Jaarverslag 2009 - Protestantse Theologische Universiteit

De niet direct voor de bedrijfsuitvoering benodigde liquiditeiten van dePThU, die bij de oprichting op 1-1-2007 waren toegenomen met 6,0mln., worden op basis van het Financierings- en Beleggingsstatuut, inlijn met het Algemeen Verbindend Voorschrift van het Ministerie OCW,uitgezet in de vorm van vastrentende waarden met hoofdsomgarantiewaarbij een zeer defensieve beleggingsstrategie wordt gehanteerd.De waardemutatie bestaat voor 22,6 uit hogere waardering van eenlopende belegging en voor 127,4 waardemutatie van verkochte beleggingenwelke per 01-01-2009 onder de nominale waarde stondengewaardeerd. Advisering, monitoring en uitvoering geschiedt insamenwerking met ING-Investment Office. Op grond van de RJ 226worden de effecten gewaardeerd op de geamortiseerde kostprijs waarbijrekening wordt gehouden met de individuele lagere marktwaarde.1.3 Vorderingen31-12-2009 31-12-2008Debiteuren 6,7 31,9Derden 1.3.1 52,5 61,5Studenten 1.3.2 130,0 111,5Overlopende activa 1.3.3 810,7 829,2999,9 1.034,01.4 Liquide middelen31-12-2009 31-12-2008Kasmiddelen 3,1 2,3Tegoeden op bank- engirorekeningen1.4.1 3.872,1 2.411,3Deposito's 1.4.2 3.013,0 3.012,8Overige 0,2-1.4.1 Tegoeden op bank- en girorekeningenHet betreft de rekening courant saldi.6.888,0 5.426,41.4.2 Deposito’sIn 2009 zijn een drietal fixe deposito’s tussentijds ondergebrachtop een Extrabonus zakenrekening in verband met de huidige lagerendementen op deposito’s. Momenteel vindt oriëntatie plaats omovertollige middelen te beleggen conform het Financierings- enBeleggingsstatuut.De tegoeden staan ter vrije beschikking.1.3.1 DerdenDe vordering op derden heeft betrekking op verstrekte leningen aanpersoneel (44,4) in het kader van opleiding en het fietsplan, alsmedeeen rekening-courant saldo van de vereniging van oud-studenten (8,1).1.3.2 StudentenDe vordering op studenten betreft de nog niet vervallen termijnen inhet kader van de gespreide inning van collegegelden.1.3.3 Overlopende activaIn de overlopende activa zijn de vorderingen opgenomen inzake nogte ontvangen rente (254,3), vooruitbetaalde kosten (167,2), nog teontvangen bedragen inzake 2e/3e geldstroom (268,2) en overigevorderingen (121,0).Alle vorderingen hebben een verwachte looptijd van minder dan 1 jaar.Protestantse Theologische UniversiteitTerug naar inhoudsopgave39