Jaardocument - IJsselland Ziekenhuis

26-5-2011 14:18Jaarrekening 2010Stichting IJsselland Ziekenhuis

Stichting IJsselland ziekenhuisINHOUDSOPGAVEPagina5.1 Jaarrekening 20105.1.1 Balans per 31 december 2010 15.1.2 Resultatenrekening over 2010 25.1.3 Kasstroomoverzicht over 2010 35.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 45.1.5 Toelichting op de balans per 31 december 2010 65.1.6 Mutatieoverzicht materiële vaste activa/(financiële vaste activa) 145.1.7 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten 195.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2010 225.1.9 Toelichting op de resultatenrekening over 2010 235.2 Overige gegevens5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 295.2.2 Resultaatbestemming 315.2.3 Samenstelling medische staf 325.2.4 Controleverklaring 35

Stichting IJsselland ziekenhuis5.1 JAARREKENING

Stichting IJsselland ziekenhuisENKELVOUDIGE RESULTATENREKENING TM DECMEBER 2010BEDRIJFSOPBRENGSTEN:Ref. 31-dec-10 31-dec-09€ €Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten en/of subsidie 68.414 61.909DBC opbrengsten B-segment 37.360 31.308Niet gebudgetteerde zorgprestaties 5.487 4.913Overige bedrijfsopbrengsten 2.675 2.320Som der bedrijfsopbrengsten 113.937 100.450BEDRIJFSLASTEN:Personeelskosten 58.571 55.279Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 11.809 7.040Overige bedrijfskosten 37.648 34.618Som der bedrijfslasten 108.028 96.937BEDRIJFSRESULTAAT 5.908 3.513Financiële baten en lasten -1.976 -1.706RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING 3.932 1.807Buitengewone baten en lasten 0 0RESULTAAT BOEKJAAR 3.932 1.807Pagina 2

Stichting IJsselland ziekenhuis5.1.3 ENKELVOUDIGE KASSTROOMOVERZICHTRef. 31-12-2010 31-12-2009€ € € €Kasstroom uit operationele activiteitenBedrijfsresultaat 5.908 3.513Aanpassingen voor :- mutatie EV 0 0- afschrijvingen 11.809 6.626- mutaties voorzieningen 3.432 38915.242 7.015Veranderingen in vlottende middelen:- voorraden -157 143- onderhanden werk DBC's 826 2.885- vorderingen -17.346 18.611- vorderingen/schulden uit hoofde vanfinancieringstekort respectievelijk -overschot -8.783 -7.799- kortlopende schulden (excl.schulden aankredietinstellingen) -664 -1.979-26.123 11.862Kasstroom uit bedrijfsoperaties -4.973 22.390Ontvangen interest 87 115Betaalde interest -2.064 -1.822Buitengewoon resultaat-1.976 -1.706Totaal kasstroom uit operationele activiteiten -6.949 20.684Kasstroom uit investeringsactiviteitenInvesteringen materiële vaste activa -17.287 -7.144Desinvesteringen materiële vaste activa 11.353 1.402Investeringen immateriële vaste activaDesinvesteringen immateriële vaste activaInvesteringen deelnemingen en/ofsamenwerkingsverbandenMutatie leningen u/gOverige investeringen in financiële vaste activa -2.926 -271Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -8.860 -6.014Kasstroom uit financieringsactiviteitenNieuw opgenomen leningen 8.000 5.000Aflossing langlopende schulden -3.774 -5.024Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten 4.226 -24Mutatie geldmiddelen -11.580 14.646Liquide middelen 6.334 17.914Kortlopend kredietTotaal Liquide middelen 6.334 17.914Pagina 3

Stichting IJsselland ziekenhuis5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING5.1.4.1 AlgemeenVoorzover niet anders vermeld worden de bedragen weergegeven in euro 1.000,00GroepsverhoudingenZorginstelling ZBC ijsselland ziekenhuis is bestuurlijk verbonden aan Stichting Ijsselland Ziekenhuis.Parkeerbeheer B.V. is bestuurlijk verbonden aan Stichting Ijsselland ziekenhuisVanwege de beperkte omvang van de deelnemingen is er voor gekozen om niet te consoliderenGrondslagen voor het opstellen van de jaarrekeningDe jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de Regeling verslaggeving WTZi en de stellige uitsprakenvan de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving.Vergelijking met voorgaand jaarDe grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzichtHet kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in hetkasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelenVerbonden rechtspersonenDe stichting heeft de volgende verbonden stichtingen en vennootschappen die niet in de consolidatie betrokkenzijn.• Kunststichting IJsselland• OWM Medirisk B.A.• Camed Invent 00• ZBC IJsselland ziekenhuis• Parkeerbeheer B.V.De deelnemingen Camed, Parkeerbeheer B.V. en ZBC zijn gewaardeerd tegen Netto Vermogens Waarde,overige deelnemingen zijn gewaardeerd tegen kostprijs.Voor nadere specificatie van de deelnemingen wordt verwezen naar de toelichting in de balans5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passivaActiva en passivaActiva en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of deactuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen deverkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in dejaarrekening genummerd.Materiële vaste activaVoor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in deafschrijvingskosten, zijn deze in mindering gebracht op de investeringen/zijn deze als vooruitontvangen bedragonder de overlopende passiva opgenomen.Financiële vaste activaDeelnemingen ZBC, Parkeerbeheer B.V. en Camed Invent 00 waarin invloed van betekenis kan wordenuitgeoefend worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. De overige deelnemingen wordengewaardeerd tegen kostprijs. Invloed van betekenis wordt in ieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij hetkunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. De nettovermogenswaarde wordt berekend volgens degrondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voor deelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaarzijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordt uitgegaan van de waarderingsgrondslagen van dedesbetreffende deelneming. Deelnemingen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend wordengewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waarderingplaats tegen deze lagere waarde; afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening.Financiële vaste activa en voormalige Immateriële vaste activaOnder de immateriële vaste activa konden voorheen posten zijn opgenomen die door het vervallen van deintegrale vergoeding voor afschrijvingslasten niet langer voor verwerking in de balans in aanmerking komen. Dehiervoor in 2009 of latere jaren nog specifiek te ontvangen vergoedingen hiervoor zijn tot en met 2009 alsvordering opgenomen onder de financiële vaste activa en (kortlopende) vorderingen in de jaarrekening. Op grondvan beleidsregel BR/CU-2002, compensatie IVA heeft er een versnelde afschrijving plaats gevonden voorbedragen welke tot en met 2007 als IVA waren geclassificeerd en op basis van RJ-uiting 2008-2 tot en met 2009als materiele vaste activa in de balans waren opgenomen. Deze versnelde afschrijving ad. € 4.784.000 is in denacalculatie 2010 opgenomen.Pagina 4

Stichting IJsselland ziekenhuis5.1.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANSACTIVA1. Materiële vaste activaDe specificatie is als volgt : 31-dec-10 31-dec-09€ €Grond 4.174 4.174Terreinvoorzieningen 15 49Gebouwen 18.522 20.637EVI Gebouw 0 3.583Installaties 4.797 5.443Onderhanden projecten 2.596 6.362Trekkingsrechten 8.884 4.632Instandhouding 5.838 4.740Inventaris 16.359 17.396Automatisering 864 908Totaal materiële vaste activa 62.050 67.923Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven : 31-dec-10 31-dec-09€ €Boekwaarde per 1 januari 67.925 68.808Bij: investeringen 17.287 7.144Af: afschrijvingen 7.024 6.626Af: terugname geheel afgeschreven activa 4.784 0Af: desinvesteringen 11.353 1.402Boekwaarde per 31 december 62.052 67.925Toelichting:De desinvesteringen hebben betrekking op afgeronde projecten. Deze worden na afronding geactiveerd onder de MVAOp grond van beleidsregel BR/CU-2002, compensatie IVA heeft er een versnelde afschrijving plaats gevonden voor bedragen welketot en met 2007 als IVA waren geclassificeerd en op basis van RJ-uiting 2008-2 tot en met 2009 als materiele vaste activa in debalans waren opgenomen. Deze versnelde afschrijving is in de nacalculatie 2010 opgenomen.Pagina 6

Stichting IJsselland Ziekenhuis5.1.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANSACTIVA2. Financiële vaste activaDe specificatie is als volgt : 31-dec-10 31-dec-09€ €Deelnemingen 21 121Vorderingen op deelnemingen 259 105Leningen aan deelneming 3.048 175Totaal financiële vaste activa 3.328 401Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt :€Boekwaarde per 1 januari 2010 401Bij: kapitaalstorting 0Bij: verstrekte lening 2.873Af: ontvangen aflossing leningen 0Af: waardeverminderingen 54Bij: vordering 0Boekwaarde per 31 december 2010 3.328Toelichting:Er is in 2010 een lening van € 2,8 mln vertrekt aan het IJsselland parkeerbeheer B.V. Deze is verstrekt ten behoeve van de bouw vande parkeergarage. Aflossing van deze lening vind plaats in 20 jaar met een uitgestelde aflossing voor de eerste 5 jaar.Parkeerbeeheer B.V. is een 100% dochter van stichting Ijsselland ziekenhuis. Parkeerbeheer exploiteert een parkeergarage welkeeen betaalde parkeerfaciliteit biedt voor patiënten en medewerkers van het IJsselland ziekenhuis.Er heeft in 2010 een afwaardering plaatsgevonden tav de deelneming ZBC Ijsselland ziekenhuis.Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen:Naam en rechtsvorm enwoonplaats rechtspersoon KernactiviteitVerschaftkapitaalKapitaalbelang(in %)Eigenvermogen Resultaat€ €Zeggenschapsbelangen:Camed Invent 0 100% 22 0ZBC Ijsselland Ziekenhuis 0 100% -47 -124Parkeerbeheer B.V. 0 100% -73 -104Toelichting:De deelnemingen Camed, ZBC Ijsselland ziekenhuis en Parkeerbeheer B.V. zijn gewaardeerd tegen Netto vermogenswaarde.Voor de negatieve resultaten van de deelnemingen ZBC Ijsselland en Parkeerbeheer B.V. is er een voorziening opgenomenter hoogte van het negatieve EV ad. € 131.000Pagina 7

Stichting IJsselland Ziekenhuis5.1.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANSACTIVA3. VoorradenDe specificatie is als volgt : 31-dec-10 31-dec-09€ €Medische middelen 1.489 1.319Voedingsmiddelen 36 38Kantoorbenodigdheden 73 72Overige voorraden 2 14Totaal voorraden 1.600 1.443Toelichting:De voorziening die in aftrek op de voorraden is gebracht bedraagt € 0.4. Onderhanden werk uit hoofde van DBC'sDe specificatie is als volgt : 31-dec-10 31-dec-09€ €Onderhanden werk DBC's A-segment 8.656 8.984Onderhanden werk DBC's B-segment 3.142 3.640Af: ontvangen voorschotten 15.138 15.138Totaal onderhanden werk -3.341 -2.514Toelichting:Er is geen voorziening getroffen voor het OHW DBC's. Deze worden gewaardeerd tegen kostprijs.5. Vorderingen en overlopende activaDe specificatie is als volgt : 31-dec-10 31-dec-09€ €Vorderingen op debiteuren 31.171 8.750Nog te factureren omzet DBC's 6.495 11.986Overige vorderingen: 277 141Vooruitbetaalde bedragen: 827 407Nog te ontvangen bedragen: 571 711Totaal vorderingen en overlopende activa 39.341 21.995Toelichting:De voorziening dubieuze debiteuren die in aftrek op de vorderingen is gebracht bedraagt € 492.000Pagina 8

Stichting IJsselland Ziekenhuis5.1.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANSACTIVA6. Liquide middelenDe specificatie is als volgt : 31-dec-10 31-dec-09€ €Bankrekeningen 1.724 7.900Kassen 16 14Deposito 4.595 10.000Totaal liquide middelen 6.334 17.914Toelichting:De liquide middelen ultimo 2009 en 2010 staan ter vrije beschikkingPagina 9

Stichting IJsselland Ziekenhuis5.1.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANSPASSIVA7. Eigen vermogenHet eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-10 31-dec-09€ €KapitaalCollectief gefinancierd gebonden vermogen 18.468 14.537Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 324 324Totaal eigen vermogen 18.792 14.861Collectief gefinancierd gebonden vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo perHet verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2010 bestemming mutaties 31-dec-2010€ € € €Reserve aanvaardbare kosten:Reserve aanvaardbare kosten: 7.827 4.520 0 12.347Bestemmingsreserves:Egalisatie afschrijvingen 3.046 -282 0 2.764Reserve instandhouding 2.356 -111 0 2.245Reserve projecten 497 -78 0 419Reserve bouw 811 -116 0 695Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 14.537 3.932 0 18.468Niet collectief gefinancierd vrij vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo perHet verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2010 bestemming mutaties 31-dec-2010€ € € €Algemene reserves:Niet collectief gebonden EV 324 0 0 324Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 324 0 0 324Toelichting:Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen inventarisDe bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingen is een egalisatiereserve. Jaarlijks wordt het verschil tussen de afschrijvingen en dede vergoeding het budget tav WTG inventaris geëgaliseerdBestemmingsreserve projectenIn verband met een tweetal grote projecten te weten de nieuwe netwerkbekabeling en de renovatie is een egalisatiereservegevormd om de kosten over meerdere jaren te egaliseren. Jaarlijks zal een deel van de afschrijvingskosten van deze investeringenten laste komen van de reserve.Bestemmingsreserve instandhoudingDe bestemmingsreserve instandhouding is een egalisatiereserve. Jaarlijks wordt het verschil tussen de afschrijvingen en denormatieve investeringsruimte geëgaliseerdBestemmingsreserve bouwDeze reserve is gevormd voor de uitgaven van benodigde nieuwe inventaris en installaties inzake bouwdelen E/F en MNiet Collectief gefinancierd vrij vermogenOnder het niet collectief gefinancierd eigen vermogen is opgenomen het vrij besteedbaar vermogen. Dit vrije vermogenis ontstaan uit niet-collectief gefinancierde activiteiten die sinds 1 januari 2002 worden verricht ten behoeve van derden(automatiseringsdiensten en administratieve diensten voor derden). Sinds 2007 hebben er geen mutaties meer plaats gevondenvanwege het beperken van de diensten voor derden.Pagina 10

Stichting IJsselland Ziekenhuis5.1.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANSPASSIVA8. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort en/of schulden uit hoofde van financieringsoverschott/m 2007 2008 2009 2010 totaal€ € € € €Saldo per 1 januari 10 -17.262 -9.076 0 -26.328Financieringsverschil boekjaar 0 0 0 -8.396 -8.396Correcties voorgaande jaren 0 -2.336 0 0 -2.336Betalingen/ontvangsten 0 19.389 124 0 19.513Sub-totaal mutatie boekjaar 0 17.053 124 -8.396 8.781Saldo per 31 december 10 -209 -8.952 -8.396 -17.546Stadium van vaststelling (per erkenning):c c c aa= interne berekeningb= overeenstemming met zorgverzekeraarsc= definitieve vaststelling NZaSpecificatie financieringsverschil in het boekjaar 2010 2009€ €Wettelijk budget aanvaardbare kosten 68.414 61.101Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget:Opbrengsten DBC A-segment inclusief toeslagen 69.829 66.749Honoraria-opbrengsten voor specialisten in loondienst 2.223 0Mutatie onderhanden werk honoraria voor specialisten in loondienst 0 0Kapitaalslasten DBC B-segment 0 0Overige opbrengsten 5.242 5.409Nog te factureren DBC A-segment 0 0Mutatie onderhanden werk DBC A-segment -328 -1.940Afrekening overfinanciering 0 0Afrekening lumpsum 0 0Overige mutaties -154 41Totaal financieringsverschil -8.396 -9.076Toelichting:Tot en met 2008 heeft er een definitieve opbrengstverrekening plaats.gevonden. Voor 2009 zal er in de loop van 2010 een definitieve verdeling plaats vinden. Het bedrag betrekking hebbendeop 2009 is definitief vastgesteld door het Nza en bedraagt € 8.952 mlnPagina 11

Stichting IJsselland Ziekenhuis5.1.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANSPASSIVA9. VoorzieningenSaldo per Dotatie Onttrekking Saldo perHet verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2010 31-dec-2010€ € € €Personele beloningen 551 0 73 478Langdurig zieke personeelsleden 286 44 0 330Voorziening groot onderhoud 3.695 3.330 0 7.025Voorziening deelneming ZBC 0 47 0 47Voorziening Parkeerbeheer 0 84 0 84Totaal voorzieningen 4.532 3.505 73 7.964Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd:31-dec-2010Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 0Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 7.964Hiervan langlopend (> 5 jaar) 0Toelichting per categorie voorziening:Met ingang van het boekjaar 2005 moet bij het opstellen van de jaarrekening Richtlijn 271 'Personeelsbeloningen'worden toegepast. Richtlijn 271 behandelt de verslaggevingsaspecten van alle vormen van personeelsbeloning.De voorziening personele beloningen dient ter financiering van beloningen aan personeel betaalbaar op termijn.Voor de berekening van het bedrag van de in aanmerking tenemen verplichtingen wordt verwezen naar Richtlijn 252.De bedragen in de voorziening zijn verdisconteerd tegen 5%.De voorziening langdurig zieke personeelsleden dient ter dekking van personeel waarvan verwacht wordt datdeze langdurig ziek zullen blijven en waarvoor 2 jaar salaris betaald dient te worden totdat de betalingenaan het zieke personeelslid door de bedrijfsvereniging betaald zullen worden.De deelnemingen ZBC Ijsselland en Ijssel parkeerbeheer B.V. hebben over het boekjaar 2010 een verlies gerapporteerdVanwege deze veliezen is het eigen vermogen van deze deelnemingen negatief. Voor het negatieve eigen vermogen is ereen voorziening opgenomen.De voorziening groot onderhoud dient voor een gelijkmatige verdeling van de onderhoudskosten. Toevoegingen en onttrekkingen zijngebaseerd op het Lange Termijn Onderhouds Plan dat opgesteld is voor de periode van 2002 tot 2011. Het onderhoudsplan is in 2010bijgewerkt tm 2031 vwb de installaties. Deze aanpassing is als mutatie in de voorziening groot onderhoud verwerkt.10. Langlopende schuldenDe specificatie is als volgt : 31-dec-10 31-dec-09€ €Schulden aan kredietinstellingen 40.627 36.401Overige langlopende schuldenTotaal langlopende schulden 40.627 36.401Het verloop is als volgt weer te geven: 2010 2009€ €Stand per 1 januari 41.300 41.074Bij: nieuwe leningen 8.000 5.000Af: aflossingen 4.249 4.774Stand per 31 december 45.051 41.300Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 4.424 4.899Stand langlopende schulden per 31 december 40.627 36.401Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd:Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 4.424 4.899Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 40.627 36.401Hiervan langlopend (> 5 jaar) 27.355 23.755Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar bijlage overzicht langlopende leningen.De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.Toelichting:Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar 5.1.8 overzicht leningen

Pagina 12

Stichting IJsselland Ziekenhuis5.1.5 TOELICHTING OP DE ENKELVOUDIGE BALANSPASSIVA11. Kortlopende schulden en overlopende passivaDe specificatie is als volgt : 31-dec-10 31-dec-09€ €Crediteuren 6.088 4.716Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 4.424 4.899Belastingen en sociale premies 1.874 1.799Schulden terzake pensioenen 642 517Nog te betalen salarissen 171 199Vakantiegeld 2.091 2.019Vakantiedagen 1.874 1.297Overige schulden:Schulden overig 4.867 6.801Nog te betalen kosten 2.347 2.793Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva 24.378 25.042Toelichting:De hoogte van de kredietfaciliteit bedraagt € 22.800.000,00. Hiervoor is een eerste verpanding van de boekvorderingenovergedragen aan de verstrekker.Onder nog te betalen salarissen was in 2009 ook opgenomen de nog te betalen gewerkte uren, deze is in 2010 gespecificeerd onderde vakantiedagen. De mutatie in het bedrag vakantiedagen heeft als oorzaak de voorziening PLB uren welke in 2010 is ontstaan. Devoorziening PLB is op basis van de opgebouwde uren in 2010 en betreft derhalve de verplichting op balandatum.12. Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingenVerloopoverzicht investeringsruimte trekkingsrechtenHet verloop is als volgt weer te geven: 2010 2009€ €Nog niet bestede investeringsruimte per 1 januari 5.255 2.129Bij : indexering niet-bestede investeringsruimte 0 0Bij : investeringsruimte verslagjaar 3.937 3.877Af: investeringen verslagjaar 1.081 751Beschikbare investeringsruimte 31 december 8.111 5.255Gemelde lopende investeringsprojecten leggen het volgende beslag op de beschikbare investeringsruimte 3.188Toelichting:Overige niet in de balans opgenomen verplichtingenObligo waarborgfonds 3%In verband met het aangaan van leningen onder borgstelling van het Waarborgfonds voor de Zorgsector, isconform de voorwaarden van dit fonds een obligo verschuldigd van 3% van de restant schuld per 31 decembervan de geborgde leningen.De leasekosten van auto's die ter beschikking gesteld worden aan personeel bedragen voor de komende jaren naarschatting € 175.000. De gemiddelde contractsduur bedraagt 4 jaar.De huurverplichting bedraagt in 2010 € 201.000. De huurverplichting is opgesplits in 2 contracten. De 1ste jaarlijksehuurverplichting ad. € 110.284 loopt tm 15-10-2018. De 2e jaarlijkse huurverplichting ad. € 90.012 loopt tm 31/12/2014.Pagina 13

Stichting IJsselland ziekenhuis5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi5.1.6.1 WTZi-vergunningplichtige vaste activaNZa-IVA Grond Terrein- Gebouwen EVI Semi perm. Ver- Installaties Onderhanden Subtotaal Totaalvoorzieningen Gebouwen gebouwen bouwingen Projecten vergunning€ € € € € € € € € €Stand per 1 januari 2010- aanschafwaarde 0 4.174 675 33.531 3.583 0 0 26.162 0 68.125 136.108- cumulatieve afschrijvingen 0 0 627 14.113 0 0 0 20.882 0 35.622 68.185Boekwaarde per 1 januari 2010 0 4.174 48 19.418 3.583 0 0 5.280 0 32.503 67.923Mutaties in het boekjaar- investeringen 0 0 0 3.583 0 0 0 0 0 3.583 17.287- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 0 0 33 744 0 0 0 1.308 0 2.085 7.024- extra afschrijvingen 0 0 0 4.784 0 0 0 0 0 4.784 4.784- terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- desinvesteringenaanschafwaarde 0 0 0 0 3.583 0 0 0 0 3.583 11.353cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0per saldo 0 0 0 0 3.583 0 0 0 0 3.583 11.353Mutaties in boekwaarde (per saldo) 0 0 -33 -1.945 -3.583 0 0 -1.308 0 -6.869 -5.874Stand per 31 december 2010- aanschafwaarde 0 4.174 675 37.114 0 0 0 26.162 0 68.125 142.042- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 0 0 660 19.641 0 0 0 22.190 0 42.491 79.993Boekwaarde per 31 december 2010 0 4.174 15 17.473 0 0 0 3.972 0 25.634 62.049Afschrijvingspercentage 0,0% 5,0% 2,0% 2,5% 5,0% 5,0% 5,0% 0,0%Pagina 14

Stichting IJsselland ziekenhuis5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi5.1.6.2 WTZi-meldingsplichtige vaste activaTrekkings Onderhanden Subtotaal Instand- Onderhanden Subtotaal Subtotaalrechten Projecten houding Projecten meldingsplichtigeactiva€ € € € € € €Stand per 1 januari 2010- aanschafwaarde 5.067 0 5.067 7.644 4.873 12.517 17.584- cumulatieve afschrijvingen 435 0 435 2.904 0 2.904 3.339Boekwaarde per 1 januari 2010 4.632 0 4.632 4.740 4.873 9.613 14.245Mutaties in het boekjaar- investeringen 1.269 3.187 4.456 1.964 3.387 5.351 9.807- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 204 0 204 866 0 866 1.070- terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0 0.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0.cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0- desinvesteringenaanschafwaarde 0 0 0 0 6.123 6.123 6.123cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0 0per saldo 0 0 0 0 6.123 6.123 6.123Mutaties in boekwaarde (per saldo) 1.065 3.187 4.252 1.098 -2.736 -1.638 2.614Stand per 31 december 2010- aanschafwaarde 6.336 3.187 9.523 9.608 2.137 11.745 21.268- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 639 0 639 3.770 0 3.770 4.409Boekwaarde per 31 december 2010 5.697 3.187 8.884 5.838 2.137 7.975 16.859Afschrijvingspercentage 5,0% 5,0% 10,0% 0,0%Pagina 15

Stichting IJsselland ziekenhuis5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi5.1.6.3 WMG-gefinancierde vaste activaInventaris Automati- Onderhanden Subtotaalsering Projecten WMG€ € € €Stand per 1 januari 2010- aanschafwaarde 38.796 6.482 206 45.484- cumulatieve afschrijvingen 22.677 5.574 0 28.251Boekwaarde per 1 januari 2010 16.119 908 206 17.233Mutaties in het boekjaar- investeringen 1.848 435 190 2.473- herwaarderingen 0 0 0 0- afschrijvingen 2.950 479 0 3.429- terugname geheel afgeschreven activa0 0 0 00 0 0 0.cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0- desinvesteringenaanschafwaarde 0 0 346 346cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0per saldo 0 0 346 346Mutaties in boekwaarde (per saldo) -1.102 -44 -156 -1.302Stand per 31 december 2010- aanschafwaarde 40.644 6.917 50 47.611- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 25.627 6.053 0 31.680Boekwaarde per 31 december 2010 15.017 864 50 15.931Afschrijvingspercentage 10,0% 20,0% 0,0%Pagina 16

Stichting IJsselland ziekenhuis5.1.6 MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA/FINANCIELE VASTE ACTIVA op grond van art. 5a Regeling Verslaggeving WTZi5.1.6.4 Niet - WTZi/WMG - gefinancierde materiële vaste activaGebouwen Ver- Installaties Inventaris Onderhanden Subtotaalbouwingen projecten Niet WMG€ € € € € €Stand per 1 januari 2010- aanschafwaarde 1.833 0 199 1.600 1.283 4.915- cumulatieve afschrijvingen 614 0 36 323 0 973Boekwaarde per 1 januari 2010 1.219 0 163 1.277 1.283 3.942Mutaties in het boekjaar- investeringen 0 0 718 279 427 1.424- herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- afschrijvingen 170 0 56 214 0 440- terugname geheel afgeschreven activa.aanschafwaarde 0 0 0 0 0 0.cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0.cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0- desinvesteringenaanschafwaarde 0 0 0 0 1.301 1.301cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0cumulatieve afschrijvingen 0 0 0 0 0 0per saldo 0 0 0 0 1.301 1.301Mutaties in boekwaarde (per saldo) -170 0 662 65 -874 -317Stand per 31 december 2010- aanschafwaarde 1.833 0 917 1.879 409 5.038- cumulatieve herwaarderingen 0 0 0 0 0 0- cumulatieve afschrijvingen 784 0 92 537 0 1.413Boekwaarde per 31 december 2010 1.049 0 825 1.342 409 3.625Afschrijvingspercentage 10,0% 0,0% 10,0% 10,0% 0,0%Pagina 17

Stichting IJsselland ziekenhuis5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTENProjectgegevens Investeringen GoedkeuringenNummert/m 2010Briefnummeronder-Indexering AangepasteDatum Omschrijving WTZi-type t/m 2009 2010 gereed handen Nominaal bedrag WTZi WTZi goedkeuring Jaar vanoplevering225154 Vervangen Gebouwbeheersysteem Melding 5.839 0 5.839 0225178 Draaideuren Atrium Melding 130.517 0 130.517225184 UPS OK 7/8 Melding 30.608 0 30.608225187 Vervangen brandmeldinstallatie Trekkingsrechten 507.023 145.775 652.798225188 Realiseren WKK/WKO Trekkingsrechten 238.188 877.858 1.116.046225189 Bewegwijzering Melding 20.780 0 20.780225191 Schilderwerk Poliklinieken Melding 55.028 -2.088 52.940225192 Voorbereiding aaanleg parkeerdek Melding 193.906 -589 193.317225195 Toegangscontrole i.k.v beveiligingsplan Melding 237.732 0 237.732225196 Bouwkundige voorzieningen angiokamer Melding 187.851 0 187.851225198 Herhuisvesting MDL artsen Melding 57.697 5.255 62.952225200 Renovatie Mortuarium Melding 6.117 0 6.117225202 Ambulancehal (M) Melding 180.619 3.808 184.427225207 Herinrichting vergaderzalen (M) Melding 8.737 26.028 34.765225190 Vloeren poli (voorz onderh) Melding 97.597 2.692 100.289225208 Nieuwe inrichting wachtruimtes Melding 110.727 5.396 116.123225209 Buitenpoli Nesselande Melding 1.065.376 -3.384 1.061.992225215 ICT project BSN nummer Melding 98.980 3.304 102.284225220 Telefonische bereikbaarheid migratie naar Mitel AC Melding 155.911 0 155.911225233 EPD ontwikkeling 2008 Melding 187.338 136.757 324.095225237 ONTWIKKELING INFORMATIE ARCHITECTUUR Melding 17.832 0 17.832225239 Aanpassen B0 ivm uitbreiding tijdelijke MDL Trekkingsrechten 184.375 4.090 188.465225241 Implementatie GRECOM Melding 55.254 0 55.254225242 Nesselande operationeliseren en ontwikkeling Melding 70.573 0 70.573225243 Verbouwing OK 3 Melding 72.817 0 72.817225244 Kledinguitgifte automaat wisseling Melding 47.036 0 47.036225245 Specialistenbrief 2008 Melding 30.654 11.900 42.554225179 225179 Inventaris M0, M1, C0 (R) Melding 64.091 11.185 75.276225234 EPD ontwikkeling 2009 Melding 2.808 0 2.808225235 EPD ontwikkeling Melding 0 3.507 3.507225246 EPD raadplegen/signaleren Melding 22.818 3.356 26.174225251 Aanpassen overlegruimte Melding 26.794 3.860 30.654225252 Vervanging dakbedekking gehele ziekenhuis Melding 119.530 0 119.530225253 Vervangen parcodex punten Melding 607 13.068 13.675225254 Vervanging afdelingsvaatwassers verpleegafdelingen Melding 25.942 0 25.942225257 Renovatie glaskap atrium Melding 54.880 432 55.312225258 1ste harthulp Melding 72.300 8.864 81.164225259 Zuurstofafsluiters OK Melding 11.704 6.486 18.189225260 Ingrepenkamer polikliniek Gyneacologie Melding 49.026 22.631 71.656Pagina 18

5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTENProjectgegevens Investeringen Goedkeuringent/m 2010NummenummerBrief-onder-Indexering AangepasteDatum Omschrijving WTZi-type t/m 2009 2010 gereed handen Nominaal bedrag WTZi WTZi goedkeuring 225261 Aanpassing steriel magazijn Melding 14.977 0 14.977225264 Diverse aanpassingen Polikliniek 2009 Melding 7.311 0 7.311225265 P,O & O naar standaardmolen Melding 17.390 52.229 69.619225266 Popa/pijnpoli Melding 115.268 19.863 135.131225270 Energie/CO2 reductie 2010 Trekkingsrechten 1.520 324.398 325.918225275 Koeling IC/CCU Melding 23.265 0 23.265225269 Energie/CO2 reductie 2009 Trekkingsrechten 75.867 75.867225273 Fase 1 uitbreiding en aanpassing B3 midden en B3 rechts Trekkingsrechten 500.762 500.762225274 Begeleiding fase 1 Apotheek Melding 26.421 26.421225279 Legionella beheersplan Melding 6.891 6.891225280 Tekeningbeheer Melding 9.575 9.575225281 Deurtellers VIM-OK Melding 10.668 10.668225282 Verbouwing OK 6 Trekkingsrechten 335.396 335.396225283 Control naar Standaardmolen Melding 115.849 115.849225284 Renovatie sanitaire ruimten poliklinieken Melding 10.381 10.381225286 Herinrichting E1 Melding 107.905 107.905225288 Drukverschil OK Melding 14.333 14.333225290 Beheersplan OK - Poli Melding 6.545 6.545225291 Noodvoorziening O2 24uur Flessenopslag Melding 10.724 10.724225292 Samenvoegen 2 weeenkamers tot 1 verloskamer Melding 29.889 29.889225293 Asbest inventarisatie Melding 8.330 8.330225294 Koeling Nesselande Melding 61.285 61.285225295 Omwisselen ortho D2midden naar D2 links Melding 4.496 4.496225298 Poli geriatrie B1 Melding 36.006 36.006225299 Uitbreiding werkplekken internisten en diabetesverpl. Melding 44.017 44.017225300 Verbetering uitstraling Melding 13.733 13.733225302 Nieuwbouw N Melding 2.202 2.202225303 Renovatie kliniek Trekkingsrechten 181.746 181.746225304 Buitenpoli Krimpen Melding 3.482 3.482225306 Bewegwijzering Melding 83.977 83.977225272 Hardware BW Niet WTG 13.352 3.940 17.292225249 Complicatieregistratie Niet WTG 75.833 0 75.833225277 Implementatie DOT Systeem Niet WTG 230.659 230.659225278 Uitgegeven - CBRN Niet WTG 0 0225296 Vervanging Labosys/Micros Niet WTG 141.541 141.541225297 Informatiebeveiliging Niet WTG 23.452 23.452225301 Dashboards Niet WTG 11.310 11.310Jaar vanopleveringPagina 19

5.1.7.1 SPECIFICATIE ULTIMO BOEKJAAR ONDERHANDEN PROJECTENProjectgegevensInvesteringenGoedkeuringent/m 2010NummenummerBrief-onder-Indexering AangepasteDatum Omschrijving WTZi-type t/m 2009 2010 gereed handen Nominaal bedrag WTZi WTZi goedkeuring 225263 Realisatie DOT Niet WTG 66.705 0 66.705225223 Schuifplan 2e fase Niet WTG 364.099 9.388 373.487225227 Schuifplan Fase 3B Niet WTG 307.248 4.679 311.927225228 Schuifplan Fase 3C Niet WTG 343.923 1.744 345.667225229 Schuifplan Fase 4 Niet WTG 9.079 0 9.079225231 Schuifplan Diverse Niet WTG 43.756 0 43.756225161 M05457 Verbouw zuid renovatie bouwdeel C (bouw) Niet WTG 18.509 0 18.509225211 ICT project Single Sign on Niet WTG 39.005 0 39.005225267 Triage SEH Niet WTG 1.948 0 1.948225262 Parkeerdek fase 1 Melding 163.324 0 163.324225256 Onderhoud medicinaal leidingwerk Melding 24.841 0 24.841225153 Digitalisering radiologisch beelmateriaal WTG 206.420 139.224 345.644225276 Clinical assistant long WTG 50.617 50.617Jaar vanopleveringTotaal 6.363.385 4.003.713 4.582.775 5.784.324 0 0 0Pagina 20

ProjectgegevensNummerInvesteringenToekomstige lastenBriefnummerDatum Omschrijving WTZi-type Activapost WTZi WMG Overige TotaalAfschrijvingWTZi Rentekosten€ € € € € €225154 Vervangen Gebouwbeheersysteem Melding 5.839 5.839225178 Draaideuren Atrium Melding 130.517 130.517225184 UPS OK 7/8 Melding 30.608 30.608225189 Bewegwijzering Melding 20.780 20.780225195 Toegangscontrole i.k.v beveiligingsplan Melding 237.732 237.732225196 Bouwkundige voorzieningen angiokamer Melding 187.851 187.851225200 Renovatie Mortuarium Melding 6.117 6.117225202 Ambulancehal (M) Melding 184.427 184.427225207 Herinrichting vergaderzalen (M) Melding 34.765 34.765225209 Buitenpoli Nesselande Melding 1.061.992 1.061.992225220 Telefonische bereikbaarheid migratie naar Mitel AC Melding 155.911 155.911225237 ONTWIKKELING INFORMATIE ARCHITECTUUR Melding 17.832 17.832225239 Aanpassen B0 ivm uitbreiding tijdelijke MDL Trekkingsrechten 188.465 188.465225242 Nesselande operationeliseren en ontwikkeling Melding 70.573 70.573225243 Verbouwing OK 3 Melding 72.817 72.817225244 Kledinguitgifte automaat wisseling Melding 47.036 47.036225245 Specialistenbrief 2008 Melding 42.554 42.554225179 225179 Inventaris M0, M1, C0 (R) Melding 75.276 75.276225234 EPD ontwikkeling 2009 Melding 2.808 2.808225251 Aanpassen overlegruimte Melding 30.654 30.654225254 Vervanging afdelingsvaatwassers verpleegafdelingen Melding 25.942 25.942225260 Ingrepenkamer polikliniek Gyneacologie Melding 71.656 71.656225261 Aanpassing steriel magazijn Melding 14.977 14.977225262 Parkeerdek fase 1 Melding 163.324 163.324225264 Diverse aanpassingen Polikliniek 2009 Melding 7.311 7.311225275 Koeling IC/CCU Melding 23.265 23.265225256 Onderhoud medicinaal leidingwerk Melding 24.841 24.841225263 Realisatie DOT Niet WTG 66.705 66.705225223 Schuifplan 2e fase Trekkingsrechten 373.487 373.487225227 Schuifplan Fase 3B Trekkingsrechten 311.927 311.927225228 Schuifplan Fase 3C Trekkingsrechten 345.667 345.667225229 Schuifplan Fase 4 Trekkingsrechten 9.079 9.079225231 Schuifplan Diverse Trekkingsrechten 43.756 43.756225161 M05457 Verbouw zuid renovatie bouwdeel C (bouw) Niet WTG 18.509 18.509225211 ICT project Single Sign on Niet WTG 39.005 39.005225272 Hardware BW Niet WTG 17.292 17.292225249 Complicatieregistratie Niet WTG 75.833 75.833225153 Digitalisering radiologisch beelmateriaal WTG 345.644 345.644Totaal 0 0 4.582.775 4.582.775 0 0Pagina 21

Stichting IJsselland ziekenhuisBIJLAGE5.1.8 Overzicht langlopende schulden ultimo 2010 40.626,540Leninggever Datum HoofdsomSoort leningRestschuld31 december2009NieuweAflossing inleningen in20102010Restschuld31 december2010Restschuldover 5 jaarResterendelooptijd injaren eind2010TotalelooptijdWerkelijkerenteAflossingswijzeAflossingGestelde zekerheden2010€ % € € € € € €Ned. Waterschapsbank 1-02-89 9.076 40 Onderhands 3,920% 4.538 0 227 4.311 3.404 19 lineair 227 GemeentegarantieRabo bank 1-07-91 9.076 40 Onderhands 5,300% 4.991 0 227 4.764 3.857 21 lineair 227 GemeentegarantieRabo bank 14-02-91 4.538 40 Onderhands 5,000% 2.609 0 113 2.496 2.042 22 lineair 113 GemeentegarantieB.N.G. 16-11-98 6.807 30 Onderhands 4,530% 4.311 0 227 4.084 3.177 18 lineair 227 GemeentegarantieRabo bank 31-05-01 6.800 20 Onderhands 5,450% 3.910 0 340 3.570 2.210 11 lineair 340 WaarborgfondsRabo bank 31-05-01 4.500 10 Onderhands 5,250% 675 0 450 225 0 1 lineair 225 WaarborgfondsBank Nederlandse Gemeenten 23-12-02 6.525 29 Onderhands 4,920% 4.950 0 225 4.725 3.825 21 lineair 225 WaarborgfondsNWB 8-10-02 7.350 7 Onderhands 3,985% 0 0 0 0 0 0 lineair 0 WaarborgfondsING Bank 4-04-05 6.000 10 Onderhands 3,480% 3.300 0 600 2.700 300 5 lineair 600 WaarborgfondsNWB 24-11-05 2.000 10 Onderhands 3,370% 1.200 0 200 1.000 200 5 lineair 200 WaarborgfondsFortis Bank 10-07-06 9.900 10 Onderhands 4,030% 5.940 0 990 4.950 990 5 lineair 990 WaarborgfondsBNG 1-10-09 5.000 20 Onderhands 4,785% 4.875 0 250 4.625 3.750 19 lineair 250 WaarborgfondsBNG 1-03-10 8.000 10 Onderhands 3,935% 8.000 400 7.600 3.600 9 lineair 800 WaarborgfondsTotaal 41.300 8.000 4.249 45.051 27.355 4.424Pagina 22

Stichting IJsselland ziekenhuis5.1.9 Toelichting op de resultatenrekening 201012. Wettelijk budget aanvaardbare kosten 2010 2009€ € € €Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 61.909 65.325Productieafspraken, inclusief schoning verslagjaar 930 -2.691Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 718 1.290Prijsindexatie materiële kosten -49 67Groei normatieve kapitaalslasten 176 164845 1.521Uitbreiding erkenning en toelating:- loonkosten 271 905- materiële kosten 10 30- normatieve kapitaalslasten 0 0281 935Beleidsmaatregelen overheid:Prestatiecontract 0 0Kortingsmaatregel -534 -93-534 -93Nacalculeerbare kapitaalslasten:- rente 256 399- afschrijvingen 4.898 -145- overige 0 05.154 254Overige mutaties:Overige kosten, betreft oa schoning -1.026 -3.979Samenwerkingsverbanden 0 -19Opleidingskosten 0 -152-1.026 -4.150Sub-totaal wettelijk budget boekjaar 67.558 61.101Correcties voorgaande jaren 856 809Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten jaar t 68.414 61.909Pagina 23

Stichting IJsselland ziekenhuis5.1.9 Toelichting op de resultatenrekening 2010BATEN13. DBC opbrengsten B-segmentDe specificatie is als volgt : 2010 2009€ €Gedeclareerde omzet 37.859 30.139Mutatie onderhanden werk -498 1.168Totaal 37.360 31.30814. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestatiesDe specificatie is als volgt : 2010 2009€ €Zorgprestaties tussen instellingen 2.540 2.565Zorgprestaties cliëntenZorgprestaties derde compartiment 1.860 1.428Persoonsgebonden- en volgende budgettenOverige zorgprestaties 1.087 848Eigen bijdragen cliëntenResultaat uit deelneming 0 0Totaal 5.487 4.840ToelichtingIn de opbrengsten van de niet gebudgetteerde zorgprestaties zijn er geen honoraria van vrijgevestigde medischspecialisten verwerkt.15. Overeige bedrijfsopbrengstenDe specificatie is als volgt : 2010 2009€ €Overige dienstverlening:Overige subsidies:Zorgunit 0 63Opleidingssubsidie 2.675 2.258Totaal 2.675 2.320Pagina 24

Stichting IJsselland ziekenhuis5.1.9 Toelichting op de resultatenrekening 2010LASTEN16. PersoneelskostenDe specificatie is als volgt : 2010 2009€ €Lonen en salarissen 46.578 45.687Sociale lasten 3.287 3.037Pensioenpremie 3.943 3.601Andere personeelskosten:Overige personeelskosten 2.064 879Sub-totaal 55.872 53.204Personeel niet in loondienst 2.698 2.074Totaal personeelskosten 58.571 55.279Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:Fte's 1.117 1.088Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 1.117 1.08817. Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activaDe specificatie is als volgt : 2010 2009€ €Nacalculeerbare afschrijvingen:- immateriële vaste activa 0 0- materiële vaste activa 6.623 2.107Overige afschrijvingen:- immateriële vaste activa 0 0- materiële vaste activa 5.186 4.933Totaal afschrijvingen 11.809 7.040ToelichtingOp grond van beleidsregel BR/CU-2002, compensatie IVA heeft er een versnelde afschrijving plaats gevonden voor bedragen welke tot enmet 2007 als IVA waren geclassificeerd en op basis van RJ-uiting 2008-2 tot en met 2009 als materiele vaste activa in de balans warenopgenomen. Deze versnelde afschrijving is in de nacalculatie 2010 opgenomen.Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - verloopoverzichten materiële vaste activa 2010€Afschrijving immateriële vaste activa 0Afschrijving WTZi - vergunningsplichtige vaste activa 6.623Afschrijving WTZi - instandhoudings vaste activa 1.420Afschrijving WMG gefinancierde vaste activa 3.500Afschrijving niet WTZi/WMG gefinancierde vaste activa 267Totaal afschrijvingen volgens verloopoverzichten 11.809Totaal afschrijvingen resultatenrekening 11.809Pagina 25

Stichting IJsselland ziekenhuis5.1.9 Toelichting op de resultatenrekening 2010LASTEN18. Overige bedrijfskostenDe specificatie is als volgt : 2010 2009€ €Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 4.482 4.405Algemene kosten 5.615 5.136Patiënt- en bewonersgebonden kosten 21.392 21.246Onderhoud en energiekosten 2.537 2.542Huur en leasing 243 588Dotaties en vrijval voorzieningen 3.379 700Totaal bedrijfskosten 37.648 34.61819. Financiële baten en lastenDe specificatie is als volgt : 2010 2009€ €Rentebaten 318 115Resultaat deelnemingen -230 73Waardeverandering financiële vaste activa en effectenOverige opbrengsten financiële vaste activa en effectenSub-totaal financiële baten 87 188Rentelasten -2.064 -1.822Resultaat deelnemingenWaardeverandering financiële vaste activa en effectenOverige financiële lastenSub-totaal financiële lasten -2.064 -1.822Totaal financiële baten en lasten -1.976 -1.633Pagina 26

Stichting IJsselland ziekenhuis5.1.9 Toelichting op de resultatenrekening 201020. Bezoldiging bestuurders en toezichthoudersDe bedragen onder bezoldiging bestuurder zijn in hele euro'sWelke bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie?Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie?Eindverantwoordelijkheid Raad van Bestuur met Raad van ToezichtEenhoofdigDe bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2010 is als volgt:NaamPH DraaismaVanaf welke datum is de persoon als bestuurder1 werkzaam in uw organisatie?1-6-2007Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uit van2 het bestuur?JaTot welke datum was de persoon als bestuurder3 werkzaam in uw organisatie?31-dec-10Is de persoon in het verslagjaar voorzitter van het4 bestuur geweest?JaHoeveel maanden is de persoon voorzitter geweest in5 het verslagjaar?126 Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?17 Welke salarisregeling is toegepast? 18 Wat is de deeltijdfactor? (percentage)100%9 Bruto-inkomen, incl. vakantiegeld,207.72310 Waarvan verkoop verlofuren011 Waarvan nabetalingen voorgaande jaren012 Bruto-onkostenvergoeding3.12513 Werkgeversbijdrage sociale lasten 4.76414 Werkgeversbijdrage pensioen, VUT, FPU 45.56315 Ontslagvergoeding 016 Bonussen 017 Totaal inkomen (9+12 t/m 16) 261.17518 Cataloguswaarde auto van de zaak 44.00019 Eigen bijdrage auto van de zaakToelichtingCode 1 op regel 6 houdt in dat bestuurder een arbeidsovereenkomst voor onbepaalde tijd heeftCode 1 op regel 7 houdt in dat de salarisregeling valt onder de huidige NVTZ regelingDe bezoldiging van de leden van de raad van toezicht van de zorginstelling over het jaar 2010 is als volgt:Naam Functie Bezoldiging€Ir. J.F. de Leeuw voorzitter 13.000Mevr. Mr. L.F. Gerretsen lid 8.500Dhr. Drs. J.J.A.A. Prins lid 8.500Prof. Dr. W.P.M.M. vd Ven lid 8.500P.G.M. Giezeman RA lid 11.000Mr. drs. G. Brouwer lid 8.500Mw. Drs. A.L. van Staa lid 8.500Pagina 27

Stichting IJsselland ziekenhuis5.1.9 Toelichting op de resultatenrekening 201021. Wet openbaarmaking uit publieke middelen gefinancierde topinkomens (Wopt)De bezoldiging van de functionarissen die over 2010 in het kader van de Wopt verantwoord worden is als volgt:1 Functionaris (functienaam)Orthopeed Lid RvB P&O2 In dienst vanaf (datum)1-jan-10 1-jan-10 1-jan-103 In dienst tot (datum)31-dec-10 31-dec-10 31-dec-104 Belastbaar loon (in €) 220.359 261.175 150.392Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar5 op termijn (in €)Uitkeringen in verband met beëindiging van het6 dienstverband(in €)180.000Totaal beloning in kader van de Wopt (4,5 en 6) 220.359 261.175 330.39222. Honoraria accountant 2010€De honoraria van de accountant over 2010 zijn als volgt: (X. € 1.000)1 Controle van de jaarrekening 442 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 113 Fiscale advisering 54 Niet controle-diensten 1Totaal honoraria accountant 61Pagina 28

Stichting IJsselland ziekenhuis5.2 OVERIGE GEGEVENS

Stichting IJsselland ziekenhuis5.2 OVERIGE GEGEVENS5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 2010De raad van bestuur van Stichting IJsselland Ziekenhuis heeft de jaarrekening 2010 vastgesteld in devergadering van XX-XX-XXXXDe raad van toezicht van de Stichting IJsselland Ziekenhuis heeft de jaarrekening 2010 goedgekeurd inde vergadering XX-XX-XXXXNaam Woonplaats FunctieRaad van ToezichtIr. J.F. de Leeuw Krimpen a/d IJssel voorzitterMevr. Mr. L.F. Gerretsen Rotterdam vice-voorzitterDhr. Drs. J.J.A.A. Prins Capelle aan den IJssel lidProf. Dr. W.P.M.M. vd Ven Leiden liddhr. P.G.M. Giezeman RA Boskoop lidMr. drs. G. Brouwer Rotterdam lidMw. Drs. A.L. van Staa Hekelingen lidRaad van Bestuurdrs. P. H. DraaismaOverige leden ManagementteamLeidschendamRaad van BestuurB. Bijl Capelle aan den IJssel hoofd dienst DIFdrs. J-B Bügel, RCCapelle aan den IJssel hoofd dienst Controldrs. VPAM Bekendam - Pardoel Heemstede directeur Patiëntenzorgdrs. S. van GinkelDelftsecretaris Raad van BestuurF.W. Van Alphen Capelle a/d IJssel voorzitter Medische stafBestuur Medische StafF.W. Van Alphen Capelle a/d IJssel voorzitter, anesthesistR.A. Reuters Capelle a/d IJssel vice-voorzitter, internistdr. F.T.H. Lim Den Haag penningmeester, gynaecoloogM.M.M. Bruininckx Voorburg lid, chirurgG.M. van den Berg Wouw lid, dermatoloogE.C. Timmerlid, uroloogPagina 29

Stichting IJsselland ziekenhuis5.2.1 Ondertekening door bestuurder en toezichthoudersdrs. P. H. DraaismaIr. J.F. de LeeuwMevr. Mr. L.F. GerretsenDhr. Drs. J.J.A.A. PrinsP.G.M. Giezeman RAProf. Dr. W.P.M.M. vd VenMw. Drs. A.L. van StaaMr. drs. G. BrouwerPagina 30

Stichting IJsselland ziekenhuis5.2.2 Resultaatbestemming(Bedragen in hele euro's)Volgens het besluit van de Raad van Bestuur is het resultaat over 2010 als volgt bestemd:€Ten gunste van de reserve aanvaardbare kosten 4.519.5513.932.036Ten laste van bestemmingsreserve projecten 78.411Ten laste van reserve bouw 115.852Ten laste van reserve afschrijving inventarissen 282.069Ten laste van de reserve instandhouding 111.1833.932.036Pagina 31

Stichting IJsselland ziekenhuis1. Alphen van dhr. F.-W. Anesthesist2. Bergsma dhr. J. Anesthesist3. Bussel van dhr. R.J. Anesthesist4. Crietee mw. M.H. Anesthesist5. Doorn van mw. M. Anesthesist6. Pluymakers mw. C.H.M. Anesthesist7. Sloot-Drenth van der mw. P.P.B. Anesthesist8. Zandvliet mw. M.A. Anesthesist9. Koesveld van dhr. J.J.M. Anesthesist-Intensivist10. Dijkers dhr. E. Apotheker11. Zee van der dhr. P.H. Apotheker12. Kraan mw. E.M. Arts-microbioloog13. Platenkamp dr. G.J.J.M Arts-microbioloog.14. Berg van dhr. B.J. Cardioloogden15. Muijs v.d. Moer dhr. W.M. Cardioloog16. Nio dhr. S.L. Cardioloog17. Wassing dhr. J.G.P. Cardioloog18. Bruijninckx dhr. M.M.M. Chirurg19. Buijk dr. S.E. Chirurg20. Dawson dr. I. Chirurg21. Doornebosch dr. P.G. Chirurg22. Graaf de dr. E.J.R. Chirurg23. Groenendijk dr. R.P.R. Chirurg24. Rijcke de dhr. P.A.R. Chirurg25. Tetteroo dr. G.W.M. Chirurg26. Berg van mw. G.M. Dermatoloogden27. Gerretsen dhr. A.L. Dermatoloog28. Nellen dhr. R.G.L. Dermatoloog29. Okkerse mw. A. Dermatoloog30. Hagen van dhr. P.A.A. Gynaecoloog31. Kianmanesh Rad mw. N.A. Gynaecoloog32. Lam dr. W.F. Gynaecoloog33. Lambeek mw. A.F. Gynaecoloog34. Lim dr. F.T.H. Gynaecoloog35. Renes dhr. W.B. Gynaecoloog36. Schmitz-van Splunder mw. dr. I.P. Gynaecoloog37. Alwani dhr. R.A. Internist38. Boer de dr. A.C. Internist39. Kehrer dr. D.F.S. Internist40. Schop dhr. C. Internist41. Schop dr. R.F.J. Internist-Hematoloog42. Reuters dhr. R.A. Internist-Intensivist43. Wiel van der dr. H.E. Internist-Intensivist44. Roos de dr. P. KaakchirurgPagina 32

Stichting IJsselland ziekenhuis45. Damen dhr. H.A.A. Kinderarts46. Driel van mw. A.H.M. Kinderarts47. Hanekamp mw. M.N. Kinderarts48. Koop mw. B.L. Kinderarts49. Leebeek mw. A.A.M. Kinderarts50. Leeuwenburgh-Pronk mw. W.G. Kinderarts51. Onvlee-Dekker mw. I.M. Kinderarts52. Rietveld dr. E. Kinderarts55. Aanstoot dr. H.J. Kinderartsdiabetoloog56. Veeze dr. H.J. Kinderartsdiabetoloog57. Boesten mw. dr. L.S.M. Klinisch Chemicus58. Boonstra mw. dr. J.G. Klinisch Chemicus59. Kemper-Proper mw. dr. E.A. Klinisch Chemicus60. Roon van Ir. F. Klinisch Fysicus61. Cappetti mw. M.Y.E. Klinisch Geriater62. Veen mw. C. Klinisch Geriater63. Oosterhuis dr. A. Klinisch Psycholoog64. Schoevaars mw. M.H. Klinisch Psycholoog65. Verkade mw. H.C. Klinisch Psycholoog66. Louwers dhr. H.A.P. KNO-artsM.67. Paping dhr. R.H.L. KNO-arts68. Swart dhr. J.M. KNO-arts69. Hertog den dhr. R.W. Longarts70. Möller mw. dr. G.M. Longarts71. Pagée van dhr. H. Longarts72. Ramlal dhr. K. Longarts73. Bekkering dr. F.C. Maag-, Darm-,Leverarts74. Bode dr. W.A. Maag-, Darm-,Leverarts75. Geldof dr. H. Maag-, Darm-,Leverarts76. Tang dr. T.J. Maag-, Darm-,Leverarts77. Winograd dr. R. Maag-, Darm-,Leverarts78. Bax mw. C.M. Medisch Seksuoloog79. Dunnewold dhr. R.J.W. Neuroloog80. Heerema dhr. J. Neuroloog81. Klaver-Schaar mw. P. Neuroloog82. Moll van dhr. B.J.M. Neuroloog83. Spoek dhr. M.A. Neuroloog84. Wijnhoud mw. A.D. Neuroloog85. Budisantoso dhr. T. Oogarts86. Creten mw. O.J.M. Oogarts87. Ugahary mw. L.C. OogartsPagina 33

Stichting IJsselland ziekenhuis88. Boetes dhr. B. Orthopedisch Chirurg89. Fontijne dr. W.P.J. Orthopedisch Chirurg90. Holder ten dhr. E.J.T. Orthopedisch Chirurg91. Wiersma-Tuinstra mw. S.C. Orthopedisch Chirurg92. Hoedemaeker dr. R.F. Patholoog93. Rahder dhr. J.B. Patholoog94. Torenbeek dr. R. Patholoog95. Trenning dhr. A.H. Plastisch Chirurg96. Wu dhr. S.H. Plastisch Chirurg97. Çetinkaya mw. T. Radioloog98. Jonge de mw. J.C.W. Radioloog99. Sing dhr. A.K. Radioloog100. Smeets dhr. H.G.W. Radioloog101. Timmer mw. H. Radioloog102. Wit de dhr. G.C. Radioloog103. Huisman mw. A.M. Reumatoloog104. Dijk-Koot van mw. C.A. Revalidatie-arts105. Hendriks mw. J.A.H. Revalidatie-arts106. Rikken dhr. B. Uroloog107. Timmer dhr. E.C. Uroloog108. Tsafka mw. A. UroloogPagina 34

Stichting IJsselland ziekenhuis5.2.6 ControleverklaringPagina 35

Pagina 36