Last ned rapporten her (PDF) - SpareBank 1 gruppen

More documents

Recommendations

Info

46 <strong>SpareBank</strong> 1 Gruppen Morselskapet 2009 Lån og Holdt til Virkelig Virkelig Tilgjengelig Amortisert NOK 1 000 fordringer forfall verdi trading verdi FVO for salg kost Sum Finansielle eiendeler Bankinnskudd 101 198 - - - - - 101 198 Aksjer og andeler - - - - 15 335 - 15 335 Utlån til kredittinstitusjoner 250 000 - - - - - 250 000 Derivater - - - - - - - Sum finansielle eiendeler 351 198 - - - 15 335 - 366 533 Finansielle forpliktelser Ansvarlig lån - - - - - 683 892 683 892 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer - - - - - 500 531 500 531 Gjeld til kredittinstitusjoner - - - - - 501 700 501 700 Derivater - - - - - - - Sum finansielle forpliktelser - - - - - 1 686 123 1 686 123 NOTE 21 – VERDSETTELSESHIERARKI Konsernet 2010 NIVÅ 1 NIVÅ 2 NIVÅ 3 Kvoterte Verdsettelses- Verdsettelsespriser i aktive teknikk basert teknikk basert på markeder på observerbare ikke observerbare NOK 1 000 markedsdata markedsdata Sum Verdipapirer – tilgjengelig for salg - 394 19 822 20 216 Utlån til kunder og fordringer på kredittinstitusjoner - - - - Verdipapirer – holdt for handelsformål 4 143 389 53 827 19 823 4 217 039 Verdipapirer - utpekt til virkelig verdi over resultat (FVO) 15 065 294 3 741 999 - 18 807 293 Finansielle derivater 126 048 4 557 - 130 605 Sum eiendeler 19 334 731 3 800 777 39 645 23 175 153 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer - - - - Innskudd fra og gjeld til kunder - - - - Derivater - 160 265 - 160 265 Sum forpliktelser - 160 265 - 160 265 Avstemming av nivå 3 Inngående balanse 141 081 Gevinst og tap resultatført 43 064 Gevinst og tap i andre resultatkomponenter -814 Investering 2 248 Salg -145 935 Utgående balanse 39 645 Konsernet 2009 NIVÅ 1 NIVÅ 2 NIVÅ 3 Kvoterte Verdsettelses- Verdsettelsespriser i aktive teknikk basert teknikk basert på markeder på observerbare ikke observerbare NOK 1000 markedsdata markedsdata Sum Verdipapirer – tilgjengelig for salg - 341 42 603 42 944 Utlån til kunder og fordringer på kredittinstitusjoner - 668 125 - 668 125 Verdipapirer – holdt for handelsformål (Trading) 9 245 473 3 343 825 1 694 12 590 992 Verdipapirer - utpekt til virkelig verdi over resultat (FVO) 10 611 569 638 809 96 784 11 347 162 Finansielle derivater - 220 787 - 220 787 Sum eiendeler 19 857 042 4 871 887 141 081 24 870 010 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer - 2 711 834 - 2 711 834 Innskudd fra og gjeld til kunder - 53 770 - 53 770 Derivater - 219 064 - 219 064 Sum forpliktelser - 2 984 668 - 2 984 668 Avstemming av nivå 3 Inngående balanse 90 928 Gevinst og tap resultatført 37 698 Gevinst og tap i andre resultatkomponenter -594 Investering 17 254 Salg -4 204 Utgående balanse 141 081
47 Morselskapet 2010 NIVÅ 1 NIVÅ 2 NIVÅ 3 Kvoterte Verdsettelses- Verdsettelsespriser i aktive teknikk basert teknikk basert på markeder på observerbare ikke observerbare NOK 1 000 markedsdata markedsdata Sum Verdipapirer – tilgjengelig for salg - - 17 583 17 583 Finansielle derivater - 692 - 692 Sum eiendeler - 692 17 583 18 275 Derivater - - - - Sum forpliktelser - - - - Avstemming av nivå 3 Inngående balanse 15 335 Investering 2 248 Utgående balanse 17 583 Morselskapet 2009 NIVÅ 1 NIVÅ 2 NIVÅ 3 Kvoterte Verdsettelses- Verdsettelsespriser i aktive teknikk basert teknikk basert på markeder på observerbare ikke observerbare NOK 1000 markedsdata markedsdata Sum Verdipapirer – tilgjengelig for salg - - 15 335 15 335 Finansielle derivater - - - - Sum eiendeler - - 15 335 15 335 Derivater - - - - Sum forpliktelser - - - - Avstemming av nivå 3 Inngående balanse 153 Investering 15 182 Utgående balanse 15 335 Definisjon av nivåer for måling av virkelig verdi: Nivå 1 – Verdsettelse skjer i forhold til kvoterte priser i et aktivt marked for identiske eiendeler/forpliktelser. Et finansielt instrument anses som kvotert i et aktivt marked dersom kurser er enkelt og regelmessig tilgjengelig fra en børs, forhandler, megler, næringsgruppering, prissettingstjeneste eller reguleringsmyndighet, og disse kursene representerer faktiske og regelmessig forekommende markedstransaksjoner på armlengdes avstand. I kategorien inngår blant annet børsnoterte aksjer, obligasjoner og sertifikater. Nivå 2 – Verdsettelse skjer gjennom annen input enn kvoterte priser på nivå 1 som er observerbare for eiendelen/forpliktelsen, enten direkte eller indirekte (utledet priser). I de tilfeller det ikke finnes tilgjengelige markedspriser i et aktivt marked er instrumentene først og fremst forsøkt verdsatt ved hjelp av verdsettelsesmetoder basert på observerbare input/og eller tilnærmet likeartede instrumenter/produkter. Prising av rentebærende papirer <strong>her</strong>av fastrenteutlån baseres på rentekurver hentet i aktive markeder. Nivå 3 – Verdsettelse på input som ikke er basert på observerbare markedsdata. Hvis fastsettelse av verdi ikke er tilgjengelig i forhold til nivå 1 og nivå 2, benyttes verdsettelsesmetoder som baserer seg på ikke-observerbar informasjon. Verdipapirer – tilgjengelig for salg (nivå 2 og 3) Verdipapirer tilgjengelig for salg består av aksjer, og verdsettelse baserer seg på ikke-observerbar informasjon. Verdsettelsen baserer seg på framtidige inntjening. Utlån til kunder og fordringer på kredittinstitusjoner (nivå 2) Utlån til kunder og fordringer på kredittinstitusjoner består av fastrentelån. Verdsettelsen baserer seg på rentekurver hentet i aktive markeder. Verdipapirer – holdt til handelsformål (Trading) (nivå 2 og 3) Består av aksjer, obligasjoner og sertifikater. Verdipapirene er først og fremst forsøkt verdsatt ved hjelp av verdsettelsesmetoder basert på observerbar input og/eller tilnærmet likeartede instrumenter/produkter. Prising av rentebærende papirer baseres på rentekurver hentet i aktive markeder. Verdipapirer i nivå 3 er aksjer hvor verdsettelse baseres på fremtidig inntjening. Verdipapirer – utpekt til virkelig verdi over resultatet (FVO) (nivå 2 og 3) Verdipapirer i nivå 2 er hovedsakelig obligasjoner. Prising av de rentebærende papirer baseres på rentekurver hentet i aktive markeder. Verdipapirer i nivå 3 består av aksjer som er verdsatt basert på fremtidig inntjening. Finansielle derivater (nivå 2) Derivatene består i hovedsak av valutaterminer og rente- og valutaswapper. Verdsettelsen er basert på observerbar input og/eller tilnærmet likeartede instrumenter/produkter. Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer (nivå 2) Verdsettelsen baserer seg på rentekurver hentet i aktive markeder. Innskudd fra og gjeld til kunder (nivå 2) Verdsettelsen baserer seg på rentekurver hentet i aktive markeder.
Page 1 and 2: 1 Årsrapport 2010 SpareBank 1 Grup
Page 3 and 4: 3 Styrets årsberetning for 2010 Sp
Page 5 and 6: 5 kjernekapitalen inklusive fondsob
Page 7 and 8: 7 Selskapet besluttet å investere
Page 9 and 10: 9 SpareBank 1 Gruppen Finans AS For
Page 11 and 12: 11 Solvency II forventes å være g
Page 13 and 14: 13 siktighet og åpenhet vedrørend
Page 15 and 16: 15 Attraktiv arbeidsgiver SpareBank
Page 17 and 18: Årsregnskap 2010 SpareBank 1 Grupp
Page 19 and 20: 19 UTVIDET RESULTAT FOR SPAREBANK 1
Page 21 and 22: 21 KONTANTSTRØMOPPSTILLING Morsels
Page 23 and 24: 23 Noter til regnskapet NOTE 1 - GE
Page 25 and 26: 25 henhold til kostmetoden. Dersom
Page 27 and 28: 27 verdiendringer knyttet til inves
Page 29 and 30: 29 rente og resultatføres tilsvare
Page 31 and 32: 31 Hedgefond Risiko knyttet til hed
Page 33 and 34: 33 For alle produkter er det erstat
Page 35 and 36: 35 Beregninger foretatt med utgangs
Page 37 and 38: 37 NOTE 7 - NETTO PREMIEINNTEKTER F
Page 39 and 40: 39 NOTE 10 - NETTO INNTEKTER INVEST
Page 41 and 42: 41 NOTE 15 - ANDRE IMMATERIELLE EIE
Page 43 and 44: 43 Morselskapet har følgende fordr
Page 45: 45 NOTE 20 - KLASSIFISERING AV FINA
Page 49 and 50: 49 NOTE 23 - FINANSIELLE DERIVATER
Page 51 and 52: 51 NOTE 26 - VIRKELIG VERDI PÅ FIN
Page 53 and 54: 53 NOTE 28 - UTLÅN TIL OG FORDRING
Page 55 and 56: 55 NOTE 30 - KREDITTRISIKOEKSPONERI
Page 57 and 58: 57 Morselskapet 2010 På Under 3-12
Page 59 and 60: 59 NOTE 36 - INNSKUDD FRA KUNDER OG
Page 61 and 62: 61 NOTE 39 - KAPITALDEKNING SpareBa
Page 63 and 64: 63 NOTE 42 - FORSIKRINGSFORPLIKTELS
Page 65 and 66: 65 NOTE 44 - GJELD VEDRØRENDE GJEN
Page 67 and 68: 67 For individuelle kapitalforsikri
Page 69 and 70: 69 Erstatningsutvikling for egen re
Page 71 and 72: 71 NOTE 48 - PENSJONER Generell bes
Page 73 and 74: 73 Morselskapet Konsernet 2010 2009
Page 75 and 76: 75 NOTE 51 - ANDRE FORPLIKTELSER Mo
Page 77 and 78: 77 Balanse NOK 1 000 2009 EIENDELER
Page 79 and 80: 79 Erklæring fra styret og adminis
Page 82 and 83: 82 SpareBank 1 Gruppen Kontrollkomi
Page 84 and 85: 84 SpareBank 1 Gruppen representert
Page 86 and 87: 86 SpareBank 1 Gruppen Kompensasjon

Last ned rapporten her (PDF) - SpareBank 1 gruppen

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?