document - GO! onderwijs van de Vlaamse Gemeenschap

Kosten
In 2009 gaat meer dan de helft (55%) van de kosten naar
diensten en diverse goederen. De personeelskosten bedragen
26 %, maar als men de geschatte uitgaven voor
vastbenoemd MVD-personeel (4 %) meerekent, lopen de
totale personeelskosten op tot 30 %. De handelsgoederen,
grondstoffen en hulpstoffen nemen 9 % van de totale
kosten voor hun rekening. En ten slotte bestaat 5 % van de
totale kosten uit afschrijvingskosten.
1%
0,1%
9%
0%
5%
4%
Verdeling kosten Handelsgoederen, grondstoffen
55%
26%
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
en hulpstoffen
Diensten en diverse goederen
Personeelskosten
Geschatte vergoeding MVD
Afschrijvingen (inclusief
waardeverminderingen en
voorzieningen)
Andere werkingskosten
Financiële kosten
Uitzonderlijke kosten
Evolutie kosten
De verdeling van de kosten in 2009 blijft zo goed als constant
in vergelijking met 2008. Het statutair MVD-personeelsbestand
wordt steeds kleiner; tegelijk is ook de
loonmassa voor deze personeelscategorie sinds 2003 (10
%) sterk gedaald tot 3,7 % van de totale kosten. In 2009
daalde die verder met 0,7 % t.o.v. 2008. De gewone personeelskosten
stijgen in 2009 met 0,6 %.
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Uitzonderlijke kosten 2,1% 0,9% 0,7% 0,3% 0,9% 0,8% 0,9%
Financiële kosten 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1% 0,1%
Andere bedrijfskosten 0,6% 0,9% 0,6% 0,5% 0,5% 0,6% 0,6%
Afschrijvingen, waardeverminderingen en voorzieningen 5,9% 5,8% 5,9% 5,3% 5,5% 5,6% 5,4%
Geschatte vergoeding MVD 9,7% 8,8% 7,8% 6,2% 5,2% 4,2% 3,7%
Personeelskosten 25,6% 25,2% 24,9% 25,2% 24,5% 25,5% 26,2%
Diensten en diverse goederen 47,1% 49,2% 51,0% 53,7% 54,7% 54,4% 54,6%
Handelsgoederen, grondstoffen en hulpstoffen 8,9% 9,1% 9,1% 8,8% 8,6% 8,8% 8,6%
25