ÅRSREDOVISNING 2011 - Övertorneå kommun

Recommendations

Info

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Vatten och avlopp Resultaträkning, tkr 2010 2011 Verksamhetens intäkter 8 334,0 8 168,7 Brukningsavgifter 7 667,2 7 542,2 Anläggningsavgifter 26,9 103,7 Övriga externa intäkter 40,3 10,9 Interna intäkter 599,6 511,9 Verksamhetens kostnader - 9 776,7 - 8 823,8 Externa kostnader - 7 604,3 - 7 044,1 Interna kostnader - 2 162,4 - 1 779,7 Avskrivningar - 2 915,0 - 2 514,3 Verksamhetens nettokostnader - 4 437,7 - 3 169,4 Årets resultat - 4 437,7 - 3 169,4 Balansräkning Mark,byggnader o tekniska anläggningar 40 983,5 40 619,9 Maskiner o inventarier 2 101,2 1 681,5 Anläggningsavgifter 26,9 103,7 Summa anläggningstillgångar 43 111,6 42 405,1 Kundfordringar, VA 885,0 777,4 Summa omsättningstillgångar 885,0 777,4 Summa tillgångar 43 996,6 43 182,5 Eget kapital, årets resultat - 4 347,7 - 3 169,4 Summa eget kapital - 4 347,7 - 3 169,4 Lån av kommunen - 39 142,8 -39 437,8 Leverantörsskulder - 506,1 - 575,3 Summa skulder - 39 648,9 - 40 013,1 Summa eget kapital och skulder - 43 996,6 - 43 182,5 Kommentar till resultat och balansräkningen: Följande ingår, inventarier vatten- och avloppsverk, 50 procent av Volvo WJO 168, 50 procent av reservelverk, utrustning till leasad Toyota GGN 900 samt inventarier vatten – och avloppsverk. 34
SAMMANSTÄLLD REDOVISNING KONCERNREDOVISNING I den sammanställda redovisningen ingår förutom kommunen även Stiftelsen Matarengihem (100 procent) - allmännyttigt bostadsföretag och Övertorneå Värmeverk AB (50 procent) - energibolag, Syftet med den sammanställda redovisningen är att skapa en helhet av de delar som utgörs av enheternas resultat- och balansräkning. Utgångspunkten är att dessa ska ses som en ekonomisk enhet med ett resultat och ett eget kapital. Detta innebär bland annat att transaktioner mellan enheterna måste tas bort. Den sammanställda redovisningen är i princip fristående från de enskilda enheternas resultat- och balansräkningar, men vid det praktiska arbetet med att upprätta den sammanställda resultat- och balansräkningen utgår man från respektive enhets redovisning. Den sammanställda redovisningen har gjorts enligt förvärvsmetoden med proportionell konsolidering. Med proportionell konsolidering menas att endast ägda andelar av dotterföretagens resultat- och balansräkningar tas in i den sammanställda redovisningen. Förvärvsmetoden innebär att anskaffningsvärdet för dotterföretagens andelar avräknas mot förvärvat eget kapital. I eget kapital ingår härmed förutom kommunens eget kapital endast den del av dotterföretagens eget kapital som intjänats efter förvärvet. Eftersom den sammanställda redovisningen endast ska visa enheternas relationer med omvärlden har interna mellanhavanden tagits bort. Enhetliga redovisningsprinciper finns ej mellan kommunen och dotterföretagen men där avvikelser finns har kommunens redovisningsprinciper varit vägledande. Samtliga dotterföretag har liksom kommunen kalenderår som redovisningsår. Kommunens bostadsstiftelse har sedan sitt bildande uppvisat positiva årsresultat. Detta har skett tack vare att stiftelsen gjort omstruktureringar för att anpassa bostadsbeståndet till marknadens efterfrågan. Ett litet problem för stiftelsen är de tomma lägenheterna, 3,3 procent av beståndet, där merparten ligger utanför Övertorneå centralort samt bristen på mindre lägenheter i Övertorneå centralort. Hyresnivån för stiftelsens lägenheter ligger per kvm/år på 16,80 i parentes med övriga norrland. Det förfogade stående vinstmedlet per 2011-12-31 uppgår till 2 678 tkr för Stiftelsen Matarengihem. Av stiftelsen tillgångar/skulder per 2011-12- 31 utgjorde det egna kapitalet 7 707 tkr, kortfristiga placeringar 14 847 tkr, kassa och bank 1 162 tkr samt andra långfristiga värdespappersinnehav 5 098 tkr. Den 35 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE i Övertorneå minskade befolkningen fortsätter påverka kundunderlaget, vilket gör arbetet med att bättre anpassa sig till den lokala marknaden oerhört viktig. Efter några tunga ekonomiska år för Övertorneå Värmeverk AB, speciellt 2007 då bolaget uppvisade en kraftig försämring av likviditeten har bolaget de senast åren sakta återhämtat sig. Det kraftiga tappet på likvida medel tidigare år har berott på utrangering av tidigare stora investeringar – Haapakyläleden - samt stora investeringar p.g.a. haveri i fastbränslepannan med om murning som följd. Bolagets totala balanserade vinstmedel har under 2011 minskat till – 6 134 kronor. Framtiden för bolaget bedöms vara relativ god där fjärrvärme kommer fortsatt att vara ett konkurrenskraftigt uppvärmningsalternativ. Efterfrågan på miljöriktig producerad energi bedöms öka de kommande åren. Trots några års negativa resultat efter finansiella poster har Övertorneå kommun inte behövt tillskjuta medel utan bolaget har klarat sin framtida verksamhet genom taxejusteringar och kostnadsöversyn. Ett mått som visar på bolagets förbättrade ställning är att kassaflödet de senaste åren ökat, + 573 tkr 2009, +1 785 tkr 2010 och med +2 742,4 tkr år 2011 efter att åren 2007 och 2008 haft ett negativt kassaflöde. Av kommunens långfristiga lån på 66,0 mkr utgör 30,0 mkr av lån som kommunen tagit för Övertorneå Värmeverk AB:s räkning och lånats vidare till värmeverket med samma villkor som kommunen fått låna. Av koncernens samtliga resultat svarar kommunen för merparten, endast en liten del kommer från Stiftelsen Matarengihem och Övertorneå Värmeverk AB. Koncernens årsresultat för 2011 stannar på + 5 454 tkr där kommunen stod för 98,5 procent av resultatet. Det egna kapitalet för koncernen har ökat med 5,5 mkr under 2011 och uppgår till 347,4 mkr. Soliditeten har minskat med 0,2 procent till 57,1 procent och de likvida medlen har ökat med 16,5 mkr till 193,1 mkr. Årets kassaflöde uppgår till + 11,6 mkr, en minskning jämfört med föregående år på 16,5 mkr. Totala balansomslutningen stannar på 608,7 mkr en ökning med 12,1 mkr, där ökningen finns inom omsättningstillgångarna med 17,32 mkr, medan anläggningstillgångarna har minskat med 5,2 mkr.
Page 1: ÅRSREDOVISNING 2011 Övertorneå k
Page 4 and 5: KOMMUNSTYRELSENS ORDFÖRANDE HAR OR
Page 6 and 7: KOMMUNENS ORGANISATION Kommunfullm
Page 8 and 9: Härifrån kommer pengarna Så här
Page 10 and 11: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Lokala hä
Page 12 and 13: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE ALLMÄN Ö
Page 14 and 15: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Företagsa
Page 16 and 17: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE VISION, Ö
Page 18 and 19: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Verksamhet
Page 20 and 21: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Årets res
Page 22 and 23: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Utveckling
Page 24 and 25: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Borgensåt
Page 26 and 27: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE lagen om k
Page 28 and 29: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Dessa nya
Page 30 and 31: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE INVESTERIN
Page 32 and 33: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Redovisnin
Page 36 and 37: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Övertorne
Page 38 and 39: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE PERSONALRE
Page 40 and 41: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Rekryterin
Page 42 and 43: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE BUN + KFN
Page 44 and 45: FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE FRAMTIDEN
Page 46 and 47: VERKSAMHETSBERÄTTELSE REVISION Ver
Page 48 and 49: VERKSAMHETSBERÄTTELSE KOMMUNSTYREL
Page 50 and 51: VERKSAMHETSBERÄTTELSE Kommunlednin
Page 52 and 53: VERKSAMHETSBERÄTTELSE Ekonomienhet
Page 54 and 55: VERKSAMHETSBERÄTTELSE Kost- och hy
Page 56 and 57: VERKSAMHETSBERÄTTELSE Räddningstj
Page 58 and 59: VERKSAMHETSBERÄTTELSE Övergripand
Page 60 and 61: VERKSAMHETSBERÄTTELSE Nyckeltal ve
Page 62 and 63: VERKSAMHETSBERÄTTELSE MÅLUPPFYLLE
Page 64 and 65: VERKSAMHETSBERÄTTELSE BARN- OCH UT
Page 66 and 67: VERKSAMHETSBERÄTTELSE Utvecklingsa
Page 68 and 69: VERKSAMHETSBERÄTTELSE Inom grundsk
Page 70 and 71: VERKSAMHETSBERÄTTELSE Verksamhetsm
Page 72 and 73: VERKSAMHETSBERÄTTELSE Övergripand
Page 74 and 75: VERKSAMHETSBERÄTTELSE Sjuktal inom
Page 76 and 77: VERKSAMHETSBERÄTTELSE Nyckeltal/Ve
Page 78 and 79: VERKSAMHETSBERÄTTELSE Måluppfylle
Page 80 and 81: VERKSAMHETSBERÄTTELSE SOCIALNÄMND
Page 82 and 83: VERKSAMHETSBERÄTTELSE Teamträffar
Page 84 and 85:
VERKSAMHETSBERÄTTELSE Måluppfylle
Page 86 and 87:
VERKSAMHETSBERÄTTELSE Mål 4 Kommu
Page 88 and 89:
VERKSAMHETSBERÄTTELSE STIFTELSEN M
Page 90 and 91:
VERKSAMHETSBERÄTTELSE ÖVERTORNEÅ
Page 92 and 93:
EKONOMISK SAMMANSTÄLLNING RESULTAT
Page 94 and 95:
EKONOMISK SAMMANSTÄLLNING BALANSR
Page 96 and 97:
EKONOMISK SAMMANSTÄLLNING Not 4 J
Page 98 and 99:
EKONOMISK SAMMANSTÄLLNING 98 Kommu
Page 100 and 101:
EKONOMISK SAMMANSTÄLLNING 100 Komm
Page 102 and 103:
EKONOMISK SAMMANSTÄLLNING Förskol
Page 104 and 105:
EKONOMISK SAMMANSTÄLLNING Publika
Page 106 and 107:
EKONOMISK SAMMANSTÄLLNING Not 26 M
Page 108 and 109:
EKONOMISK SAMMANSTÄLLNING Summa Ma
Page 110 and 111:
Page 112 and 113:
Page 114 and 115:
114 Kommun Not 40 Förvaltade fonde
Page 116 and 117:
REVISIONSBERÄTTELSE Vi, av fullmä
Page 118 and 119:
REDOVISNINGSPRINCIPER Redovisningen
Page 120 and 121:
BEGREPPSFÖRKLARINGAR Anläggningsk
show all

ÅRSREDOVISNING 2011 - Övertorneå kommun

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?