Bijlage Rapport WRP - Videoarchief bestuurlijke informatie ...

Water- en Rioleringsplan Bommelerwaard
Hoofdrapport
Projectnr. 241219
23 april 2012, revisie 05
4.4 Budget 2011 (begroting/jaarrekening)
Traditioneel rioleringsbeheer
De beide gemeentelijke begrotingen voor het traditioneel rioolbeheer omvatten voor 2011 circa € 5,19
miljoen. Het totaalbedrag in de begrotingen bestaat uit veel posten voor allerlei werkzaamheden. Circa
een derde deel is bestemd voor reguliere exploitatie (klein) onderhoud. Een ander deel wordt besteed
aan personeelskosten en overhead. Hierin zijn ook de
kosten inbegrepen voor het innen van de rioolheffing.
Naast regulier (klein) onderhoud zijn ook eenmalige
projectmatige investeringen nodig voor groot onderhoud
(vervanging) dan wel verbetering van bestaande
voorzieningen. Deze investeringen worden geactiveerd
en omgezet in kapitaallasten (rente en afschrijving). De
kapitaalslasten vormen verreweg de grootste post binnen
de begroting.
Daarnaast wordt in beide gemeenten de compensabele
btw (zie kader rechts) toegerekend aan de rioolheffing.
reguliere exploitatie
personeelskosten &
overhead
kapitaallasten
De jaarlijkse terugkerende uitgaven die nodig zijn
voor het in stand houden van het huidig areaal.
Zoals het reinigen en inspecteren van riolen,
klein onderhoud aan riolen, onderhoud aan gemalen,
kolkenzuigen, stroomkosten gemalen,
straatveegkosten, etc..
Om gemeentelijke watertaken te kunnen uitvoeren
is een organisatie met deskundig personeel
en materieel nodig.
De uitgaven voor eenmalige projectmatige onderhoudswerkzaamheden
voor het in stand houden
van en/of verbeteren van het bestaande
areaal.
Maasdriel Zaltbommel *
€ 0,68 mln.
(29%)
€ 0,26 mln.
(11%)
€ 1,43 mln.
(60%)
€ 0,68 mln.
(32%)
€ 0,32 mln.
(15%)
€ 1,15 mln.
(54%)
subtotaal rioolexploitatie € 2,37 mln. € 2,14 mln.
overig Compensabele btw € 0,27 mln. € 0,34 mln.
* op basis van de jaarrekening 2011
BTW-compensatiefonds
Met de invoering van het BTW-compensatiefonds
(BCF) vanaf 1 januari 2003 hebben gemeenten en
provincies de mogelijkheid om de door hen betaalde
BTW op een groot aantal activiteiten, waarbij zij een
overheidstaak uitoefenen, te verrekenen met het BCF.
Het BTW-compensatiefonds is gevuld met gelden die
zijn onttrokken aan het gemeentefonds. Gemeentegeld
dus; feitelijk een sigaar uit eigen doos.
De VNG is daarom van mening dat de compensabele
btw op rioolactiviteiten uit de rioolheffing zou moeten
worden gehaald.
totale lasten € 2,64 mln. € 2,48 mln.
Stedelijk waterbeheer
Voor het waterbeheer (maaien van oevers en baggeren van watergangen in zowel stedelijk gebied als
buitengebied) heeft Maasdriel voor 2011 een bedrag van circa € 87.000 opgenomen in de begroting.
Dekking hiervan vindt plaats vanuit de algemene middelen. Zaltbommel heeft voor 2011 een bedrag van
€ 77.700 opgenomen in de begroting. Ook in Zaltbommel vindt dekking van deze uitgaven plaats vanuit
de algemene middelen.
blad 20 van 45