09 2e tussentijdse rapportage.pdf - Gemeente Schiermonnikoog

More documents

Recommendations

Info

6.932.10.2 OZB eigenaren; voordeel € 20.000 De werkelijke OZB-opbrengst 2007 is hoger dan begroot in verband met een hogere stijging van de woningwaarden dan werd verwacht. Bovendien hebben wij in 2007 een bedrag toegekend gekregen van de curator van € 2.200 in verband met het faillissement van ’s Heeren Appartementen. 6.935.10.2 Forensenbelasting; voordeel € 4.900 De werkelijke OZB-opbrengst 2007 is hoger dan begroot in verband met een hogere stijging van de woningwaarden dan werd verwacht. 6.936.10.2 Toeristenbelasting; nadeel € 27.000 De opbrengst toeristenbelasting bestaat voor meer dan de helft uit een forfaitair opgelegde belastingkohieren. Hierbij wordt uitgegaan voor elke verhuurder van appartementen/kamers van een bepaalde bezettingsgraad. Op basis van artikel 7 van de verordening toeristenbelasting moet de heffingsambtenaar de maatstaf van heffing vaststellen op het werkelijke aantal overnachtingen indien blijkt dat dit aantal lager is dan het forfaitair berekende aantal. Het Gerechtshof Leeuwarden heeft op basis van dit artikel in haar uitspraak d.d. 9 juni 2006 besloten dat de aanslag toeristenbelasting van Boersma voor het jaar 2002 vastgesteld moest worden op het werkelijke aantal overnachtingen. Nadat deze uitspraak (eindelijk) ontvangen was, zijn de aanslagen toeristenbelasting voor de jaren 2001 tot en met 2006 verminderd door de heffingsambtenaar. Het totaal aan verminderingen betreft in dit geval € 27.000. De bewijslast voor een lagere bezetting ligt natuurlijk bij het bedrijf. Daarnaast zijn er tot en met augustus 5.000 minder mensen met Wagenborg naar Schiermonnikoog overgestoken dan over dezelfde periode in 2006. Als deze trend zich doorzet levert dat een nadeel op van ongeveer € 6.000. We doen hier echter niets mee in deze rapportage, omdat we met een goed najaar de achterstand mogelijk weer inlopen. B/ Kostenplaatsen 5.200.100 Gemeentehuis; voordeel € 8.750 Voordeel kapitaallasten gemeentehuis. Zie voor verdere toelichting investeringsnummer 7.002.043 Gemeentehuis 5.300.10.0 Kostenplaats Administratie; structureel nadeel € 16.500 In dit voorjaar zijn er contractbesprekingen met de gemeente Dongeradeel geweest over een nieuw uurtarief. De gemeente Dongeradeel calculeerde een uurtarief dat aanzienlijk lager lag dan het interne uurtarief. Conform het contract kon voor een nieuwe contractsperiode, welke is ingegaan per 2007 en telkens 3 jaar duurt, een nieuwe contractprijs worden afgesproken. Er is nu afgesproken dat het tarief in 2007 € 50 bedraagt exclusief CAO-stijging. Dit betekent een nadeel van € 14.000. Daarnaast is in 2006/2007 het project rechtmatigheid uitgevoerd, met ondersteuning van de accountant van Deloitte. De rekening hiervan moet nog komen. In 2006 stond hiervoor een budget geraamd van € 15.000. In 2006 is niet gebruik gemaakt van dit budget, maar de verplichting is er nog wel. Dekking kan worden gevonden in de algemene reserve. 5.500.100 Secretariepersoneel; nadeel € 15.950 De begrote loonkosten zijn € 414.500, de werkelijke loonkosten tot en met augustus zijn € 281.700, er resteert een budget van € 132.800 voor de laatste 4 maanden van het jaar. De te verwachten loonkosten: 4 x 32.000 = 128.000 + schatting 9.500 eindejaarsuitkering (3%) = 137.500. Door de pensionering van de heer S. Dijs zijn de kosten voormalig personeel gestegen. Primair was hiervoor in 2007 geen rekening mee gehouden. De verwachte overschrijding zal ongeveer € 8.000 zijn. Verwacht overschot op de reis- en verblijfkosten € 2.500 23
Het budget zal in totaal worden overschreden met € 9.500. Reden voor de overschrijding: wervings- en selectiekosten voor de adjunct gemeentesecretaris. Verder wordt het budget voor de personele notitie niet besteed wat een voordeel van € 3.750 oplevert. C/ Investeringen 7.001.701 Aanpassingen t.b.v. videoconferencing-systeem; effect nihil Er zijn enkele aanpassingen nodig om het vc-systeem beter hanteerbaar te maken en te kunnen gebruiken in elke ruimte van het gemeentehuis waar een netwerkverbinding is. Er komt een plasmascherm te hangen in de hal en de kar van het vc-systeem zal worden vervangen door een trolley waarop een plasmascherm kan worden geplaatst. De kar is namelijk te groot voor de lift en dus lastig manoeuvreerbaar. Met de investering is een bedrag van € 5.615 gemoeid. De kapitaallasten kunnen binnen het programma worden gedekt. 7.002.043 Aanpassen gemeentehuis; voordeel kapitaallasten € 8.750 Per 1 januari 2007 is er nog een restkrediet van 240.000. Er zijn nog kosten te verwachten in 2007 van € 115.000. De definitieve afrekening zal, na herstellen opleveringsgebreken, dit jaar plaatsvinden en zal een overschot van ongeveer € 125.000 overblijven. 7.120.701 Bluskleding; voordeel kapitaallasten € 1.204 Dit krediet van € 13.500 wordt doorgeschoven naar 2008. Dan zal gezamenlijke aanbesteding plaatsvinden met meerder korpsen. Het voordeel op de kapitaallasten is ook meegenomen op product 6.120.15.5 Brandblus- en reddingsmiddelen. 7.120.702 Bluslaarzen; voordeel kapitaallasten € 1.475 Dit krediet van € 10.000 wordt doorgeschoven naar 2008. Dan zal gezamenlijke aanbesteding plaatsvinden met meerder korpsen. Het voordeel op de kapitaallasten is ook meegenomen op product 6.120.15.5 Brandblus- en reddingsmiddelen. 24
Page 1 and 2: 2 ste tussentijdse rapportage 2007
Page 3 and 4: VOORWOORD Aan de Raad, Hierbij ontv
Page 5 and 6: 1 LEEFBAAR SCHIERMONNIKOOG Programm
Page 7 and 8: Wat hebben wij gedaan in 2007? In d
Page 9 and 10: dwingen. Ook liggen er kansen voor
Page 11: 2C / 3 “Begraafplaats” Wat will
Page 14 and 15: 3A / 6 “Veerdam” Wat willen we
Page 16 and 17: Wat hebben wij gedaan in 2007? De g
Page 18 and 19: Wat hebben wij gedaan in 2007? Uw r
Page 20 and 21: TOELICHTING OP FINANCIËLE AFWIJKIN
Page 22 and 23: 6.530.25.6 Sport algemeen; nadeel
Page 26: FINANCIËLE SAMENVATTING OP PROGRAM

09 2e tussentijdse rapportage.pdf - Gemeente Schiermonnikoog

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?