Årsrapport 2010 - Troms Kraft

Note 12SkatterKONSERNTROMS KRAFT AS2010 2009 Beløp i 1 000 kroner 2010 2009Skattekostnad av ordinært resultat85 027 53 667 Årets betalbare skatt, alminnelig inntekt 23 869 1 19986 664 37 912 Skatt på grunnrenteinntekt14 226 14 413 Naturressursskatt-14 226 -14 413 Naturressursskatt som samordnes mot skatt på alminnelig inntekt36 431 18 363 Endring i utsatt skatt alminnelig inntekt 6 354 2 777Skatt på mottatt konsernbidrag -55 244 -28 700261 -1 332 Korreksjon av tidligere års avsetning 249 47208 383 108 612 Skattekostnad av ordinært resultat -24 772 -24 677Beregning av skattegrunnlag alminnelig inntekt443 631 283 444 Resultat før skattekostnad 210 285 158 815Ekstraordinær inntekt-26 873 Resultatandel DS/TS -278 134 -270 249-80 202 -74 196 Permanente forskjeller -21 512 23 134159 728 -49 082 Endring i midlertidige forskjeller -22 693 -9 916Mottatt konsernbidrag 285 500 255 000Gitt konsernbidrag -88 200 -152 500Fradrag for lign.messig underskudd tidl. år -3523 157 133 293 Grunnlag betalbar skatt, alminnelig inntekt 85 246 4 28266 110 37 322 Årets betalbare skatt av alminnelig inntekt 23 869 1 199Betalbar skatt i balansen består av66 110 37 322 Betalbar skatt av alminnelig inntekt 23 869 1 19986 664 37 912 Betalbar skatt på grunnrenteinntekt14 226 14 413 Naturresursskatt-14 226 -14 413 Samordnet årets naturresursskatt20 233 20 233 Betalbar skatt ikke utlignet tidligere år-35 For mye avsatt tidligere år173 007 95 432 Årets balanseførte betalbare skatt 23 869 1 199Utsatt skatt, alminnelig inntektMidlertidige forskjeller-6 858 -6 570 Omløpsmidler223 901 215 959 Kraftverk79 898 58 191 Sentralnett, regionalnett og fordelingsnett-54 383 -49 785 Øvrige driftsmidler -7 571 -7 33637 214 -57 915 Andre forskjeller 50 332 27 404279 772 159 880 Sum midlertidige forskjeller 42 761 20 068-167 975 -178 195 Midlertidige forskjeller som ikke gir grunnlag for utsatt skatt111 797 -18 315 Grunnlag utsatt skatt 42 761 20 06831 303 -5 128 Utsatt skatt (fordel.-/forpl.+) knyttet til alm. inntekt, 28 % 11 973 5 619Utsatt skatt, grunnrente63 036 49 977 Midlertidig forskjell driftsmidler direkte relatert til kraftverk-126 794 -134 938 Framførbar negativ grunnrenteinntekt-63 758 -84 961 Grunnlag utsatt skatt (+)/skattefordel(-)0 0 Balanseført skattefordel grunnrenteFor kraftverk som har netto skattereduserende forskjeller beregnes utsatt skattefordel dersom det enkelte kraftverk i en scenarioperiode på 4 år genererer skattbar grunnrenteinntekt.Netto utsatt skattefordel knyttet til grunnrenteinntekt balanseføres ikke.38