATT Rente oder Kapital: Was ist besser? Alle Vor- und Nachteile, die mit diesem Entscheid verbunden sind. Bestellen Sie das kostenlose Merkblatt mit der Bestell karte oder online über www.vzch.com/ vznews131, oder rufen Sie an (siehe Seite 24). ist, desto kleiner fällt die Rente aus. Darum sollte eher der Partner die Rente wählen, dessen Pensionskasse den höheren Satz anwendet. Achtung: Viele Pensionskassen haben ihre Renten in den letzten Jahren sehr stark reduziert. Und es ist absehbar, dass die Umwandlungssätze weiter sinken. Verlassen Sie sich darum nicht auf die Rente, die in Ihrem Pensionskassen- Ausweis steht. Und rechnen Sie nicht damit, dass die Pensionskasse die Teuerung ausgleicht. Lebenserwartung Vor allem wenn beide Pensionskassen identische Leistungen vorsehen, ist auch die Lebenserwartung ausschlaggebend. Frauen leben in der Regel länger als gleichaltrige Männer, darum beziehen sie ihre Rente länger. Sind beide Ehepartner etwa gleich alt, sollte darum eher die Frau die Rente beziehen – ausser, ihre Lebenserwartung ist aus gesundheitlichen Gründen stark verkürzt. Auszahlungstöpfe Wenn Sie nur einen Teil als Kapital beziehen, sollten Sie abklären, aus welchem

vz news 131/Juni 2022 Seite 13 Steuerlich ist der Kapitalbezug oft attraktiver Beispiel: Mann, 65, PK-Guthaben 650’000 Franken, Umwandlungssatz 5,2%, Grenzsteuersatz 25%, Auszahlungssteuer 7,5%, Rendite 2% (1,5% steuerbar), Vermögenssteuer 0,5%, Entnahme 30’400 Franken pro Jahr in ‘000 CHF 200 Kumulierte Steuern bei: Rentenbezug Kapitalbezug 150 100 50 Jahr 1 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 22 Lesebeispiel: Von 65 bis 87 fallen 185’900 Franken Steuern an, wenn er die Rente wählt; mit dem Kapitalbezug sind es 107’000 Franken. Ab dem elften Jahr ist der Kapitalbezug für ihn steuerlich attraktiver. «Topf» dieses Geld kommt. Die meisten Pensionskassen entnehmen es proportional aus dem Obligatorium und Überobligatorium. Nur wenige hingegen zahlen zuerst den überobligatorischen Teil aus. Die zweite Variante ist meistens vorteilhafter, weil die Rente dadurch höher ausfällt. Tipp: In der Regel können Sie mindestens 25 Prozent Ihres Guthabens als Kapital beziehen. Erkundigen Sie sich rechtzeitig nach der Anmeldefrist: Sie kann bis zu drei Jahre betragen. Steuerbelastung Klären Sie sorgfältig ab, was die Folgen für Ihre Steuerbelastung sind. Die Renten muss man zu 100 Prozent als Einkommen versteuern. Der Kapital bezug ist langfristig oft besser. So bezahlt der Mann im Beispiel links 78’900 Franken weniger Steuern als mit der Rente. Ab dem elften Jahr nach der Pensionierung ist der Kapitalbezug für ihn attraktiver (siehe Tabelle links). Achtung: Entscheiden Sie sich auf keinen Fall nur aus steuerlichen Gründen für einen Kapitalbezug. Absicherung der Hinterbliebenen Vergleichen Sie die Leistungen für den überlebenden Partner. Meistens bekommen Witwen und Witwer 60 Prozent der Rente des verstorbenen Partners. Bei einigen Pensionskassen ist der Ehepartner besser abgesichert, und die Renten fallen grosszügiger aus. Umgekehrt kürzen einige Pensionskassen die Leistungen, wenn der Altersunterschied zwischen den beiden Eheleuten überdurchschnittlich gross ist. Tipp: Regeln Sie Ihren Nachlass, wenn Sie in Pension gehen. Sonst riskieren Sie, dass der überlebende Partner in finanzielle Schwierigkeiten gerät – zum Beispiel, wenn er seine Miterben auszahlen und darum das Eigenheim oder Wertschriften zu einem ungünstigen Zeitpunkt verkaufen muss (siehe Seite 8 oben). Sie wollen wissen, welche Option für Sie und Ihre Familie besser ist? Sprechen Sie jetzt mit einer Fachperson im VZ VermögensZentrum in Ihrer Nähe (Seite 24). ABC der Pensionierung: Besuchen Sie die kostenlosen Workshops und Webinare des VZ Mit der Pensionierung beginnt ein neuer Lebensabschnitt – auch finanziell. Einkommen, Geldanlagen Steuern, Hypothek: Alles ändert sich. Darum ist es wichtig, dass man die Zeit nach 64/65 sorgfältig plant. Wer in den nächsten Jahren in Pension geht, muss Antworten auf komplexe Fragen finden: Rente, Kapital, oder beides? Wie optimiere ich meine Steuern? Kann ich früher in Pension? Im Workshop «Das ABC der Pensionierung» erfahren Sie alles, was es für eine seriöse Vorbereitung braucht. In Basel, Bern, Luzern, St. Gallen, Winterthur und Zürich finden laufend Webinare und Workshops statt. Sie dauern rund eine Stunde und sind für die Teilnehmenden kostenlos. Zusätzlich stehen Ihnen auch Veranstaltungen zu diesen Themen offen: • Geldmarkt- oder Festhypothek? • Erfolgreich Geld an legen mit ETF • Wie investiere ich in Kryptowährungen? • Wie optimiere ich meine Versicherung (nur in Zürich) Sichern Sie sich jetzt einen Platz im Workshop oder Webinar Ihrer Wahl unter www.vzch.com/ veranstaltung, fotografieren Sie den QR-Code, oder rufen Sie an (Seite 24).