Läs mer utförligt om de alternativa pensionsavtalen - DIK
Läs mer utförligt om de alternativa pensionsavtalen - DIK
Läs mer utförligt om de alternativa pensionsavtalen - DIK
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Varning för dåliga pensionslösningar i k<strong>om</strong>munal<br />
sektor<br />
Många medlemmar in<strong>om</strong> k<strong>om</strong>munal sektor har fått erbjudan<strong>de</strong>n <strong>om</strong> att<br />
teckna <strong>alternativa</strong> pensionslösningar. Lösningarna kan se olika ut, men är<br />
oftast inte till <strong>de</strong>n anställ<strong>de</strong>s för<strong>de</strong>l.<br />
Ofta vän<strong>de</strong>r sig erbjudan<strong>de</strong>na till <strong>de</strong>m s<strong>om</strong> tjänar mest, exempelvis alla med lön över 7,5<br />
ink<strong>om</strong>stbasbelopp (34 125 kr år 2012). Det kan naturligtvis kännas smickran<strong>de</strong> att tillhöra<br />
<strong>de</strong>n utvalda ”höglönegruppen”, men i praktiken är <strong>de</strong>t ofta <strong>de</strong> med höga ink<strong>om</strong>ster<br />
s<strong>om</strong> förlorar mest på att byta pensionsplan. De negativa effekterna av att sälja bort <strong>de</strong><br />
förmånsbestämda <strong>de</strong>larna i KAP-KL kan bli särskilt kännbara för <strong>de</strong>n s<strong>om</strong> har relativt få år<br />
kvar till pension.<br />
Är du anställd in<strong>om</strong> <strong>de</strong>t k<strong>om</strong>munala avtals<strong>om</strong>rå<strong>de</strong>t är <strong>de</strong>t viktigt att du är uppmärksam på<br />
vad s<strong>om</strong> står i din arbetsgivares eventuella pensionspolicy och i synnerhet <strong>om</strong> du får<br />
erbjudan<strong>de</strong> <strong>om</strong> annan pensionsplan än KAP-KL, exempelvis så kallad ”alternativ KAP-KL”.<br />
En extra anledning till uppmärksamhet är att <strong>de</strong>t un<strong>de</strong>r senare tid uppdagats att ett antal<br />
k<strong>om</strong>muner, k<strong>om</strong>munala bolag och Pactaföretag gått ut med erbjudan<strong>de</strong>n s<strong>om</strong> egentligen inte<br />
ska vara möjliga enligt pensionsavtalet KAP-KL.<br />
Det senare handlar att arbetsgivare felaktigt har erbjudit stora grupper av anställda möjlighet<br />
att överensk<strong>om</strong>ma <strong>om</strong> så kallad ”alternativ KAP-KL”. Un<strong>de</strong>r mycket speciella <strong>om</strong>ständigheter<br />
kan visserligen undantag göras, men någon generell möjlighet att göra undantag från KAP-<br />
KL existerar inte idag. Därav följer att erbjudan<strong>de</strong>n s<strong>om</strong> vän<strong>de</strong>r sig till alla med ink<strong>om</strong>st över<br />
en viss lönenivå inte är i enlighet med KAP-KL.<br />
Denna pm syftar till att i korthet förklara vilka regler s<strong>om</strong> idag gäller för undantag från KAP-<br />
KL samt peka på olika problem s<strong>om</strong> kan uppstå <strong>om</strong> man k<strong>om</strong><strong>mer</strong> överens med sin<br />
arbetsgivare <strong>om</strong> en annan pensionsplan än just KAP-KL.<br />
Sida 1
I KAP-KL kan generella undantag inte göras!<br />
I pensionsavtalet KAP-KL ingår en avgiftsbestämd och en förmånsbestämd pensions<strong>de</strong>l.<br />
Dessa är i grova drag huvudingredienserna i KAP-KL. Bå<strong>de</strong> <strong>de</strong>n avgiftsbestämda- och <strong>de</strong>n<br />
förmånsbestämda tjänstepensions<strong>de</strong>larna ingår s<strong>om</strong> obligatoriska <strong>de</strong>lar i <strong>de</strong>t försäkrings- och<br />
pensionspaket s<strong>om</strong> anställda in<strong>om</strong> <strong>de</strong>t landstingsk<strong>om</strong>munala avtals<strong>om</strong>rå<strong>de</strong>t ska ha. Bara<br />
un<strong>de</strong>r mycket speciella <strong>om</strong>ständigheter kan undantag göras.<br />
Den avgiftsbestämda <strong>de</strong>len ger <strong>de</strong>n anställ<strong>de</strong> premieavsättningar motsvaran<strong>de</strong><br />
4,5 procent av löneink<strong>om</strong>sten upp till 30 ink<strong>om</strong>stbasbelopp.<br />
Den förmånsbestämda gäller bara löneink<strong>om</strong>ster över 7,5 ink<strong>om</strong>stbasbelopp<br />
(vilket år 2012 motsvarar 34 125 kr). För löneink<strong>om</strong>ster i spannet 7,5 till 20<br />
ink<strong>om</strong>stbasbelopp ger <strong>de</strong>n förmånsbestämda pensionen 55 till 62,5 procent av<br />
<strong>de</strong>n anställ<strong>de</strong>s gen<strong>om</strong>snittliga lön åren närmast före pension. För<br />
löneink<strong>om</strong>ster mellan 20 och 30 ink<strong>om</strong>stbasbelopp är motsvaran<strong>de</strong> förmån<br />
mellan 27,5 till 31,25 procent (procentsatsen varierar beroen<strong>de</strong> på vilket år <strong>de</strong>n<br />
försäkra<strong>de</strong> är född).<br />
Någon möjlighet att göra generella undantag från KAP-KL existerar inte. Därav följer att<br />
exempelvis <strong>de</strong> pensionspolicys s<strong>om</strong> anger att alla anställda med en viss löneink<strong>om</strong>st erbjuds<br />
möjlighet att överk<strong>om</strong>ma <strong>om</strong> så kallad ”alternativ KAP-KL” är felaktiga. Begreppet<br />
”alternativ KAP-KL” finns inte ens angivet i avtalet.<br />
Förutsättningarna för <strong>de</strong> mycket begränsa<strong>de</strong> undantagsmöjligheterna i KAP-KL förklaras i<br />
<strong>de</strong>t följan<strong>de</strong>.<br />
Sida 2
De enda undantagen<br />
Den enda möjlighet till undantag s<strong>om</strong> finns anges i Centrala och lokala<br />
protokollsanteckningar, Bilaga 2 till avtalet KAP-KL (se utdrag nedan).<br />
Utdrag ur Centrala och lokala protokollsanteckningar, Bilaga till avtalet KAP-KL<br />
” Parterna är överens <strong>om</strong> att<br />
följan<strong>de</strong> punkter ska gälla<br />
mellan <strong>de</strong> centrala parterna och<br />
ingå i lokalt kollektivavtal<br />
KAP-KL.<br />
I Särskilda frågor KAP-KL<br />
1 Mellan en arbetsgivare och<br />
en arbetstagare får träffas avtal<br />
<strong>om</strong> att annan pensionslösning –<br />
helt eller <strong>de</strong>lvis – ska gälla än<br />
vad s<strong>om</strong> följer av KAP-KL för<br />
förvaltningschef eller<br />
arbetstagare med motsvaran<strong>de</strong><br />
funktion, eller annan<br />
arbetstagare i särskilt fall. ”<br />
Undantagens syfte<br />
Protokollsanteckningen syftar till att höga chefer, sås<strong>om</strong> förvaltningschefer eller<br />
motsvaran<strong>de</strong>, ska ha möjlighet till individuella pensionslösningar. Särskilt fall är till för att<br />
un<strong>de</strong>rlätta rekrytering av spetsk<strong>om</strong>petens från annan sektor. Detta gen<strong>om</strong> att säkerställa att<br />
exempelvis tidigare privata tjänstemän, när <strong>de</strong>t är oför<strong>de</strong>laktigt att byta pensionsplan, kan<br />
ligga kvar på ITP-planen (naturligtvis givet att ITP-nämn<strong>de</strong>n har godkänt <strong>de</strong>tta). Regeln ska<br />
bara tillämpas vid nyanställning. Den medger inte byte av pensionsplan un<strong>de</strong>r pågåen<strong>de</strong><br />
anställning.<br />
Sida 3
Vad du ska se upp med<br />
Efters<strong>om</strong> <strong>de</strong>t idag förek<strong>om</strong><strong>mer</strong> pensionslösningar s<strong>om</strong> grovt stri<strong>de</strong>r mot partsavsikten i KAP-<br />
KL och s<strong>om</strong> kan vara till stor nack<strong>de</strong>l för <strong>de</strong>n enskil<strong>de</strong> är <strong>de</strong>t viktig att vara medveten <strong>om</strong> vad<br />
s<strong>om</strong> gäller och vilka konsekvenser andra pensionslösningar än KAP-KL kan innebära.<br />
”Alternativ KAP-KL” finns inte<br />
Utformningen av erbjudan<strong>de</strong>na kan se olika ut, men ofta benämns <strong>de</strong> ”alternativ KAP-KL”,<br />
en term s<strong>om</strong> för övrigt inte återfinns i avtalet KAP-KL.<br />
Se upp med generella erbjudan<strong>de</strong>n<br />
Vi har sett flera exempel där exempelvis k<strong>om</strong>muner erbju<strong>de</strong>r stora grupper av anställda<br />
möjlighet att överensk<strong>om</strong>ma <strong>om</strong> så kallad ”alternativ KAP-KL”. Av ovan framgår att någon<br />
generell möjlighet att göra undantag från KAP-KL inte existerar. Undantag kan bara ske<br />
un<strong>de</strong>r mycket speciella <strong>om</strong>ständigheter och i samband med rekrytering. KAP-KL tillåter inte<br />
att arbetsgivare, s<strong>om</strong> i förek<strong>om</strong>man<strong>de</strong> fall, riktar erbjudan<strong>de</strong>t till alla anställda tillhöran<strong>de</strong> en<br />
viss ink<strong>om</strong>stgrupp, - exempelvis med lön över ett visst takbelopp.<br />
Alternativ KAP-KL har inget med särskilt fall att göra<br />
Vanligt är att arbetsgivare i beskrivningen av vad s<strong>om</strong> är ”alternativ KAP-KL” pekar på<br />
avtalets skrivningar <strong>om</strong> särskilt fall. Men <strong>de</strong>t s<strong>om</strong> avses har i praktiken altför ofta mycket lite<br />
med särskilt fall att göra. Syfte med möjligheten att i särskilt fall göra undantag från KAP-KL<br />
är s<strong>om</strong> ovan angivits att un<strong>de</strong>rlätta rekrytering av spetsk<strong>om</strong>petens från annan sektor. Detta<br />
gen<strong>om</strong> att säkerställa att personer, för vilka <strong>de</strong>t vore oför<strong>de</strong>laktigt att byta pensionsplan, ska<br />
kunna ha annan lösning, exempelvis ITP-planen.<br />
Vid exempelvis erbjudan<strong>de</strong>n till anställda med lön över en viss taknivå riskerar erbjudan<strong>de</strong>t<br />
att <strong>om</strong>fatta många s<strong>om</strong> antagligen kan ha mycket att förlora på att avtala bort KAP-KL. Det<br />
generella erbjudan<strong>de</strong>t går såle<strong>de</strong>s tvärt emot <strong>de</strong>t grundläggan<strong>de</strong> motivet till KAP-KLs<br />
skrivning <strong>om</strong> särskilt fall, - nämligen att i samband med rekrytering skydda arbetstagaren<br />
mot sämre pensionslösningar.<br />
Kostnadsneutralitet är inte alltid tillräckligt<br />
I erbjudan<strong>de</strong>na anges ofta att <strong>de</strong>n ”<strong>alternativa</strong>” pensionslösningen ska vara kostnadsneutral.<br />
Det kan låta vällovligt, men <strong>de</strong>t räcker inte alltid för att <strong>de</strong>n anställ<strong>de</strong> ska garanteras ett<br />
pensions- och försäkringspaket s<strong>om</strong> motsvarar <strong>de</strong>n pension och <strong>de</strong> försäkringar s<strong>om</strong> han<br />
eller hon skulle ha haft med KAP-KL. Vilka premieavsättningar s<strong>om</strong> krävs för att <strong>de</strong>n<br />
anställ<strong>de</strong> ska få minst lika bra försäkringar s<strong>om</strong> KAP-KL kan <strong>de</strong>ssut<strong>om</strong> variera över tid. Var<br />
uppmärksam på att <strong>de</strong>t i samband med överensk<strong>om</strong>melser <strong>om</strong> så kallad ”alternativ KAP-KL<br />
Sida 4
ibland förek<strong>om</strong><strong>mer</strong> villkor att <strong>om</strong> arbetstagaren avstår från framtida krav i <strong>de</strong>t fall <strong>de</strong>n<br />
<strong>alternativa</strong> pensionen blir sämre än vad KAP-KL skulle ha gett.<br />
Efterlevan<strong>de</strong>skyd<strong>de</strong>t i KAP-KL kan gå förlorat<br />
I avtalet KAP-KL ingår alltid ett efterlevan<strong>de</strong>skydd (§ 38 till § 40 KAP-KL).<br />
Efterlevan<strong>de</strong>pensionen utbetalas till efterlevan<strong>de</strong> vuxen i fem års tid och till efterlevan<strong>de</strong><br />
barn till och med måna<strong>de</strong>n innan barnet fyller 18. Förek<strong>om</strong>man<strong>de</strong> i <strong>de</strong> erbjudan<strong>de</strong>n <strong>om</strong> så<br />
kallad ”alternativ KAP-KL” s<strong>om</strong> vi har sett är att efterlevan<strong>de</strong>skydd visserligen kan erbjudas,<br />
men att arbetstagaren då får betala för <strong>de</strong>t s<strong>om</strong> ”gratis” ingick i försäkringspaketet kring<br />
KAP-KL.<br />
Skyd<strong>de</strong>t vid sjukd<strong>om</strong> eller arbetsskada kan försämras<br />
För <strong>de</strong>n s<strong>om</strong> har KAP-KL innebär KAP-KLs avgiftsbefrielseförsäkring att arbetstagaren vid<br />
långvarig sjukd<strong>om</strong> (vid sjukersättning) får premier avsatta s<strong>om</strong> <strong>om</strong> arbetstagaren ha<strong>de</strong> varit<br />
yrkesverksam. För <strong>de</strong>n s<strong>om</strong> avtalar bort KAP-KL och istället väljer en helt avgiftsbaserad<br />
försäkring är <strong>de</strong>n avgiftsbefrielseförsäkring s<strong>om</strong> ingår i KAP-KL inte tillräcklig. Att stå utan<br />
alternativ lösning kan vid långvarig konvalescens få betydan<strong>de</strong> konsekvenser för <strong>de</strong>n<br />
framtida pensionen. Men att k<strong>om</strong>plettera med friståen<strong>de</strong> avgiftsbefrielseförsäkring för en<br />
helt avgiftsbestämd plan blir vanligen mycket dyrt. Sammantaget är <strong>de</strong>t därför viktigt att vara<br />
uppmärksam med att <strong>de</strong>t vid en annan pensionslösning än KAP-KL finns ett fullgott skydd<br />
för <strong>de</strong>n s<strong>om</strong> uppbär sjukersättning och hur kostna<strong>de</strong>n för <strong>de</strong>tta skydd belastar arbetstagarens<br />
pensionspremier. I <strong>de</strong>t fall kostna<strong>de</strong>n för en alternativ avgiftsbefrielseförsäkring dras från<br />
arbetstagarens premier så blir konsekvensen antagligen att han eller hon får betala dyrt för<br />
en trygghet s<strong>om</strong> ”gratis” skulle ha ingått i KAP-KL.<br />
Utanför KAP-KL är fondbolagens avgifter högre<br />
Den s<strong>om</strong> avtalar bort KAP-KL <strong>om</strong>fattas inte av <strong>de</strong> låga avgifter s<strong>om</strong> gäller för<br />
försäkringsgivarna in<strong>om</strong> KAP-KLs avgiftsbestämda pensions<strong>de</strong>l. Belysan<strong>de</strong> för vad låga<br />
avgifter kan betyda är att när parterna för en tid sedan börja<strong>de</strong> ställa krav på vilka avgifter<br />
bolagen får ta ut så sänktes avgifterna in<strong>om</strong> avtals<strong>om</strong>rå<strong>de</strong>t med i gen<strong>om</strong>snitt 62 procent. Den<br />
framgångsrika avgiftssänkningen lycka<strong>de</strong>s parterna gen<strong>om</strong>föra tack vare avtals<strong>om</strong>rå<strong>de</strong>ts<br />
storlek, - s<strong>om</strong> enskild är <strong>de</strong>t betydligt svåre att åstadk<strong>om</strong>ma motsvaran<strong>de</strong> prispress.<br />
Kopplingen till övriga k<strong>om</strong>munala avtal riskeras<br />
Avtalen in<strong>om</strong> k<strong>om</strong>munal sektor hänger ihop i ett och samma paket. Avtalet KAP-KL kopplar<br />
exempelvis till <strong>de</strong>finitionen av löneun<strong>de</strong>rlag i avtalet Allmänna bestämmelse (AB). Vid annan<br />
pensionsplan än KAP-KL är <strong>de</strong>t därför viktigt att vara uppmärksam på vilken lön<br />
pensionspremierna ska beräknas.<br />
Sida 5
Ta kontakt med ditt fackförbund<br />
Var uppmärksam på vad s<strong>om</strong> står i din arbetsgivares eventuella pensionspolicy eller <strong>om</strong> du<br />
får ett erbjudan<strong>de</strong> <strong>om</strong> annan pensionsplan än KAP-KL så ta reda på <strong>om</strong> erbjudan<strong>de</strong>t är<br />
avtalsenligt och ifrågasätt alltid erbjudan<strong>de</strong>ts innehåll. Det är nämligen inte säkert att<br />
erbjudan<strong>de</strong>t är bättre än <strong>de</strong>t du redan har rätt till gen<strong>om</strong> KAP-KL, ofta är <strong>de</strong>t precis tvärt <strong>om</strong>.<br />
Känner du till kollegor s<strong>om</strong> nyligen har avtalat bort sin KAP-KL och inte är<br />
förvaltningschefer eller motsvaran<strong>de</strong> är risken stor att arbetsgivaren hanterat avtalet<br />
felaktigt. Vid minsta fun<strong>de</strong>ring ta kontakt med ditt fackförbund!<br />
Sida 6