de hoornblazer - WSV Hoorn

ekening 2010 en begroting 2011 van de WSV Hoorn
Vraag Waar zijn de afschrijvingskosten van het verenigingsge-
bouw (2009 bij Huisvestingskosten € 11.000) en van de
onroerende zaken (2009 havenkosten: € 26.490) gebleven?
Antwoord De kosten zijn opgenomen in de post Huisvestingskosten.
De afschrijvingen zijn door het nieuwe administratiekantoor
bij elkaar gevoegd tot een post in de
jaarrekening. Zie verder de specificatie hierboven
Vraag Waar zijn de kosten erfpacht (2009: € 26.094) geboekt?
Antwoord Zie boven. Deze zijn opgenomen onder huisvestingskosten
(grootboekrekening Vaste Lasten huisvesting. Deze
kosten bedragen voor 2010 : € 29.525
Vraag Kunt u een uitsplitsing geven van de personele kosten
De Loods?
Antwoord Ja, dat kan wel maar omwille van de vertrouwelijkheid
wil ik daar liever geen individuele salarissen noemen.
Vraag De administratiekosten bedroegen in 2010 € 2.620. Wat
zijn de kosten van het huidige administratiekantoor?
Antwoord Het is mij niet bekend waar u vandaan heeft dat deze
kosten over 2010 € 2.620 zouden bedragen. Deze kosten
zijn ook niet afzonderlijk in de jaarrekening opgenomen
maar maken onderdeel uit van de beheerkosten.
De werkelijke administratiekosten voor 2010 bedroegen
€ 2.865,--. Hieronder is nog een nagekomen rekening
van ons oude administratiekantoor over 2009 begrepen
van € 115. Voor 2011 zullen deze naar verwachting tussen
de € 4250,00 en € 4500,00 gaan bedragen. Dit
komt omdat wij nu zelf de licentie voor onze nieuwe administratieve
software moeten betalen. En extra kosten
ter verbetering/versnelling van de administratieve verwerking.
Was per kwartaal wordt per 14 dagen.
Vraag De huisvestingskosten waren voor 2010 begroot op
€ 80.500. De werkelijke kosten 2010 waren € 128.797.
Waardoor is dit verschil veroorzaakt? En waarom zijn
deze kosten voor 2011 begroot op € 117.000? Welke lagere
kosten verwacht u?
Antwoord Op grond van de jaarrekening bedragen de huisvestingskosten
3 x 41.919,01 dus 125.756,92. Begroot is
114.000 voor 2011. Wat wij nog in optie hebben is over
te stappen naar een andere energieleverancier. Mogelijk
levert dit lagere kosten op. Bij het opstellen van de begroting
is hiervan uitgegaan.
Vraag De havenkosten waren voor 2010 begroot op € 64.000,
wat in lijn is met voorgaande jaren. De werkelijke kosten
in 2010 waren € 46.168. Waardoor zijn deze kosten
zoveel lager? Het lijkt een structureel verschil te zijn,
want voor 2011 is begroot € 46.000.
Antwoord Een precies antwoord kan ik hier niet opgeven. De havenkosten
worden grotendeels gevormd door de werkelijke
uitgaven. De hoogte hiervan heb ik als basis voor
de begroting van 2011 genomen.
Vraag Waar zijn de financieringskosten (begroot 2010 € 8.500)
geboekt?
Antwoord Deze zijn opgenomen in de beheerkosten en bedragen
€ 7.452,00 voor 2010.
Vraag De jeugdcommissie had in 2010 een opbrengst van
€ 15.725. Voor 2011 is een opbrengst begroot van
€ 4.500. Waardoor wordt deze verwachte daling veroorzaakt?
De kosten van de Jeugdcommissie stijgen van
werkelijk 2010 € 9.898 naar begroot 2011 € 14.000. Wat
is daarvan de reden?
Antwoord Bij uw vragen bent u klaarblijkelijk uitgegaan van de begroting
van de Jeugdcommissie en niet van de begrote
bedragen zoals opgenomen in de jaarrekening (incl. begroting).
In de door mij gepresenteerde begroting is deze post
niet als individuele post opgenomen maar onderdeel
van de post Opbrengst Clubactiviteiten. Deze post wijkt
deels af van hetgeen de Jeugdcommissie in zijn begroting
heeft opgenomen. Het verschil bestaat er uit dat de
Jeugdcommissie de contributies van de jeugdleden meeneemt
in haar begroting. Deze contributies zijn al jaren
onderdeel van de totale post contributies.
Ook voor het 2e deel van uw vraag gaat u uit van de
begroting over 2011 van de jeugdcommissie en niet van
de jaarrekening (incl. haar begroting). In de begroting
over 2011 van de Jeugdcommissie is een post opgenomen
voor nieuw materiaal. Aangezien nieuw materiaal
wordt geactiveerd is dit niet als kosten voor 2011 meegenomen
in de begroting.
Hoornblazer | 19