BOKSLUT 2011 - FinstrÃ¶ms Kommun

BALANSBOK 

2011

Finströms kommun 

Skolvägen 2 

22410 GODBY 

www.finstrom.ax

FINSTRÖMS KOMMUN 

Verksamhetsberättelse 2011 

INNEHÅLLSFÖRTECKNING 

INNEHÅLLSFÖRTECKNING................................................................................................................................. 3 

VERKSAMHETSBERÄTTELSE .............................................................................................................................. 5 

KOMMUNDIREKTÖRENS ÖVERSIKT ............................................................................................................................... 5 

DEN ALLMÄNNA EKONOMISKA UTVECKLINGEN ............................................................................................................... 6 

KOMMUNENS ORGANISATION ..................................................................................................................................... 7 

RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT ................................................................................................................. 9 

REDOGÖRELSE ÖVER DEN INTERNA ÖVERVAKNINGEN ..................................................................................................... 11 

DRIFTSEKONOMIDELENS UTFALL ................................................................................................................... 17 

ALLMÄN FÖRVALTNING ................................................................................................................................. 18 

ALLMÄN ADMINISTRATION ....................................................................................................................................... 19 

FÖRENINGAR OCH ORGANISATIONER .......................................................................................................................... 20 

SAMHÄLLSPLANERING ............................................................................................................................................. 20 

FRÄMJANDE AV NÄRINGSLIVET .................................................................................................................................. 21 

UTARRENDERING OCH FÖRSÄLJNING AV OMRÅDEN ....................................................................................................... 21 

FÖRTIDSPENSIONSUTGIFTSBASERAD AVGIFT SAMT PENSIONSUTGIFTSBASERAD AVGIFT .......................................................... 21 

SOCIALNÄMNDEN .......................................................................................................................................... 22 

SOCIALVÅRDEN .............................................................................................................................................. 22 

SOCIALFÖRVALTNINGEN ........................................................................................................................................... 24 

ANNAN BARN- OCH FAMILJEVÅRD .............................................................................................................................. 25 

SERVICE FÖR HANDIKAPPADE .................................................................................................................................... 25 

MISSBRUKARVÅRD ................................................................................................................................................. 28 

ÖVRIG SOCIALVÅRD ................................................................................................................................................ 29 

SYSSELSÄTTNINGSARBETE ......................................................................................................................................... 30 

ÄLDREOMSORGEN ......................................................................................................................................... 31 

VÅRD PÅ ÅLDRINGSHEM .......................................................................................................................................... 32 

HEMSERVICE OCH ÄLDREBOENDE ............................................................................................................................... 33 

ANNAN SERVICE FÖR ÄLDRE ...................................................................................................................................... 34 

BARNOMSORGEN........................................................................................................................................... 36 

BARNOMSORG I DAGHEM ........................................................................................................................................ 37 

ÖVRIG BARNOMSORG ............................................................................................................................................. 39 

CENTRALKÖK ......................................................................................................................................................... 41 

SKOLNÄMNDEN ............................................................................................................................................. 42 

LÅGSTADIET OCH FRITIDSHEMSVERKSAMHETEN ............................................................................................. 42 

SKOLNÄMNDEN ..................................................................................................................................................... 43 

KÄLLBO SKOLA ....................................................................................................................................................... 43 

FRITIDSHEMMET .................................................................................................................................................... 45 

HÖGSTADIET .................................................................................................................................................. 46 

KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN ................................................................................................................... 47 

BIBLIOTEK OCH KULTUR ........................................................................................................................................... 48 

MEDBORGARINSTITUTET .......................................................................................................................................... 49 

FRITIDSVERKSAMHET ............................................................................................................................................... 50 

TURISM OCH MARKNADSFÖRING ............................................................................................................................... 51 

3



BYGGNADSNÄMNDEN ................................................................................................................................... 52 

TEKNISKA NÄMNDEN ..................................................................................................................................... 54 

TEKNISKA NÄMNDEN ........................................................................................................................................ 54 

EXKL. BYGGNADER............................................................................................................................................. 54 

TEKNISKA NÄMNDENS FÖRVALTNING .......................................................................................................................... 55 

TRAFIKLEDER ......................................................................................................................................................... 55 

PARKER OCH ALLMÄNNA OMRÅDEN ........................................................................................................................... 56 

INTERN SERVICE ..................................................................................................................................................... 56 

AVFALLSHANTERING ............................................................................................................................................... 57 

HAMNVERKSAMHET ................................................................................................................................................ 57 

HYRESBOSTÄDER OCH ÖVRIG BYGGNAD ........................................................................................................ 58 

HYRESBOSTÄDER .................................................................................................................................................... 58 

ÖVRIG BYGGNAD .................................................................................................................................................... 59 

BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET ............................................................................................................. 60 

LANTBRUKSNÄMNDEN................................................................................................................................... 62 

INVESTERINGSDELENS UTFALL ....................................................................................................................... 65 

RESULTATRÄKNING ........................................................................................................................................ 68 

FINANSIERINGSANALYS .................................................................................................................................. 69 

BALANSRÄKNING ........................................................................................................................................... 70 

KONCERNSTRUKTUR ...................................................................................................................................... 72 

KONCERNBALANSRÄKNING............................................................................................................................... 73 

NOTER ............................................................................................................................................................ 75 

NOTER TILL RESULTATRÄKNINGEN .............................................................................................................................. 75 

AVSKRIVNINGSPLAN ................................................................................................................................................ 77 

NOTER TILL BALANSRÄKNINGENS AKTIVA ..................................................................................................................... 78 

NOTER TILL BALANSRÄKNINGENS PASSIVA .................................................................................................................... 80 

NOTER TILL KONCERNBALANSRÄKNINGEN .................................................................................................................... 80 

NOT ANGÅENDE PERSONAL ...................................................................................................................................... 83 

FÖRTECKNINGAR OCH REDOGÖRELSER .......................................................................................................... 90 

UNDERSKRIFTER ............................................................................................................................................. 91 

REVISORSANTECKNING .................................................................................................................................. 91 

4



VERKSAMHETSBERÄTTELSE 

Kommunstyrelsen i Finström avger härmed berättelse 

över kommunens verksamhet, räkenskaper 

och förvaltning för år 2011. 

Den kommunala verksamheten har under året 

förlöpt i enlighet med gällande lagstiftning som 

styr de kommunala uppgifterna. 

Befolkning 

Kommunens befolkningstal har ökat med 25 

personer. Det slutliga befolkningstalet den 31 

december 2011 var 2 527 i jämförelse med året 

innan då befolkningstalet per 31 december 2010 

var 2 502. 

Bokslutet 

Kommunens bokslut uppvisar ett överskott om 

859 974,16 euro. Den ursprungliga budgeten 

hade ett underskott om 79 325 euro. Skatteintäkterna 

blev 613 448,74 euro högre än budgeterat. 

Landskapsandelarna blev 20 163,80 euro 

högre än budgeterat. Det gynnsamma ränteläget 

gjorde att räntorna blev 80 539,53 euro lägre än 

beräknat. Dessutom sparade kommunens enheter 

sammanlagt 59 051,63 euro på driftens verksamhetskostnader 

jämfört med den ursprungliga 

budgeten. 

Trots ett positivt bokslut bör kommunen fortsättningsvis 

hålla en stram budget för att på sikt 

få kommunens ekonomi i balans. 

Ur ekonomiskt perspektiv är kommunens utmaning 

på sikt att minska på lånebördan vilket dels 

innebär amorteringar enligt plan men även att 

nya lån i mån av möjlighet inte skall upptas. 

Kommundirektörens översikt 

En utredning av kommunens äldreomsorg gjordes 

under året och rekommendationerna i slutrapporten 

pekade på att en utbyggnad av Rosengård 

är förestående. Under verksamhetsåren 

2012-2014 skall vidare projektering göras. 

Vid Emkarby daghem gjordes en tillbyggnad och 

en ny ingång byggdes. Projektet genomfördes av 

en lokal entreprenör och en politiskt tillsatt 

byggnadskommitté. En tilläggsbudget på 10 000 

euro beviljades för att färdigställa utbyggnaden. 

Totalt landade projektet på 60 000 euro. 

Planeringen av nya bostadsområden och affärsfastigheter 

i Godby fortskred under året. Detaljplanen 

för bostadsområdet Norrhägnan fastställdes. 

Målsättningen är att under inkommande 

verksamhetsår kunna fastställa flera detaljplaner 

och att därmed skapa goda förutsättningar 

för boende och företagsverksamhet i kommunen. 

Den snörika vintern ledde till större kostnader 

än planerat för snöröjning och underhåll av fastigheter. 

Kommunen beslöt att införa ett nytt 

avgiftssystem med en fast del och en rörligt del 

för att framöver få en bättre kostnadstäckning 

för framför allt plogning av privata infarter. 

Under året fastställdes en personalpolicy för 

kommunens anställda. Policyn beskriver Finströms 

kommun som arbetsgivare och vilka förväntningar 

som ställs på de anställda och vice 

versa. Under året ordnades även ett gemensamt 

utbildningstillfälle, med fokus på arbetsglädje, 

för hela personalen och för de förtroendevalda. 

Lånebördan i slutet av året uppgick till c. 10 miljoner 

euro eller ca 4 000 euro per kommuninvånare. 

Händelser under året 

Kommunen har fortsatt med en ekonomiskt 

stram linje och hårda prioriteringar gällande 

både driftskostnader och investeringar har 

gjorts. 

I december kom fullmäktige att begära utträde 

ur MISE. Enligt grundavtalet är uppsägningstiden 

ett år vilket innebär att ett nytt avfallshanteringssystem 

skall införas 1.1.2013. Fullmäktige 

kan dock återta sin begäran ifall MISE förbinder 

sig till att tillgodose kommunens önskemål angående 

avfallshanteringen i kommunen. 

5



Den åländska ekonomins volymnedgång efter 

den internationella finanskrisen beräknas ha 

varit i samma storleksordning som nedgången i 

början av 1990-talet. Enligt ÅSUBs preliminära 

kalkyler beräknas BNP-tillväxten ha stannat på 

runt 0,2 % för 2010 och enligt prognosantaganden 

för 2011 stannar utvecklingen på en nolltillväxt 

även detta år. Orsaken till den svaga 

tillväxten är allmänna lågkonjunkturen, höga 

oljepriser och hög inflation. Oljepriserna drar ner 

lönsamheten i den volymmässigt viktiga transportsektorn 

och driver därtill upp inflationen, 

vilket betyder att de höga bränslepriserna drabbar 

tillväxten inom ekonomin två vägar. 

I december 2011 sjönk arbetslösheten till 2,8 % i 

jämförelse med 3,2 % december 2010. De lediga 

platserna ökar nu åter efter att ha minskat väsentligt 

i spåren av finanskrisen. Förvärvsinkomstsumman, 

som ligger till grund för prognoserna 

av kommunalskatten, förväntas öka med 

3,7 procent i genomsnitt både för 2011 och 

2012. Sparåtgärderna inom den offentliga sektorn 

har bromsat tillväxten såväl för 2010 som 

för 2011. Nettoinflyttningen beräknas även år 

2011 vara relativt stor. 

Den allmänna ekonomiska utvecklingen 

Enligt kommunernas budgeter för år 2011 förväntades 

nettodriftskostnaderna öka med 4 % 

och årsbidraget förväntades fortsättningsvis 

minska. Elva av kommunerna budgeterade ett 

positivt resultat för räkenskapsperioden 2011 

och fem ett negativt resultat. Upplåningen fortsätter 

enligt budgeterna att växa. 

Kommunernas bokslut för år 2010 visade ökade 

skatteinkomster men sänkta landskapsandelar. 

År 2011 bedöms skattefinansieringen (skatteinkomster 

och landskapsandelar) öka med 2,4 

procent eller cirka 3,1 miljoner euro. Skatteinkomsterna 

beräknas öka med knappt 2,2 miljoner 

euro och landskapsandelarna med cirka 0,9 

miljoner euro. Förvärvsinkomstskatterna beräknas 

öka med 2,8 procent och fastighetsskatterna 

med över 4 procent, medan utvecklingen av 

samfundsskatterna beräknas vara svag som ett 

resultat av de många osäkerhetsfaktorerna inom 

ekonomin. 

Källa: 

ÅSUB Ekonomisk översikt för den 

kommunala sektorn hösten 2011, Rapport 2011:7 

ÅSUB arbetslöshetssituationen december 2011 

ÅSUB Kommunernas och kommunalförbundens ekonomi 

och verksamhet 2010 

6



Kommunens organisation 

Kommunfullmäktige 

Kommunstyrelse 

Socialnämnd 

Skolnämnd 

Kultur- och 

fritidsnämnd 

Byggnadsnämnd 

Teknisk 

nämnd 

Gemensam 

räddningsnämnd 

Gemensam 

lantbruksnämnd 

KOMMUNFULLMÄKTIGE 

Mandatperioden 2008-2011 

ordförande 

vice ordf. 

Lars-Åke Mattson (lib) 

Sven-Anders Danielsson (c) 

Leif Andersson (c) 

Torbjörn Björkman (lib) 

Viveka Eriksson (lib) 

Olof Erland (lib) 

Solveig Gestberg (lib) 

Björn Grüssner (lib) 

Petra Jalava (lib) 

Elof Johns (c) 

Sören Karlsson (c) 

Dick Lindström (c) 

suppleant 

suppleant 

suppleant 

suppleant 

suppleant 

suppleant 

Sven Löfman (c) 

Margareta Mattsson (lib) 

Thomas Mattsson (c) 

Frederik Pastoor (c) 

Christian Rögård (lib) 

Carola Boman (c) 

Per Lindblom (c) 

Lene-Maj Johansson(c) 

Inga-Lill Rögård (lib) 

Ulf Johansson (c) 

Lars Rögård (lib) 

KOMMUNSTYRELSEN 


ordförande Roger Höglund (c) ersättare Roland Danielsson (c) 

1:a vice ordf. Per Lycke (lib) ersättare Leena Laaksonen (lib) 

2:a vice ordf. Regina Lindblom (lib) ersättare Kristina Lundberg (lib) 

Berndt Randelin (lib) ersättare Åke Wiktorsson (lib) 

Rolf Karlsson (c) ersättare Gustav Sirén (c) 

Charlotta Haupt (lib) ersättare Rigmor Söderlund (lib) 

Maj-Gun Lignell (c) ersättare Jana Ekebom (c) 

7



Socialnämnden 

KOMMUNENS NÄMNDER 


ordförande Torbjörn Björkman ersättare Margareta Mattsson 

vice ordf. Sören Karlsson ersättare Mats Langels 

Jenny Björklund ersättare Lars-Åke Mattsson 

Agneta Hansson ersättare Inger Lindblom-Mattsson 

Petr a Jalava ersättare Ove Smeds 

Cecilia Johansson ersättare Leena Laaksonen 

Karl-Johan Wallin ersättare Monica Sundberg 

Skolnämnden 

ordförande Sven-Anders Danielsson ersättare Bo-Erik Sandell 

vice ordf. Solveig Gestberg ersättare Cecilia Berndtsson 

Kaj Ekebom ersättare Kennet Berndtsson 

Sara Holmberg ersättare Jenny Björklund 

Lene-Maj Johansson ersättare Catrin Schönberg 

Thomas Mattsson ersättare Camilla Eriksson 

Ann Rosing ersättare Heidi Virtanen 

Kultur- och fritidsnämnden 

ordförande Ulla Boman ersättare Siv Andersson 

vice ordf. Linda Englund ersättare Roger Nordberg 

Elof Johns ersättare Fjalar Eklund 

Boris Lundberg ersättare Peter Holm 

Frederik Pastoor ersättare Dan Förström 

Inga-Lill Rögård ersättare Kristina Lundberg 

Kristian Granberg ersättare Åke Wiktorsson 

Byggnadsnämnden 

ordförande Lindström Dick ersättare Leif Andersson 

vice ordf. Inger Rosenberg-Mattsson ersättare Yrsa Boedeker 

Carola Boman ersättare Gunvi Larsson 

Margareta Mattsson ersättare Björn Grüssner 

Christian Rögård ersättare Lars Rögård 

Tekniska nämnden 

ordförande Lars Rögård ersättare Christian Rögård 

vice ordf. Sven Löfman ersättare Ulf Johansson 

Leif Andersson ersättare Frederik Pastoor 

Jaana Ekebom ersättare Jill Fredricksson 

Leena Laaksonen ersättare Margareta Mattsson 

Katarina Norrgård ersättare Inger Rosenberg-Matson 

Björn Grüssner ersättare Tommy Andersson 

Gemensamma räddningsnämnden 

ordförande Kristian Aller, Jomala 

medlem från Finström: 

Per Lindblom ersättare Cecilia Johansson 

Gemensam lantbruksnämnd för Norra Åland 

ordförande Berit Johansson, Saltvik 

medlem från Finström: 

Sven Löfman ersättare Ann-Louise Pellas 

8



Resultaträkningen visar i den första delen en 

jämförelse mellan verksamheternas intäkter och 

kostnader. I denna del avses med intäkter, sådana 

avgifter som kommunen erhåller genom sin 

egen produktion samt vissa direkta bidrag och 

understöd. Skillnaden mellan verksamhetens 

intäkter och kostnader bildar verksamhetsbidraget 

som för kommunernas del utgör ett minus 

(nettoutgiften för driften). 

Räkenskapsperiodens resultat 

euro). Budgeten för den kommunala inkomstskatten 

överskreds med 374 000 euro. Samfundsskatten 

ökade till skillnad från tidigare år 

med hela 274 500 euro jämfört med år 2010. 

Landskapsandelarna ökade med 97 500 euro 

jämfört med år 2010. Budgeten för landskapsandelarna 

blev totalt 20 000 euro bättre än budgeterat. 

Verksamhetsbidraget för år 2011 uppgår till 

10 174 711,80 euro. Det är en ökning av nettoutgifterna 

med 603 420,05 euro eller 6,3 procent. 

Intäkterna har flutit in över budget. Försäljningsintäkterna 

överskred budget med ca 30 000 euro 

vilket bl.a. berodde på högre intäkter inom 

barnomsorgen, högre intäkter från kommunaltekniska 

samt för hemservicen. 

Personalkostnaderna blev 172 000 euro lägre än 

budgeterat. De pensionsutgiftsbaserade och 

förtidspensionsutgiftsbaserade avgifterna blev 

lägre än förväntat. Personalen har även till viss 

del kunnat omvandla semesterpenningen till 

ledighet. 

Den enda posten som överskred budgeten är 

köp av tjänster. Detta berodde främst på att De 

Gamlas Hem blev dyrare än budgeterat. Kommunen 

fick en tilläggskostnad på närmare 

116 000 euro efter att deras bokslut stod klart 

och slutregleringen för år 2010 släpade efter i 

2011 års bokslut. Dessutom har kommunen en 

långfristig skuld till de Gamlas Hem på 14 682,37 

euro som inte tidigare upptagits. Skulden ökade 

år 2011 med 8 988,45 euro och är för kommunens 

andel av De Gamlas Hems avskrivningar. 

Elevantalet i högstadiet blev högre än beräknat 

och då andra kommuners elevantal minskar blir 

Finströms andel större. 

Efter nettoutgifterna kommer kommunens skatteinkomster 

och erhållna landskapsandelar. 

Skatteinkomsterna ökade totalt med 4,12 procent, 

d.v.s. 317 000 euro. Den kommunala inkomstskatten 

ökade med 0,9 procent (64 000 

Efter skatteinkomster och landskapsandelar 

kommer finansiella intäkter och kostnader och 

efter det erhåller man kommunens årsbidrag. 

Årsbidraget är det nyckeltal som ofta används i 

jämförelse kommuner emellan. Årsbidraget 

anger kommunens inkomstfinansiering. Under år 

2011 var ränteläget fortsatt lågt vilket påverkade 

kommunens ekonomi positivt p.g.a. den stora 

lånebördan. Räntekostnaderna under år 2011 

blev ca 5 000 euro lägre jämfört mot år 2010. 

Årsbidraget år 2011 slutade på 1 445 933,08 

euro vilket är 161 760,43 euro lägre än år 2010 

men blev dock ca 986 000 euro bättre än budgeterat. 

Räkenskapsperiodens resultat erhålls efter att 

avskrivningarna, d.v.s. den årliga värdeminskningen 

av kommunens immateriella och materiella 

tillgångar, fråndragits årsbidraget samt extra 

ordinära intäkter och kostnader plussats på och 

fråndragits. Kommunens överskott för år 2011 

blev 859 974,16 euro. 

I den kommunala ekonomin är målet inte maximal 

ekonomisk vinst men dock tillräcklig intern 

finansiering. Årsbidraget räckte år 2011 att täcka 

upp för både kommunens investeringar om totalt 

251 000 euro och de totala låneamorteringarna 

på 708 000 euro. Kommunens skuldbörda 

minskade till dryga 10 miljoner euro per 31 december 

2011. Kommunens likviditet var god vid 

årets slut. Det goda resultatet hjälper till att 

stärka kommunens eget kapital. 

9



Sammandrag av resultaträkningen 

1 000 euro 

Bokslut 

2011 

Bokslut 

2010 

Skillnad 

euro 

Verksamhetens intäkter 1 352 1 365 -13 

Verksamhetens kostnader -11 527 -10 936 -591 

Verksamhetsbidrag -10 175 -9 571 -604 

Skatteintäkter 8 011 7 693 318 

Landskapsandelar 3 801 3 703 98 

Ränteintäkter 9 0 9 

Övriga finansiella intäkter 5 6 -1 

Räntekostnader -219 -224 5 

Övriga finansiella kostnader 14 0 14 

Årsbidrag 1 446 1 607 -161 

0 

Planenliga avskrivningar -586 -585 1 

Räkenskapsperiodens överskott 860 1 022 -162 

Verksamhetens kostnader 

Bokslut 2011 Budget 2011 Avvikelse Bokslut 2010 

Personalkostnader -4 583 891,04 -4 755 925,00 172 033,96 -4 484 586,97 

Köp av tjänster -5 077 127,99 -4 902 815,00 -174 312,99 -4 736 958,91 

Material, förnödenheter och varor -788 138,82 -797 940,00 9 801,18 -738 073,01 

Understöd -1 037 333,72 -1 072 055,00 34 721,28 -910 915,37 

Övriga verksamhetskostnader -40 090,80 -56 899,00 16 808,20 -65 868,71 

-11 526 582,37 -11 585 634,00 59 051,63 -10 936 402,97 

0% 

-9% 

Personalkostnader 

-7% 

-44% 

-40% 

Köp av tjänster 

Material, förnödenheter 

och varor 

Understöd 

Övriga 

verksamhetskostnader 

10



Allmänt 

Redogörelse över den interna övervakningen 

Varje nämnd har ansvar för sitt område och 

kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret. 

Varje nämnd har en skyldighet att informera 

kommunstyrelsen om risker som borde åtgärdas 

och som nämnden inte själv kan eller har mandat 

att åtgärda. 

Kommunen har en antagen förvaltningsstadga 

och varje nämnd har en instruktion som reglerar 

deras verksamhet. Kommunen har även antagit 

ett direktiv gällande upphandlingar som underskrider 

EU-tröskelvärdena. 

Information om nya lagar och förordningar som 

berör verksamheterna skickas ut till ledningsgruppen, 

som ansvarar för att resten av personalen 

som berörs informeras. Det är varje enhets 

ansvar att hålla sig a jour med den lagstiftning 

och de regler som gäller för var och ens 

ansvarsområde. 

Ekonomi 

Kommunens inkomster härrör från skatteinkomster 

och landskapsandelar till största delen. 

Det ekonomiska läget på Åland och dess omvärld 

påverkar skatteinkomsterna och kan få en avgörande 

betydelse för kommunens verksamhet. 

Landskapsandelarna är baserade på landskapslag. 

När det gäller landskapsandelar för 

investeringar så är investeringen i det nya daghemmet 

i Godby den sista investeringen som 

kommunen får landskapsandelar för. I fortsättningen 

är kommunen tvungen att stå för hela 

investeringskostnaden själv. Detta innebär att 

kommunen måste få ett större överskott för att 

kunna göra investeringar i framtiden. 

Kommunen har fått bra resultat se senaste åren 

men kommunen ekonomi är ännu inte i balans. 

Det är viktigt att personalen och politikerna 

strävar efter att hålla en stram ekonomiskt linje 

även de kommande åren trots de positiva resultaten. 

Kommunen antog en åtgärdsplan år 2008 för att 

få kommunens ekonomi i balans. Åtgärdsplanen 

gjordes upp för åren 2008-2014. 

En budget uppgörs inför varje verksamhetsår 

enligt kommunallagen. Budgetuppföljning skickas 

ut till enheterna varje månad på kontonivå för 

kontinuerlig budgetuppföljning så att avvikelser 

kan upptäckas i ett så tidigt skede som möjligt. 

Målsättningen är att budgetuppföljningen skall 

finnas tillgänglig senast den 20:e varje månad.. 

Planen för framtiden är att ledningsgruppen får 

tillgång till ekonomiprogrammet varmed man 

kan få en snabbare budgetuppföljning. Under år 

2009 fick de i ledningsgruppen som är kopplade 

till kommunkansliets server tillgång till ekonomiprogrammet. 

Att få övriga anslutna till programmet 

blir aktuellt först när det är dags för 

kommunkansliet att byta server. 

Kommunens tillgångar och personal 

Varje nämnd har ansvar för att försäkringarna 

inom deras områden hålls uppdaterade. I mars 

år 2011 ändrades samtliga försäkringar så att 

självrisken är mer enhetliga för hela kommunen, 

dock med vissa undantag. Kommunen kunde 

därmed även sänka sina försäkringskostnader. 

I början av år 2011 togs Abilitas program för 

anläggningstillgångar i bruk. Kommunens samtliga 

tillgångar bland bestående aktiva har förts in i 

programmet vilket gör att kommunen får en 

bättre kontroll över dessa. 

Personalen är en av kommunens viktigaste resurser. 

Kommunen har för varje tjänst eller befattning 

krav på utbildning och erfarenhet för att 

kunna säkerställa att personalen har rätt kompetens 

på rätt plats. Det är viktigt att personalen 

får fortbildning och i budgeten upptas årligen ett 

anslag för detta. För en liten kommun som Finström 

finns risken att kommunen är mer sårbar 

än större kommuner då personal slutar. Kommunen 

försöker säkerställa att fler än en person 

kan de olika arbetsuppgifterna men det är ett 

faktum att vid bortfall av personal så ökar risken 

för att verksamheten blir lidande. 

Nämndernas redogörelser: 

Socialnämnden 

Kommunstyrelsen har inbegärt socialnämndens 

redogörelse över hur den interna tillsynen av 

socialnämndens verksamhet under den avsluta- 

11



de räkenskapsperioden har ordnats. Kommunen 

har ingen särskild utsedd revision underordnad 

kommunstyrelsen. Varje avdelning har således 

ansvaret för att ordna den interna revisionen. 

Under år 2011 har införts att både socialarbetaren 

och socialchefen undertecknar tjänstemannabeslut 

om utkomststöd. 

För socialnämnden viktiga styrdokument och 

ledning 

Anordnandet av socialvården i kommunen styrs 

av en socialinstruktion, som anger ramarna för 

socialnämndens verksamhetsområde. Den nuvarande 

instruktionen är godkänd av fullmäktige år 

2011. Övriga styrdokument, som gäller för hela 

kommunen är förvaltningsstadgan och personalpolicyn. 

Socialchefen, barnomsorgsledaren och socialarbetaren 

med det övergripande ansvaret över 

äldreomsorgen ingår i kommunens ledningsgrupp, 

som regelbundet tar upp för avdelningarna 

allmänna frågeställningar. 

Personal 

För alla befattningar och tjänster inom barnomsorgen 

finns befattnings- och tjänstebeskrivningar. 

Även för personal inom hemservice och 

äldreomsorg finns befattningsbeskrivningar. Alla 

befattnings- och tjänstebeskrivningar för dessa 

yrkesgrupper har reviderats under år 2009 och 

förts för beslut under år 2010. 

Tjänstebeskrivningarna för socialkansliets personal 

har reviderats under år 2011. 

All personal inom barnomsorgen har tystnadsplikt 

enligt § 10 i Barnomsorgslagen för landskapet 

Åland. För övrig personal stadgas om tystnadsplikten 

i lagen om klientens ställning och 

rättigheter 1§ 15. Ny personal informeras om 

tystnadsplikten samt förbinder sig att följa den 

genom att underteckna ett dokument för ändamålet. 

Iakttagande av bestämmelser, lagar och föreskrifter 

Beslutsfattandet bygger på den lagstiftning gällande 

det område som beslutet gäller. Varje 

tjänsteman följer med de ändringar som görs 

inom sitt ansvarsområde. Det övergripande ansvaret 

för att lagarna följs, ligger hos socialchefen. 

Beslutsfattandet sker antingen av socialnämnden 

eller av tjänsteman genom ett sk. tjänstemannabeslut. 

Beslutet görs skriftligen och till 

beslutet fogas besvärshänvisning. I lagstiftningen 

stadgas om besvärsinstans för olika socialvårdsområden 

och arten av beslut. Då socialnämndens 

verksamhet bygger på lagstiftning, som 

ofta är tolkningsbar, är det i vissa fall ändamålsenligt 

att besluten granskas av domstol. 

Vid beslutfattande följs i övrigt de föreskrifter 

om god förvaltningssed som stadgas i lagen om 

klientens ställning och rättigheter och i förvaltningslagen. 

Under året har två klienter vänt sig 

till klientombudsmannen gällande ärenden, som 

handlagts av socialförvaltningen. 

Budgetuppföljning 

Socialförvaltningen får regelbundna budgetuppföljningar 

över det aktuella kostnadsläget. Dessa 

budgetuppföljningar tas upp till socialnämndens 

kännedom och förklaringar till kostnader ges. 

Ifall ansökningar om bidrag, för ändamål, som 

inte finns upptaget i budget eller socialvård 

inom en ny verksamhet inkommer, tas ärendet 

alltid upp till socialnämnden för beslut. Härvid är 

socialnämnden noga med att samtidigt klarlägga 

hur finansieringen skall ordnas. Socialnämnden 

försöker även noggrant följa med behovet av 

eventuell tilläggsbudget. Svårigheten är dock, att 

verksamheten snabbt kan förändras på ett sätt 

som socialkansliets personal först i efterhand 

kan upptäcka. Kommunens invånare har rätt att 

uppsöka vård utan insyn från kommunen till t.ex. 

missbrukarvården och familjerådgivningen. 

Tjänstemännen har en delegerad rätt att fatta 

beslut om beviljande av medel för kostnader 

som är upptagna i budgeten. 

Budgetuppföljningen samt en kortfattad analys 

av den ekonomiska situationen för alla enheter 

sänds till daghemsföreståndarna för information 

och granskning. 

Socialnämnden är för verksamheten beroende 

av köptjänster bl.a. gällande institutionsvård för 

äldre, specialomsorg, familjerådgivning och 

missbrukarvård. Det finns vissa svårigheter, med 

att i tid, från socialnämndens håll få uppgifter 

över vad de slutliga beloppen blir som skall ersättas. 

12



Socialnämnden fastställer i och med budgetering 

även de mål för verksamheten som uppställs. 

Speciellt när det gäller den verksamhet, som 

kommunen köper från kommunalförbund, kan 

målen och därmed även kostnaderna vara svåra 

att förutse. I vissa fall har även de av socialnämnden 

uppställda målen och kostnaden, i 

kommunstyrelsens budgetbehandling kunnat 

ändras och budgeten minskas med en överskridning 

som följd. 

Ordnande av riskhantering 

Kommunen har försäkringar som täcker både vid 

skador på fastigheter och även vid olyckshändelser 

som drabbar personal. 

Socialkansliet som arbetsplats kan innebära 

hotfulla situationer för personalen, då berusade 

eller psykiskt instabila personer kan besöka 

kansliet. Socialkansliet har därför ett kontrakt 

med företaget Riskcontrol som genom ett larm 

skickar en väktare till plats. Larmet kan också tas 

med under hembesök. Socialkansliet har ett s.k. 

slussrum, d.v.s. för att kunna komma in till kansliet 

bör du ringa på en klocka och be att personalen 

öppnar dörren. 

Inom barnomsorgens och äldreomsorgens enheter 

finns räddnings- och utrymningsplaner vid 

fara. Kommunens arbetsskyddsgrupp har utrett 

varje arbetsenhets uppfattning om situationen 

på arbetsplatsen och avgett en rapport om nödvändiga 

förändringar, som bör göras. 

Riskhantering inom barnomsorgen 

Inom barnomsorgen finns räddningsplaner som 

är utformade för varje daghem. Dessa planer 

omfattar uppgifter om fastigheten och hur 

många personer som vistas där, det finns även 

en specificering var dagboken med anteckningar 

om antalet närvarande barn är placerad. I räddningsplanerna 

finns direktiv om åtgärder och 

ansvarspersoner vid följande situationer: 

• brand 

• elavbrott 

• vattenskada 

• avbrott i vattenförsörjningen 

• olycksfall/sjukdomsfall 

• epidemi 

• barn försvinner 

• dödsfall 

• strålningsfara/gasfara 

Förslag på förbättringar av säkerheten finns 

upptaget som rubrik i planerna som uppdateras 

årligen. 

Förutom ovanstående räddningsplan finns även 

en handlingsplan som beskriver förfarandet om 

en vårdnadshavare som kommer för att hämta 

sitt barn uppfattas vara berusad eller i psykisk 

obalans. Denna plan finns både på daghemmen 

och inom familjedagvården. 

En av målsättningarna inom barnomsorgen är 

att samtlig personal ska ha en första hjälp utbildning 

som är i kraft, med anledning av detta 

genomgår personalen minst vart tredje år en 

kurs för att uppfylla denna målsättning. 

Skolnämnden 

Skolnämnden målsättning är att sköta den interna 

kontrollen både vad gäller verksamhetens 

uppdrag (elevernas välmående och inlärningsresultat) 

samt följa upp den ekonomiska delen 

enligt de styrdokument och anvisningar som 

finns. Detta åläggs de pedagogiskt- och budgetansvariga 

tjänstemännen. 

Skolverksamheten följer nedannämnda styrdokument: 

Läroplan för landskapet Åland 

Finströmsskolornas arbetsplan, uppdateras 

och godkänns årligen av skolnämnden samt 

tillställs ÅLR för kännedom. 

Utöver ovannämnda planer uppdateras och 

godkänns årligen av skolnämnden samt tillställs 

LR för kännedom: 

handlingsplan för elever med läs- och skrivsvårigheter 

mobbningsplan 

SANT-plan 

krisplan 

räddningsplan 

Skolorna deltar årligen i lokala och nationella 

utvärderingar av elevernas inlärningsresultat 

samt elevernas inställning till skolarbetet. Vidare 

sammanställs årligen jämförelser mellan de 

norråländska skolornas användning av timresursen. 

I övrigt följs de anvisningar som kommunen 

har gällande upphandling, granskning och godkännande 

av fakturor mm. 

13



Kultur- och fritidsnämnden 

Uppnående av målen 

Måluppfyllelsen är helt beroende av resurserna, 

både ekonomiska och personella. Besöksstatistik 

förs för biblioteket och fritidsaktiviteter för kontinuerlig 

uppföljning av verksamhetsmålen. 

Bredden och den olika karaktären på nämndens 

verksamhetsområden gör att de kan vara svåra 

att överblicka och kan leda till svårigheter i att 

sätta mål och att följa upp genomförandet. 

Ekonomi 

Uppföljningar fås månadsvis via ekonomikontoret, 

uppföljningarna rapporteras i nämnden 

vartefter de kommer. Personalen informeras 

kontinuerligt om uppföljningarna. 

Datasäkerhet 

I biblioteket, som har flera publika datorer, 

övervakar personalen i den mån det är möjligt 

att datorerna inte används på ett oetiskt sätt. 

Bibliotekets datorer är koppplade till Källbo skolas 

server. 

Tillsyn över tillgångar 

Inventarierna inom nämndens verksamhetsområde 

är försäkrade. Utrymmena har normala 

låsanordningar, larm har inte varit aktuellt. Automatbrandlarmet 

på Breidablick underhålls och 

testas enligt regelverket. Den ansträngda ekonomin 

utgör en risk eftersom resurserna begränsar 

underhåll samt förnyande av maskinpark och 

anläggningar. 

Nämnden 

Kultur- och fritidsnämndens ansvarsområde 

definieras i den instruktion som antogs av kommunfullmäktige 

15 november 2007. 

Personalen 

Befattningsbeskrivningar, som klargör arbetsfördelningen, 

finns för tjänsterna inom nämndens 

verksamhetsområde. Risk finns att det blir svårt 

att bibehålla verksamhetens kvalitet om sjukskrivningar 

drabbar personalen. Speciellt överblicken 

kan gå förlorad om nyckelpersoner försvinner 

för längre tid eftersom personalstyrkan 

är liten. 

En medieplan har tagits fram för biblioteket. Den 

säkerställer kontinuitet i inköp och avskrivningar 

och underlättar vid byte av personal i biblioteket. 

Personalbokslut ingår som en del av verksamhetsberättelsen. 

Personriskerna inom verksamheten varierar. För 

personal med administrativt arbete är de lägre, 

för personal som sysslar med underhåll/lokalvård 

är de högre. 

Avtal 

Biblioteket: merparten av medieinköpen görs via 

Bibliotekstjänst i Sverige. Leveranser och fakturering 

sköts av Mariehamns stad/stadsbiblioteket. 

Om förutsättningarna för detta samarbete 

förändras kan det påverka Finströms 

kommunbibliotek negativt på så sätt att inköpen 

måste göras på annat sätt vilket kan bli dyrare 

och kräver mer administrativ insats av personalen. 

Medborgarinsitutet: Finström har undertecknat 

samarbetsavtalet kring Medborgarinstitutet. 

Uppsägningstiden är ett år. Förutsättningarna 

för Finströms deltagande kan förändras om 

verksamhetsvillkoren för Medis ändrar. 

Fritidssektorn och Breidablick: skötseln av kommunens 

fritidsanläggningar sköts genom köp av 

tjänster från Ålands idrottscenter liksom städning 

och nyckelhanteringen av Breidablicks allmänna 

utrymmen. Beroende av Ålands idrottscenters 

utveckling kan förutsättningarna för 

samarbetet förändras. 

Hemsidan: Finströms har ett avtal kring kommunens 

hemsida. Avtalet är fortlöpande med sex 

månaders uppsägningstid. 

Byggnadsnämnden 

Byggnadsnämnden fungerar som myndighet för 

byggnadslovsärenden samt miljöärenden såsom 

avloppstillstånd. Byggnadsnämnden följer gällande 

förvaltningslag och förvaltningsstadgan för 

kommunen. Inkomna ärenden diarieförs och 

behandlas därefter av byggnadsinspektören. 

Givna tillstånd skickas per postförskott och genom 

det kan nämnden säkerställa att uppburna 

avgifter kommit in eftersom tillstånden måste 

lösas ut från posten. 

Byggnadsinspektören är aktivt med i de informationstillfällen 

gällande lagstiftning och andra i 

branschen aktuella frågor behandlas. På detta 

sätt följer nämnden med i den tekniska utvecklingen 

inom arbetsområdet. 

14



Verksamhetsberättelsen uppgörs efter varjeverksamhetsår 

där uppföljning av budget och 

verksamhetens mål görs. 


Den interna tillsynen har i uppgift att säkerställa 

att kommunens verksamhet är ekonomisk och 

resultatrik, att de uppgifter som ligger till grund 

för besluten är tillräckliga och tillförlitliga och att 

man följer bestämmelserna i lag, myndighetsföreskrifter 

och de olika organens beslut samt att 

tillgångar och resurser tryggas. 

Den interna tillsynen ska genomföras i kommunens 

lednings-, planerings- och styrningspraxis. 

Kommunstyrelsen ansvarar för ordnandet av 

den interna tillsynen. Därtill ansvarar alla de 

organ och tjänsteinnehavare, som beviljats behörighet 

att disponera över kommunens tillgångar 

och som fungerar som myndigheter för 

genomförandet av den interna tillsynen. 

Om man upptäckt brister eller fel i kommunens 

interna tillsyn, ska det redogöras för dessa och 

ges förslag till hur de ska korrigeras. 

Iakttagande av bestämmelser, föreskrifter och 

beslut 

I redogörelsen ska man ta ställning till hur den 

interna tillsynen fungerar när det gäller att följa 

lagar och beslut samt god förvaltningssed speciellt 

inom lagstadgade uppgifter och i synnerhet 

då man upptäckt brister i iakttagandet av dessa. 

Det kan vara motiverat att i redogörelsen bedöma 

den interna tillsynens funktion i situationer 

där det under räkenskapsperioden riktats kommunalbesvär, 

ersättningsanspråk, åtal eller annan 

rättspåföljd mot ett organs eller en tjänsteinnehavares 

verksamhet. 

Uppnående av målen, tillsyn över användningen 

av tillgångar, kompetent och tillförlitlig bedömning 

av lönsamheten 

Uppföljningen av hur målen uppnåtts, tillgångarna 

disponerats och hur resultatrik verksamheten 

är redovisas i regel i verksamhetsberättelsen 

och i tablån över budgetutfallet. I de fall där det 

skett ett väsentligt fel i måluppställningen eller 

budgeteringen av anslagen eller man inte har 

iakttagit resultatansvar eller där behörigheten 

att disponera tillgångarna upprepade gånger har 

överskridits, kan det emellertid vara skäl att ta 

upp dessa i redogörelsen med förslag till korrigering. 

Ordnande av riskhantering 

Tekniska nämndens personal följer i största möjliga 

mån utvecklingen i fastigheter och anläggningar 

för att förebygga driftstörningar. Medel 

för förebyggande åtgärder begärs i budgetbehandlingen. 

Tillsyn av anskaffning, överlåtelse och skötseln 

av tillgångar 

Upphandling sker enligt de regelverk som utarbetats 

av Finströms kommun. Vid större upphandlingar 

godkänns offerter av tekniska nämnden 

och i förekommande fall även av kommunstyrelse 

och kommunfullmäktige. 

Avtalsverksamhet 

I de fall avtal inte sköts enligt de uppställda önskemålen, 

avslutas avtalen och en ny upphandling 

utförs enligt kommunens direktiv förutsatt 

att inte någon nämnd eller styrelse meddelar 

annan åsikt. 

Bedömning av hur den interna revisionen är 

ordnad 

Tekniska nämnden har ett stort inflytande i 

främst det större ärendena. Nämndens ledande 

tjänsteman ska inte godkänna fakturor som 

berör denne (kurser mm) utan godkänns av tekniska 

nämndens ordförande. Tekniska nämnden 

har delegerat beviljande av tjänstemannens 

semester och eventuella övriga ledigheter åt 

kommundirektören. 

Lantbrukskansliet 

Enligt kommissionens förordning (EG) nr 

885/2006 skall varje tjänsteman som deltar i 

handläggningen av lantbruksstödansökningar 

förfoga över en detaljerad kontrollförteckning 

över de behövliga kontroller som skall genomföras 

innan ett beslut om utbetalning av stöd som 

finansieras helt eller delvis av EU kan fattas. 

Enligt kommissionens förordning skall det även 

påvisas att en högre tjänsteman har övervakat 

den ovan nämnda tjänstemannens arbete. 

Kommundirektören har senaste åren intygat att 

15



lantbrukskansliets personal utfört handläggningen 

enligt gällande kontrollförteckningar. 

Endast bemyndigade personer som har tilldelats 

användarnamn, nyckeltal och lösenord som 

regelbundet byts, kan lagra ansökningsblankettens 

uppgifter i databasen. 

Innan utbetalning görs skall registreringarna 

kontrolleras av en annan anställd som har användarrättigheter 

till stödtillämpningsprogrammet. 

Eftersom det finns två personer anställda 

inom kommunens lantbruksförvaltning har det 

inte varit problem med kontroll av registreringen. 

Med stöd av 2 § i lagen om verkställighet av 

Europeiska gemenskapens gemensamma jordbrukspolitik 

(1100/1994, ändr. 273/2003, 

423/2007) har en del av de stöduppgifter som 

hör till landsbygdsförvaltningen i Finland överförts 

på kommunerna. Kommunerna ska sköta 

sina uppgifter på det sätt som förutsätts i rättsakterna 

och författningarna. Genom kommungranskningar 

säkerställer det utbetalande organet 

dvs Landsbygdsverket i Fin-land, att kommunernas 

skötsel av uppgifterna inom landsbygdsförvaltningen 

överensstämmer med gemenskapsreglerna. 

På Åland är 

det statens 

ämbetsverk på 

Åland som 

enligt ett centraliserat 

urval 

utfört av 

Landsbygdsverket 

(MAVI), skall granska verksamheten i 

kommunerna (minst 25 % av kommunerna inom 

ämbetsverkets verksamhetsområde). Varje 

kommun skall dock granskas minst vart femte år. 

Om statens ämbetsverk anser det nödvändigt 

kan den dessutom granska verksamheten i 

kommuner utanför det centraliserade urvalet. 

I varje kommun granskas 5 % av de gårdar som 

har ansökt om stöd, dock så att minst 6 och 

högst 34 gårdar granskas. 

Om det vid kommungranskningen framkommer 

upprepade brister eller fel som leder till återkrav 

eller ytterligare stödbetalning, skall antalet 

stödansökningar som omfattas av granskning 

fördubblas. 

Vid kommunövervakningen granskas alla stödansökningar 

som de gårdar som omfattas av 

urvalet har lämnat in under stödåret. 

Vidare granskas: 

- administration av stöden i kommunen 

- utbetalning/återkrav 

- överföring av stödrättigheter 

- beviljande av användarrättigheter till VIPUtjänsten 

för jordbrukare 

- fastställande av landsbygdsnäringsmyndighetens 

dvs personalens ställning, uppgiftsbeskrivning, 

vikariefrågor och regel om jäv 

- arkiveringen och datasäkerheten i kommunen 

Av samarbetskommunerna kommungranskades 

Finström under 2011. Inga brister konstaterades 

varken beträffande administreringen av stöden 

eller betalningsförfarandet i kommunen. 

Dessutom övervakades en gård inom samarbetskommunerna 

beträffande transportstöd för 

sockerbeta . Handläggningen i kommunen var 

korrekt och allt var i skick. 

I januari 2009 fastställde kommunstyrelsen i Finström 

datasäkerhetsplan för lantbruksverksamheten 

för samarbetskommunerna på norra 

Åland. Planen omfattar principer för säker användning, 

behandling och förvaring av information. 

I planen ingår en riskbedömning av objekt 

som skall skyddas samt vilka konsekvenser olika 

störningar kan medföra, hur man kan förhindra 

riskerna samt åtgärder för att bemästra situationen. 

För handläggning av lantbruksstödärenden vid 

ev. jävssituationer, ledigheter och sjukdom har 

den gemensamma lantbruksförvaltningen för 

norra Åland ingått avtal om köp/försäljning av 

tjänster med Jomala kommun år 2008. Våren 

2010 ingicks ett motsvarande avtal om försäljning/köp 

av lantbrukstjänster med Hammarlands 

kommun. 

Attestering av fakturor 

Lantbruksnämnden har utsett lantbrukssekreterare 

Lena Roos-Clemes och Michaela Karlsson 

att granska respektive godkänna fakturor tillhörande 

lantbruksnämnden. 

16



DRIFTSEKONOMIDELENS UTFALL 

Allmän förvaltning 

Socialvård, 

äldreomsorg och 

barnomsorg 

FINSTRÖMS 

KOMMUNS 

DRIFTSEKONOMI 

Kultur och fritid 

Skola och 

fritidshemsverksamhet 

Byggnadsinspektion 

Tekniska sektorn och 

hyresbostäder 

Brand- och 

räddningsverksamhet 

Lantbruk 

16,4% 

16,7% 

2,0% 0,9% 0,3% 

0,5% 

Allmän förvaltning 

4,3% 

6,5% 

Socialvården 

13,5% 

Äldreomsorgen 

Barnomsorgen 

Skola 

Högstadiet 

22,1% 

Kultur- och fritidsn. 

Byggnads 

Tekniska 

Brand 

16,9% 

Lantbruk 

17



ALLMÄN FÖRVALTNING 

Kommunfullmäktiges ordförande: Lars-Åke Mattsson 

Kommunstyrelsens ordförande: Roger Höglund 

Kommundirektör: Niklas Oriander 

ALLMÄN FÖRVALTNING 

Kommunfullmäktige 

Kommunstyrelsen 

Revision 

Val 

Kommunkansliet 

Övergripande personalfrågor 

Samhällsplanering 

Näringslivsfrågor 

Bokslut Ursprunglig Budgetändring 

Budget 

efter Bokslut Avvikelse% 

Kostnadsslag 

2010 budget 

ändring 2011 mot budget 

Extern -471 480 -667 817 109 537 -558 280 -463 767 83% 

VERKSAMHETENS INTÄKTER 42 519 30 250 30 250 59 388 196% 

Försäljningsintäkter 11 327 8 100 8 100 23 325 288% 

Understöd och bidrag 2 733 

Övriga verksamhetsintäkter 28 459 22 150 22 150 36 063 163% 

VERKSAMHETENS KOSTNADER -500 800 -685 877 109 537 -576 340 -510 004 88% 

Personalkostnader -299 087 -470 258 109 537 -360 721 -324 633 90% 

Köp av tjänster -181 993 -196 534 -196 534 -171 933 87% 

Material, förnödenheter och varor -10 973 -15 275 -15 275 -12 694 83% 

Understöd -2 500 -2 510 -2 510 0 

Övriga verksamhetskostnader -6 247 -1 300 -1 300 -744 57% 

AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -13 198 -12 190 -12 190 -13 151 108% 

Intern 2 277 2 868 2 868 922 32% 



VERKSAMHETENS KOSTNADER -10 644 -11 852 -11 852 -11 956 101% 

Material, förnödenheter och varor -24 -104 

Övriga verksamhetskostnader -10 620 -11 852 -11 852 -11 852 100% 

Totalt -469 203 -664 949 109 537 -555 412 -462 844 83% 

Till området för allmän förvaltning hör resultatenheterna 

Allmän administration, Föreningar 

och organisationer, Samhällsplanering, Rättsväsen 

och säkerhet, Utarrendering av områden, 

Sysselsättningsarbeten samt Förtidspensionsutgiftsbaserad 

avgift samt pensionsutgiftsbaserad 

avgift. 

18



Verksamhetsområde 

Resultatområdet omfattar kommunfullmäktige, 

kommunstyrelsen, revision, val, kommunkansliet, 

Ålands kommunförbund, Finlands kommunförbund, 

kommunalbeskattningen, arbetarskyddet 

samt företagshälsovården. 

Kommunkansliets huvudsakliga uppgifter är att 

- under kommunstyrelsens överinseende 

leda och övervaka kommunens förvaltning 

och ekonomi samt utveckla desamma 

- bereda ärenden inför kommunstyrelsen och 

kommunfullmäktige 

- leda kommunens personalarbete 

- följa verksamheten i kommunalförbund 

Verksamhetsmål 

- Ge god service och information åt kommuninvånarna. 

- Uppnå en effektiv kostnadsstyrning av 

kommunens enheter och få en ekonomi i 

balans. 

- Stöda och koordinera kommunens övriga 

förvaltningsfunktioner. 

- Upprätthålla ett gott arbetsklimat. 

- Utveckla kommunens arbetarskydd. 

Kommunkansliet 

Kansliet skall skapa en effektiv och öppen förvaltning 

som ger snabb och saklig service åt 

kommuninvånare och åt andra kommunala förvaltningsenheter. 

Kommunkansliet handhar: 

- kommunfullmäktiges och kommunstyrelsens 

ärenden och centrala kanslifunktioner 

- kommunförvaltningens bokföring, betalningsrörelse 

och budgetering 

Allmän administration 


Budget 


Kostnadsslag 

2010 budget 


Extern -453 246 -488 512 -19 696 -508 208 -470 490 93% 


VERKSAMHETENS KOSTNADER -473 431 -501 922 -19 696 -521 618 -489 894 94% 


Intern 2 277 2 868 2 868 922 32% 



Totalt -450 969 -485 644 -19 696 -505 340 -469 567 93% 

- kommunförvaltningens löneräkning, personaladministration 

och personalpolitik samt 

arbetarskyddet och företagshälsovården. 

Måluppfyllelse 

Kommunkansliet jobbar kontinuerligt med att ge 

kommuninvånarna en så god service som möjligt. 

Personalen har under året fortbildat sig 

inom sina områden. Månatliga budgetuppföljningar 

har sammanställts för att möjliggöra så 

effektiv kostnadsuppföljning som möjligt för 

enheterna. Ledningsgruppen har under året haft 

regelbundna möten där gemensamma frågor 

diskuterats. Under året har både riksdags, lagtings-, 

kommunal- och presidentval hållits. Kostnaderna 

för valen uppgick till ca 6 700 euro netto. 

Kommunen köpte företagshälsovårdstjänster av 

Cityläkarna i enlighet med gällande lagar och 

förordningar. Arbetarskyddet har jobbat aktivt 

under året och genomförde bl.a. en enkät om 

personalens hälsa och välbefinnande. 

Ekonomiskt utfall 

Momentet underskred budgeten med 33 827 

euro. Överlag blev de externa kostnaderna lägre 

och de externa inkomsterna högre än budgeterat. 

Främsta orsakerna till underskridningen är 

bl.a.: 

- lägre lönekostnader p.g.a. att en del av semesterpenningen 

omvandlades till ledighet 

samt eftersom det har varit budgetrat för 

ordinarie kommundirektör som varit tjänstledig 

under hela året 

19



- lägre kostnad än budgeterat för Ålands 

Kommunförbund 

Personal 

Kommunkansliets tjänstemän 

2011 2010 2009 

Kommundirektör 1 1 1 

Ekonomichef 1 1 1 

Bokförare *) 1 1 1 

Löneräknare 1 1 1 

Kanslist 0,8 0,8 0,8 

Timanställd 0,13 0,06 0,06 

*) Kommunkansliet säljer bokföringstjänster till 

Ålands Idrottscenter Ab motsvarande 40 % av 

bokförarens arbetstid. 

Nyckeltal 

2011 2010 2009 

Kommunfullmäktige: 

Antal sammanträden 5 6 6 

Antal paragrafer 72 88 80 

Kommunstyrelsen: 



Föreningar och organisationer 

Budget 

efter 

ändring 

Avvikelse% 

mot budget 


Kostnadsstället avser bidrag till allmänna föreningar 

och organisationer som verkar i kommunen. 

Nämnderna handhar föreningsbidrag som 

tillhör deras verksamhetsområde. 

Målluppfyllelse 

Kommunen har inte betalt ut något föreningsbidrag 

under året. 

Samhällsplanering 


Bokslut 

Kostnadsslag 

2010 budget 


Extern -2 500 -2 510 -2 510 0 

VERKSAMHETENS KOSTNADER -2 500 -2 510 -2 510 0 

Totalt -2 500 -2 510 -2 510 0 


Budget 


Kostnadsslag 

2010 budget 


Extern -20 806 -20 000 -20 000 -18 190 91% 

VERKSAMHETENS INTÄKTER 2 210 600 


Totalt -20 806 -20 000 -20 000 -18 190 91% 


Kostnadsstället avser kostnader för gemensam 

områdesarkitekt där Jomala kommun står som 

huvudman samt övriga kostnader för samhällsplaneringen. 


Målsättningen är att göra upp planer över områden 

inom kommunen för att kunna främja den 

fortsatta utbyggnaden inom kommunen. 


Områdesarkitektkontoret har under året färdigställt 

detaljplanen för Norrhägnan. Arbetet med 

detaljplan för Påsa-orådet fortsatte och under 

slutet av året påbörjades en centrumplan. 


Momentet underskreds med 1 810 euro. 

20



Främjande av näringslivet 

Budget 

efter 

ändring 

Avvikelse% 

mot budget 


Anslagsområdet avser kostnader för näringslivsfrågor. 


Det budgeterade anslaget har inte nyttjats under 

året. 

Kostnadsslag 

Utarrendering och försäljning av områden 

Extern 3 691 4 650 4 650 25 170 541% 


VERKSAMHETENS KOSTNADER -842 -1 063 

Totalt 3 691 4 650 4 650 25 170 541% 



Resultatområdet består av intäkter från utarrendering 

av markområden, virkesförsäljning 

Momentet har ett överskott på 20 520 euro mot 

budget. Största orsaken är virkesförsäljning då 

från kommunens marker samt ev. inkomst från 

kommunen under året gjorde en parkgallring. 

försäljning av kommunens tomter. 

Utöver detta översteg arrendeavgifterna de 

budgeterade intäkterna och en bostadstomt 

samt en tomtkil såldes under året. 

Förtidspensionsutgiftsbaserad avgift samt pensionsutgiftsbaserad avgift 

Totalt 0 -160 000 129 233 -30 767 0 0% 


Anslaget täcker kommunens lagstadgade kostnader 

år 2011 samt att avräkningarna för år 2010 blev 

lägre än beräknat. 

för de pensionsutgiftsbaserade avgifterna 

samt förtidspensionsutgiftsbaserade avgifterna 

till kommunernas pensionsförsäkring. 


Både den pensionsutgiftsbaserade avgiften och 

den förtidspensionsutgiftsbaserade förskottsavgiften 

blev ca 30 000 euro lägre än budgeterat. 

Detta berodde på att de personer som gick i 

ålderspension blev billigare än budgeterat under 

Bokslut 

2010 

Budget 

efter 

ändring 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 


Bokslut 

Kostnadsslag 

2010 budget 


Extern -1 011 -1 445 -1 445 0 

VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 011 -1 445 -1 445 0 

Totalt -1 011 -1 445 -1 445 0 

Ursprunglig Budgetändring 

budget 


Budget 


Kostnadsslag 

2010 budget 


Extern 0 -160 000 129 233 -30 767 0 0% 

VERKSAMHETENS KOSTNADER 0 -160 000 129 233 -30 767 0 0% 

För att hålla ner den förtidspensionsutgiftsbaserade 

avgiften kan kommunen arbeta för att hålla 

personalen kvar i arbete fram till ålderspensionen. 

Kommunen hade inget fall av förtidspensionering 

under år 2011. Enligt tidigare år fördelades 

kostnaderna ut på de enheter som är upphov 

till dem. Det budgeterade anslaget fördelades 

samtidigt ut på de berörda enheterna. 

21



SOCIALNÄMNDEN 

Socialnämndens ordförande: Torbjörn Björkman 

Socialchef: Margareta Nordberg 


Socialvård 

•Förvaltning 

•Annan barn- och familjevård 

•Service för handikappade 

•Missbrukarvård 

•Övrig socialvård 

• Sysselsättningsarbete 

Äldreomsorg 

•Vård på åldringshem 

•Hemservice o äldreboende 

•Annan service för äldre 

Barnomsorg 

•Daghem 

•Övrig barnomsorg 

•Centralkök 

SOCIALVÅRDEN 




Budget 

Kostnadsslag 

Bokslut 

2010 

budget 

2011 2011 

efter 

ändring 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

Extern -1 209 882 -1 315 604 -65 690 -1 381 294 -1 387 347 100% 



Avgiftsintäkter 3 351 2 830 2 830 1 246 44% 

Understöd och bidrag 9 223 7 720 7 720 40 369 523% 


VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 302 506 -1 390 516 -65 690 -1 456 206 -1 522 427 105% 

Personalkostnader -228 268 -262 056 -18 870 -280 926 -268 345 96% 

Köp av tjänster -775 458 -777 640 -32 000 -809 640 -861 633 106% 


Understöd -293 474 -348 595 -14 820 -363 415 -387 406 107% 

Övriga verksamhetskostnader -820 


Intern -10 132 -11 684 -11 684 -10 863 93% 

VERKSAMHETENS INTÄKTER 64 

Övriga verksamhetsintäkter 64 


Köp av tjänster -3 262 -3 395 

Material, förnödenheter och varor -342 -4 400 -4 400 -248 6% 


Totalt -1 220 014 -1 327 288 -65 690 -1 392 978 -1 398 211 100,4% 

22




Socialnämndens målsättning har varit att ge 

kommuninvånarna en god och ändamålsenlig 

service, i enlighet med social lagstiftning. 


Det gemensamma socialkansliet för kommunerna 

Finström och Geta har fungerat som planerat. 

Personalen har som tidigare haft en 

besöksdag i veckan på kansliet i Geta. En 

regelbunden telefontid gäller för samtliga invånare 

Under året skulle särskild vikt läggas vid: 

Att tillförsäkra god personalkompetens 

inom alla yrkesgrupper i den sociala förvaltningen 

genom fortbildning och professionell 

handledning. 

Att utarbeta en plan för handikappservice 

Att påbörja praktiskt samarbete med 

grannkommuner i barnskyddsarbete 

Att anpassa den sociala servicen till ny 

lagstiftning. 

Samarbetet med grannkommunerna har 

följt avtalen. 

Förberedelser inför ny lagstiftning t.ex. 

gällande utkomststödet har gjorts. 

Socialinstruktionen har reviderats och 

godkänts av kommunfullmäktige. 

Kanslipersonalens arbetsbeskrivningar 

har reviderats. 


Den ursprungliga budgeten på 1 327 288 euro 

räckte inte till varför kommunfullmäktige godkände 

en överföring på 62 000 euro från barnomsorgens 

budget till socialvården. 

Enligt beslut frigjordes även 12 000 euro för 

familjearbete till annan barnskyddsverksamhet 

samt 50 000 euro för handikappservice. Båda 

dessa summor var under kommunstyrelsens 

kontroll. 

Enligt bokslutssiffrorna finns dock i slutändan ett 

litet minus på 5 292 euro. 

Ersättningen från Geta kommun slutade på 

50 952,40 euro mot budgeterade 54 442,00 euro 


Personalen har beretts möjlighet att 

delta i olika informations och fortbildningstillfällen. 

Professionell handledning 

inleddes i slutet av hösten. 

En plan för handikappservice har inte 

uppgjorts. 

23



Socialförvaltningen 

Ursprunglig 

budget 


Antal möten 11 11 15 

Paragrafer 207 250 223 

Torbjörn Björkman har varit nämndens ordförande 

och Rolf Karlsson kommunstyrelsens representant. 

Budgetändring 


Budget 

efter 

ändring 

Bokslut 

Bokslut Avvikelse% 

Kostnadsslag 

2010 

2011 mot budget 

Extern -136 252 -151 697 -1 836 -153 533 -157 868 103% 




Intern -10 132 -11 684 -11 684 -10 863 93% 



Totalt -146 384 -163 381 -1 836 -165 217 -168 731 102% 


Resultatområdet omfattar socialnämnden och 

dess kansli 


Målsättningen är att ge en god service till kommuninvånarna 

i Finström och Geta. 


Information om all social service finns tillgänglig 

på kommunens hemsida. Information om 

social service har även getts till speciella yrkesgrupper. 


Den ursprungliga budgeten var 163 381 euro och 

det fanns ett tilläggsbehov på 5 350 euro. 

Nyttjandegraden blev 102 %. Orsaken är främst 

att köp av tjänster och material blev dyrare än 

beräknat. 

Personal 

Befattning/tjänst 2011 2010 2009 

Socialchef/barnatillsyningsman 1 1 1 

fr.o.m. år 2011 

Socialarb./barnatillsyningsman 1 1 1 

Socialarbetare 1 0,60 0,85 

Byråsekreterare 1 0,80 0,41 

Städare 0,13 0,13 0,13 

Nyckeltal 

Möten 

2011 2010 2009 

Tjänsteinnehavarnas beslut: 

2011 2010 2009 

Hemvårdsstöd – nya 50 41 37 

Moderskapsunderstöd 34 30 25 

Fastställande av 

faderskap 16 24 17 

Fastställande av underhåll 11 15 6 

Avtal om boende/ 

vårdnad 31 42 27 

24



Annan barn- och familjevård 

Ursprunglig 

budget 


Budget 

efter 

ändring 

Bokslut 


Kostnadsslag 

2010 


Extern -105 348 -138 074 -41 -138 115 -138 450 100% 


VERKSAMHETENS KOSTNADER -120 836 -142 334 -41 -142 375 -159 287 112% 

Totalt -105 348 -138 074 -41 -138 115 -138 450 100% 


Resultatområdet omfattar kansliets öppenvårdsåtgärder 

inom barnskyddet, såsom socialt 

arbete i klientärenden och insatser i förebyggande 

syfte. Utöver detta handhas ytterligare 

köptjänster från familjerådgivningen, fältarna, 

Tallbacken och andra vårdinstanser som 

familjehem, Rädda Barnen och köptjänster från 

andra kommuner. 


Mycket arbete läggs ner för att i samråd med 

klienterna hitta fungerande individuella lösningar. 

Samarbete med t.ex. elevvården inom GHS och 

Källbo är viktigt. Andra samarbetspartners är 

personalen från barnpsykiatrin, barnsomatiken 

och polismyndigheteten. 


Kontot Annan barn - och familjevård, består 

praktiken av två mindre konton: 1.Familjevård 

2.Annan barn – och familjevård. Genom intern 

överförning mellan kontona och genom att 

12 000 euro under kommunstyrelsens kontroll 

har bl.a. köp av vårddygn på Tallbacken kunnat 

finansieras. Nyttjandegraden är 100 %. 

Nyckeltal 

2011 2010 2009 

Antal besök/familjerådgivning 

234 149 232 

Antal vårddygn, Tallbacken 88 9 2 

Antal klienter inom barnskyddet 

- familjevård 5 6 6 

- skolhem 0 0 0 

- behandlingshem 0 1 2 

- stödåtgärder inom öppenvården 

20 45 41 

- eftervård 

- barnskyddsanmälningar 

1 

42 

0 

27 

0 

28 

Kostnadsslag 

Service för handikappade 

Bokslut 

2010 

Ursprunglig 

budget 






Budget 

efter 

ändring 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

Extern -715 103 -791 782 -65 808 -857 590 -846 842 99% 

VERKSAMHETENS INTÄKTER 1 250 35 229 


Totalt -715 103 -791 782 -65 808 -857 590 -846 842 99% 


Resultatenheten omfattar specialomsorg, handikappservice, 

stöd för närståendevård för yngre, 

Verksamhetens övergripande lagrum är Lag om 

stöd för närståendevård, Lag om service och 

stöd p.g.a. handikapp, Lag angående specialomsorger 

sysselsättningsverksamhet för handikappade 

om utvecklingsstörda samt Socialvårdsla- 

samt anstaltstjänster för handikappade. 

gens §§ 27 d och e. 

25




Målet är att kunna tillhandahålla en god vård för 

kommunens invånare samt att främja de handikappades 

förutsättningar att leva och vara verksamma 

som jämbördiga medlemmar av samhället. 

Vidare jobbar kommunen även för att förebygga 

och undanröja olägenheter och hinder 

som handikappet kan medföra. 


Verksamhetens syfte har förverkligats genom att 

ansökningar inom handikappservicen har hanterats 

utgående från behovsbedömning och lagstiftning. 

Specialomsorgen fungerar till största 

delen som en köptjänst från Ålands Omsorgsförbund 

och klienterna har erhållit lagstadgat rätt 

till service utgående från behov. Även sysselsättning 

och närståendestöd för yngre har fungerat 

utgående från målsättningarna. 


Nyttjandegraden för service för handikappade 

totalt blev 99 % av budgeterade medel. Kostnaden 

blev totalt 846 842 euro. Den största enskilda 

kostnaden totalt är specialomsorgen som 

blev 521 083 euro för år 2011. 

50 000 euro frigjordes, som tidigare nämnts, 

från kommunstyrelsens kontroll närmast för 

handikappservicens behov. 

Stöd för närståendevård 


Stödet för närståendevård är en lagstadgad social 

service som kommunen skall anordna inom 

ramen för sina budgeterade anslag. Den åländska 

lagen om stöd för närståendevård trädde 

ikraft 1.1.2009. Med närståendevård avses den 

helhet som består av erforderliga tjänster till 

den vårdbehövande samt vårdarvode, ledighet 

och tjänster till stöd för närståendevårdarens 

uppdrag. Arvodet betalas i Finströms kommun 

ut i tre olika nivåer beroende på vårdtyngd. 


Verksamhetens mål är att tillgodose att kommunens 

invånare ges möjlighet att verka i enlighet 

med Lagen om stöd för närståendevård samt att 

bevilja närståendestöd utgående från lagstiftning 

och efterfrågan. Stödet för närståendevård 

utgörs ekonomiskt av ett arvode till närståendevårdaren. 


Något färre personer har nyttjat närståendestöd 

för yngre år 2011 jämfört med år 2010. Beviljandet 

av närståendestöd utgår från efterfrågan 

och behov. Orsaken till att det är färre år 2011 är 

troligen att behovet har minskat. Kriterierna och 

informationen har fungerat som tidigare. 


Totalt har 73 675 euro nyttjats för stöd till 

Närståendevård för år 2011 av budgeterade 

75 305 euro. 

Antal närståendevårdare och vårdtagare 

År Vårdare Vårdade 

2009 40 40 

2010 22 21 

2011 16 15 

Orsaken till att antalet vårdare och vårdade har 

ändrat så mycket från år 2009 är att 

närståendestödet inför år 2010 indelades i yngre 

och äldre. Siffrorna från år 2012 anger 

närståendestöd för yngre. 

Arvodesbeloppen angett i euro/månad för närståendevård 

År Vårdklass 1 Vårdklass 2 Vårdklass 3 

2009 337,50 476,50 724,50 

2010 348,50 492,00 748,20 

2011 354,70 500,80 761,60 

26




Handikappservicen regleras i Lag om service och 

stöd p.g.a.. handikapp och Förordning om service 

och stöd p.g.a. handikapp. 

Verksamhetsområdet omfattar även anstaltstjänster 

och sysselsättningsverksamhet för handikappade. 

Sysselsättningsverksamhet kan även beviljas 

utgående från Socialvårdslagens §§ 27 d och e. 


Målsättningen är att kommunens invånare ska 

erhålla de stöd som man är berättigad till för att 

uppfylla lagens syfte 

Handikappservice 

Specialomsorgen 


Handikappservice har beviljats utgående från 

ansökan, behovsbedömning och lagstiftning. 

Ansökningar som har hanterats inom handikappservicen 

år 2011 har till största delen varit 

ansökningar om bostadsförbättrande åtgärder, 

ersättning för bilar, assistenter samt färdtjänst. 


Kontot för anstaltstjänster har nyttjats med 

bruksgraden 84,8 % till en kostnad omfattande 

42 375,81 euro. Sysselsättningsverksamheten 

har nyttjats med bruksgraden 56,1 % till en 

kostnad omfattande 19 084 euro. Handikappservicen 

har nyttjats med bruksgraden 95 % och 

till en kostnad omfattande 185 138 euro. 

Den största kostnaden inom handikappservicen 

är ersättning för assistenter och den kostnaden 

är 89 370 euro. Färdtjänsten slutade totalt på 

54 065 euro, byggtjänster som tillsammans med 

understöd till handikappade är en service beviljad 

såsom bostadsförbättrande åtgärd slutade 

på 25 095 euro resp. 35 296 euro. 


Specialomsorgen regleras i Lag angående specialomsorger 

om utvecklingsstörda och är i kommunen 

inrättad som en köptjänst från Ålands 

Omsorgsförbund och De Utvecklingsstördas Väl. 


Specialomsorgen omfattar Ålands Omsorgsförbunds 

boendeservice, stödboende, korttidsvård, 

daglig verksamhet, fritids- och semesterverksamhet 

samt DUVs fritidsverksamhet. Målsättningen 

är att kunna bevilja lagstadgad service 

utgående från behov och efterfrågan. 


Specialomsorgen har i stort sett nyttjats såsom 

planerats inför budget 2011, det är främst antalet 

klienter och daglig verksamhetstimmar har 

varit fler. I övrigt har verksamheten pågått som 

tidigare. 

kostnaden och där blev bruksgraden 103 %, dvs 

514 689 euro. Kostnaden för daglig verksamhet 

blev högre än budgeterat pga att verksamhetstimmarna 

blev högre än förväntat. Kundtjänster 

köpta av övriga som består av lägerverksamhet 

inom DUV slutade på bruksgraden 118,6 % och 

6 395 euro. 

Nyckeltal Ålands Omsorgsförbund 

Verksamhet 2011 2010 2009 

Boende 

(inkl. Solkulla) 

Klienter 

Boendedygn 

Stödboende 

Klienter 

Stödboendetimmar 

Daglig verksamhet 

Klienter 

Verksamhetstimmar 

7 

1 802 

2 

136,5 

6 

4 313,75 

7 

1797 

2 

175,50 

6 

3 037,5 

7 

1769 

2 

137 

7 

2640 


Nyttjandegraden totalt för specialomsorgen blev 

104 % och det är 521 083 euro. Kundtjänster 

köpta av Ålands Omsorgsförbund är den största 

Fritid och semester 

Klienter 

Verksamhetstimmar 

5 

455,5 

5 

517,5 

6 

480 

27



Missbrukarvård 

Ursprunglig 

budget 




Budget 

efter 

ändring 

Bokslut 


Kostnadsslag 

2010 


Extern -83 802 -57 368 -57 368 -61 144 107% 


Totalt -83 802 -57 368 -57 368 -61 144 107% 


Resultatenheten omfattar missbrukarvård och 

förebyggande arbete. 


Att ge lagstadgade öppenvårdstjänster till personer 

med alkoholproblematik och deras anhöriga. 

Att bevilja vård på behandlingshem vid 

behov samt att ombesörja en god eftervård. Att 

utveckla förebyggande åtgärder bland ungdomar. 


Missbrukarvården, i form av öppenvård vid Alkohol- 

och drogmottagningen, har besökts av 

färre klienter och färre besök än vad som var 

budgeterat under året. Dock har kostnaderna 

per besök stigit mot det budgeterade anslaget. 

Institutionsvård på behandlingshem för ungdomar, 

Tolvis Center - Behandlingshem för missbrukare 

med tyngdvikt på drogmissbruk, har 

beviljats i något större omfattning än budgeterat 

och Pixnekliniken har anlitats färre vårddygn än 

budgeterat. 


Missbrukarvården gick på ett minus om 3 776 

euro pga de högre kostnaderna per besök på 

Alkohol- och drogmottagningen samt för mertalet 

våddygn på Tolvis Center. 

Personal 

Av personalen på socialkansliet ansvarar en av 

socialarbetarna för missbrukarvårdsärenden. 

Arbetet består i hög grad av samarbete kring 

klienter med öppenvården, psykiatrin och fältarna. 

Nyckeltal 

2011 2010 2009 

Alkohol- och drogmottagningen 

antal klienter 

antal besök 

18 

242,5 

75 

443 

21 

302,5 

Vårddygn på 

behandlingshem 

För ungdomar 73 73 113 

Pixnekliniken 37 44 0 

Övrigt 

Avgift/besök 2011 2010 2009 

A-kliniken 145,00 132,98 115,00 

Sysselsättningsenh. 115,00 

Ungdomsbehandling 115,00 

28



Kostnadsslag 


Att bevilja utkomststöd i enlighet med lagstadgade 

grunder. Utkomststödet är ett lagstadgat 

ekonomiskt stöd inom socialvården i syfte att 

trygga en persons eller familjs utkomst i sista 

hand i situationer där hushållets inkomster inte 

räcker till för att täcka de nödvändiga dagliga 

utgifterna. Syftet med det förebyggande utkomststödet 

är att förebygga utslagning och 

långvarigt beroende av utkomststöd. 


Kostnaden för utkomststöd har ökat jämfört 

med senaste år trots att antalet hushåll som 

beviljats utkomststöd minskat från 62 till 53 st. 

En naturlig ökning av kostnaderna beror på att 

grunddelarna justeras uppåt varje år. Utkomststöd 

beviljas främst till personer som har sin 

huvudsakliga inkomst från arbetslöshetsersättning, 

pension, eller dagpenning men inkomsten 

är för liten för att klara det dagliga uppehället. 

En bidragande orsak till de ökande kostnaderna 

är inflyttade familjer med flera barn, hög hyra 

och ensamstående och/eller arbetslösa familjeförsörjare. 

Utkomststöd beviljas i hög grad i 

väntan på andra förmåner som sedan krävs in till 

Övrig socialvård 

Bokslut 

2010 

Ursprunglig 

budget 


Extern -158 881 -161 810 2 180 -159 630 -176 139 110% 



Totalt -158 881 -161 810 2 180 -159 630 -176 139 110% 


Resultatenheten omfattar utkomststöd och förebyggande 

kommunen. Därför har intäkterna varit högre än 

budgeterat. 

utkomststöd. 


Under året har 2 180 euro flyttats från utkomststödet 

för att täcka andra områden men p.g.a. 

ökat behov av ekonomiskt stöd i kommunen 

steg kostnaderna till 176 139 euro. 

Personal 

På socialkansliet har en av socialarbetarna ansvaret 

för ärenden inom utkomststödet. 

Nyckeltal 



Budget 

efter 

ändring 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

2011 2010 2009 

Utkomststöd 

Antalet hushåll, 

53 62 58 

varav huvudskäl: 

- sjukskrivning/moderskapspenning 

1 8 7 

- arbetslöshet 20 27 23 

- ensamförsörjande 3 3 6 

- förtidspension 6 7 6 

- studerande 6 4 3 

- pensionärer 3 4 4 

- övrigt 13 9 9 

29



Sysselsättningsarbete 

Ursprunglig 

budget 




Budget 

efter 

ändring 

Bokslut 


Kostnadsslag 

2010 


Extern -10 496 -14 873 -185 -15 058 -6 904 46% 



Totalt -10 496 -14 873 -185 -15 058 -6 904 46% 


Anslagsområdet ska täcka kommunens kostnader 

för sysselsättningsarbete enligt socialvårdslagen. 


Sysselsättningsarbete kan användas för att hjälpa 

socialt utsatta personer att komma in i arbetslivet 

och främja en persons möjligheter att 

få arbete. I de flesta fall handlar det om samarbete 

med AMS som beviljar sysselsättningsstöd 

till kommunen. 


Under året har ett antal personer beretts tillfälle 

att enligt ansökan och i samarbete med AMS få 

arbete under varierande tidsperioder och på 

olika arbetsplatser. 


I enlighet med budgeterade medel har ett antal 

personer fått arbete med sysselsättningsstöd 

från AMS. Ett överskott noteras i bokslutet. 

30




Resultatområdet omfattar äldreomsorgen som 

innehåller vård på åldringshem, hemservice och 

äldreboende, närståendestöd för äldre och dagvård 

för äldre. 


ÄLDREOMSORGEN 



Socialarbetare: Britt Branér 

Ursprunglig 

budget 




Att bedriva en god äldreomsorg som utgår från 

lagstiftning och kvalitetsrekommendationer. Att 

bevilja vård och omsorg utgående från efterfrågan 

och individuellt behov. 

Det övergripande målet för äldreomsorg är enligt 

landskapets kvalitetsrekommendationer 

följande: 

90 % av befolkningen som fyllt 75 år ska ha 

möjlighet att bo självständigt i sin bostad 

med hjälp av hemservice och hemsjukvård. 

Kommunerna ansvarar för tillräcklig tillgång 

på serviceboende och att kommunerna kan 

erbjuda vård på alla nivåer i vårdkedjan. 

De kommunala äldreboendena måste anpassas 

för att kunna ta hand om mera vårdkrävande 

personer, vilket innebär vård av 

även sängliggande personer. 


Äldreomsorgen har fungerat ändamålsenligt 

under året. Beviljandet av vård har föregåtts av 

vårdplanering tillsammans med klienterna, anhöriga 

och berörda samarbetspartner. 

Äldreomsorgen har bemött vårdbehov dels inom 

hemservicen inkl. stödtjänster, dels till stödboendet 

och pensionärslägenheter, omsorgsboendet 

och institutionsvården. Även närståendestöd 

och färdtjänst ingår i verksamhetsområdet. 


Budget 

efter 

ändring 

Kostnadsslag 

Bokslut 

2010 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

Extern -2 044 819 -2 036 026 -58 313 -2 094 339 -2 229 272 106% 







Köp av tjänster -1 284 350 -1 247 879 -17 000 -1 264 879 -1 425 545 113% 


Understöd -86 707 -81 264 -81 264 -66 030 81% 

Övriga verksamhetskostnader -969 -603 -603 -608 101% 


Intern -102 472 -114 290 -114 290 -115 550 101% 


Köp av tjänster -1 200 



Totalt -2 147 291 -2 150 316 -58 313 -2 208 629 -2 344 821 106% 

Äldreomsorgen gick 138 087 euro över ramen år 

2011. Kommunfullmäktige omdisponerade 

44 000 euro för att finansiera ökade kostnader 

men efter att De Gamlas Hem inkommit med 

preliminärt bokslut och alla kostnader bokförts 

kan konstateras att omdisponeringen inte var 

tillräcklig. 

31



Vård på åldringshem 

Ursprunglig 

budget 




Budget 

efter 

ändring 

Kostnadsslag 

Bokslut 

2010 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

Extern -1 187 980 -1 209 339 -17 000 -1 226 339 -1 371 307 112% 


Totalt -1 187 980 -1 209 339 -17 000 -1 226 339 -1 371 307 112% 


Resultatenheten omfattar köptjänster av institutionsvård 

från Gullåsen och De Gamlas Hem. 

Finströms kommun är medlem i Kommunalförbundet 

för De Gamlas Hem k.f. och äger där 12 

platser för institutionsvård. Personer som är i 

behov av medicinsk omvårdnad eller rehabilitering 

vårdas på Gullåsen och intagningsbeslut görs 

på medicinska grunder av personal inom ÅHS. 


Målsättningen med institutionsvården är att 

nyttja vårddygn på Gullåsen i den omfattning 

som är berättigad utgående från den medicinska 

bedömningen samt att nyttja platser på De Gamlas 

Hem i den mån det är motiverat utgående 

från vårdbehov. 


Kommunen har nyttjat 5 561 vårddygn på De 

Gamlas Hem under år 2011. Det har inte funnits 

någon marginal för att samverka med omsorgsboendet 

p g a att det inte har funnits tillräckligt 

med boendeplatser i Rosengård. 


De höga kostnaderna för institutionsvård kvarstår 

så länge som det finns för få omsorgsboendeplatser 

vid Rosengård. Kommunen har nyttjat 

5 561 vårddygn på De Gamlas Hem till en kostnad 

omfattande 1 158 130 euro och 1 351 vårddygn 

på Gullåsen till en kostnad omfattande 

213 176 euro. Ett vårddygn på De Gamlas Hem 

har kostat 246,55 euro och på Gullåsen 157,79 

euro. De Gamlas Hems bokslut innebar ca 

116 000 euro i tillägg för driftskostnaderna för 

kommunen. 

eftersläpat på grund av att den inkom först i juni 

år 2011. Dessutom ingår även en fordran för 

avskrivningarna på ca 14 600 euro som inte tidigare 

upptagits. Denna skuld ökade egentligen 

bara med ca 9 000 euro under år 2011. Tas utgifterna 

som inte hänför sig åt år 2011 bort blir 

dygnskostanden på De Gamlas Hem 204,58 

euro. 

Vårddygn på De Gamlas Hem 

År Vårddygn Nettokostnad 

2009 5 504 885 652 

2010 5 185 895 189 

2011 5 561 1 158 130 

Vårddygn på Gullåsen 


2009 1 381 191 060 

2010 1 824 292 790 

2011 1 351 213 176 

Totala antalet vårddygn De Gamlas Hem och 

Gullåsen 


2009 6 885 1 076 712 

2010 7 009 1 187 980 

2011 6 912 1 371 307 

Nettokostnad per vårddygn på Gullåsen och De 

Gamlas Hem 

År Gullåsen De Gamlas 

Hem 

2009 138,35 160,91 

2010 160,52 172,65 

2011 157,79 208,26 

Viktigt att notera är att i den totalt sett ökade 

kostnaden för de Gamlas Hem finns dels en 

skuld på ca 14 000 euro från år 2010 som har 

32



Kostnadsslag 


Målsättningen är att bevilja vård- och omsorg 

utgående från behov och lagstiftning. 

Hemservice bör så långt det är möjligt beviljas 

till det ordinarie hemmet och därefter boendeplats 

och hjälp utgående från individuellt behov. 


Hemservicen ut till klienternas ordinarie boende 

har ökat under år 2011. Samtliga boenderum i 

Rosengård har också varit konstant uthyrda 

under året. Det finns inte funnits marginaler för 

att använda resurserna annorlunda utan planeringen 

har utgått från att bemöta de mest akuta 

vårdbehoven. Om det i Rosengård skulle finnas 

fler omsorgsboenderum skulle det kunna göras 

besparingar inom institutionsvården som skulle 

ge den synergieffekten att resurserna även skulle 

nyttjas bättre för att effektivisera hemservicen 

till de ordinarie hemmen i kommunen. 

Under året har inletts ett försök att samarbete 

med centralköket för tillredning av lunchmåltiden 

på vardagar. Försöket kommer att utvärderas 

våren 2012. Inom hemservicen har även 

anställts tillfällig personal för handikappade 

personer i eget boende. 

Hemservice och äldreboende 

Bokslut 

2010 

Ursprunglig 

budget 




Budget 

efter 

ändring 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

Extern -754 766 -717 355 -41 109 -758 464 -764 692 101% 




Intern -102 472 -114 290 -114 290 -115 550 101% 


Totalt -857 238 -831 645 -41 109 -872 754 -880 242 101% 


omdisponeringen på 27 000 euro från barnomsorgen. 

Omdisponeringen täckte de ökade vikariekostnaderna 

men inte de ökade kostnaderna 

Resultatenheten omfattar servicehuset Rosengård, 

hemservice på fältet, Linneagårdens stödboende 

och pensionärslägenheter samt stöd- 

för livsmedel. 

tjänster i form av färdtjänst, måltidsservice, 

städ- och badservice och trygghetslarm. 

Personal 

Rosengård 2011 2010 2009 

Äldreomsorgsledare 0 1 0 

Hemsled/föreståndare 0/1 0 1 

Ansvarig vårdare 0,5 0,5 0,3 

Närvårdare 6,07 4,07 4,23 

Närvårdare tidsb . 1 1 0 

Hemhjälpare 0 0 0 

Närvårdare/natt 2,01 2,01 2,01 

Städare 0,784 0,784 0,784 

Kock 2 1 1 

Köksbiträde, tidsb. 0 0,784 0,784 

Matutkörare 0,42 0,42 0,42 

Ansvarig för dv, tidsb 0,627 0,627 0 

Totalt 14,41 12,19 10,53 

Hemservice 2011 2010 2009 

Närvårdare 2 2 2 

Hemvårdare 0,8 0,8 0,8 

Totalt 2,8 2,8 2,8 

Linneagården 2011 2010 2009 

Närvårdare 1,568 1,568 1,568 

Hemhjälpare 0,784 0,784 0,784 

Totalt 2,352 2,352 2,352 

Personal 2011 2010 2009 

Totalt 19,56 17,34 15,68 


Hemservicen och äldreomsorgen överstiger 

budgeterade medel med 7 488 euro. Detta trots 

33




Resultatenheten omfattar närståendestöd för 

äldre samt dagverksamhet för äldre. 


Att bevilja närståendestöd och dagverksamhet 

utgående från lagstiftning och individuellt behov. 

Annan service för äldre 

Ursprunglig 

budget 



Stöd för närståendevård 



Att aktivt informera om närståendestöd som en 

vårdform och dagverksamhet som dels sysselsättning, 

dels avlastning för närståendevård. 


Budget 

efter 

ändring 

Kostnadsslag 

Bokslut 

2010 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

Extern -102 073 -109 332 -204 -109 536 -93 273 85% 


Totalt -102 073 -109 332 -204 -109 536 -93 273 85% 

Den ekonomiska bruksgraden blev totalt för 

närståendestöd för äldre och dagverksamheten 

85 % av budgeterade medel. 


Stödet för närståendevård är en lagstadgad social 

service som kommunen skall anordna inom 

ramen för sina budgeterade anslag. Den åländska 

lagen om stöd för närståendevård trädde 

ikraft 01.01.2009. Med närståendevård avses 

den helhet som består av erforderliga tjänster 

till den vårdbehövande samt vårdarvode, ledighet 

och tjänster till stöd för närståendevårdarens 

uppdrag. Arvodet betalas i Finströms kommun 

ut i tre olika nivåer beroende på vårdtyngd. 

Den högsta vårdtyngden motsvarar institutionsvård 

och är kostnadsbesparande i förhållande till 

de befintliga institutionsalternativ som finns. 


Verksamhetens mål är att tillgodose att kommunens 

invånare ges möjlighet att verka i enlighet 

med Lagen om stöd för närståendevård samt att 

bevilja närståendestöd utgående från lagstiftning 

och efterfrågan. Stödet för närståendevård 

utgörs ekonomiskt av ett arvode till närståendevårdaren. 

Kommunen strävar efter att uppmuntra 

närståendevård som ett alternativ till hemservice, 

vård på servicehus eller institutionsvård. 


Närståendestöd erbjuds som ett lagstadgat alternativ 

till annan lagstadgad vård inom äldreomsorgen. 

Under året har 12 personer nyttjat 

möjligheten att bemöta närståendes vårdbehov i 

hemmet istället för att nyttja hemvård, omsorgsboende 

eller institutionsvård. Närståendestödet 

har under året ur ett klientperspektiv 

fungerat kvalitativt bra och det är under väl 

fungerande former även en god ekonomisk vårdform 

för kommunen. 


Totalt har 78 843 euro av budgeterade 90 000 

euro nyttjats för närståendestöd för äldre. Det 

är för kommunen ekonomiskt att ge utrymme 

för närståendestöd som ett alternativ då ett 

vårdbehov uppstår. 

34




I april 2010 påbörjades dagverksamhet på Rosengård. 

Verksamheten bedrivs i Rosengård med 

en ansvarig personal samt befintlig vårdpersonal 

på måndagar, tisdagar och torsdagar kl. 10.00 – 

15.00. 

En personal är deltidsanställd med omfattningen 

62,7 % av heltid som ansvarig för dagverksamheten 

som riktar sig till alla äldre i kommunen som 

har behov och möjlighet att delta. 

Tidigare köpte kommunen dagverksamhet för 

personer med demenssjukdom från Folkhälsans 

Allaktivitetshus i Mariehamn, men när verksamheten 

är förlagd till Rosengård möjliggör det för 

fler att delta, inte bara personer med demenssjukdom. 


Verksamheten är förebyggande och möjliggör 

ett längre hemmaboende och är samtidigt livskvalitetshöjande 

och utvecklande för individen. 

Dagverksamheten kan samtidigt ses som en 

avlastning för anhöriga. 

Dagverksamhet på Rosengård 


Dagverksamheten har pågått som planerat tre 

dagar per vecka. Det är flitigt deltagande och en 

uppskattad verksamhet som har bidragit till att 

ge deltagarna meningsfull fritid. Dagverksamheten 

har under året utarbetat ett fast upplägg 

som gör det lättare att informera om möjligheten 

att delta. 


En ansvarig för dagverksamheten har arbetat 

62,7 % av heltid. Den person som har varit ansvarig 

för dagverksamheten har också deltagit i 

vårdarbetet på morgonen och på så sätt minskat 

behovet av att ta in extra personal till morgonarbetet 

då det har varit behov av extra personal 

eller vikarier. Den totala kostnaden för 

dagverksamheten blev 22 429 euro och det är 

2 893 euro mer än budgeterat. Det är främst 

lönekostnaden som blivit högre än budgeterat. 

35



BARNOMSORGEN 



Barnomsorgsledare: Ingela Sjöstrand 

Ursprunglig 

budget 




Budget 

efter 

ändring 

Kostnadsslag 

Bokslut 

2010 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

Extern -1 739 822 -1 966 891 69 016 -1 897 875 -1 844 970 97% 





Övriga verksamhetsintäkter 1 044 

VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 919 846 -2 102 769 69 016 -2 033 753 -2 027 572 100% 

Personalkostnader -1 431 548 -1 518 136 48 016 -1 470 120 -1 476 993 100% 



Understöd -247 351 -313 787 21 000 -292 787 -278 126 95% 



Intern 43 161 45 467 45 467 46 505 102% 







Totalt -1 696 661 -1 921 424 69 016 -1 852 408 -1 798 465 97% 


Resultatområdet omfattar barnomsorgens förvaltning, 

barnomsorg i daghem samt övrig barnomsorg. 


Att upprätthålla en god kvalitet på barnomsorgen 

i kommunen samt bereda plats åt alla barn 

under skolålder som ansökan om barnomsorg 

inlämnas för. 


Genom att antalet platser inom barnomsorgen 

utökades i form av ett gruppfamiljedaghem 

fr.o.m. augusti 2011 har plats kunnat beredas åt 

samtliga barn som anmälts till kommunens 

barnomsorg. 


Barnomsorgen har förbrukat 1.798.465 euro 

under år 2011, detta motsvarar 93,6% av den 

ursprungliga budgeten på 1.921.424 euro. De 

främsta orsakerna till överskottet inom barnomsorgens 

budget är att mer inkomster i form av 

barnomsorgsavgifter har inkommit än budgeterat 

anslag samt att gruppfamiljedaghemmet 

inledde sin verksamhet i augusti och budgeterade 

medel för ändamålet fanns fr o m januari. 

36



Barnomsorg i daghem 

Ursprunglig 

budget 




Budget 

efter 

ändring 

Kostnadsslag 

Bokslut 

2010 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

Extern -1 110 567 -1 196 161 18 849 -1 177 312 -1 124 399 96% 


VERKSAMHETENS KOSTNADER -1 268 341 -1 303 066 18 849 -1 284 217 -1 281 181 100% 


Intern -249 845 -262 679 -262 679 -262 447 100% 



Totalt -1 360 412 -1 458 840 18 849 -1 439 991 -1 386 846 96% 


Verksamhetsområdet omfattar barnomsorgsledaren 

samt kommunens tre daghem. 

Godby daghem omfattar 4 avdelningar, tre avdelningar 

har 21 platser för barn i åldern 3-6 år 

och en avdelning har 12 platser för barn under 

tre år. 

Emkarby daghem omfattar 1 avdelning med 21 

platser för barn i åldern 3-6 år. 

Pålsböle daghem omfattar 2 avdelningar, en 

avdelning har 21 platser för barn i ålder 3-6 år 

och en avdelning har 16 platser för barn under 3 

år. Under de senaste åren har antalet platser vid 

småbarnsavdelningen varit utökat till 18 st med 

hänvisning till barngruppens åldersfördelning 

och den stora efterfrågan av platser i området. 


Att upprätthålla en god kvalitet på barnomsorgen 

i kommunen. 

Att alla barn med särskilda behov får sina specifika 

behov av omsorg tillfredsställda. 

Att ge personalen möjlighet till utbildning och 

kursdeltagande. 

Att genomföra samarbetet med kommunens 

skolor i enlighet med planen för samarbete mellan 

förundervisning och skola i Finström samt att 

generellt stärka samarbetet mellan barnomsorg 

och skola. 

Att upprätthålla goda relationer mellan föräldrar 

och personal. 

Att daghemsföreståndarna erhåller tillräcklig 

arbetstid för det administrativa arbetet. 


Plats har kunnat beredas inom barnomsorgen 

för samtliga barn i behov. För att möjliggöra 

detta har Emkarby daghem sänkt åldern för 

barngruppen så att två-åringar har beretts plats 

vid daghemmet, detta har varit en tillfällig lösning 

då antalet platser för barn under tre år inte 

har motsvarat behovet av dessa. 

För att tillgodose de specifika behoven hos barn 

med särskilda behov inom daghemmen har tillfälliga 

anställningar som assistenter gjorts under 

året. 

Samarbetet med skolan har genomförts i enlighet 

med samarbetsplanen, denna har även uppdaterats 

under året. 

Vid Godby daghem anställdes fr o m augusti en 

barnträdgårdslärare omfattande 50 % av heltid 

för att frigöra administrativ tid för daghemsföreståndaren. 

Tidigare fungerade avlastningen för 

daghemsföreståndaren med hjälp av en barnskötare 

omfattande 40 % av heltid. Arrangemanget 

har stärkt daghemsföreståndarens arbetssituation. 


1.386.846 euro har förbrukats år 2011 för barnomsorg 

i daghem, detta motsvarar 95,1% av den 

ursprungliga budgeten på 1.458.840 euro. Den 

största enskilda orsaken till att hela anslaget ej 

har nyttjats är att inkomster har inkommit i högre 

grad än budgeterat. 

37



Personal 

Uppställt mål: 

Förverkligat mål: 

2006 33,66 

2007 32,75 

2008 31,95 

2009 32,95 

2010 


30,88 (medeltal för året) 

32,33 

Daghem: Godby Pålsböle Emkarby 

Barnträdgårdslärare 7,5 4 2 

Barnskötare 5 3 1 

Daghemsbiträde 0 1 1 

Lokalvårdare 1 0,784 0,523 

Assistent 3,524 1 0 

Totalt 2011 17,024 9,784 4,523 

Budget 2011 15,953 8,784 5,046 

Nyckeltal 

Uppställt mål Förverkligat mål År 2010 

Godby daghem: 

Antal barn per 31.12 75 75 70 

Antal närvarodagar 12.065 11.359 

Nettokostnad/närvarodag 60,52 59,96 

Bruttokostnad/närvarodag 69,59 69,21 

Årskostnad netto/barn 10.166 9.736 9.394 

Årskostnad brutto/barn 11.227 11.194 10.843 

Avgifternas täckningsgrad 9,8% 13,0% 13,2% 

2011 2010 

Barnomsorgsledarens beslut 

Barnomsorg 62 54 

Personalärenden 111 102 

Närvaroprocent, daghem: 

Mars 82,7% 78,3% 

Juni 41,7% 46,2% 

November 81,2% 79,3% 

Totalt Godby daghem (€) 762.463 730.208 681.054 


Emkarby daghem: 

Antal barn per 31.12 21 18* 18 







Totalt Emkarby daghem (€) 219.949 191.557 194.284 


Pålsböle daghem: 

Antal barn per 31.12 39 39 39 







Totalt Pålsböle daghem (€) 396.300 356.768 378.423 

38




Verksamhetsområdet omfattar familjedagvård, 

hemvårdsstöd, köpta barnomsorgstjänster, bidrag 

till Folkhälsans parkverksamhet, specialbarnträdgårdslärare 

samt ersättning till enskilt 

daghem. 

Övrig barnomsorg 

Ursprunglig 

budget 





Budget 

efter 

ändring 

Kostnadsslag 

Bokslut 

2010 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

Extern -305 061 -449 481 50 167 -399 314 -401 767 101% 


VERKSAMHETENS KOSTNADER -309 442 -463 137 50 167 -412 970 -411495 99% 

Intern -8 134 -13 103 -13 103 -8 597 66% 


Totalt -313 195 -462 584 50 167 -412 417 -410 364 100% 

410.364 euro har förbrukats år 2011. Detta motsvarar 

88,7 % av anslaget på 462.584 euro. Inom 

området finns anslag för gruppfamiljedaghem, 

detta inledde sin verksamhet i augusti 2011 och 

anslag fanns för att inleda verksamheten fr o m 

januari samma år, vilket har medfört att anslaget 

ej har nyttjats till fullo. 

Omfattar familjedagvårdare i eget hem. Utöver 

den avtalsenliga lönen erhåller familjedagvårdarna 

i Finström sedan år 1999 ett lönetillägg 

om 168,19 €/månad enligt beslut av kommunfullmäktige. 

Familjedagvård 

Personal 

Befattning 2011 2010 2009 

Familjedagvårdare 1 2 3 

Gruppfamiljedaghem 

I augusti 2011 inledde gruppfamiljedaghemmet 

Trollebo sin verksamhet i Lindebo daghems tidigare 

lokaler vid Barrvägen i Godby. Personalantalet 

vid Trollebo var två st familjedagvårdare, 

varav den ena anställdes som ansvarig familjedagvårdare. 

Barnens platsantal är åtta. För att 

täcka en del av utgifterna för gruppfamiljedaghemmet 

har en obesatt befattning som familjedagvårdare 

i eget hem indragits inför verksamhetsåret. 

Personal 



Kommunen köper specialbarnträdgårdslärartjänster 

från Norra Ålands Högstadiedistrikt. 

Specialbarnträdgårdsläraren arbetar inom 

barnomsorgen i Finström, Saltvik, Sund, Vårdö 

och Geta. Specialbarnträdgårdsläraren jobbar 

individuellt med barn i behov av särskilt stöd 

Specialbarnträdgårdslärare 

samt med handledning av personal, vidare samarbetar 

specialbarnträdgårdsläraren exempelvis 

med talterapeuter och skolpsykologen. 

39



Vårdnadshavare för barn under tre år har enligt 

lag rätt att få stöd för vård av barn i hemmet om 

barnet ej nyttjar kommunal barnomsorg. Fr.o.m. 

den 1 januari 2006 har föräldrar rätt till partiellt 

Hemvårdsstöd 

hemvårdsstöd för vård av skolbarn i åk 1 och 2 

under förutsättning att föräldern ej arbetar mer 

än 30 h/v och att barnet inte nyttjar kommunal 

fritidshemsverksamhet. 

Anslaget avser barnomsorgstjänster köpta av 

kommuner, lekparksverksamheten i Godby som 

drivs av Folkhälsan i Finström och övriga understöd 

till hushåll. 

Dagvårdstjänster 

Fr o m hösten 2011 har kommunen ett barn i 

den privata barnträdgården Waldorf samt ett 

barn i barnomsorg i annan kommun. 

Nyckeltal 

Hemvårdsstöd, antal stödtagare per den 31.12 2011 2010 2009 

Stöd för barn under 3 år 49 st 45 st 42 st 

Stöd för skolbarn 9 st 7st 7 st 

2011 2010 2009 

Närvaroprocent, familjedagvård: 

Mars 88,1% 75,7% 81,0% 

Juni 92,1% 67,2% 58,3% 

November 85,2% 80,3% 77,1% 

Familjedagvården: Uppställt mål Förverkligat mål År 2010 

Antal barn per 31.12 4 3 

Antal personal 1* 1 

Antal närvarodagar 843 675 



Årskostnad netto/barn 14.933 8.062 

Årskostnad brutto/barn 16.313 8.988 

Avgifternas täckningsgrad 8,5% 10,3% 

Totalt familjedagvården (€) 38.131 

*Pga barn med särskilda behov har en extra resursperson varit anställd 

under året. 

40



Centralkök 

Ursprunglig 

budget 




Budget 

efter 

ändring 

Kostnadsslag 

Bokslut 

2010 

Bokslut 


Avvikelse% mot 

budget 

Extern -324 194 -321 249 -321 249 -318 804 99% 




Personalkostnader -200 020 -174 506 -174 506 -161 246 92% 



Övriga verksamhetskostnader -386 -125 

Intern 301 140 321 249 321 249 317 549 99% 




Material, förnödenheter och varor -13 


Totalt -23 054 0 0 -1 255 2156623338405690% 


Anslaget avser centralköket i det nya daghemmet 

i Godby. Centralköket tillreder lunch till 

daghemmet, Emkarby daghem, Pålsböle daghem 

och Källbo skola. Fr o m höstterminen 2011 har 

verksamheten med bibehållen personalstyrka 

utökats att omfatta tillredning av lunch till 

gruppfamiljedaghemmet Trollebo samt Rosengård. 


Att tillreda näringsriktig mat till ovan nämnda 

enheter samt att minska kommunens tidigare 

kostnader för tillredningen av dessa. Vid Källbo 

skola tillreds grönsaker och andra tillbehör till 

lunchmaten, t.ex. ris och potatis. 


Verksamheten har bedrivits planenligt samt 

ytterligare utökats. 


Centralkökets budget har överskridits med 1.255 

euro. Orsaken till överskridandet är att centralköket 

har utökat antalet lunchportioner med ca 

6.000 st fler än det antal som beaktats i budget 

för år 2011. För dessa extra lunchportioner har 

centralköket inte erhållit någon ersättning från 

enheterna. 

Personal 

Bespisningschef 1 

Kock 1 

Köksbiträde 2,824 

Totalt 4,824 

Nyckeltal 

Lunchportioner 

Godby daghem 20 240 st 

Pålsböle daghem 10 560 st 

Emkarby daghem 5 940 st 

Källbo skola 38 916 st 

Sunnanäng 2 068 st 

Trollebo 918 st 

Rosengård 4 920 st 

Totalt 83 562 st 

41



SKOLNÄMNDEN 

Nämndens ordförande: Sven-Anders Danielsson 

Skoldirektör: 1.1–31.7.2011 Inger Rosenberg-Mattsson, 1.8–31.12.2011 Ida Eriksson 

SKOLNÄMNDEN 

Lågstadiet och 

fritidshemsverksamheten 

•Skolnämnden 

•Källbo skola 

•Fritidshemmet 

•Specialomsorgens fritidshem 

Högstadiet 

LÅGSTADIET OCH FRITIDSHEMSVERKSAMHETEN 

Ursprunglig 

budget 




Budget 

efter 

ändring 

Kostnadsslag 

Bokslut 

2010 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

Extern -1 545 264 -1 615 218 -29 125 -1 644 343 -1 498 120 91% 




Understöd och bidrag 605 



Personalkostnader -1 124 010 -1 116 116 -29 125 -1 145 241 -1 090 495 95% 



Understöd -600 -600 -600 -600 100% 



Intern -322 258 -313 984 -313 984 -321 171 102% 

VERKSAMHETENS INTÄKTER 237 6 333 6 333 0 

Övriga verksamhetsintäkter 237 6 333 6 333 0 





Totalt -1 867 522 -1 929 202 -29 125 -1 958 327 -1 819 291 93% 

42



Skolnämnden skall leda och övervaka grundskoleverksamheten 

och fritidshemsverksamheten i 

kommunen och verka för verksamheternas utveckling. 

Kommunens lågstadieskola och fritidshem 

finns i Källbo skola i Godby. Båda verksamheter 

leds av en skolföreståndare. Skoldirektören 

för NÅHD är föredragande i skolnämnden. 


Stödja personalen i utvecklingen av skol- och 

fritidsverksamheten, samt sträva till att bibehålla 

undervisningsnivån. 

Skolnämnden 

Ursprunglig 

budget 


Totalt -9 069 -11 071 -11 071 -6 287 57% 


satsningar på IKT-utrustning. Skolnämnden har 

även upprätthållit tillräcklig personalstyrka för 

gruppindelningar på 15-17 elever i skolan och 

för gruppen vid fritidshemmet 


Budget 

efter 

ändring 

Bokslut 


Kostnadsslag 

2010 


Extern -9 069 -11 071 -11 071 -6 287 57% 


Skolnämnden har på grund av färre möten än 

budgeterat och inget behov av medel för juridisk 

expertis enbart nyttjat dryga hälften av de budgeterade 

medlen. Den enda posten som 

överskridits inom ramen är kostnaden för annonsering 

eftersom skolan haft fler lediga arbetsavtal 

och vikariat än budgeterat. 

Stödja införandet av lärplattformen FRONTER i 

grundskolan. 


Skolnämnden har under året uppdaterat kommunens 

skolstadga, denna antogs av kommunfullmäktige 

i juni 2011. Utöver detta har nämnden 

strävat efter att ge goda utvecklingsmöjligheter 

och stödja FRONTER-införandet genom 

Nyckeltal 

2011 2010 2009 




Verksamhetens uppgift är att erbjuda undervisning 

för kommunens barn i grundskolans årskurs 

1-6 i enlighet med lag, förordning, skolstadga 

och övriga styrdokument. 

Källbo skola 



Föreståndare: Cecilia Johansson 


Bokslut budget 

2010 2011 2011 


Budget 

efter 

ändring 


Kostnadsslag 


Extern -1 169 613 -1 389 925 -24 885 -1 414 810 -1 296 729 92% 




Intern -262 683 -303 519 -303 519 -310 706 102% 

VERKSAMHETENS INTÄKTER 237 6 333 6 333 0 


Totalt -1 432 295 -1 693 444 -24 885 -1 718 329 -1 607 435 94% 

Målet för Källbo skola 2011 är att stärka och 

utveckla skolan enligt Landskapsregeringens 

riktlinjer på två viktiga punkter: 

Inlärningsresultat och elevbedömning. 

43



Nätbaserat arbetssätt och metoder. 


- Skolan har satsat på kompensatoriska 

hjälpmedel till elever i behov av särskilt 

stöd. 

- Uppgraderat samtliga klassrum med interaktiva 

projektorer. 

- Fortbilning och handledning av personal. 

- Ibruktagande av lärplattformen Fronter. 


För Källbo skolas del har 94 % av anslaget förbrukats. 

Orsaken till underskridningen är sparsamhet 

och återhållsamhet under året. Upphandlingen 

av skolans elevskjutsar blev billigare 

än beräknat. 

Personal och timresurs 

- Ett arbetsavtal som kanslist 20 % har 

inrättats. 

- Delning av undervisningsgrupper, smågruppsundervisning 

i basämnen för 

samtliga årskurser. 

- Resurslärare för elever i behov av särskilt 

stöd. 

Källbo och Pålsböle 

Våren 2010 

Källbo skola 


2 föreståndare 1 förest. +20 % kanslist 

9 + 4 klasslärare 12 klasslärare 

1 resurslärare 1,5 resurslärare 

2 speciallärare 2 speciallärare 

Timlär. mu/sl 24 vt Timlär. mu/sl 24 vt 

3 deltids assistent 2 deltids assistent, 

Källbo 

1 deltids assistent i 

annan kommun 

1 deltids assistent, i 

annan kommun 

Centralkök 

Centralkök 

300 % städ 250 % städ 

40% skolbibliotekarie 40% skolbibliotekarie 

Lärartimmar: 395 vt Lärartimmar: 367 vt 

Elever: 175 + 11 Elever: 180+ 10 

Timresurs: 2,25 Timresurs: 2,04 

Nyckeltal 

Kostnad/elev/år 2011 2010 2009 

Pålsböle skola 10 392 

Källbo skola 8 599 9 049 8 805 

44



Fritidshemmet 

Fritidshemsledare: Fredrick Boman 


Bokslut budget 

2010 2011 2011 

Budget 

efter 

ändring 


Kostnadsslag 


Extern -185 047 -214 222 -4 240 -218 462 -189 242 87% 



AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -3 587 -3 745 

Intern -9 659 -10 465 -10 465 -10 465 100% 


Totalt -194 706 -224 687 -4 240 -228 927 -199 707 87% 


Fritidshemsverksamheten för kommunens lågstadieelever 

finns i Källbo skola. Fritids har 39 

platser för i första hand elever i åk 1-2. Verksamheten 

är igång från veckan innan skolstart 

ända fram till midsommar. 

Då behov finns erbjuder kommunen ”mornis” 

för eleverna i åk 1-2. 

Inom verksamhetsområdet ingår också specialomsorgens 

fritidshemsverksamhet. 


Målet är att stödja barnens växande och utveckling, 

skapa en grund för goda fritidssysselsättningar 

och hjälpa familjerna i deras fostrande 

arbete. 


Alla elever som önskat fritidsplats har erbjudits 

plats på Källbo fritidshem. I första hand har elever 

i åk 1-2 plats på fritidshemmet, men även 

elever i åk 3 har fått plats i verksamheten. 

Antalet elever på ”mornis har varierat mellan 

11-7 elever. 

Personal 

Personalen är oförändrad. Däremot säljer vi en 

plats till en elev med egen assistent från annan 

kommun. 

2009 2010 2011 

Antal Heltid Antal Heltid Antal Heltid 

Föreståndare 1 0,78 1 0,78 1 0,78 

Barnskötare 2 1,28 2 1,28 2 1,28 

Assistenter 1 0,58 1 0,58 1 0,58 

4 2,64 4 2,64 4 2,64 

Nyckeltal 

Antalet inskrivna barn: 

Ht 11 Ht 10 Ht 09 

Källbo fritids 39 33 35 

Orion 5 5 5 

Kostnad per barn, Källbo fritids: 

2011 2010 2009 

Brutto 3 283 3 369 3 301 

Netto 2 230 2 385 2 265 

Täckningsgrad 32 % 29 % 31 % 


Av fritidshemmet sanslag har 89 % förbrukats. 

Största orsaken till underskridningen är kostnadsminskningen 

för specialfritidshemmet Orion. 

. 

45



HÖGSTADIET 

Ursprunglig 

budget 




Budget 

efter 

ändring 

Kostnadsslag 

Bokslut 

2010 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

Extern -1 577 109 -1 677 000 -2 734 -1 679 734 -1 698 163 101% 


Totalt -1 577 109 -1 677 000 -2 734 -1 679 734 -1 698 163 101% 

Kommunalförbundet Norra Ålands högstadiedistrikts 

bokslut omfattar högstadieundervisningen 

och specialklassundervisningen i Godby, träningsundervisningen 

i Kyrkby, elevvården samt 

tillhandahåller specialbarnträdgårdslärartjänster. 

NÅHD:s bokslut fastställs av förbundsfullmäktige. 

I bokslutet uppgår Finströmseleverna i GHS och 

specialklasserna till 96,5 mot 93 budgeterade, 

vilket innebär att Finströms kommun fått större 

andel år 2011. Elevantalet i träningsundervisningen 

uppgick till 7,5 som budgeterat. En Finströmselev 

har erhållit sin skolgång på högstadienivå 

i annan kommun. Lågstadieskolorna har 

nyttjat gemensamma lärare (James Nyman) för 

undervisning i teknisk slöjd. Dessutom har elever 

med annat modersmål än svenska erhållit stödundervisning 

i svenska. Ålands landskapsregering 

ersätter lönekostnaderna för stödundervisning 

för elever med annat modersmål än svenska 

till 86 %. 

Bokslutet är fördelat utgående från grundavtalet 

som godkändes år 2007. I övrigt hänvisas till 

bokslutet för NÅHD. 

Fördelning drift NÅHD 2011: 

Kommun Förvaltning Skol- Gem. Annan Elevvård Spec.barnverksamhet 

lärare kommun trädgårdsl. 

Finström 93 324,62 1 180 364,99 20 967,00 9 350,00 52 337,31 22 137,82 

Geta 13 541,27 116 201,73 0,00 0,00 6 933,98 3 421,30 

Saltvik 41 697,94 782 832,74 0,00 11 175,00 35 809,74 13 685,20 

Sund 40 058,99 538 197,51 1 661,00 0,00 17 762,39 7 345,73 

Vårdö 16 533,28 165 128,78 3 222,00 0,00 8 073,81 2 716,91 

Totalt 205 156,11 2 782 725,75 25 850,00 20 525,00 120 917,23 49 306,96 

Tränings- 

Kommun underv. Totalt Förskott Rest 

Finström 318 634,49 1 697 116,23 -1 683 017,64 14 098,59 

Geta 106 211,50 246 309,79 -283 549,80 -37 240,01 

Saltvik 84 969,20 970 169,81 -999 154,68 -28 984,87 

Sund 0,00 605 025,62 -632 220,60 -27 194,98 

Vårdö 21 242,30 216 917,09 -180 495,24 36 421,85 

Totalt 531 057,49 3 735 538,54 -3 778 437,96 -42 899,42 

46



KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN 

Nämndens ordförande: Ulla Boman 

Kultur- och fritidschef: Fredrika Sundberg 

KULTUR- OCH FRITIDSNÄMNDEN 

Bibliotek och kultur 

Medborgarinstitutet 

Fritidsverksamhet 

Turism och marknadsföring 

Ursprunglig 

budget 




Budget 

efter 

ändring 

Kostnadsslag 

Bokslut 

2010 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

Extern -773 448 -832 661 -8 259 -840 920 -791 955 94% 










Understöd -239 961 -290 054 -290 054 -263 930 91% 


FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 5 


Intern -44 022 -52 897 -52 897 -45 512 86% 




Köp av tjänster -6 333 -6 333 0 

Material, förnödenheter och varor -476 -200 -200 -207 104% 


Totalt -817 470 -885 558 -8 259 -893 817 -837 467 94% 


Nämnden har ett brett verksamhetsområde vari 

ingår Finströms bibliotek, kulturverksamhet, von 

Knorringmuseet, Medborgarinstitutet, skötseln 

av kommunens fritidsanläggningar inklusive 

driften av Breidablick, fritidsverksamhet för barn 

och ungdomar, turism, information samt marknadsföring. 


Det övergripande målet är att utveckla och erbjuda 

en så bra service till kommuninvånarna 

och en så hög standard på verksamheten som de 

ekonomiska och personella resurserna tillåter. 

Verksamhetsmålen per område beskrivs närmare 

under respektive moment. 

47




Se respektive verksamhetsområde. 


Bokslutet för kultur- och fritidsnämnden landar 

9,5 procent under budget. Den största inbesparingen 

har gjorts inom fritidssektorn. Närmare 

förklaringar till inbesparingarna under respektive 

område. Inkomsterna var något högre än budgeterat. 

Personal 


Kultur- och fritidschef 

1 1,0 1,0 

(tidigare biblio- 

tekarie) 

Barn- o ungdomsbibl. 

0,4 0,4 0,4 

Biblioteksassistent 0,55 0,55 

Lokalvårdare 0,13 0,13 0,13 

Timanställd 0,06 0,055 0,055 

Fritidschef 

Fritidsledare 

Anläggningsskötare 

Vaktmästare Breidan 

Lokalvårdare Breidan* 

0 

1,0 

0,3 

0,5 

0,47 

0 

1,0 

0,3 

0,5 

0,8 

0,05 

1,0 

0,3 

0,5 

0,8 

* Tjänsten innefattade tidigare även städningen av 

Kommungården vilken överförts till centralförvaltningen. 

Nyckeltal 

2011 2010 2009 




Driva Finströms bibliotek och ta emot skolklasserna. 

Biblioteksbesök ordnas för kommunens 

daghem och dagmammor. Bibliotekspersonalen 

ansvarar även för von Knorringmuseet och den 

övriga kulturverksamheten. 


Bibliotek och kultur 

Ursprunglig 

budget 




Erbjuda ett bibliotek med bra service och ett 

brett utbud av medier anpassat efter dagens 

krav. Hålla antalet biblioteksbesök och låntagare 

på nuvarande nivå och helst öka dem. Regelbundna 

kulturaktiviteter för olika målgrupper, 

försöka nå nya grupper. 


Budget 

efter 

ändring 

Bokslut 


Kostnadsslag 

2010 


Extern -162 201 -159 979 -7 541 -167 520 -163 341 98% 



AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -10 762 -11 236 

Intern -19 243 -27 521 -27 521 -21 228 77% 


Totalt -181 444 -187 500 -7 541 -195 041 -184 569 95% 

2011 nådde antalet utlån i biblioteket för första 

gången över 40 000. Samtidigt ökade antalet 

besökare. 

Biblioteket registrerade 27 950 besök och 95 nya 

låntagare. Antalet utlån i ökade med 5 000 till 

41 896. 

Tolv utställningar hölls i biblioteket och 13 kulturaktiviteter 

arrangerades. Öppna sagostunder 

hölls åtta gånger. Nordisk biblioteksvecka firades 

48



för första gången tillsammans med Geta, Saltvik 

och Sund. 

Antalet bokväskor i daghemmen utökades under 

året till 65. 

Sommarens utställning i von Knorringmuseet 

hade temat ”Mått - med vårt mått mätt” och 

besöktes av 435 personer vilket var en liten ökning 

jämfört med året innan. En dokumentation 

av utställningen sammanställdes och finns på 

kommunens hemsida. 

Finströms lucia arrangerades i samarbete med 

församlingen. 


Budgeten har hållits med god marginal. Effektivt 

användande av vikarier i biblioteket samt lägre 

personalkostnad för Knorringmuseet är huvudorsaken 

till inbesparingen 

Nyckeltal 

Biblioteket 2011 2010 2009 

Lån/inv 16,5 15,3 14,8 

Besök/inv 11 9,9 7,9 

Nettoutg/inv 59,8 72,5 65,7 

I biblioteksstatistiken ingår skolans besök och lån. 

Kultur 2011 2010 2009 

Museibesök/inv 0,17 0,15 0,2 

Kulturbesök/inv 0,35 0,3 0,3 

Nettoutg/inv 5,23 4,05 5,48 

Kostnadsslag 

Medborgarinstitutet 

Bokslut 

2010 

Ursprunglig 

budget 




Budget 

efter 

ändring 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

Extern -32 617 -33 345 -33 345 -43 152 129% 


Totalt -32 617 -33 345 -33 345 -43 152 129% 


årsskiftet vilket innebar en ökning av Finströms 

kostnad. Nämnden löste detta genom omdisponering 

inom budgetramen. 

Allmänbildande och meningsfull fritidssysselsättning 

för vuxna kommuninvånare. 


Ett brett kursutbud med så många kurser som 

möjligt i Finström. 


Antalet finströmare som deltar i Medis-kurser 

ökade under 2011. Två färre kurser arrangerades 

i kommunen. 


Kostnadsfördelningen mellan staden och kommunerna 

förändrades, enligt gällande avtal, vid 

Nyckeltal 

Antal bruttodeltagare från Finström 

2010: 359 (kvinnor: 306, män: 53) 

2011: 383 (kvinnor: 309, män: 74) 

Antal nettodeltagare från Finström 

2010: 280 (kvinnor: 228, män: 52) 

2011: 315 (kvinnor: 250, män: 65) 

Antal kurser hållna i Finström 

2010: 20 (vårterminen: 10, höstterminen: 10) 

2011: 18 (vårterminen: 8, höstterminen: 10) 

49



Drift och skötsel av kommunens fritidsanläggningar: 

fotbollsplanerna i Markusböle och i 

Grelsby, sandplanen i Godby, badstränderna i 

Bamböle, Tjudö och Godby samt vandringsleder 

och motionsbanor. Kommunens bidrag till Godby 

simhall och Godbyhallen. 

Fritidsaktiviteter för barn och ungdomar dels 

som regelbundna aktiviteter på eftermiddagar/kvällar 

och dels som evenemang under skolloven. 

Ungdomsgården i Godby ingår i verksamhetsområdet. 

Stöd till föreningar verksamma i 

kommunen. 

Fritidsverksamhet 

Ursprunglig 

budget 




Totalt -578 934 -651 985 -718 -652 703 -601 897 92% 


Underhållet av anläggningarna prioriteras framför 

nysatsningar. Maskinparken i form av gräsklippare 

och bil börjar bli föråldrad. Bamböle 

badstrand, klassad som EU-strand, har rustats 

upp och fyller kraven. 


Budget 

efter 

ändring 

Bokslut 


Kostnadsslag 

2010 


Extern -554 156 -626 609 -718 -627 327 -577 554 92% 



FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 5 


Intern -24 778 -25 376 -25 376 -24 343 96% 


Kommunens bidrag till Ålands idrottscenter blev 

21 905 euro lägre än budgeterat eller 198 095 

euro. Driften av Breidablick var lägre än budgeterat 

trots att värmekostnaderna blev högre än 

beräknat. Fritidsledaren var partiellt vårdledig 

under året vilket gav en inbesparing på personalkostnaderna. 

Kultur- och fritidsnämnden ansvarar för driften 

och uthyrningen av utrymmena i Breidablick. 


Upprätthålla en god kvalitet på anläggningarna 

och badstränderna. 

Ett mångsidigt utbud av aktiviteter för barn och 

ungdomar. Samarbete med de lokala föreningarna 

och andra kommuner inom verksamhetsområdet. 

Utveckla Breidablick som föreningslokal och som 

lokal för evenemang. 


Fritidsaktiviteterna har hållits på tidigare nivå, 

från hösten kunde även dans och teater erbjudas. 

Samarbete med övriga fritidsledare/kommuner 

gör att det under skolloven finns 

ett brett utbud att välja från. 

En enkät till föräldrar/barn gjordes under våren 

för att utvärdera verksamheten och utbudet. 

Ungdomsgården i Godby har ökat i popularitet. 

Nyckeltal 

Deltagare i fortlöpande fritidsaktiviteter 

8-12 tillfällen/termin 

Simning åk 1–3: 17 (5 pojkar + 12 flickor) 

Innebandy åk 1–2: 16 (12+4) 

Volleyboll åk 5–9: 18 (4+14) 

Kids-volley åk 1- 4: 8 (0+8) 

Bowling åk 5–9: 6 (6+0) 

Bowling åk 3-6: 11 (5+6) 

Innebandy åk 3-4: 21 (12+9) 

Innebandy åk 5-6: 12 (2+12) 

Simning åk 3–6: 11 (4+7) 

Öppet hus 1–6: 43 (20+23) 

Pingis åk 1–6: 11 (9+2) 

Teater åk 1-6: 11 (1+10) 

Dans åk 3-9: 18 (0+18) 

Lek & rör Källbo åk 1: 29 deltagare (13+ 16). 

Simning/gym högstadiet: 24 (20+4) (enligt anmälan, 

deltagarantalet har varierat kraftigt) 

Ungdomsgård åk 7-9: hösten 2011 tom mars 

2012: 753 besök, i snitt 21,5 besök/kväll 

50




Åtgärder som berör kommunens, turism, information 

och marknadsföring inklusive Aktuellt i 

Finström och hemsidan. Nämnden ansvarar även 

för stolpreklamen i Godby. 


Synliggöra Finströms kommun bland kommuninvånarna, 

turister och presumtiva inflyttare. 

Turism och marknadsföring 

Ursprunglig 

budget 





Budget 

efter 

ändring 

Bokslut 


Kostnadsslag 

2010 


Extern -24 475 -12 728 -12 728 -7 908 62% 



AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -1 630 

Intern 59 


Totalt -24 475 -12 728 -12 728 -7 849 62% 

Kommunens informationsblad Aktuellt i Finström 

utkom med tio nummer varav ett var ett 

speciellt sommar-nummer. 

Hemsidan uppdateras kontinuerligt med målsättningen 

att den ska vara så aktuell som möjligt. 

Finström marknadsför, tillsammans med 

övriga norråländska kommuner, på den åländska 

turistportalen. Reklampennor för kommunen 

togs fram. 


Kostnaderna har hållits inom budget medan 

intäkterna ökat till följd av mer annonsering i 

kommunbladet, försäljning av vimplar och att 

fler stolpreklamplatser varit utnyttjade. 

51



BYGGNADSNÄMNDEN 

Nämndens ordförande: Dick Lindström 

Byggnadsinspektör: Kaj Granholm 

BYGGNADSNÄMNDEN 

Byggnadstillsyn 

Ursprunglig 

budget 




Budget 

efter 

ändring 

Bokslut 


Kostnadsslag 

2010 


Extern -23 042 -37 834 -9 669 -47 503 -46 163 97% 







Material, förnödenheter och varor -754 -4 866 -4 866 -1 249 26% 

Övriga verksamhetskostnader -170 -170 -103 60% 

AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -728 -730 -730 -770 106% 

Intern -2 558 -3 258 -3 258 -1 854 57% 




Köp av tjänster -658 -790 -790 -698 88% 

Material, förnödenheter och varor -584 -1 000 -1 000 -288 29% 


Totalt -25 600 -41 092 -9 669 -50 761 -48 016 95% 


Nämnden fungerar som övervaknings- och tillståndsmyndighet 

för byggnads- och miljöärenden 

i Finström och Geta. Nämnden behandlar 

även byggnadsplanefrågor. 


Nämndens målsättning är att ge god service åt 

kommuninvånarna och ha en snabb ärendebehandling. 

Arbetet med förnyande av de gamla 

enskilda avloppen fortsätter och kräver en ständig 

uppföljning och utbildningar inom området. 

Samarbete till en gemensam byggnadsinspektion 

är utredd. Under 2011 kan en gemensam byggnadsinspektion 

förverkligas. 


Nämnden arbetar för Finström och Geta kommuner 

genom en gemensam byggnadsnämnd. 

Kostnadsfördelningen enligt samarbetsavtalet är 

70 % för Finström och 30 % för Geta vilket baserar 

sig på en uppskattad arbetsmängd. Antalet 

beviljade byggnadslov i Finström minskade från 

52 till 50 under 2011 medan antalet bygglov i 

Geta minskade från 64 till 38. 


Byggnadsnämnden underskred budgeterat anslag 

med 5%, dvs. 2 745€. Intäkterna understiger 

det budgeterade med 9 789€ vilket beror på 

minskade antalet bygglov i båda kommunerna. 

52



Personal 


Byggnadsinsp. 1 1 1 

Sekreterare 0,20 0,20 0,41 

Totalt 1,20 1,20 1,41 

Nyckeltal 

2011 2010 2009 



Finström 2011 2010 2009 2008 

Byggnadslov 50 52 50 63 

Byggnadsanmälan 8 5 6 8 

Avloppstillstånd 9 10 17 15 

Undantagsärenden 

Syner 100 138 124 171 

Utlåtanden 5 12 6 20 

Färdigställda 

28 38 12 18 

nya bostäder 

Geta 2011 2010 2009 2008 

Byggnadslov 38 64 35 45 

Byggnadsanmälan 6 2 - 8 

Avloppstillstånd 6 4 5 19 

Undantagsärenden 

Syner 77 156 65 84 

Utlåtanden 3 2 1 7 

Färdigställda 

nya bostäder 22 40 3 6 

53



TEKNISKA NÄMNDEN 

Nämndens ordförande: Lars Rögård 

Kommuningenjör: Fredrik Molinder 



•Förvaltning 

•Trafikleder 

•Parker o allmänna områden 

•Intern service 

•Avfallshantering 

•Hamnverksamhet 

Byggnader 

•Hyresbostäder 

•Övrig byggnad 


EXKL. BYGGNADER 


Budget 


Kostnadsslag 

2010 budget 


Extern -712 203 -704 165 -61 357 -765 522 -755 221 99% 







Personalkostnader -283 531 -288 811 7 043 -281 768 -277 169 98% 

Köp av tjänster -297 251 -196 153 -68 400 -264 553 -291 015 110% 


Understöd -1 423 -1 725 -1 725 -1 541 89% 



Intern 458 566 462 656 462 656 470 093 102% 





Material, förnödenheter och varor -288 


Totalt -253 637 -241 509 -61 357 -302 866 -285 128 94% 

54



Tekniska nämndens förvaltning 


Tekniska nämnden sköter om kommunens trafikleder, 

parker, hyresbostäder, interna service, 

och hamnar. Förvaltningen fortgår på ett ändamålsenligt 

och effektivt sätt. 


Bibehålla och förbättra dagens standard utgående 

från de anslag som beviljas. Inventera verksamhetsområdet 

för uppgörandet av både kort 

och långsiktiga åtgärdsplaner. 

Personal 

2011 2010 2009 

Kommuningenjör 1 1 1 

Fastighetsskötare 4 4,5* 4,5 

Byråsekreterare 1 1 1 

* Fastighetsskötarna var 4,5 stycken fram till den 

1 augusti 2010 efter det 4 på grund av heltidspension. 


Personalen har arbetat enligt de budgetramar 

som fanns. 


Tekniska nämnden har hållit budgetramen med 

17 700€ tillgodo tack vare en större försäljning 

än budgeterat till Finströms Kommunaltekniska 

Ab och Norra Ålands Avloppsvatten Ab. 

Nyckeltal 

2011 2010 2009 




Underhåll och skötsel av kommunens trafikleder 

samt snöplogning för privata vägar. 

Trafikleder 


Budget 


Kostnadsslag 

2010 budget 


Extern -8 556 -10 586 -10 586 -10 599 100% 



Intern -5 013 -5 738 -5 738 -5 181 90% 



Totalt -13 569 -16 324 -16 324 -15 779 97% 


Budget 


Kostnadsslag 

2010 budget 


Extern -215 529 -173 995 -68 400 -242 395 -247 263 102% 




Intern -36 334 -37 370 -37 370 -37 370 100% 


Totalt -251 863 -211 365 -68 400 -279 765 -284 633 102% 


Bibehålla vägarna i ett bra skick genom att årligen 

grundförbättra någon/några av dem. 

55




Normalt underhåll av vägarna utfördes. 


Intäkterna för snöplogning blev 3600€ lägre än 

budgeterat då grundavgiften sänktes med 50%. 

Resterande del av snöplogningsavgiften faktureras 

under våren 2012. Kostnaderna överskred 

budget med 2000€. 

Nyckeltal 

Antal löpmeter väg i kommunen: 

Vägar 31.12.2011 31.12.2010 

Landsvägar 42 543 42 543 

Bygdevägar 31 571 31 571 

Kommunalvägar 30 760 30 760 

Byggnadsplanevägar 10 800 10 800 

GC-vägar och övriga av 

kommunen byggda 

vägar 4 793 4 793 


Skötsel av kommunens parker och allmänna 

områden. 

Fastighetsskötsel av kommunens byggnader och 

anläggningar. Arbetet innefattar skötsel av skolor, 

daghem, serviceboende, kanslibyggnader, 

båthamnar och vägar. 


Fastighetsunderhållet sköts ändamålsenligt och 

ekonomiskt, samt på ett sådant sätt att trivsel 

och ordning råder på de kommunala inrättningarna. 

Målsättningen är även att underhålla fastigheterna 

på ett sådant sätt att skador och 

Parker och allmänna områden 

Intern service 


Bibehålla nuvarande standard. 


Budget 


Kostnadsslag 

2010 budget 


Extern -2 905 -3 200 -3 200 -3 901 122% 

VERKSAMHETENS INTÄKTER 553 0 


Totalt -2 905 -3 200 -3 200 -3 901 122% 


Budget 


Kostnadsslag 

2010 budget 


Extern -481 438 -516 644 7 050 -509 594 -494 765 97% 




Intern 509 899 507 944 507 944 514 824 101% 


VERKSAMHETENS KOSTNADER -716 -980 -980 -746 76% 

Totalt 28 461 -8 700 7 050 -1 650 20 059 -1216% 


driftsstörningar på dessa förebyggs utgående 

från de anslag som beviljas. 


Fastighetsskötarna gav en så god service som 

möjligt åt kommunens inrättningar inom de 

budgetramar nämnden har och enligt de personella 

resurser som erbjöds. 


Tekniska nämndens budget för intern service 

underskreds med 21 700€ tack vare ökade försäljningsintäkter 

från Finströms Kommunaltekniska 

Ab och Norra Ålands Avloppsvatten Ab. 

56




Avfallshanteringen sköts av Ålands miljöservice. 

Avslutningen/sluttäckningen av deponin i Tärnebolstad 

kvarstår. 

Avfallshantering 

Hamnverksamhet 


Budget 


Kostnadsslag 

2010 budget 


Extern -5 733 -250 -7 -257 -949 369% 

VERKSAMHETENS INTÄKTER 3 519 

VERKSAMHETENS KOSTNADER -9 002 -7 -7 -698 9976% 

AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -251 -250 -250 -251 100% 

Totalt -5 733 -250 -7 -257 -949 369% 


Budget 


Kostnadsslag 

2010 budget 


Extern 1 959 510 510 2 256 442% 


VERKSAMHETENS KOSTNADER -543 -320 -320 -40 12% 

AVSKRIVNINGAR OCH NEDSKRIVNINGAR -1 670 -1 670 0 

Intern -9 986 -2 180 -2 180 -2 180 100% 


Totalt -8 027 -1 670 -1 670 75 -5% 


Tillhandahålla småbåtshamnar för kommunens 

invånare. Färjsundets båthamn är utarrenderad 

åt Färjsundets båtklubb. 


Hamnarnas kostnader bokförs under intern service 

och har således en intern hyra. 


Bamböle båthamn. Hålla god service åt båtägarna. 

57



Att tillhandahålla hyresbostäder till ett fördelaktigt 

kostnadsläge. Förvaltningen fortgår på ett 

ändamålsenligt och effektivt sätt. 




och ordning råder för hyresgäster och personal. 

Målsättningen är även att underhålla fastigheterna 

på ett sådant sätt att skador och driftsstörningar 

på dessa förebyggs utgående från de 

anslag som beviljas. Se på möjliga åtgärder för 

HYRESBOSTÄDER 

OCH ÖVRIG BYGGNAD 

Hyresbostäder 


Budget 


Kostnadsslag 

2010 budget 


Extern 66 913 59 120 -1 769 57 351 100 795 176% 


Försäljningsintäkter 9 589 






FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 162 179 


Intern -15 861 -7 508 -7 508 -15 960 213% 




Köp av tjänster -9 134 -7 646 


Totalt 51 052 51 612 -1 769 49 843 84 835 170% 


Budget 


Kostnadsslag 

2010 budget 


Extern 81 427 83 586 -1 769 81 817 110 388 135% 



FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER 162 179 


Intern -15 861 -7 508 -7 508 -15 960 213% 



Totalt 65 566 76 078 -1 769 74 309 94 428 127% 


att sänka el- och värmekostnader utan att försämra 

kvaliteten för hyresgästerna. 


Uppfräschning av lägenheterna har skett i samband 

med att lägenheterna bytt hyresgäster. 


Verksamhetens intäkter blev 14 000€ högre än 

budgeterat pga den höga hyresbeläggningen 

medan kostnaderna blev 6 000€ mindre än budgeterat 

då kostnaderna för el, vatten och värme 

underskred budgeterade medel. 

58



Nyckeltal 

Hyreshus 

Antal 

lgh 

Teoretisk hyra 

€ 

Inbetald hyra 

€ 

Betald hyra i 

% 

Verklig hyresbeläggning 

Barrvägen 19 11 47 500 € 48 782 € 102,70% 100% 

Barrvägen 4 5 19 700 € 19 703 € 100,02% 100% 

Ribackagränd 9 9 32 165 € 30 386 € 94,47% 99% 

Lövvägen 8 6 40 107 € 39 458 € 98,38% 100% 

Maskrosvägen 2 8 56 646 € 57 112 € 100,82% 100% 

Tistelgränd 4 8 61 827 € 62 796 € 101,57% 100% 

Bärvägen 17 7 35 009 € 34 760 € 99,29% 99% 

Björkvägen 10 6 21 866 € 23 060 € 105,46% 100% 

Emkarby 4 19 484 € 19 086 € 97,96% 100% 

Tjudö 4 16 614 € 16 614 € 100,00% 100% 

Totalt 68 350 918 € 351 757 € 100,07% 99,80% 

Kostnadsslag 




och ordning råder för gästerna. Målsättningen är 

även att fastigheterna underhålls på ett sådant 

sätt att skador och driftsstörningar på dessa 

förebyggs utgående från de anslag som beviljas. 

Övrig byggnad 

Bokslut 

2010 


budget 

Extern -14 514 -24 466 -24 466 -9 592 39% 




Totalt -14 514 -24 466 -24 466 -9 592 39% 

Man ser på möjliga åtgärder för att sänka el- och 


Ålands Idrottscenter sköter drift och underhåll 

värmekostnader utan att försämra boendekvaliteten 

för hyresgästerna. 

av Vandrarhemmet Vågen. 


Budget 

efter 

ändring 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

Hyresintäkterna blev högre än budgeterat då 

Sushibussen hyrde köket i gamla dagiset under 

hela året och Kock och Vin hyrde lagerutrymme i 

Pålsböle skola från och med november. Kostnaderna 

för värme, vatten och avloppsvatten gick 

under budget med 3000€. Elen på vandrarhemmet 

gick direkt till Ålands Idrottscenter istället 

för via kommunen och kostnaden blev således 

5000€ mindre för kommunen. 

59



BRAND- OCH RÄDDNINGSVÄSENDET 

Nämndens ordförande: Kristian Aller 

Brandchef: Lennart Johansson 


Räddningsområde Ålands landskommuner omfattar 

10 landskommuner med Jomala kommun 

som huvudman. Den gemensamma räddningsnämnden 

handhar och ansvarar för vilka berör 

brand och räddningsärenden samt befolkningsskyddet 

i avtalskommunerna. 

Räddningschefen har fungerat som sekreterare 

och föredragande till nämndens möten. 


Bibehålla brandkårens utryckningsnivå och kompetens 

i samarbetskommunerna. 

Alla i kommunerna befintliga personer skall få 

rimlig snabb och effektiv hjälp vid olycka. Stödja 

kommunens brandkår och särskilt dess viktiga 

juniorverksamhet. 

BRAND- OCH 

RÄDDNINGSVÄSENDET 

Brand och räddning 

Befolkningsskydd 

Finströms frivilliga brandkår 

Ursprunglig 

budget 


Utbildning för personal inom kommunens äldreomsorg. 

Förebyggande information till allmänheten, 

internutbildning i företag och organisationer. 

Utrymningsövning för kommunens skola. 


Driftskostnaderna understeg budgeterade medel 

med ca 8 300 euro. 

Personal 



Budget 

efter 

ändring 

Kostnadsslag 

Bokslut 

2010 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

Extern -122 096 -131 890 -131 890 -120 569 91% 




Övriga verksamhetsintäkter 440 500 500 3 244 649% 




Understöd -38 900 -39 700 -39 700 -39 700 100% 


Totalt -122 096 -131 890 -131 890 -120 569 91% 

De 10 landskommunerna delar på två gemensamma 

tjänster, en räddningschef respektive en 

brandinspektör. 

Finströms andel i samarbetet 2011 var 16,8 %. 


Inventering av synepliktiga bostadsbolag har 

utförts. (syner verkställs under 2012) 

Nyckeltal 

Finström 2 527 personer 

Kostnad per invånare 37,89 € 

60



Mål 2011 2010 2009 

Prestations och relationstal 

Antal inspektioner 111 161 

Antal sotningar 328 175 

Antal möten gemensam 

nämnd 5 7 5 7 

Protokollförda ärenden 39 56 

Övrigt 

En för hela landskapet jourhavande brandbefäl 

finns i dygnsberedskap genom ett samarbetsavtal 

med Mariehamns stad 

Operativ verksamhet 

prestation 

Utryckningar total FFBK 44 42 44 42 

Utryckningar brand FFBK 12 11 12 11 

Befolkningsskyddet 


Från augusti 2010 ingår befolkningsskyddet som 

en del för räddningsområdet. 

Räddningsområdet har en koordinerande roll 

gällande beredskapsärenden och befolkningsskyddet. 

Som ledare förr beredskapen och befolkningsskyddet 

i avtalskommunerna fungerar respektive 

kommuns kommundirektör. 

Utbildning i befolkningsskyddet har under året 

förekommit externt i samråd med Samrådsdelegationen. 


I samarbete för befolkningsskyddet upprätthålla 

och utveckla kommunens befolkningsskydd beträffande 

beredskap, skyddsåtgärder och teknisk 

utrustning. 


Kommunens beredskapsplan reviderad. 

Sektorplan för brand- och räddningsväsendet 

reviderad. 

Övriga sektorplaner (tekn, skol samt sociala) är 

aktualiserade och skall revideras under 2012. 

Personal 

Ingår i det gemensamma räddningsområdet. 

Finströms frivilliga brandkår 


Räddningstjänsten handhas av Finströms frivilliga 

brandkår som förfogar över två brandstationer, 

en i centralorten Godby och en i Markusböle. 

Vidare samarbetas det med övriga i 

räddningsområdet kårer. 

Brandkårens utrustning FI 11, FI 21 grundsläckningsbilar 

varav en lätt modell och FI 14 

tankfordon med 14 kubik vatten och FI 17 redskapsbil 

samt en Buster båt som är LR oljeskydd. 

Brandkåren är extra utrustad för vatten transport 

och rökskyddsbistånd till andra kommuner i 

distriktet. FRK ingår i alarmstyrkan med 12 personer. 


Kommunens invånare skall erhålla en snabb och 

effektiv hjälp vid olycka. 

Bibehålla brandkårens kompetens och utryckningsnivå. 


Kommunens brandfordon placerad i Breidablick 

utbytt/förnyad till en mindre ändamålsenligare 

enhet. 

Övrigt 

Finströms FBK har ca 35 medlemmar. 

Juniorverksamheten i Finström för närvarade 27 

ungdomar. 

61



LANTBRUKSNÄMNDEN 

Nämndens ordförande: Berit Johansson 

Lantbruksekreterare: Lena Roos-Clemes 

LANTBRUKSNÄMNDEN 

Finström 

Geta 

Saltvik 

Sund 

Vårdö 

Ursprunglig 

budget 




Budget 

efter 

ändring 

Kostnadsslag 

Bokslut 

2010 

Bokslut 


Avvikelse% 

mot budget 

Extern -4 370 -31 539 -637 -32 176 -29 463 92% 





Personalkostnader -66 442 -71 664 -637 -72 301 -67 865 94% 




Intern -6 701 -7 370 -7 370 -6 610 90% 



Material, förnödenheter och varor -1 132 -1 100 -1 100 -691 63% 


Totalt -11 071 -38 909 -637 -39 546 -36 073 91% 


Den gemensamma lantbruksnämnden för norra 

Åland har totalt 5 ledamöter, en representant per 

samarbetskommun. Finströms kommuns representant 

i nämnden var under verksamhetsåret Sven 

Löfman med Ann-Louise Pellas som suppleant. Sven 

Löfman har även fungerat som nämndens viceordförande 

medan Berit Johansson från Saltvik har varit 

nämndens ordförande. Kommunstyrelsens representant 

i nämnden har Maj-Gun Lignell varit. Lantbrukssekreteraren 

har fungerat som föredragande 

och sekreterare. 

Nämnden har haft två sammanträden. 


‣ Allmän administrativ jordbruksstödrådgivning 

‣ Ansvara för uppgifter inom förvaltningen av 

jordbruksstöd ss. 

• mottagning och handläggning av stödansökningar 

• kontroller i enlighet med kommissionens 

fastställda kontrollförteckningar 

• behandling av stöd- och betalningsbeslut. 

Redovisning av stödutbetalningar 

på totalt 3 186 708 €. 

‣ Registerföringsuppgifter 

‣ Beviljande av användarrättigheter till datatillämpningsprogram 

och –register som 

administreras av Landsbygdsverket 

‣ Värdering av hjortdjursskador (2st) samt 

avgivande av utlåtande där om till Ålands 

landskapsregering 

‣ Rådgivning i anslutning till ansökningsförfarandet 

som gäller systemet med avträdelsestöd 

och pensionssystemen inom jordbruket 

Samarbetet om gemensam lantbrukskansliverksamhet 

i Godby samt gemensam lantbruksnämnd med 

62



kommunerna Geta, Saltvik, Sund och Vårdö fortsatte 

oförändrat med Finströms kommun som huvudman. 

Kostnadsfördelning enligt skatteöresprincipen. 

Avtalet om försäljning av lantbrukssekreterartjänster 

till Jomala kommun gällande tre gårdar och till 

Hammarlands kommun gällande en gård fortsatte 

under 

året. 

Andelen elektroniskt inlämnade stödansökningar 

inom kommunen steg till 37,62% jämfört med 

20,20% året innan. Riksomfattande målet på 30% 

överskreds av samtliga samarbetskommuner. 


Verksamheten är i huvudsak reglerad av Landsbygdsverket 

(MAVI) och EU. Målsättningen är att 

uppfylla krav och direktiv som dessa ställer på 

kommunens landsbygdsnäringsmyndighet samt att 

utföra stödutbetalningar omgående när betalningstillstånd 

därtill har utfärdats. 

Statens ämbetsverk på Åland utför årligen kommunövervakning 

varvid säkerställs att kommunerna 

uppfyller de uppgifter som ålagts dem enligt lagen 

om förvaltning av landsbygdsnäringar. Enligt ett 

centraliserat urval gjort av MAVI, skall minst 25% av 

kommunerna på Åland övervakas årligen, dock så 

att varje kommun övervakas minst vart femte år. 

Av samarbetskommunerna kommungranskades 

Finström. Inga brister konstaterades varken beträffande 

administreringen av stöden eller betalningsförfaranden 

i kommunen. Ej heller något att anmärka 

beträffande återkravsförfaranden och datasäkerheten. 

Dessutom övervakades en gård inom samarbetskommunerna 

beträffande transportstöd för 

sockerbeta. Handläggningen i kommunen var korrekt 

och allt var i skick. 

Utbetalningen av jordbruksstöden utfördes utan 

dröjsmål. 

Lantbrukssekreteraren deltog under vårvintern i en 

tvådagars kurs i Helsingfors som Landsbygdsverket 

arrangerade angående bl.a. aktuellt inom jordbruksoch 

stödpolitiken, förnyelse av stödtillämpningen, 

stödansökan 2011, utvecklande av elektroniska 

tjänster, tvärvillkor, ändringar i EU:s djurstöd mm. 

Under året deltog personalen även i kurser och informationstillfällen 

beträffande riktad gårdsrådgivning, 

elektronisk stödansökan, våtmarker, 

inspirationsdag, första hjälp mm. 


Kostnaderna för mötesarvoden inklusive reseersättning 

blev lägre än budgeterat pga endast två 

sammanträden under året. 

Lantbrukssekreteraren och lantbrukskanslisten valde 

att ta ut semesterpremien i ledig tid vilket även 

innebar kostnadsbesparing. 

Inkomsterna från försäljning av lantbrukssekreterartjänster 

blev högre än beräknat vilket ytterligare 

bidrog till att nämndens budgetram underskreds. 

Personal och nyckeltal 

Bokslut Budget Bokslut Bokslut 

2011 2011 2010 2009 

PERSONAL 

Lantbrukssekreterare 1,00 1,00 1,00 1,00 

Kanslist 0,60 0,60 0,60 0,60 

NYCKELTAL 

Antal aktiva jordbrukslägenheter 

- Finström 94 94 97 99 

- totalt samarbetskommunerna 

245 242 253 262 

Antal ansökningar 

- Finström 262 310 301 314 


680 815 830 873 

Lantbruksstöd ur EU- och 

statskassan förmedlat av, 

kommunen, 1000 € 

- Finström 901 865 888 885 


3 074 2 920 3 059 3 035 

Utöver ovannämnda nyckeltal försäljning av tjänster enligt avtal med 

Jomala respektive Hammarlands kommun omfattande sammanlagt 

4 st jordbrukslägenhetermed totalt 19 st ansökningar och stödutbetalningar 

på 110.460 €. 

63



Resultaträkningens utfall (inklusive interna) 

Förändring Förändring 

I euro Bokslut 2011 Budget 2011 Avvikelse Bokslut 2010 10/11 % 10/11 € 

Verksamhetens intäkter 

Försäljningsintäkter 401 880,28 337 404,00 64 476,28 428 382,13 -6,19% -26 501,85 

Avgiftsintäkter 342 317,13 312 281,00 30 036,13 341 033,00 0,38% 1 284,13 

Understöd och bidrag 40 496,67 7 720,00 32 776,67 14 896,97 171,85% 25 599,70 

Övriga verksamhetsintäkter 1 430 818,25 1 378 058,00 52 760,25 1 420 840,63 0,70% 9 977,62 

2 215 512,33 2 035 463,00 180 049,33 2 205 152,73 0,47% 10 359,60 

Verksamhetens kostnader 

Personalkostnader 

Löner och arvoden -3 670 645,74 -3 770 209,00 99 563,26 -3 573 794,46 2,71% 96 851,28 

Lönebikostnader 0,00 

Pensionskostnader -745 911,88 -789 480,00 43 568,12 -738 551,65 1,00% 7 360,23 

Övriga lönebikostn. -167 333,42 -196 236,00 28 902,58 -172 240,86 -2,85% -4 907,44 

Köp av tjänster -5 421 401,64 -5 246 142,00 -175 259,64 -5 063 919,51 7,06% 357 482,13 

Material, förnödenh. och varor -790 986,14 -804 640,00 13 653,86 -741 538,57 6,67% 49 447,57 

Understöd -1 037 333,72 -1 072 055,00 34 721,28 -910 915,37 13,88% 126 418,35 

Övriga verksamhetskostnader -556 611,59 -575 226,00 18 614,41 -575 484,06 -3,28% -18 872,47 

-12 390 224,13 -12 453 988,00 63 763,87 -11 776 444,48 5,21% 613 779,65 

Verksamhetsbidrag -10 174 711,80 -10 418 525,00 243 813,20 -9 571 291,75 6,30% 603 420,05 

Skatteintäkter 

Kommunal inkomstskatt 7 374 231,88 7 000 000,00 374 231,88 7 310 428,13 0,87% 63 803,75 

Fastighetsskatt 237 862,72 249 000,00 -11 137,28 242 784,89 -2,03% -4 922,17 

Samfundsskatt 353 207,26 103 000,00 250 207,26 78 680,31 348,91% 274 526,95 

Källskatt 45 146,88 45 000,00 146,88 61 596,39 -26,71% -16 449,51 

8 010 448,74 7 397 000,00 613 448,74 7 693 489,72 4,12% 316 959,02 

Landskapsandelar 

Socialvård 1 973 733,42 1 973 700,00 33,42 1 941 165,58 1,68% 32 567,84 

Undervisning 1 376 255,35 1 380 700,00 -4 444,65 1 334 754,68 3,11% 41 500,67 

Idrott, ungdom och kultur 60 938,08 60 900,00 38,08 59 486,47 2,44% 1 451,61 

Bibliotek 49 943,74 49 900,00 43,74 48 759,91 2,43% 1 183,83 

Övriga landskapsandelar 340 493,21 316 000,00 24 493,21 319 682,96 6,51% 20 810,25 

3 801 363,80 3 781 200,00 20 163,80 3 703 849,60 2,63% 97 514,20 

Finansiella intäkter och kostnader 

Ränteintäkter 9 139,18 0,00 9 139,18 0,00 -100,00% 9 139,18 

Övriga finansiella intäkter 19 198,85 0,00 19 198,85 6 074,92 216,03% 13 123,93 

Räntekostnader -219 460,47 -300 000,00 80 539,53 -224 428,98 -2,21% -4 968,51 

Övriga finansiella kostnader -45,22 0,00 -45,22 0,00 -100,00% 45,22 

-191 167,66 -300 000,00 108 832,34 -218 354,06 -12,45% -27 186,40 

Årsbidrag 1 445 933,08 459 675,00 986 258,08 1 607 693,51 -10,06% -161 760,43 

Avskrivningar enligt plan -585 958,92 -598 000,00 12 041,08 -585 496,91 0,08% 462,01 

Extra ordinära intäkter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 

Extra ordinära kostnader 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 

Räkenskapsperiodens resultat 859 974,16 -138 325,00 998 299,16 1 022 196,60 -15,87% -162 222,44 

Förändring av reserver 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% 0,00 

Räkenskapsperiodens överskott 859 974,16 -138 325,00 998 299,16 1 022 196,60 -15,87% -162 222,44 

64



INVESTERINGSDELENS UTFALL 

Kostnads- Använt Urspr. Budget 

Budg. 

efter Utfall Avvikelse Använt av 

beräkning under budget ändr. ändring kostnadso 

förändr. tidigare år 2011 2011 2011 2011 2011 

beräkn. 

31.12 

KOMMUNSTYRELSEN 

Kommunens försäljning av mark 

Utgifter 0 0 0 0 0 0 0 0 

Inkomster 0 0 0 0 0 7 452 -7 452 7 452 

Nettoutgifter 0 0 0 0 0 7 452 -7 452 7 452 

Avskriven skuld simhallen 2006 

Utgifter 0 0 0 0 0 0 0 0 

Inkomster 0 0 0 0 0 61 964 -61 964 61 964 

Nettoutgifter 0 0 0 0 0 61 964 -61 964 61 964 


Rosengård - Planering och projektering av utbyggnad 

Utgifter -1 772 500 0 -40 000 0 -40 000 0 -40 000 0 

Inkomster 0 0 0 0 0 0 0 0 

Nettoutgifter -1 772 500 0 -40 000 0 -40 000 0 -40 000 0 

Hemservicen - ny bil 

Utgifter -23 000 0 -23 000 0 -23 000 -20 784 -2 216 -20 784 

Inkomster 0 0 0 0 0 0 0 0 

Nettoutgifter -23 000 0 -23 000 0 -23 000 -20 784 -2 216 -20 784 

Nytt daghem i Godby 

Utgifter -2 845 000 -2 752 705 -50 000 0 -50 000 -31 460 -18 540 -2 784 165 

Inkomster 1 564 750 1 409 520 132 000 0 132 000 10 298 121 702 1 419 818 

Nettoutgifter -1 280 250 -1 343 185 82 000 0 82 000 -21 162 103 162 -1 364 347 

Emkarby daghem - ombyggnad hallen 

Utgifter -50 000 0 -50 000 -10 000 -60 000 -59 909 -91 -59 909 

Inkomster 0 0 0 0 0 0 0 0 

Nettoutgifter -50 000 0 -50 000 -10 000 -60 000 -59 909 -91 -59 909 

SKOLNÄMNDEN 

Källbo skola - projektorer, uppdatering nätverk 

Utgifter -20 000 0 -20 000 0 -20 000 -19 999 -1 -19 999 

Inkomster 0 0 0 0 0 0 0 0 

Nettoutgifter -20 000 0 -20 000 0 -20 000 -19 999 -1 -19 999 

65




Trafikleder 

Kostnads- Använt Urspr. Budget 

Budg. 

efter Utfall Avvikelse Använt av 

beräkning under budget ändr. ändring kostnadso 

förändr. tidigare år 2011 2011 2011 2011 2011 

beräkn. 

31.12 

Utgifter -120 000 0 -120 000 0 -120 000 -154 753 31 030 -151 030 

Inkomster 0 0 0 0 0 42 900 -42 900 42 900 


Intern service - kommunens IT 

Utgifter -10 000 0 -10 000 0 -10 000 -10 007 7 -10 007 

Inkomster 0 0 0 0 0 0 0 0 

Nettoutgifter -10 000 0 -10 000 0 -10 000 -10 007 7 -10 007 

Intern service - ny gräsklippare 

Utgifter -8 000 0 -8 000 0 -8 000 -6 496 -1 504 -6 496 

Inkomster 0 0 0 0 0 0 0 0 


Intern service - underhåll av fastigheter 

Utgifter -26 000 0 -26 000 0 -26 000 -11 718 -14 282 -11 718 

Inkomster 0 0 0 0 0 0 0 0 


Intern service - Lindebo 

Utgifter -8 000 0 -8 000 0 -8 000 0 -8 000 0 

Inkomster 0 0 0 0 0 0 0 0 

Nettoutgifter -8 000 0 -8 000 0 -8 000 0 -8 000 0 

BRANDNÄMNDEN 

Släckningsbil 

Utgifter -100 000 0 -100 000 0 -100 000 -108 619 8 619 -108 619 

Inkomster 50000 0 50 000 0 50 000 50 000 0 50 000 

Nettoutgifter -50 000 0 -50 000 0 -50 000 -58 619 8 619 -58 619 

TOTALT ÅR 2011 

Utgifter -4 974 500 -2 752 705 -455 000 -10 000 -465 000 -423 744 -44 979 -3 172 726 

Inkomster 1 614 750 1 409 520 182 000 0 182 000 172 614 9 386 1 582 134 

Nettoutg. -3 359 750 -1 343 185 -273 000 -10 000 -283 000 -251 130 -35 593 -1 590 592 

66



Kommunstyrelsen: 

Försäljning av mark 

Kommunen sålde under verksamhetsåret en 

bostadstomt och en markkil för totalt 7 452 

euro. 

Avskriven skuld simhallen 

En upptagen skuld som hänförde sig till en tvist 

från år 2006 avskrevs i enlighet med revisorernas 

rekommendation då skulden inte längre 

anses trolig. 

Socialnämnden: 

Rosengård – planering och projektering av utbyggnad 

I budgeten fanns upptaget 40 000 euro för planering 

och projektering av en utbyggnad av Rosengård. 

En arbetsgrupp är tillsatt för att utreda 

behovet och omfattningen av tillbyggnad, men 

utredningen är inte klar varför inga medel har 

nyttjats. 

Hemservicen – ny bil 

23 000 euro fanns upptaget i budgeten för en ny 

bil. 20 783,85 euro har nyttjats för inköp av ny 

bil. 

Nytt daghem i Godby 

Byggande av nytt daghem I Godby inleddes i 

december år 2008 och verksamheten inleddes 

vid daghemmet i januari 2010. Projektet genomfördes 

enligt den uppgjorda tidsplaneringen och 

budgeten för projektet förväntas att hållas inom 

budgeterade medel. Alla kostnader för byggandet 

av daghemmet är ännu inte reglerade under 

år 2011. 

Emkarby daghem – ombyggnad av hallen 

Under år 2011 projekterades och byggdes Emkarby 

daghems entré ut i form av en groventré. I 

och med att ett tilläggsanslag beviljades under 

byggnadstiden hålls utgifterna för projektet 

inom budgeterade medel. 

Skolnämnden: 

Projektorer, uppdatering av nätverk 

Skolan fortsatte IT-utvecklingen genom att införskaffa 

projektorer till samtliga klassrum. 

Tekniska nämnden: 

Trafikleder 

Ämnesgatan och Bastötrumman ytbelagdes. 

Gibbölevägen grundförbättrades och ytbeläggs 

2012. 

Björkvägen projekterades men grundförbättringen 

sker 2012. 

Totala nettokostnaderna uppgick till 112 000 

euro mot budgeterade 120 000 euro. 

Intern service - kommunens IT 

Kommunen investerade i datautrustning för 

10 006 euro mot budgeterade 10 000 euro. 

Intern service - ny gräsklippare 

En ny gräsklippare köptes in och den gamla lämnades 

i utbyte. Kostnaden blev 6 495 euro mot 

budgeterade 8 000 euro. 

Intern service – underhåll av fastigheter 

Målningen av Brandstationen var beräknad till 

10 000 euro men kostnaden blev 3 900 euro. 

Målningen av Emkarby radhus var beräknad till 

8 000 euro men kostnaden blev 3 700 euro. 

Fönsterbytet vid Breidablick var beräknat till 

8 000 euro men kostnaden blev 4 100 euro under 

2011 då fönstren endast köptes in. Bytet 

sker under 2012. 

Intern service – Lindebo 

För ombyggnad av Lindebo daghem till bostadslägenheter 

fanns 8 000 euro budgeterat. Någon 

ombyggnad blev inte aktuell då daghemsverksamhet 

började i lokalerna igen under året. 

Brandnämnden: 

Släckningsbil 

Under verksamhetsåret 2011 byttes den sedan 

tidigare uppskjutna brandfordonet i Markusböle. 

Med beaktande ur ett ekonomiskt perspektiv 

beslöts att införskaffa en så kallad framskjuten 

enhet istället för en sedvanlig släckningsbil som 

den av ÅLR godkända fordonsplanen medgav. 

Finströms FBK har aktivt deltagit i samband med 

anskaffningen. 

67



RESULTATRÄKNING 

1.1.– 31.12.2011 1.1.– 31.12.2010 

VERKSAMHETENS INTÄKTER Not 1 1 351 870,57 1 365 111,22 

Försäljningsintäkter 401 880,28 428 382,13 

Avgiftsintäkter 342 317,13 341 033,00 

Understöd och bidrag 40 496,67 14 896,97 

Övriga verksamhetsintäkter 567 176,49 580 799,12 

VERKSAMHETENS KOSTNADER -11 526 582,37 -10 936 402,97 

Personalkostnader -4 583 891,04 -4 484 586,97 

Löner och arvoden -3 670 645,74 -3 573 794,46 

Lönebikostnader 

Pensionskostnader -745 911,88 -738 551,65 

Övriga lönebikostnader -167 333,42 -172 240,86 

Köp av tjänster -5 077 127,99 -4 736 958,91 

Material, förnödenheter och varor -788 138,82 -738 073,01 

Understöd -1 037 333,72 -910 915,37 

Övriga verksamhetskostnader -40 090,80 -65 868,71 

VERKSAMHETSBIDRAG -10 174 711,80 -9 571 291,75 

Skatteintäkter Not 2 8 010 448,74 7 693 489,72 

Landskapsandelar Not 3 3 801 363,80 3 703 849,60 

Finansiella intäkter och kostnader Not 4 -191 167,66 -218 354,06 

Ränteintäkter 9 139,18 0,00 

Övriga finansiella intäkter 19 198,85 6 074,92 

Räntekostnader -219 460,47 -224 428,98 

Övriga finansiella kostnader -45,22 0,00 

ÅRSBIDRAG 1 445 933,08 1 607 693,51 

Planenliga avskrivningar -585 958,92 -585 496,91 

Extra ordinära poster 0,00 0,00 

Extra ordinära intäkter 0,00 0,00 

Extra ordinära kostnader 0,00 0,00 

RÄKENSKAPSPERIODENS RESULTAT 859 974,16 1 022 196,60 

Förändring av reserver 0,00 0,00 

Räkenskapsperiodens överskott 859 974,16 1 022 196,60 

RESULTATRÄKNINGENS NYCKELTAL 2011 2010 2009 

Verksamhetsintäkter/verksamhetskostnader, % 11,73 12,48 12,16 

Årsbidrag/Avskrivningar, % 246,73 274,59 324,97 

Årsbidrag euro/invånare 572,12 642,56 717,24 

Invånarantal 31.12 2 527 2 502 2 486 

68



FINANSIERINGSANALYS 

Bokslut 2010 Budget 2011 Bokslut 2011 

Avvikelse mot 

budget i € 

Kassaflödet i verksamheten 

Årsbidrag 1 607 693,51 519 000,00 1 445 933,08 -926 933,08 

Extraordinära poster 0,00 0,00 0,00 0,00 

Korrektivposter till internt tillförda medel 16 303,62 0,00 -6 203,93 6 203,93 

1 623 997,13 519 000,00 1 439 729,15 -920 729,15 

Kassaflödet i investeringarnas del 

Investeringsutgifter -636 032,58 -405 000,00 -423 744,23 18 744,23 

Finansieringsandel för investeringsutgifter 57 496,00 132 000,00 92 900,00 39 100,00 

Försäljningsink. av tillgångar bland bestående aktiva 14 557,49 0,00 79 714,49 -79 714,49 

-563 979,09 -273 000,00 -251 129,74 -21 870,26 

Verksamhetens och investeringarnas kassaflöde 1 060 018,04 246 000,00 1 188 599,41 -942 599,41 

Kassaflödet för finansieringens del 

Förändring i utlåningen 

Ökning av utlåningen 0,00 -64 000,00 0,00 -64 000,00 

Minskning av utlåningen 0,00 0,00 0,00 0,00 

Förändring av lånebeståndet 

Ökning av långfristiga lån 0,00 0,00 0,00 0,00 

Minskning av långfristiga lån -624 945,88 -599 000,00 -711 317,45 112 317,45 

Förändring av kortfristiga lån 0,00 0,00 0,00 0,00 

-624 945,88 -663 000,00 -711 317,45 48 317,45 

Förändringar i eget kapital 0,00 0,00 0,00 0,00 

Övriga förändringar av likviditeten 

Förändring av förvaltade medel o förv kapital -224,00 0,00 2 587,90 -2 587,90 

Förändring av omsättningstillgångar 0,00 0,00 0,00 0,00 

Förändr av fordringar -56 871,08 0,00 132 214,41 -132 214,41 

Förändr av räntefria skulder -341 848,69 0,00 193 147,32 -193 147,32 

-398 943,77 0,00 327 949,63 -327 949,63 

Kassaflödet för finansieringens del -1 023 889,65 -663 000,00 -383 367,82 -279 632,18 

Förändringar av likvida medel 36 128,39 -417 000,00 805 231,59 -1 222 231,59 

Förändring av likvida medel 

Likvida medel 31.12. 1 463 546,12 1 020 000,00 2 268 777,71 -1 248 777,71 

Likvida medel 1.1. 1 427 417,73 1 437 000,00 1 463 546,12 -26 546,12 

Förändring 36 128,39 -417 000,00 805 231,59 -1 222 231,59 

FINANSIERINGSANALYSENS NYCKELTAL 2011 2010 2009 

Intern finansiering av investeringar, % 437,0 277,9 171,6 

Intern finansiering av kapitalutgifter, % 138,7 133,6 106,0 

Låneskötselbidrag 1,8 2,2 2,2 

Likviditet, kassadagar 67,3 43,0 44 

69



BALANSRÄKNING 

AKTIVA 

Bokslut Bokslut Förändring 

2011 2010 i % 

A BESTÅENDE AKTIVA Not 5 

I Immateriella tillgångar 

Immateriella rättigheter 3 659,21 10 977,64 -66,7% 

S:a immateriella tillgångar 3 659,21 10 977,64 -66,7% 

II 

Materiella tillgångar 

Mark och vattenområden 895 133,32 896 381,39 -0,1% 

Byggnader 12 230 389,77 12 671 407,58 -3,5% 

Fasta konstruktioner 823 839,48 751 119,21 9,7% 

Maskiner och inventarier 140 843,71 53 799,32 161,8% 

Pågående nyanläggningar 3 723,00 42 528,60 -91,2% 

S:a materiella tillgångar 14 093 929,28 14 415 236,10 -2,2% 

III Placeringar Not 6 1 881 163,67 1 881 163,67 0,0% 

S:a placeringar 1 881 163,67 1 881 163,67 0,0% 

B 

C 

II 

FÖRVALTADE MEDEL 

Landskapsuppdrag 51 263,01 67 452,77 -24,0% 

Donationsfondernas särsk. täckn. 0,00 0,00 0,0% 

Övriga förvaltade medel 2 140,01 2 123,74 

S:a förvaltade medel 53 403,02 69 576,51 -23,2% 

RÖRLIGA AKTIVA 

Fordringar 

Långfristiga fordringar 

Lånefordringar 472 934,39 469 598,68 0,7% 

Övriga fordringar 3 700,67 3 700,67 0,0% 

Kortfristiga fordringar 

Kundfordringar 187 949,29 187 494,82 0,2% 

Övriga fordringar 209 351,32 345 355,91 -39,4% 

S:a fordringar 873 935,67 1 006 150,08 -13,1% 

IV Kassa och bank 2 268 777,71 1 463 546,12 55,0% 

S:a Kassa och bank 2 268 777,71 1 463 546,12 55,0% 

AKTIVA TOTALT 19 174 868,56 18 846 650,12 1,7% 

70



PASSIVA 

Bokslut Bokslut Förändring 

2011 2010 i % 

A EGET KAPITAL Not 7 

I Grundkapital 3 869 536,35 3 869 536,35 0,0% 

IV Tidigare års resultat 2 522 674,21 1 500 477,61 68,1% 

V Räkenskapsperiodens resultat 859 974,16 1 022 196,60 -15,9% 

S:a eget kapital 7 252 184,72 6 392 210,56 13,5% 

C AVSÄTTNINGAR Not 8 

Övriga avsättningar 261 894,10 261 894,10 0,0% 

S:a avsättningar 261 894,10 261 894,10 0,0% 

D 

E 

I 

II 

FÖRVALTAT KAPITAL 

Landskapets uppdrag 39 122,52 53 368,28 -26,7% 

Donationsfondernas kapital 0,00 0,00 0,0% 

Övrigt förvaltat kapital 3 205,91 2 545,74 

S:a förvaltat kapital 42 328,43 55 914,02 -24,3% 

FRÄMMANDE KAPITAL 

Långfristigt 

Lån från KPF 851 250,00 933 741,00 -8,8% 

Lån från offentliga samfund 3 032 534,90 3 222 385,47 -5,9% 

Lån från finans. institut och förs.anst.*) 5 829 323,00 6 230 800,50 -6,4% 

Skulder till samkommun 14 682,37 0,00 

S:a långfristigt 9 727 790,27 10 386 926,97 -6,3% 

Kortfristigt 

Lån från finans. institut och förs.anst. 351 477,50 351 477,50 0,0% 

Lån från offentliga samfund 221 899,43 259 397,81 -14,5% 

Skulder till leverantörer 347 071,96 373 376,50 -7,0% 

Övriga skulder 468 925,46 289 679,69 61,9% 

Resultatregleringar Not 9 501 296,69 475 772,97 5,4% 

S:a kortfristiga 1 890 671,04 1 749 704,47 8,1% 

S:a främmande kapital 11 618 461,31 12 136 631,44 -4,3% 

PASSIVA TOTALT 19 174 868,56 18 846 650,12 1,7% 

BALANSRÄKNINGENS NYCKELTAL 2011 2010 2009 

Soliditetsgrad, % 37,82 33,92 28,55 

Relativ skuldsättningsgrad, % 88,3 95,1 102,9 

Ackumulerat över-/underskott, 1000 € 3 383 2 523 1 500 

Ackumulerat över-/underskott, €/inv. 1 339 1 008 604 

Lånestock 31.12, 1000 € 10 301 10 998 11 623 

Lånestock/invånare, € 4 076 4 396 4 675 

Lånestock 31.12. exkl. hyreshus, 1000 € 8 297 8 994 9 504 

Lånestock exkl. hyreshus/invånare, € 3 283 3 595 3 823 

Invånarantal 31.12. 2 527 2 502 2 486 

71



KONCERNSTRUKTUR 

72



KONCERNBALANSRÄKNING 

A 

I 

II 

III 

B 

C 

II 

IV 

Bokslut 

Bokslut 

AKTIVA 2011 2010 

BESTÅENDE AKTIVA 

Immateriella tillgångar 

Immateriella rättigheter 4 671,50 12 328,01 

Övr. utgifter med lång verkningstid 

Övr immateriella tillgångar 215,95 215,95 

S:a immateriella tillgångar 4 887,45 12 543,96 


Mark- och vattenområden 902 263,77 903 512,42 

Byggnader 13 527 726,60 13 899 162,84 

Fasta konstruktioner 2 277 159,00 2 243 174,44 

Maskiner och inventarier 205 686,26 145 583,13 

Pågående nyanläggningar 3 723,00 72 156,16 

S:a materiella tillgångar 16 916 558,62 17 263 588,99 

Placeringar 

Aktier och andelar 

Aktier i intressebolag 91 647,79 183 047,79 

Övr aktier och andelar 402 353,85 310 954,02 

S:a placeringar 494 001,64 494 001,81 

FÖRVALTADE MEDEL 

Landskapets uppdrag 51 263,01 67 452,77 

Donationsfondens särsk täckning 47 201,93 48 610,34 

Övriga förvaltade medel 2 140,01 2 123,74 

S:a förvaltade medel 100 604,95 118 186,85 

RÖRLIGA AKTIVA 

Fordringar 

Långfristiga fordringar 

Donationsfondernas särk. täck. 

Övriga fordringar 14 204,33 12 835,91 

Kortfristiga fordringar 

Kundfordringar 684 724,09 523 171,03 

Landskapsandelsfordringar 

Övriga fordringar 198 570 362 924,88 

Resultatregleringar 72 338,89 16 065,30 

S:a fordringar 969 837,30 914 997,12 

Kassa och bank 

Kassa och bank 2 692 434,15 2 170 086,49 

S:a kassa och bank 2 692 434,15 2 170 086,49 

AKTIVA TOTALT 21 178 324,11 20 973 405,23 

73



Bokslut 

Bokslut 

PASSIVA 2011 2010 

A 

EGET KAPITAL 

Aktiekapital 1 102,21 1 102,21 

Grundkapital -3 869 536,35 -3 869 536,35 

Egna fonder -36 900,32 -36 900,32 

Föregående perioders över-/underskott -1 856 870,46 -857 978,15 

Periodens underskott -887 800,59 -1 247 935,36 

B S:a eget kapital -6 650 005,51 -6 011 247,97 

AVSKR.DIFF. O. RESERVER 

Ackumulerad avskr diff -164 446,70 -163 487,15 

Reserver 0,00 

C S:a avskr.diff -164 446,70 -163 487,15 

AVSÄTTNINGAR 

Övriga avsättningar -261 894,10 -261 894,10 

D S:a avsättningar -261 894,10 -261 894,10 

FÖRVALTAT KAPITAL 

Landskapets uppdrag -39 122,52 -53 368,28 

Donationsfondens kapital -47 201,93 -48 610,34 

E Övrigt förvaltat kapital 196 794,09 197 454,26 

I S:a förvaltat kapital 110 469,64 95 475,64 

FRÄMMANDE KAPITAL 

Långfristigt 

Lån från finansiella institut -4 255 733,16 -6 584 332,09 

Lån från offentliga samfund -6 156 774,01 -4 462 407,91 

II Anslutningsavgifter -1 163 039,23 -1 132 948,70 

Lån från övriga kreditgivare -172 504,94 67 802,47 

Kortfristigt 

Lån från finansiella institut -373 417,99 -416 087,76 

Lån från offentliga samfund -195 907,03 -283 718,71 

Lån från övriga kreditgivare -6 233,76 -6 235,32 

Skulder till leverantörer -528 200,58 -623 678,77 

Erhållna förskott -9 664,68 -2 192,57 

Övriga skulder -577 292,50 -509 056,25 

Resultatregleringar -773 679,55 -679 396,02 

S:a främmande kapital -14 212 447,44 -14 632 251,65 

PASSIVA TOTALT -21 178 324,11 -20 973 405,23 

KONCERNBALANSRÄKNINGENS NYCKELTAL 2011 2010 

Soliditetsgrad, % 32,18% 29,44% 

(Eget kapital/balansomslutning) 

Lån euro/invånare -4 271 -4 392 

74



NOTER 

Tillämpade bokslutsprinciper 

Räkenskapsperiodens inkomster har upptagits 

som intäkter i resultaträkningen, och från intäkterna 

har de utgifter avdragits som sannolikt inte 

längre medför motsvarande inkomst (kostnader) 

samt förlusterna. 

Värderingsprinciper 

Anläggningstillgångarnas värde grundar sig på 

den ursprungliga anskaffningsutgiften. Därefter 

har räkenskapsperiodens ökningar och minskningar 

beaktats samt avskrivningar beräknats 

linjärt enligt fastställd avskrivningsplan. Landskapsandelar 

har eliminerats från anskaffningsutgiften. 

Aktiveringsprinciper 

Anskaffningarna aktiveras per månad i enlighet 

med prestationsprincipen. Avskrivningar beräknas 

från den månad som följer efter investeringens 

genomförande. 

Noter till resultaträkningen 

Not 1 - Verksamhetens intäkter fördelade på kommunens verksamhetsområden 

(exkl. interna) Bokslut 2011 Bokslut 2010 

Allmän förvaltning 53 184,24 42 518,56 

Socialvården 136 530,34 94 075,59 

Äldreomsorgen 248 971,57 270 176,24 

Barnomsorgen 227 412,88 217 725,15 

Skolnämnden 58 609,24 46 461,42 

Högstadiet 0,00 0,00 

Kultur- och fritidsnämnden 31 879,30 31 866,90 

Byggnadsnämnden 41 278,13 58 541,68 

Tekniska nämnden 114 261,99 159 101,17 

Hyresbostäder och övriga byggnader 382 208,39 371 409,02 

Brandnämnden 6 002,16 5 050,72 

Lantbruksnämnden 45 328,40 68 184,77 

1 345 666,64 1 365 111,22 

Försäljningsvinst anläggningstillgångar 6 203,93 0,00 

Totala verksamhetsintäkter 1 351 870,57 1 365 111,22 

Not 2 - Skatteintäkter 

Budget Bokslut Avvikelse Bokslut Förändring 

2011 2011 2011 2010 10/11 % 

Kommunal inkomstskatt 7 000 000,00 7 374 231,88 374 231,88 7 310 428,13 0,87% 

Samfundsskatt 103 000,00 353 207,26 250 207,26 78 680,31 348,91% 

Fastighetsskatt 249 000,00 237 862,72 -11 137,28 242 784,89 -2,03% 

Källskatt 45 000,00 45 146,88 146,88 61 596,39 -26,71% 

Totalt 7 397 000,00 8 010 448,74 613 448,74 7 693 489,72 4,12% 

75



Not 3 - Landskapsandelar 

Budget Bokslut Avvikelse Bokslut Förändr. 

2011 2011 2011 2010 10/11 

Utgiftsbaserade landskapsandelar 

Socialvård 1 973 700,00 1 973 733,42 33,42 1 941 165,58 1,68% 

Undervisning 1 380 700,00 1 376 255,35 -4 444,65 1 334 754,68 3,11% 

Idrott, ungdom och kultur 60 900,00 60 938,08 38,08 59 486,47 2,44% 

Bibliotek 49 900,00 49 943,74 43,74 48 759,91 2,43% 

3 465 200,00 3 460 870,59 -4 329,41 3 384 166,64 2,27% 

Övriga landskapsandelar och andra lagstadgade överföringar 

Utjämning av skatteinkomster 38 000,00 50 743,76 12 743,76 30 210,47 

Kompensation för utebliven kapitalinkomstskatt 

95 000,00 96 087,07 1 087,07 95 713,12 0,39% 

Extra finansieringsstöd 0,00 0,00 0,00 

133 000,00 146 830,83 13 830,83 125 923,59 16,60% 

Övrigt 

Kompensation för avdrag 183 000,00 193 662,38 10 662,38 193 759,37 -0,05% 

183 000,00 193 662,38 10 662,38 193 759,37 -0,05% 

TOTALT LANDSKAPSANDELAR 3 781 200,00 3 801 363,80 20 163,80 3 703 849,60 2,63% 

Not 4 - Finansiella intäkter och kostnader 

Budget Bokslut Avvikelse Bokslut Förändr. 

2011 2011 2011 2010 10/11 

Ränteintäkter 

Räntor på betalningsrörelsekonton 0,00 9 139,18 9 139,18 0,00 

0,00 9 139,18 9 139,18 0,00 

Övriga finansiella intäkter 

Dividender och räntor på andelskapital 0,00 3 597,64 3 597,64 6 574,50 -45,28% 

Räntor och förhöjningar på skatteredovisningar 0,00 14 407,88 14 407,88 302,45 4663,72% 

Dröjsmålsräntor 0,00 1 177,34 1 177,34 -802,03 -246,80% 

Övriga finansiella intäkter 0,00 15,99 15,99 0,00 

0,00 19 198,85 19 198,85 6 074,92 216,03% 

Räntekostnader 

Räntor lån ÅLR -89 000,00 -48 491,51 40 508,49 -46 245,33 4,86% 

Räntor övriga lån -211 000,00 -170 968,96 40 031,04 -178 183,65 -4,05% 

-300 000,00 -219 460,47 80 539,53 -224 428,98 -2,21% 

Övriga finansiella kostnader 

Räntor och förhöjningar på skatteredovisningar 0,00 -42,91 -42,91 0,00 

Räntor övriga lån 0,00 -2,31 -2,31 0,00 

0,00 -45,22 -45,22 0,00 

TOTALT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER -300 000,00 -191 167,66 108 832,34 -218 354,06 -12,45% 

Försäljningsvinster och –förluster av tillgångar bland bestående aktiva 


Övriga verksamhetsintäkter 

Försäljningsvinster av mark- och vattenområden 6 203,93 

Övriga verksamhetskostnader 

Försäljningsförlust av turistkiosk 16 303,62 

76



Avskrivningsplan 

En på förhand uppgjord avskrivningsplan har 

tillämpats vid avskrivningar av anläggningstillgångar. 

De planerade avskrivningarna är beräknade 

enligt den ekonomiska livslängden baserad 

på anskaffningsutgiften. Anskaffningsutgiften 

skall vara minst 8 000 euro och den ekonomiska 

livslängden skall vara minst 3 år för att anläggningstillgången 

skall aktiveras. 

Linjär avskrivning 

Immateriella tillgångar 

Immateriella rättigheter 

5 år 

Övriga utgifter med lång verkningsgrad 

- ADB-program 4 år 

- Övriga 4 år 


Jord- och vattenområden 

Byggnader och konstruktioner 

Förvaltnings- och institutionsbyggn. 

Ekonomibyggnader 

Fritidsbyggnader 

Bostadsbyggnader 

Fasta konstruktioner och anordningar 

Gator, vägar, torg, parker 

Avloppsnät30 år 

Väg- och utomhusbelysning 

Övriga fasta maskiner, anordningar 

och konstruktioner 

Maskiner och inventarier 

Transportmedel 

Rörliga arbetsmaskiner 

ADB-utrustning4 år 

Övriga anordningar och inventarier 

Övriga materiella nyttigheter 

Naturresurser 

Konst- och värdeföremål 

Avskrivs ej 

40 år 

20 år 

30 år 

35 år 

20 år 

20 år 

15 år 

5 år 

5 år 

5 år 

Avskrivn. enl. användning 

Avskrivs ej 

Värdepapper ingående i anläggningstillgångar 

och övriga långfristiga placeringar 

Aktier och andelar 

Avskrivs ej 

77



Noter till balansräkningens aktiva 

Not 5 - Bestående aktiva 

IMMATERIELLA TILLGÅNGAR 

Datorprogram 

Övr. utg. med 

lång verkn.tid 

TOTALT 

Oavskriven ansk.utgift 1.1.2011 10 977,64 10 977,64 

Ökningar under räkenskapsperioden 

Investeringsandelar under räkenskapsper. 

Minskningar under räkenskapsperioden 

Räkenskapsperiodens avskrivning -7 318,43 -7 318,43 

Oavskriven ansk. utgift 31.12.2012 3 659,21 3 659,21 

MATERIELLA TILLGÅNGAR Markområden Byggnader 

Fasta 

konstr. 

o. anl. 

Maskiner 

och 

inventarier 

Pågående nyanläggningar 

TOTALT 

Oavskriven ansk.utgift 1.1.2011 896 381,39 12 671 407,58 689 601,49 53 799,32 42 528,60 14 353 718,38 

Ökningar under räkenskapsperioden 

103 087,09 235 458,88 165 904,26 3 723,00 504 450,23 

Finansieringsandelar under 

räkenskapsper. -72 262,49 -84 800,40 -50 000,00 -207 062,89 

Minskningar under räkenskapsperioden 

-1 248,07 -1 248,07 

Överföring mellan balansposter 61 517,72 -42 528,60 18 989,12 

Räkenskapsperiodens avskrivning -471 842,41 -77 938,21 -28 859,87 -578 640,49 

Oavskriven ansk. utgift 

31.12.2011 895 133,32 12 230 389,77 823 839,48 140 843,71 3 723,00 14 090 206,28 

78



Not 6 - Aktier och andelar 

Konto 1201 Aktier och andelar i dotterbolag 

Företag IB (€) periodsaldo UB (€) Antal 31.12 

Finströms kommunaltekniska Ab 121 095,30 121 095,30 7 200 

Konto 1205 Aktier och andelar i intresseföretag 


Fastighets Ab Bärvägen 25 228,19 25 228,19 150 

Norra Ålands Avloppsvatten Ab 91 400,00 91 400,00 914 

Ålands idrottscenter Ab 38 000,00 38 000,00 380 

154 628,19 154 628,19 

Konto 1206 Aktier och andelar i kommunförbund 


Ålands Omsorgsförbund 995,00 995,00 Andel i kommunförbund 

De Gamlas Hem 292 097,00 292 097,00 Andel i kommunförbund 

NÅHD 919 795,84 919 795,84 Andel i kommunförbund 

1 212 887,84 1 212 887,84 

Konto 1208 Övriga aktier och andelar 


Ålands Energi Ab 18 164,30 18 164,30 1 080 

Norra Ålands Industrihus Ab 206 254,00 206 254,00 1 217 

Ålands Vatten Ab 152 882,83 152 882,83 909 

Ålands telefonandelslag 2 371,45 2 371,45 34 

Ålands skogsägarförbund 1 107,00 1 107,00 18 andelar + 

64 tilläggsandelar 

Ålands Mobiltelefon 3 363,76 3 363,76 4 

Ab Skogen 0,00 0,00 0 

Ålands Industrihus Ab 8 409,00 8 409,00 50 

392 552,34 392 552,34 

Totalt aktier och andelar 31.12.2011 1 881 163,67 

79



Noter till balansräkningens passiva 

Not 7 – Eget kapital 

EGET KAPITAL 2011 2010 

Grundkapital 1.1 3 869 536,35 3 869 536,35 

Ökning under räkenskapperioden 0,00 0,00 

Minskning under räkenskapsperioden 0,00 0,00 

Grundkapital 31.12 3 869 536,35 3 869 536,35 

Överskott från tidigare räkensk.p. 1.1 2 522 674,21 1 500 477,61 

Överföringar till fonder under räkensk.p. 0,00 0,00 

Överskott från tidigare räkensk.p. 31.12 2 522 674,21 1 500 477,61 

Räkenskapsperiodens över/underskott 859 974,16 1 022 196,60 

EGET KAPITAL SAMMANLAGT 7 252 184,72 6 392 210,56 

Not 8 – Avsättningar 


Avsättning för återställande av deponin 

Ingående balans 1.1 231 460,85 231 460,85 

Ökning under räkenskapsperioden 0,00 0,00 


Utgående balans 31.12 231 460,85 231 460,85 

Avsättning för MISE:s underskott 

Ingående balans 1.1 30 433,25 30 433,25 

Ökning under räkenskapsperioden 0,00 0,00 


Utgående balans 31.12 30 433,25 30 433,25 

Avsättningar totalt 31.12 261 894,10 261 894,10 

Not 9 - Väsentliga resultatregleringar (passiva) 

Bokslut 2011 Bokslut 2010 

Semesterlöneperiodisering -448 884,24 -429 686,14 

Ränteperiodisering -52 412,45 -46 086,83 

Totalt -501 296,69 -475 772,97 

Lån som förfaller om mer än 5 år 

31.12.2011 31.12.2016 

Masskuldebrevlån 

Lån från kreditinstitut och försäkringsanstalter 7 114 550,50 4 844 663,00 

Lån från offentliga samfund 3 171 934,33 2 457 315,33 

Lån från övriga 

Erhållna förskott 

Skulder till leverantörer 

Övriga 

Resultatregleringar 

Totalt 10 286 484,83 7 301 978,33 

80



Noter till koncernbalansräkningen 

Koncernbalansräkningen inkluderar dotterbolaget, 

intressebolagen samt kommunalförbunden. 

Intressebolaget Norra Ålands Avloppsvatten är 

inte inkluderat i koncernbalansräkningen då 

bolagets bokförare inte har kunnat lämna in 

uppgifter inom utsatt tid. 

Kommunens ägarandel i koncernsamfunden har 

eliminerats enligt den s.k. parivärdemetoden. 

Kommunalförbundens och intressebolagens 

andel i koncernens balansräkning har beräknats 

post för post utifrån ägarandelen. Även inbördes 

skulder och fordringar har eliminerats. 

Eliminering av ägarandel 

1. Eliminering av aktiekapital, Finströms kommunaltekniska Ab 121 095,30 

Kommunens andel 121 095,30 

2. Eliminering av aktiekapital i kommunförbund 

1 212 

887,84 

- NÅHD 2 519,45 

- kommunens resterande upptagna värde av NÅHD 917 276,39 

- Ålands omsorgsförbund 995,00 

- De Gamlas Hem 196 086,74 

- kommunens andel som betalats elimineras ytterligare, DGH 96 010,26 

3. Eliminering av aktiekapital i intressebolag 154 628,19 

- Fastighets Ab Bärvägen 25 228,19 

- Norra Ålands Avloppsvatten 91 400,00 

- Ålands Idrottscenter Ab 38 000,00 

4. Eliminering av MISE:s aktieinnehav 255,00 

Skulder/fordringar mellan kommunen och koncernsamfunden 

FINSTRÖMS 

KOMM.TEKN. 

100% 

DGH 

17,91% 

NÅHD 

42,80% 

MISE 

10,20% 

ÅLANDS 

OMS.FÖRB. 

8,88% 

ÅIC 

27,62% TOTALT 

Kundfordringar 21 970,20 0,00 19 699,67 0,00 0,00 0,00 41 669,87 

Eliminering 21 970,20 0,00 8 431,46 0,00 0,00 0,00 30 401,66 

Övriga fordringar 0,00 32 782,69 83 840,76 0,00 6 635,28 0,00 123 258,73 

Eliminering 0,00 5 871,38 35 883,85 0,00 589,21 0,00 42 344,44 

Långfristiga fordringar 3 700,67 0,00 637 880,48 52 977,24 0,00 200 000,00 894 558,39 

Eliminering 3 700,67 0,00 266 627,58 6 306,81 0,00 200 000,00 476 635,06 

TOTALT FORDR. 25 670,87 32 782,69 741 420,91 52 977,24 6 635,28 200 000,00 1 059 486,99 

Andel som elimineras: 25 670,87 5 871,38 310 942,88 6 306,81 589,21 200 000,00 549 381,16 

Leverantörsskulder 47 792,14 49 766,76 4 023,92 0,00 930,30 8 426,90 110 940,02 

Eliminering 47 792,14 8 913,23 1 722,24 82,61 2 327,51 60 837,72 

Övriga skulder 0,00 116 258,28 37 885,45 0,00 1 262,88 98 095,64 253 502,25 

Eliminering 0,00 20 821,86 16 214,97 0,00 112,14 27 094,02 64 242,99 

Långfristiga skulder 0,00 81 976,57 0,00 0,00 0,00 0,00 81 976,57 

Eliminering 0,00 14 682,37 0,00 0,00 0,00 0,00 14 682,37 

TOTALT SKULDER 47 792,14 248 001,61 41 909,37 0,00 2 193,18 106 522,54 446 418,84 

Andel som elimineras: 47 792,14 44 417,45 17 937,21 0,00 194,75 29 421,53 139 763,08 

81



Ansvarsförbindelser till förmån för företag inom samma koncern 

Finströms kommunaltekniska Ab 2011 2010 

Borgensansvar för lån 445 535,85 481 286,97 

Norra Ålands Avloppsvatten Ab 2011 2010 

Borgensansvar för lån 1 130 473,73 1 226 684,23 

Ålands Idrottscenter Ab 2011 2010 

Borgensansvar för checkräkningskredit 40 000,00 40 000,00 

Utnyttjad per 31.12 0,00 0,00 

Ålands skogsägarförbund 2011 2010 

Borgensansvar för lån 150 681,90 155 390,98 

82



Not angående personal 

Definitioner 

Anställd: En fysisk person som endast räknas en 

gång, oavsett antal anställningar 

Anställning: En fysisk person kan ha flera befattningar, 

vilket innebär att en person med flera 

befattningar genererar flera anställningar. 

Deltidsanställd: Anställning där den anställde 

inte innehar heltid men kan om möjligt arbeta 

mertid. 

Frisknärvaro: Redovisning av de som inte varit 

frånvarande av sjukdom 

Mertid: Arbetstid som deltidsanställd fullgjort 

utöver ordinarie arbetstid upp till heltidsanställning. 

Nettoarbetstid: Den del av överenskommen tid 

som utförts efter avdrag för olika typer av frånvaro. 

Över- och mertid ingår ej. 

Personalkostnader: Lönekostnader för anställda 

inklusive lönebikostnader 23,1% 

Verksamhetsområde: En uppdelning av personalkategorier 

som finns anställda inom verksamheten. 

Visstidsanställning: Tidsbegränsad anställning 

p.g.a. vikariat, arbetsanhopning eller viss arbetsuppgift 

Sysselsättningsgrad: Den anställdes anställningstid 

som anges i procent. 

Tillsvidareanställd: Anställning som enligt avtal 

pågår tills uppsägning sker från någon part. 

Årsarbetare: En årsarbetare motsvarar en heltidsanställning. 

Detta gäller oavsett vilket helhetsmått 

den anställde har enligt anställningsavtalet. 

Helhetsmåttet varierar mellan 36,25 och 

38,25 timmar per vecka, lärarna undantagna. 

Årsarbete: Ett årsarbete motsvarar 1 680 h/år, 

vilket motsvarar 38,25 h/vecka under 44 veckor. 

De 44 möjliga arbetsveckorna erhålls genom att 

52 veckor minskas med 6 veckors semester och 

2 veckor helgdagar. Tiden varierar för olika avtal. 

Överenskommen arbetstid: Den arbetstid som är 

överenskommen i anställningsavtal. 

Övertid: Arbetstid som fullgjorts utöver ordinarie 

arbetstidsmått för heltidsanställning. 

Anställda 

Finströms kommun hade 31.12.2011 134 personer 

anställda, fördelade på 139 anställningar. En 

person med exempelvis 2 tidsbegränsade anställningsperioder 

genererar två anställningar – 

därav ett högre antal anställningar än anställda. 

Antalet anställda 31.12.2010 var 129 och 

31.12.2009 uppgick antalet till 125. 

År 2011: 

Tillsvidareanställningar 99 ( 71,2%) 

Visstidsanställningar 40 ( 28,8%) 

Totalt antal anställningar 139 

Därav: 

Kvinnor 119 ( 85,61%) 

Män 20 ( 14,39%) 

Män 14% 

Kvinnor 

86% 

Dessa är fördelade på: 

- tillsvidareanställda 

Kvinnor 74,78% 

Män 50,00% 

- visstidsanställda 

Kvinnor 25,22% 

Män 50,00% 

83



Timvikarier 

Antalet arbetstimmar som utförs av timvikarier 

uppgår till 8 464 per år, vilket är hela 23 timmar 

om dagen (under 365 dagar). Detta är också 

detsamma som 5,03 årsarbeten på heltid. Vid 

närmare granskning av dessa timmar kan vi notera 

att mer än 50 % av arbetet utförts under 

månaderna januari, februari, maj, juli och september. 

Tittar man på gruppen timvikarier som 

uppgår till hela 76 personer ser man att av dessa 

är det ca 10 % (8 personer) som arbetar mer än 

motsvarande del för en halvtidstjänst. 

Anställda efter sysselsättningsgrad 

Tillsvidareanställda och visstidsanställda uppdelat i 

antal: 

Kvinnor Män 

Heltid 65 st 12 st 

Deltid 54 st 8 st 

Totalt 119 st 20 st 

Av detta kan man konstatera att ca 45% av 

kommunens kvinnliga anställda arbetar deltid. 

En minskning gentemot år 2010 då hälften av de 

anställda kvinnorna hade deltidsarbete. 

Tillsvidare och de visstidsanställdas sysselsättningsgrad 

i procent och antal: 

Kvinnor 

Män 

Tillsv. Visstid Tillsv. Visstid 

0-74 % 15 14 0 4 

75-99 % 21 4 2 2 

100 % 51 14 8 4 

Det framgår att närmare en fjärdedel av de 

kvinnliga anställda har en arbetstid som är under 

75 %. 

Åldersstruktur 

Ålder Kvinnor Män 

20 - 29 21 4 

30 - 39 30 6 

40 - 49 30 7 

50 - 59 28 1 

60 - 9 1 

Totalt 118 19 

Den 31.12.2011 hade kommunen 2 st under 20 

år anställda. 

Arbetad tid och frånvaro 

Dagar 

Överenskommen arbetstid 27 840 

Semester 2 533 

Sparsemester 55 

Semesterpenningsledighet 429 

Sjukdom och olycksfall med lön 1 532 

Hemma med sjukt barn 117 

Tjänstledighet med lön (komp) 283 

Moderskapsledighet med lön 345 

Övriga tjänstledigheter med lön 69 

Totalt avlönad frånvaro 5 363 

Sjukdom och olycksfall utan lön 186 

Föräldraledighet/vårdledighet utan lön 1 399 

Rehabilitering 367 

Handhavande av annan tjänst 417 

Övriga tjänstledigheter utan lön 2 152 

Totalt oavlönad frånvaro 4 521 

Total frånvaro 9 884 

Nettoarbetstid 17 956 

21 personer har under kalenderåret haft en eller 

flera sjukskrivningsperioder som varit 10 kalenderdagar 

eller längre. 

Under året var det 35 av kvinnorna och 10 av 

männen som inte haft en enda sjukdag. Det 

betyder att den genomsnittliga frisknärvaron för 

de anställda är 32 %. För kvinnornas del är friskhetsnärvaron 

24 % och för männen 50 %. 

84



Frånvaro 

Semester 

Sparsemsester 

Semesterpenningsledighet 

22% 

26% 

Sjukdom och olycksfall med lön 

Hemma med sjukt barn 

Tjänstledighet med lön (komp) 

4% 

4% 

4% 

1% 

Moderskapsledighet med lön 

Övriga tjänstledigheter med lön 

Sjukdom och olycksfall utan lön 

14% 

2% 

1% 

3% 

3% 

1% 

15% 

Föräldraledighet/vårdledighet 

utan lön 

Rehabilitering 

Handhavade av annan tjänst 

Övriga tjänstledigheter utan lön 

7% 

Överenskommen 

arbetstid 

46% 

Avlönad 

frånvaro 

Sjukfrånvaro 54% 

Oavlönad 

frånvaro 

93% 

85



Anställningsförhållanden totalt under året 

I antalet anställningsförhållanden ingår både 

ordinarie och visstidsanställda, alla stödberättigade 

(hemvårds-, närstående- och familjevård) 

samt alla arvodesutbetalningar till förtroendevalda. 

Samma person kan ha flera anställningsförhållanden, 

beroende på antalet vikariat under 

året. 

2011 2010 2009 

Antal 

personer 

Antal 

anställn. 

Antal 

personer 

Antal 

anställn. 

Antal 

personer 

Antal 

anställn. 

Kommunkansliet 18 17 12 14 7 12 

Socialkansliet 9 14 10 12 11 20 

Barnomsorgsledaren 1 1 1 1 1 1 

Emkarby daghem 9 12 10 15 9 13 

Godby daghem 39 123 40 100 28 95 

Lindebo 13 30 

Pålsböle daghem 21 70 20 74 28 79 

Familjedagvård 4 8 4 7 4 4 

Hemservice 48 353 50 370 59 332 

Källbo skola 55 132 56 142 51 145 

Pålsböle skola 17 40 

Speciallärarna 5 5 

Källbo eftis 8 12 4 7 8 11 

Centralkök 14 22 26 48 

Bibliotek och kultur 8 38 11 42 17 26 

Fritidsverksamhet 8 14 7 10 3 5 

Breidablick 2 3 

Bygg- och tek.nämnd 15 50 15 10 18 28 

Lantbruksnämnden 2 2 2 2 2 2 

Delsumma, anställda 259 868 269 864 283 851 

Olika stöd 157 160 152 157 141 141 

Förtroendevalda 118 115 114 114 114 114 

Totalt 534 1 143 535 1 135 538 1 106 

86



Löner 

Avtalen är i kraft tom 31.12.2011. 

Bokslut Bokslut Bokslut 

2011 2010 2009 

Löner 3 611 845 3 535 402 3 400 042 

Arvoden 58 801 38 393 46 849 

Lönebikostnader 

Pensionskostnader 745 912 738 552 727 016 

Övriga lönebikostnader 167 333 172 241 181 574 

Totalt 4 583 891 4 484 587 4 355 480 

Personalkostnader som aktiverats bland immateriella och materiella tillgångar 3 158 6 941 22 254 

Personalkostnader sammanlagt 4 587 049 4 491 528 4 377 735 

Prognos personalkostnader 

4 600 000,00 

4 550 000,00 

4 500 000,00 

4 450 000,00 

4 400 000,00 

4 350 000,00 

4 300 000,00 

4 250 000,00 

Personalkostnader sammanlagt 

2009 

2010 


Företagshälsovård 

Kommunen köpte företagshälsovårdstjänster av 

Cityläkarna Ab under år 2011. Eftersom sjukförsäkringslagen 

ändrades i början av år 2011 uppgjorde 

kommunen en ny verksamhetsplan för 

företagshälsovården i samråd med Cityläkarna 

Ab. Under året gjordes 34 hälsoundersökningar, 

1,5 timme allmän information och handledning 

och ca 5 timmars arbetsplatsutredning genomfördes. 

Rekreationsanslag 

Under år 2011 har kommunen fortsättningsvis 

erbjudit personalen subventionerade besök till 

massage, fotvård, gym, simning m.m. En gemensam 

personalfest, ordnad av styrelsen, hölls på 

Breidablick i november. Personalen bjöds på 

middag och musikunderhållning. 

87



Förteckning över anställda i arbete per 

31.12.2011 omvandlat till heltid: 

Budget 31.12. 

Jämf. 

mot 

Tjänst/anställd 2011 2011 budget 

Allmän administration: 

Kommundirektör 1 1 0 

Ekonomichef 1 1 0 

Bokförare 1 1 0 

Löneräknare 1 1 0 

Kanslist 0,8 0,8 0 

Lokalvårdare 0,37 0,37 0 

Sysselsatt (timanställd) 0,11 0,13 0,02 

Totalt 5,28 5,3 0,02 

Social förvaltning: 

Socialchef 1 1 0 

Socialarbetare 1,6 2 0,4 

Byråsekreterare 0,8 1 0,2 

Lokalvårdare (timanställd) 0,13 0,13 0,13 

Totalt 3,53 4,13 0,73 

Rosengård: 

Äldreomsorgsledare 1 0 -1 

Föreståndare 0 0,215 0,215 

Ansvarig närvårdare 0,5 0,5 0 

Närvårdare/dagtid 4,068 6,07 2,002 

Närvårdare (tidsbunden) 1 1 0 

Ansvarig för dv (tidsbunden) 

0 0,627 0,627 

Närvårdare/nattetid 

(3x0,67) 2,01 2,01 0 

Kock 1 2 1 

Köksbiträde (tidsbunden) 0,784 0,784 0 

Matutkörare 0,425 0,42 -0,005 


Totalt 11,571 14,41 2,839 

Hemservice: 

Hemvårdare 0,8 0,8 0 

Närvårdare 2 2 0 

Hemhjälpare 0 0 0 

Totalt 2,8 2,8 0 

Linnéastugan: 

Närvårdare 1,568 1,568 0 

Hemhjälpare 0,784 0,784 0 

Totalt 2,352 2,352 0 

Budget 31.12. 

Jämf. 

mot 


Dagvårdens ledning: 

Dagvårdsledare 1 1 0 

Totalt 1 1 0 

Godby daghem: 

Daghemsföreståndare 1 1 0 

Barnträdgårdslärare 6 6,5 0,5 

Barnskötare 5,4 5 -0,4 

Lokalvårdare 1 1 0 

Assistent (tidsbunden) 2,523 3,524 1,001 

Totalt 15,923 17,024 1,101 

Emkarby daghem: 


Barnträdgårdslärare 1 1 0 




Assistent (tidsbunden) 0,523 0 -0,523 

Totalt 5,046 4,523 -0,523 

Pålsböle daghem: 


Barnträdgårdslärare 3 3 0 



Assistent 0 1 1 


Totalt 8,784 9,784 1 

Familjedagvård: 


Gruppfamiljedagvårdare 2 2 0 

Totalt 3 3 0 

Centralkök: 

Husmor 1 1 0 

Kock 1 1 0 

Köksbiträde 2,961 2,824 -0,137 

Totalt 4,961 4,824 -0,137 

88



Budget 31.12. 

Jämf. 

mot 


Källbo skola: 

Föreståndare 1 1 0 


Klasslärare 12 12 0 

Speciallärare 2 2 0 

Timlärare (tidsbunden) 1 1 0 

Timlärare enskild elev 0 0,5 0,5 

Resurslärare 1 1,5 0,5 

Assistent 1,544 1,62 0,076 


Barn- och ungdomsbibl. 0,4 0,4 0 

Totalt 21,644 22,72 1,076 

Godby fritidshem: 

Föreståndare 0,784 0,784 0 

Barnskötare 1,282 1,282 0 

Assistent 0,641 0,58 -0,061 

Totalt 2,707 2,646 -0,061 

Biblioteket: 

Kultur- och fritidschef 1 1 0 

Barn- och ungdomsbibl. 0,4 0,4 0 

Biblioteksassistent 0,55 0 -0,55 

Lokalvårdare (tidsbunden) 0 0,13 0,13 

Timanställd (tidsbunden) 0,055 0,06 0,005 

Totalt 2,005 1,59 -0,415 

Fritidskansliet: 

Fritidsledare 1 1 0 

Anläggningsskötare 0 0,3 

Totalt 1 1,3 0 

Breidablick: 

Lokalvårdare 0,784 0,47 -0,314 

Vaktmästare (timanställd) 0,5 0,5 0 

Totalt 1,284 0,97 -0,314 

Byggnadstillsyn: 

Byggnads inspektör 1 1 0 


Totalt 1,2 1,2 0 

Teknisk förvaltning: 

Kommuningenjör 0,8 0,8 0 

Arbetsledare 1 1 0 

Byråsekreterare 1 1 0 

Totalt 2,8 2,8 0 

Budget 31.12. 

Jämf. 

mot 


Fastighetsunderhåll: 

Fastighetsskötare 3 3 0 

Totalt 3 3 0 

Hyreshusen: 

Disponent 0,2 0,2 0 

Totalt 0,2 0,2 0 

Lantbrukskansli: 

Lantbrukssekreterare 1 1 0 

Lantbrukskanslist 0,6 0,6 0 

Totalt 1,6 1,6 0 

Totalt hela kommunen 101,69 106,87 5,32 

89



FÖRTECKNINGAR OCH REDOGÖRELSER 

Programvara 

Server: 

Bokföring: 

Löneprogram: 

Egen 

Ekonomiprogrammet Abilita 

Personaladministrationsprogram från Abilita 

Förteckning över bokföringsböcker 

Verifikatslag 

Arkivering av bokföring 

Dagbok 

Datalista ur bokföringsprogrammet 

Huvudbok Budgetkonton Datalista ur bokföringsprogrammet 

Huvudbok Balanskonton Datalista ur bokföringsprogrammet 

Huvudbok Budgetjämförelse Datalista ur bokföringsprogrammet 

Resultaträkning 


Balanskontosaldo 


Balansbok 

Inbunden för perioden 

Balansspecifikation 

Skild bilaga för perioden 

Inköpsfakturor Verifikatserie 10 

Utbetalningar Verifikatserie 20 

Fakturering Verifikatserie 30 

Inbetalningar Verifikatserie 40 

Löner Verifikatserie 50 

Bokföring Verifikatserie 60 

Anläggningstillgångar Verifikatserie 90 

Finströms kommuns bokslut tillhörande böcker och material förvaras i kommunens brandsäkra 

arkiv på Breidablick. Kommunfullmäktiges och kommunstyrelsens protokoll binds in. 

Samtliga böcker och material förvaras i minst tio år. 

90



Godby den 9 maj 2012 

Kommunstyrelsen i Finströms kommun: 

UNDERSKRIFTER 

_______________________________ 

Roger Höglund 

ordförande 

_______________________________ 

Regina Lindblom 

1:a viceordförande 

_______________________________ 

Sven-Anders Danielsson 

2:a viceordförande 

_______________________________ 

Torbjörn Björkman 

_______________________________ 

Isabella Sarling 

_______________________________ 

Lene-Maj Johansson 

_____________________ 

Per Lycke 

_______________________________ 

Niklas Oriander 

vik. kommundirektör 

REVISORSANTECKNING 

Över verkställd revision har idag avgivits revisionsberättelse. 

Godby den 

_______________________________ 

Kenneth Mörn 

_______________________________ 

Nina Eriksson 

_______________________________ 

Tove Lindström-Koli 

OFR/GRM 

91

BOKSLUT 2011 - FinstrÃ¶ms Kommun

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?