Uputstvo za popunjavanje obrazaca Tabele su zaÅ¡tiÄene bez ...
Uputstvo za popunjavanje obrazaca Tabele su zaÅ¡tiÄene bez ...
Uputstvo za popunjavanje obrazaca Tabele su zaÅ¡tiÄene bez ...
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
<strong>Uputstvo</strong> <strong>za</strong> <strong>popunjavanje</strong> obra<strong>za</strong>ca<br />
<strong>Tabele</strong> <strong>su</strong> <strong>za</strong>štićene <strong>bez</strong> pasvorda. Ako se želi promjeniti neko <strong>za</strong>ključano polje, dovoljno je u opciji "Tools-protection" i<strong>za</strong>brati "Unprotect sheet"!<br />
Tabela na engleskom jeziku se automatski popunjava kad se popunjava tabela na srpskom jeziku.<br />
Pozitivne promjene, odnosno korekcije, se unose kao pozitivni brojevi (osnovni kapital, dobitak period, pozitivne korekcije)<br />
Obra<strong>za</strong>c je ispravno popunjen ako zbir kolona odgovara odgovarajućim pozicijama u bilan<strong>su</strong>.<br />
Opšte podatke u <strong>za</strong>glavlju i podnožju (matični broj, šifra djelatnosti, naziv i sl.) je dovoljno pupuniti u Bilan<strong>su</strong> stanja, na ostalim bilansima ovi podaci se automatski prikazuju.<br />
Napomene <strong>za</strong> Bilans stanja<br />
U aktivi Bilansa stanja popunjavaju se samo kolone "Bruto" (4) i "Ispravka vrijednosti" (5), dok se kolona "Neto" (6) automatski izračunava.<br />
Takođe, potrebno je popuniti i kolonu "Iznos prethodne godine (početno stanje)" (7).<br />
U pasivi Bilansa stanja u prvu kolonu se unosi "Iznos na dan bilansa tekuće godine", a u drugu kolonu "Iznos prethodne godine (početno stanje)".<br />
Napomene <strong>za</strong> Bilans uspjeha<br />
U Bilan<strong>su</strong> uspjeha popunjavaju se kolone 4 i 5, dok se zbirovi automatski računaju.<br />
U formuli <strong>za</strong> računanje AOP-a 244, pored AOP-a koji <strong>su</strong> prika<strong>za</strong>ni u šemi bilansa uspjeha (Sl. Gl. 84/09), u obzir je uzet i AOP 230 kako bi zbir bio prika<strong>za</strong>n ispravno.<br />
U formuli <strong>za</strong> računanje AOP-a 245, pored AOP-a koji <strong>su</strong> prika<strong>za</strong>ni u šemi bilansa uspjeha (Sl. Gl. 84/09), u obzir je uzet i AOP 229 kako bi zbir bio prika<strong>za</strong>n ispravno.<br />
U formuli <strong>za</strong> računanje AOP-a 293, pored AOP-a koji <strong>su</strong> prika<strong>za</strong>ni u šemi bilansa uspjeha (Sl. Gl. 84/09), u obzir <strong>su</strong> uzeti i AOP 245, 269 i 290 kako bi zbir bio prika<strong>za</strong>n ispravno.<br />
U formuli <strong>za</strong> računanje AOP-a 294, pored AOP-a koji <strong>su</strong> prika<strong>za</strong>ni u šemi bilansa uspjeha (Sl. Gl. 84/09), u obzir <strong>su</strong> uzeti i AOP 244, 268 i 289 kako bi zbir bio prika<strong>za</strong>n ispravno.<br />
Napomene <strong>za</strong> Bilans tokova gotovine<br />
U Bilan<strong>su</strong> tokova gotovine popunjavaju se kolone 3 i 4, dok se zbirovi automatski računaju.<br />
Napomene <strong>za</strong> Promjene na kapitalu<br />
U obra<strong>za</strong>cu Promjene na kapitalu potrebno je popuniti čitavu tabelu.<br />
Promjene koje utiču na smanjenje kapitala se unose kao negativni brojevi (Na primjer: objava dividende, gubitak perioda, pokrice gubitka, negativna korekcija i sl.)<br />
U koloni 7 se unosi saldo nerasporedjenog dobitka, odnosno gubitka.<br />
Na primjer, ako je iska<strong>za</strong>no 31.12.2004. godine u bilan<strong>su</strong> stanja iska<strong>za</strong>no 1000 KM neraporedjene dobiti i 100 KM gubitka iz prethodnih perioda unosi se neto 900 KM.<br />
Ukoliko prilikom popunjvanja tabela imate bilo kakva pitanja budite slobodni da kontaktirate Sektor <strong>za</strong> listing, razvoj i odnose sa javnošću:<br />
Adrijana Baralić (adrijana.baralic@blber<strong>za</strong>.com - 051/326-053)<br />
Dragana Gajić (dragana.gajic@blber<strong>za</strong>.com - 051/326-052)<br />
Engleska verzija finansijskih izvještaja je samo <strong>za</strong> informacione svrhe.<br />
Banjalučka ber<strong>za</strong> ne odgovara <strong>za</strong> tačnost prevoda na engleski jezik.<br />
The English version of financial statements is provided for information purposes only.<br />
The Banja Luka Stock Exchange cannot be held responsible and accountable for the accuracy of translation into English.
Matični broj 1150065<br />
Šifra djelatnosti 60211<br />
Naziv privrednog društva "Autoprevoz" a.d.<br />
Sjedište Banja Luka<br />
JIB 4400963960002<br />
Žiro računi kod poslovnih banaka<br />
562-099-0001 4130-08<br />
571-010-0000 0209-19<br />
565-501-3500 0003-23<br />
Grupa<br />
računa,<br />
račun<br />
POZICIJA<br />
Bilans stanja<br />
na dan 30.06.2011.<br />
Bruto<br />
Iznos na dan bilansa tekuće godine<br />
Ispravka<br />
vrijednosti<br />
Neto (4-5)<br />
1 2<br />
3 4 5 6 7<br />
u KM<br />
Iznos na dan<br />
bilansa<br />
prethodne<br />
godine<br />
AKTIVA<br />
A. STALNA IMOVINA (002+008+015+021+030)<br />
001 42,185,258 11,220,840 30,964,418 14,240,463<br />
1 I NEMATERIJALNA ULAGANJA (003 do 007)<br />
002 133,652 133,652 0 0<br />
10 1. Ulaganja u razvoj<br />
003 129,152 129,152 0<br />
11 2. Koncesije, patenti, licence i ostala prava<br />
004 4,500 4,500 0<br />
12 3. Goodwill<br />
005 0<br />
14 4. Ostala nematerijalna ulaganja<br />
006 0<br />
015 i 016 5. Avansi i nematerijalna ulaganja u pripremi<br />
007 0<br />
2<br />
II NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA I INVESTICIONE NEKRETNINE<br />
(009 do 014)<br />
008 42,049,206 11,087,188 30,962,018 14,238,063<br />
20 1. Zemljište<br />
009 21,836,780 21,836,780 4,825,300<br />
21 2. Građevinski objekti<br />
010 5,147,011 2,249,315 2,897,696 2,960,822<br />
22 3. Postrojenja i oprema<br />
011 14,787,860 8,704,174 6,083,686 6,313,280<br />
23 4. Investicione nekretnine<br />
012 0<br />
027 i 028 5. Avansi i nekretnine, postrojenja, oprema i investicione nekretnine u pripremi<br />
013 277,555 133,699 143,856 138,661<br />
29 6. Ulaganje na tuđim nekretninama, postrojenjima i opremi<br />
014 0<br />
3 III BIOLOŠKA SREDSTVA I SREDSTVA KULTURE (016 do 020)<br />
015 0 0 0 0<br />
30 1. Šume<br />
016 0<br />
31 2. Višegodišnji <strong>za</strong>sadi<br />
017 0<br />
32 3. Osnovno stado<br />
018 0<br />
33 4. Sredstva kulture<br />
019 0<br />
038 i 039 5. Avansi i biološka sredstva i sredstva kulture u pripremi<br />
020 0<br />
4 IV DUGOROČNI FINANSIJSKI PLASMANI (022 do 029)<br />
021 2,400 0 2,400 2,400<br />
040, dio 049 1. Učešće u kapitalu <strong>za</strong>visnih pravnih lica<br />
022 0<br />
041, dio 049 2. Učešće u kapitalu drugih pravnih lica<br />
023 0<br />
042, dio 049 3. Dugoročni krediti pove<strong>za</strong>nim pravnim licima<br />
024 0<br />
043, dio 049 4. Dugoročni krediti u zemlji<br />
025 0<br />
044, dio 049 5. Dugoročni krediti u inostranstvu<br />
026 0<br />
045, dio 049 6. Finansijska sredstva raspoloživa <strong>za</strong> prodaju<br />
027 0 2,400<br />
046, dio 049 7. Finansijska sredstva koja se drže do roka dospijeća<br />
028 2,400 2,400<br />
Oznaka<br />
<strong>za</strong> AOP<br />
Strana 1 od 4
Grupa<br />
računa,<br />
račun<br />
POZICIJA<br />
Bruto<br />
Iznos na dan bilansa tekuće godine<br />
Ispravka<br />
vrijednosti<br />
Neto (4-5)<br />
Iznos na dan<br />
bilansa<br />
prethodne<br />
godine<br />
1 2<br />
3 4 5 6 7<br />
048, dio 049 8. Ostali dugoročni finansijski plasmani<br />
029 0<br />
50 V ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA<br />
030 0<br />
B. TEKUĆA IMOVINA (032+039+060)<br />
031 7,927,640 394,552 7,533,088 7,592,962<br />
10 do 15<br />
I ZALIHE, STALNA SREDSTVA I SREDSTVA OBUSTAVLJENOG POSLOVANJA<br />
NAMIJENJENA PRODAJI (033 do 038)<br />
032 2,124,301 0 2,124,301 1,611,123<br />
100 do 109 1. Zalihe materijala<br />
033 1,864,551 1,864,551 1,199,313<br />
110 do 112 2. Zalihe nedovršene proizvodnje, poluproizvoda i nedovršenih usluga<br />
034 0<br />
120 3. Zalihe gotovih proizvoda<br />
035 0<br />
130 do 139 4. Zalihe robe<br />
036 212,698 212,698 235,277<br />
140 do 149 5. Stalna sredstva i sredstva obustavljenog poslovanja namijenjena prodaji<br />
037 0<br />
150 do 159 6. Dati avansi<br />
038 47,052 47,052 176,533<br />
II KRATKOROČNA POTRAŽIVANJA, PLASMANI I GOTOVINA<br />
(040+046+055+058+059)<br />
039 5,803,339 394,552 5,408,787 5,981,839<br />
20, 21, 22 1. Kratkoročna potraživanja (041 do 045)<br />
040 5,505,878 355,574 5,150,304 5,648,052<br />
200, dio 209 a) Kupci–pove<strong>za</strong>na pravna lica<br />
041 0<br />
201, dio 209 b) Kupci u zemlji<br />
042 4,024,137 355,574 3,668,563 4,024,918<br />
202, dio 209 v) Kupci u inostranstvu<br />
043 1,200,662 1,200,662 977,829<br />
210 do 219 g) Potraživanja iz specifičnih poslova<br />
044 65 65<br />
220 do 229 d) Druga kratkoročna potraživanja<br />
045 281,014 281,014 645,305<br />
23 2. Kratkoročni finansijski plasmani (047 do 054)<br />
046 61,898 38,978 22,920 9,859<br />
230, dio 239 a) Kratkoročni krediti pove<strong>za</strong>nim pravnim licima<br />
047 0<br />
231, dio 239 b) Kratkoročni krediti u zemlji<br />
048 0<br />
232, dio 239 v) Kratkoročni krediti u inostranstvu<br />
049 0<br />
233 i 234<br />
g) Dio dugoročnih finansijskih plasmana koji dospijeva <strong>za</strong> naplatu u periodu do godinu<br />
dana<br />
050 0<br />
235, dio 239 d) Finansijska sredstva po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha namijenjena trgovanju 051 61,898 38,978 22,920 9,859<br />
236, dio 239 đ) Finansijska sredstva označena po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha<br />
052 0<br />
237<br />
e) Okupljene sopstvene akcije i otkupljeni sopstveni udjeli namijenjeni prodaji ili<br />
poništavanju<br />
053 0<br />
238, dio 239 ž) Ostali kratkoročni plasmani<br />
054 0<br />
24 3. Gotovinski ekvivalenti i gotovina (056+057)<br />
055 204,079 0 204,079 219,522<br />
240 a) Gotovinski ekvivalenti - hartije od vrijednosti<br />
056 0<br />
241 do 249 b) Gotovina<br />
057 204,079 204,079 219,522<br />
270 do 279 4. Porez na dodatu vrijednost<br />
058 1,456 1,456 90,567<br />
280 do 289,<br />
osim 288<br />
5. Aktivna vremenska razgraničenja<br />
059 30,028 30,028 13,839<br />
288 III ODLOŽENA PORESKA SREDSTVA<br />
060 0<br />
29 V. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA<br />
061 0<br />
G. POSLOVNA AKTIVA (001+031+061)<br />
062 50,112,898 11,615,392 38,497,506 21,833,425<br />
880 do 888 D. VANBILANSNA AKTIVA<br />
063 260,935 260,935 262,781<br />
Đ. UKUPNA AKTIVA (062+063)<br />
064 50,373,833 11,615,392 38,758,441 22,096,206<br />
Oznaka<br />
<strong>za</strong> AOP<br />
Strana 2 od 4
Grupa<br />
računa,<br />
račun<br />
POZICIJA<br />
Oznaka<br />
<strong>za</strong> AOP<br />
Bruto<br />
Iznos na dan bilansa tekuće godine<br />
Ispravka<br />
vrijednosti<br />
Neto (4-5)<br />
Iznos na dan<br />
bilansa<br />
prethodne<br />
godine<br />
1 2<br />
3 4 5 6 7<br />
PASIVA<br />
Iznos na dan tekuće bilansne Iznos na dan prethodne bilansne<br />
godine<br />
godine<br />
A. KAPITAL (102-109+110+111+114+115-116+117-122)<br />
101<br />
22,780,501<br />
6,955,172<br />
30 I OSNOVNI KAPITAL (103 do 108)<br />
102<br />
10,436,703<br />
10,436,703<br />
300 1. Akcijski kapital<br />
103<br />
10,436,703<br />
10,436,703<br />
302 2. Udjeli društva sa ograničenom odgovornošću<br />
104<br />
303 3. Zadružni udjeli<br />
105<br />
304 4. Ulozi<br />
106<br />
305 5. Državni kapital<br />
107<br />
306 6. Ostali osnovni kapital<br />
108<br />
31 II UPISANI NEUPLAĆENI KAPITAL<br />
109<br />
320 III EMISIONA PREMIJA<br />
110<br />
dio 32 IV REZERVE (112+113)<br />
111<br />
0<br />
0<br />
321 1. Zakonske rezerve<br />
112<br />
322 2. Statutarne rezerve<br />
113<br />
330, 331 i 334 V REVALORIZACIONE REZERVE<br />
114<br />
17,011,480<br />
332<br />
VI NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVU FINANSIJSKIH SREDSTAVA<br />
RASPOLOŽIVIH ZA PRODAJU<br />
115<br />
333<br />
VII NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVU FINANSIJSKIH SREDSTAVA<br />
RASPOLOŽIVIH ZA PRODAJU<br />
116<br />
34 VIII NERASPOREĐENI DOBITAK (118 do 121)<br />
117<br />
27,297<br />
27,297<br />
340 1. Neraspoređeni dobitak ranijih godina<br />
118<br />
27,297<br />
341 2. Neraspoređeni dobitak tekuće godine<br />
119<br />
27,297<br />
342 3. Neraspoređeni višak prihoda nad rashodima<br />
120<br />
343 4. Neto prihod od samostalne djelatnosti<br />
121<br />
35 IX GUBITAK DO VISINE KAPITALA (123+124)<br />
122<br />
4,694,979<br />
3,508,828<br />
350 1. Gubitak ranijih godina<br />
123<br />
4,134,316<br />
3,508,828<br />
351 2. Gubitak tekuće godine<br />
124<br />
560,663<br />
40 B. DUGOROČNA REZERVISANJA (126 do 131)<br />
125<br />
223,395<br />
565,172<br />
400 1. Rezervisanja <strong>za</strong> troškove u garantnom roku<br />
126<br />
401 2. Rezervisanja <strong>za</strong> troškove obnavljanja prirodnih bogatstava<br />
127<br />
402 3. Rezervisanja <strong>za</strong> <strong>za</strong>držane kaucije i depozite<br />
128<br />
403 4. Rezervisanja <strong>za</strong> troškove restrukturiranja<br />
129<br />
0<br />
404 5. Rezervisanja <strong>za</strong> naknade i beneficije <strong>za</strong>poslenih<br />
130<br />
153,940<br />
166,343<br />
405 6. Ostala dugoročna rezervisanja<br />
131<br />
69,455<br />
398,829<br />
Strana 3 od 4
Grupa<br />
računa,<br />
račun<br />
POZICIJA<br />
Bruto<br />
Iznos na dan bilansa tekuće godine<br />
Ispravka<br />
vrijednosti<br />
Neto (4-5)<br />
1 2<br />
3 4 5 6 7<br />
V. OBAVEZE (133+142)<br />
Oznaka<br />
<strong>za</strong> AOP<br />
41, osim 418 I DUGOROČNE OBAVEZE (134 do 141)<br />
133<br />
410 1. Obaveze koje se mogu konvertovati u kapital<br />
134<br />
411 2. Obaveze prema pove<strong>za</strong>nim pravnim licima<br />
135<br />
412 3. Obaveze po emitovanim dugoročnim hartijama od vrijednosti<br />
136<br />
413 i 414 4. Dugoročni krediti<br />
137<br />
415 i 416 5. Dugoročne obaveze po finansijskom lizingu<br />
138<br />
417 6. Dugoročne obaveze po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha<br />
139<br />
418 7. Odložene poreske obaveze<br />
140<br />
419 8. Ostale dugoročne obaveze<br />
141<br />
42 do 48<br />
II KRATKOROČNE OBAVEZE<br />
(143+148+153+154+155+156+157+158+159+160)<br />
142<br />
42 1. Kratkoročne finansijske obaveze (144 do 147)<br />
143<br />
420 do 423 a) Kratkoročni krediti i obaveze po emitovanim kratkoročnim hartijama od vrijednosti 144<br />
424 i 425<br />
b) Dio dugoročnih finansijskih obave<strong>za</strong> koji <strong>za</strong> plaćanje dospijeva u periodu do godinu<br />
dana<br />
145<br />
426 v) Kratkoročne obaveze po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha<br />
146<br />
429 g) Ostale kratkoročne finansijske obaveze<br />
147<br />
43 2. Obaveze iz poslovanja (149 do 152)<br />
148<br />
430 a) Primljeni avansi, depoziti i kaucije<br />
149<br />
431 b) Dobavljači - pove<strong>za</strong>na pravna lica<br />
150<br />
432 i 433 v) Ostali dobavljači<br />
151<br />
439 g) Ostale obaveze iz poslovanja<br />
152<br />
440 do 449 3. Obaveze iz specifičnih poslova<br />
153<br />
450 do 458 4. Obaveze <strong>za</strong> <strong>za</strong>rade i naknade <strong>za</strong>rada<br />
154<br />
460 do 469 5. Druge obaveze<br />
155<br />
470 do 479 6. Porez na dodatu vrijednost<br />
156<br />
48 osim 481 7. Obaveze <strong>za</strong> ostale poreze, doprinose i druge dažbine<br />
157<br />
481 8. Obaveze <strong>za</strong> porez na dobitak<br />
158<br />
49, osim 495 9. Pasivna vremenska razgraničenja<br />
159<br />
495 10. Odložene poreske obaveze<br />
G. POSLOVNA PASIVA (101+125+132)<br />
160<br />
161<br />
890 do 898 D. VANBILANSNA PASIVA<br />
Đ. UKUPNA PASIVA (161+162)<br />
162<br />
163<br />
132<br />
15,493,610<br />
3,071,452<br />
3,071,452<br />
12,422,158<br />
4,730,104<br />
1,950,021<br />
2,261,480<br />
518,603<br />
6,794,877<br />
6,786,437<br />
8,440<br />
6,532<br />
387,618<br />
129,517<br />
13,023<br />
34,144<br />
326,343<br />
38,497,506<br />
260,935<br />
38,758,441<br />
Iznos na dan<br />
bilansa<br />
prethodne<br />
godine<br />
14,313,081<br />
1,753,840<br />
1,753,840<br />
12,559,241<br />
4,988,455<br />
3,244,555<br />
1,377,827<br />
366,073<br />
7,216,363<br />
76,962<br />
7,130,235<br />
9,166<br />
11,831<br />
165,955<br />
115,165<br />
30,793<br />
19,523<br />
11,156<br />
21,833,425<br />
262,781<br />
22,096,206<br />
U<br />
Dana<br />
Lice sa licencom<br />
Direktor<br />
Banja Luka<br />
31.07.2011.<br />
Jelenko Konjević<br />
Mr. Dragoslav Mihajlović<br />
Strana 4 od 4
Matični broj 1150065<br />
Šifra djelatnosti 60211<br />
Naziv privrednog društva "Autoprevoz" a.d.<br />
Sjedište Banja Luka<br />
JIB 4400963960002<br />
Žiro računi kod poslovnih banaka<br />
562-099-0001 4130-08<br />
571-010-0000 0209-19<br />
565-501-3500 0003-23<br />
Grupa<br />
računa,<br />
račun<br />
u periodu od 01.01.2011. do 30.06.2011.<br />
POZICIJA<br />
Bilans uspjeha<br />
Oznaka<br />
<strong>za</strong> AOP<br />
Tekuća godina<br />
Iznos<br />
u KM<br />
Prethodna godina<br />
1 2<br />
3 4 5<br />
A. POSLOVNI PRIHODI I RASHODI<br />
I POSLOVNI PRIHODI (202+206+210+211-212+213-214+215)<br />
201 6,585,809 6,529,807<br />
60 1. Prihodi od prodaje robe (203 do 205)<br />
202 638,036 551,405<br />
600 a) Prihodi od prodaje robe pove<strong>za</strong>nim pravnim licima<br />
203<br />
601 b) Prihodi od prodaje robe na domaćem tržištu<br />
204 638,036 551,405<br />
602 v) Prihodi od prodaje robe na inostranom tržištu<br />
205<br />
61 2. Prihodi od prodaje učinaka (207 do 209)<br />
206 5,872,710 5,886,255<br />
610 a) Prihodi od prodaje učinaka pove<strong>za</strong>nim pravnim licima<br />
207<br />
611 b) Prihodi od prodaje učinaka na domaćem tržištu<br />
208 4,240,136 4,304,138<br />
612 v) Prihodi od prodaje učinaka na inostranom tržištu<br />
209 1,632,574 1,582,117<br />
62 3. Prihodi od aktiviranja ili potrošnje robe i učinaka<br />
210 3,742 856<br />
630 4. Povećanje vrijednosti <strong>za</strong>liha učinaka<br />
211<br />
631 5. Smanjenje vrijednosti <strong>za</strong>liha učinaka<br />
212 0<br />
640 i 641 6. Povećanje vrijednosti investicionih nekretnina i bioloških sredstava koja se ne amortizuju<br />
213<br />
642 i 643 7. Smanjenje vrijednosti investicionih nekretnina i bioloških sredstava koja se ne amortizuju<br />
214<br />
650 do 659 8. Ostali poslovni prihodi<br />
215 71,321 91,291<br />
II POSLOVNI RASHODI (217+218+219+222+223+226+227+228)<br />
216 7,292,003 7,452,610<br />
500 do 502 1. Nabavna vrijednost prodate robe<br />
217 504,397 469,987<br />
510 do 513 2. Troškovi materijala<br />
218 2,892,977 2,963,042<br />
52 3. Troškovi <strong>za</strong>rada, naknada <strong>za</strong>rada i ostalih ličnih rashoda (220+221)<br />
219 2,198,625 2,181,780<br />
520 i 521 a) Troškovi bruto <strong>za</strong>rada i bruto naknada <strong>za</strong>rada<br />
220 1,903,526 2,129,947<br />
522 i 529 b) Ostali lični rashodi<br />
221 295,099 51,833<br />
530 do 539 4. Troškovi proizvodnih usluga<br />
222 652,085 709,734<br />
54 5. Troškovi amorti<strong>za</strong>cije i rezervisanja (224+225)<br />
223 490,227 459,416<br />
540 a) Troškovi amorti<strong>za</strong>cije<br />
224 490,227 459,416<br />
541 do 549 b) Troškovi rezervisanja<br />
225<br />
55 osim 555 i<br />
556<br />
6. Nematerijalni troškovi (<strong>bez</strong> pore<strong>za</strong> i doprinosa)<br />
226 489,431 622,978<br />
555 7. Troškovi pore<strong>za</strong><br />
227 64,261 45,673<br />
556 8. Troškovi doprinosa<br />
228<br />
B. POSLOVNI DOBITAK (201-216)<br />
229 0 0<br />
V. POSLOVNI GUBITAK (216-201)<br />
230 706,194 922,803<br />
G. FINANSIJSKI PRIHODI I RASHODI<br />
Strana 1 od 4
Grupa<br />
računa,<br />
račun<br />
POZICIJA<br />
Oznaka<br />
<strong>za</strong> AOP<br />
Tekuća godina<br />
Iznos<br />
Prethodna godina<br />
1 2<br />
3 4 5<br />
66 I FINANSIJSKI PRIHODI (232 do 237)<br />
231 95,270 95,103<br />
660 1. Finansijski prihodi od pove<strong>za</strong>nih pravnih lica<br />
232<br />
661 2. Prihodi od kamata<br />
233 90,110 90,202<br />
662 3. Pozitivne kursne razlike<br />
234 5,160 4,901<br />
663 4. Prihodi od efekata valutne klauzule<br />
235<br />
664 5. Prihodi od učešća u dobitku <strong>za</strong>jedničkih ulaganja<br />
236<br />
669 6. Ostali finansijski prihodi<br />
237<br />
56 II FINANSIJSKI RASHODI (239 do 243)<br />
238 381,800 294,966<br />
560 1. Finansijski rashodi po osnovu odnosa pove<strong>za</strong>nih pravnih lica<br />
239<br />
561 2. Rashodi kamata<br />
240 372,380 283,027<br />
562 3. Negativne kursne razlike<br />
241 9,420 11,939<br />
563 4. Rashodi po osnovu valutne klauzule<br />
242<br />
564 5. Ostali finansijski rashodi<br />
243<br />
D. DOBITAK REDOVNE AKTIVNOSTI (229+231-238)<br />
244 0 0<br />
Đ. GUBITAK REDOVNE AKTIVNOSTI (230+238-231)<br />
245 992,724 1,122,666<br />
E. OSTALI PRIHODI I RASHODI<br />
67 I OSTALI PRIHODI (247 do 256)<br />
246 468,818 1,180,594<br />
670 1. Dobici po osnovu prodaje nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme<br />
247 0<br />
671 2. Dobici po osnovu prodaje investicionih nekretnina<br />
248 3,492<br />
672 3. Dobici po osnovu prodaje bioloških sredstava<br />
249<br />
673 4. Dobici po osnovu prodaje sredstava obustavljenog poslovanja<br />
250<br />
674 5. Dobici po osnovu prodaje učešća u kapitalu i dugoročnih HOV<br />
251<br />
675 6. Dobici po osnovu prodaje materijala<br />
252<br />
676 7. Viškovi, izuzimajući viškove <strong>za</strong>liha učinaka<br />
253<br />
677 8. Naplaćena otpisana potraživanja<br />
254 8,030<br />
678<br />
9. Prihodi po osnovu ugovorene <strong>za</strong>štite od rizika, koji ne ispunjavaju uslove da se iskažu u okviru<br />
revalori<strong>za</strong>cionih rezervi<br />
255 0<br />
679<br />
10. Prihodi od smanjenja obave<strong>za</strong>, ukidanja neiskorištenih dugoročnih rezervisanja i ostali nepomenuti<br />
prihodi<br />
256 460,788 1,177,102<br />
57 II OSTALI RASHODI (258 do 267)<br />
257 36,699 18,411<br />
570 1. Gubici po osnovu prodaje i rashodovanja nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja i opreme 258 0<br />
571 2. Gubici po osnovu prodaje i rashodovanja investicionih nekretnina<br />
259<br />
572 3. Gubici po osnovu prodaje i rashodovanja bioloških sredstava<br />
260<br />
573 4. Gubici po osnovu prodaje sredstava obustavljenog poslovanja<br />
261<br />
574 5. Gubici po osnovu prodaje učešća u kapitalu i dugoročnih HOV<br />
262<br />
575 6. Gubici po osnovu prodatog materijala<br />
263<br />
576 7. Manjkovi, izuzimajući manjkove <strong>za</strong>liha učinaka<br />
264 28<br />
577 8. Rashodi po osnovu <strong>za</strong>štite od rizika<br />
265<br />
578 9. Rashodi po osnovu ispravke vrijednosti i otpisa potraživanja<br />
266 672<br />
579 10. Rashodi po osnovu rashodovanja <strong>za</strong>liha materijala i robe i ostali rashodi<br />
267 35,999 18,411<br />
Ž. DOBITAK PO OSNOVU OSTALIH PRIHODA I RASHODA (246-257)<br />
268 432,119 1,162,183<br />
Z. GUBITAK PO OSNOVU OSTALIH PRIHODA I RASHODA (257-246)<br />
269 0 0<br />
I. PRIHODI I RASHODI OD USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE<br />
Strana 2 od 4
Grupa<br />
računa,<br />
račun<br />
POZICIJA<br />
Oznaka<br />
<strong>za</strong> AOP<br />
Tekuća godina<br />
Iznos<br />
Prethodna godina<br />
1 2<br />
3 4 5<br />
68 I PRIHODI OD USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE (271 do 279)<br />
270 0 0<br />
680 1. Prihodi od usklađivanja vrijednosti nematerijalnih ulaganja<br />
271<br />
681 2. Prihodi od usklađivanja vrijednosti nekretnina, postrojenja i opreme<br />
272<br />
682 3. Prihodi od usklađivanja vrijednosti investicionih nekretnina <strong>za</strong> koje se obračunava amorti<strong>za</strong>cija<br />
273<br />
683 4. Prihodi od usklađivanja vrijednosti bioloških sredstva <strong>za</strong> koje se obračunava amorti<strong>za</strong>cija<br />
274<br />
684<br />
5. Prihodi od usklađivanja vrijednosti dugoročnih finansijskih plasmana i fin. sredstava raspoloživih <strong>za</strong><br />
prodaju<br />
275<br />
685 6. Prihodi od usklađivanja vrijednosti <strong>za</strong>liha materijala i robe<br />
276<br />
686 7. Prihodi od usklađivanja vrijednosti kratkoročnih finansijskih plasmana<br />
277<br />
687 8. Prihodi od usklađivanja vrijednosti kapitala<br />
278<br />
689 9. Prihodi od usklađivanja vrijednosti ostale imovine<br />
279<br />
58 II RASHODI OD USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE (281 do 288)<br />
280 58 0<br />
580 1. O<strong>bez</strong>vrjeđenje nematerijalnih ulaganja<br />
281<br />
581 2. O<strong>bez</strong>vrjeđenje nekretnina, postrojenja i opreme<br />
282<br />
582 3. O<strong>bez</strong>vrjeđenje investicionih nekretnina <strong>za</strong> koje se obračunava amorti<strong>za</strong>cija<br />
283<br />
583 4. O<strong>bez</strong>vrjeđenje bioloških sredstva <strong>za</strong> koja se obračunava amorti<strong>za</strong>cija<br />
284<br />
584 5. O<strong>bez</strong>vrjeđenje dugoročnih finansijskih plasmana i finansijskih sredstava raspoloživih <strong>za</strong> prodaju<br />
285<br />
585 6. O<strong>bez</strong>vrjeđenje <strong>za</strong>liha materijala i robe<br />
286<br />
586 7. O<strong>bez</strong>vrjeđenje kratkoročnih finansijskih plasmana<br />
287 58<br />
589 8. O<strong>bez</strong>vrjeđenje ostale imovine<br />
288<br />
J. DOBITAK PO OSNOVU USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE (270-280)<br />
289 0 0<br />
K. GUBITAK PO OSNOVU USKLAĐIVANJA VRIJEDNOSTI IMOVINE (280-270)<br />
290 58 0<br />
690 i 691<br />
L. PRIHODI PO OSNOVU PROMJENE RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKE GREŠAKA IZ<br />
RANIJIH GODINA<br />
291<br />
590 i 591<br />
LJ. RASHODI PO OSNOVU PROMJENE RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA I ISPRAVKE GREŠAKA IZ<br />
RANIJIH GODINA<br />
292<br />
M. DOBITAK I GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA<br />
1. Dobitak prije oporezivanja (244+268+289+291-292)<br />
293 0 39,517<br />
2. Gubitak prije oporezivanja (245+269+290+292-291)<br />
294 560,663 0<br />
N. TEKUĆI I ODLOŽENI POREZ NA DOBIT<br />
721 1. Poreski rashodi perioda<br />
295 3,952<br />
dio 722 2. Odloženi poreski rashodi perioda<br />
296<br />
dio 722 3. Odloženi poreski prihodi perioda<br />
297<br />
NJ. NETO DOBITAK I NETO GUBITAK PERIODA<br />
1. Neto dobitak tekuće godine (293-294-295-296+297)<br />
298 0 35,565<br />
2. Neto gubitak tekuće godine (294-293+295+296-297)<br />
299 560,663 0<br />
723 O. MEĐUDIVIDENDE I DRUGI VIDOVI RASPODJELE DOBITKA U TOKU PERIODA<br />
300<br />
P. OSTALI DOBICI I GUBICI U PERIODU<br />
I DOBICI UTVRĐENI DIREKTNO U KAPITALU (302 do 307)<br />
301 0 0<br />
1. Dobici po osnovu smanjenja revalori<strong>za</strong>cionih rezervi na stalnim sredstvima, osim HOV raspoloživih <strong>za</strong><br />
prodaju<br />
302<br />
2. Dobici po osnovu promjene fer vrijednosti HOV raspoloživih <strong>za</strong> prodaju<br />
303<br />
Strana 3 od 4
Grupa<br />
računa,<br />
račun<br />
POZICIJA<br />
Oznaka<br />
<strong>za</strong> AOP<br />
Tekuća godina<br />
Iznos<br />
Prethodna godina<br />
1 2<br />
3 4 5<br />
3. Dobici po osnovu prevođenja finansijskih izvještaja inostranog poslovanja<br />
304<br />
4. Aktuarski dobici od planova definisanih primanja<br />
305<br />
5. Efektivni dio dobitaka po osnovu <strong>za</strong>štite od rizika gotovinskih tokova<br />
306<br />
6. Ostali dobici utvrđeni direktno u kapitalu<br />
307<br />
II GUBICI UTVRĐENI DIREKTNO U KAPITALU (309 do 313)<br />
308 0 0<br />
1. Gubici po osnovu promjene fer vrijednosti HOV raspoloživih <strong>za</strong> prodaju<br />
309<br />
2. Gubici po osnovu prevođenja finansijskih izvještaja inostranog poslovanja<br />
310<br />
3. Aktuarski gubici od planova definisanih primanja<br />
311<br />
4. Efektivni dio gubitaka po osnovu <strong>za</strong>štite od rizika gotovinskih tokova<br />
312<br />
5. Ostali gubici utvrđeni direktno u kapitalu<br />
313<br />
R. OSTALI DOBICI ILI GUBICI U PERIODU (301-308) ili (308-301)<br />
314 0 0<br />
S. POREZ NA DOBITAK KOJI SE ODNOSI NA OSTALE DOBITKE I GUBITKE<br />
315<br />
T. NETO REZULTAT PO OSNOVU OSTALIH DOBITAKA I GUBITAKA U PERIODU (314±315)<br />
316 0 0<br />
Ć. UKUPAN NETO REZULTAT U OBRAČUNSKOM PERIODU<br />
I UKUPAN NETO DOBITAK U OBRAČUNSKOM PERIODU (298-299±316)<br />
317 0 35,565<br />
II UKUPAN NETO GUBITAK U OBRAČUNSKOM PERIODU (299-298±316)<br />
318 560,663 0<br />
Dio neto dobitka/gubitka koji pripada većinskim vlasnicima<br />
319<br />
Dio neto dobitka/gubitka koji pripada manjinskim vlasnicima<br />
320<br />
Obična <strong>za</strong>rada po akciji<br />
321<br />
Razrijeđena <strong>za</strong>rada po akciji<br />
322<br />
Prosječan broj <strong>za</strong>poslenih po osnovu časova rada<br />
323 315 374<br />
Prosječan broj <strong>za</strong>poslenih po osnovu stanja na kraju mjeseca<br />
324 390 446<br />
U<br />
Dana<br />
Lice sa licencom<br />
Direktor<br />
Banja Luka<br />
31.07.2011.<br />
Jelenko Konjević<br />
Mr. Dragoslav Mihajlović<br />
* Ako je smanjenje <strong>za</strong>liha učinaka iznad poslovnih prihoda perioda, razlika sa poslovnim rashodima perioda čini poslovni gubitak.<br />
Strana 4 od 4
Matični broj 1150065 Žiro računi kod poslovnih banaka<br />
Šifra djelatnosti 60211<br />
562-099-0001 4130-08<br />
Naziv privrednog društva "Autoprevoz" a.d.<br />
571-010-0000 0209-19<br />
Sjedište Banja Luka<br />
565-501-3500 0003-23<br />
JIB 4400963960002<br />
POZICIJA<br />
Bilans tokova gotovine<br />
u periodu od 01.01.2011. do 30.06.2011.<br />
Oznaka<br />
<strong>za</strong> AOP<br />
Tekuća godina<br />
Iznos<br />
u KM<br />
Prethodna godina<br />
1<br />
A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI<br />
I PRILIVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (302 DO 304)<br />
1. Prilivi od kupaca i primljeni avansi<br />
2. Prilivi od premija, <strong>su</strong>bvencija, dotacija i sl.<br />
3. Ostali prilivi iz poslovnih aktivnosti<br />
II ODLIVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (306 DO 310)<br />
1. Odlivi po osnovu isplata dobavljačima i dati avansi<br />
2. Odlivi po osnovu isplata <strong>za</strong>rada, naknada <strong>za</strong>rada i ostalih ličnih rashoda<br />
3. Odlivi po osnovu plaćenih kamata<br />
4. Odlivi po osnovu pore<strong>za</strong> na dobit<br />
5. Ostali odlivi iz poslovnih aktivnosti<br />
III NETO PRILIV GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (301-305)<br />
IV NETO ODLIV GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI (305-301)<br />
B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA<br />
I PRILIVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA (314 DO 319)<br />
1. Prilivi po osnovu kratkoročnih finansijskih plasmana<br />
2. Prilivi po osnovu prodaje akcija i udjela<br />
3. Prilivi po osnovu prodaje nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme,<br />
investicionih nekretnina i bioloških sredstava<br />
4. Prilivi po osnovu kamata<br />
5. Prilivi od dividendi i učešća u dobitku<br />
6. Prilivi po osnovu ostalih dugoročnih finansijskih plasmana<br />
II ODLIVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA (321 DO 324)<br />
1. Odlivi po osnovu kratkoročnih finansijskih plasmana<br />
2. Odlivi po osnovu kupovine akcija i udjela<br />
3. Odlivi po osnovu kupovine nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja,<br />
opreme, investicionih nekretnina i bioloških sredstava<br />
4. Odlivi po osnovu ostalih dugoročnih finansijskih plasmana<br />
III NETO PRILIV GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA (313-320)<br />
IV NETO ODLIV GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA (320-313)<br />
2 3<br />
301 9,630,220<br />
302 8,835,464<br />
303<br />
304 794,756<br />
305 10,660,558<br />
306 8,207,244<br />
307 1,060,561<br />
308 372,380<br />
309 66,963<br />
310 953,410<br />
311 0<br />
312 1,030,338<br />
313 110<br />
314<br />
315<br />
316<br />
317 110<br />
318<br />
319<br />
320 0<br />
321<br />
322<br />
323<br />
324<br />
325 110<br />
326 0<br />
4<br />
11,160,801<br />
7,096,054<br />
4,064,747<br />
10,419,576<br />
6,529,509<br />
1,400,720<br />
2,489,347<br />
741,225<br />
0<br />
459,649<br />
459,558<br />
91<br />
1,294,274<br />
382,429<br />
867,195<br />
44,650<br />
0<br />
834,625<br />
Strana 1 od 2
POZICIJA<br />
Oznaka<br />
<strong>za</strong> AOP<br />
Tekuća godina<br />
Iznos<br />
Prethodna godina<br />
1<br />
V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA<br />
I PRILIV GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA (328 DO 331)<br />
1. Prilivi po osnovu povećanja osnovnog kapitala<br />
2. Prilivi po osnovu dugoročnih kredita<br />
3. Prilivi po osnovu kratkoročnih kredita<br />
4. Prilivi po osnovu ostalih dugoročnih i kratkoročnih obave<strong>za</strong><br />
II ODLIVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA (333 DO 338)<br />
1. Odlivi po osnovu otkupa sopstvenih akcija i udjela<br />
2. Odlivi po osnovu dugoročnih kredita<br />
3. Odlivi po osnovu kratkoročnih kredita<br />
4. Odlivi po osnovu finansijskog lizinga<br />
5. Odlivi po osnovu isplaćenih dividendi<br />
6. Odlivi po osnovu ostalih dugoročnih i kratkoročnih obave<strong>za</strong><br />
III NETO PRILIV GOTOVINE IZ AKTIVNOST FINANSIRANJA (327-332)<br />
IV NETO ODLIV GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA (332-327)<br />
G. UKUPNI PRILIVI GOTOVINE (301+313+327)<br />
D. UKUPNI ODLIVI GOTOVINE (305+320+332)<br />
Đ. NETO PRILIV GOTOVINE (341-342)<br />
E. NETO ODLIV GOTOVINE (342-341)<br />
Ž. GOTOVINA NA POČETKU OBRAČUNSKOG PERIODA<br />
Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAČUNA GOTOVINE<br />
I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERAČUNA GOTOVINE<br />
J. GOTOVINA NA KRAJU OBRAČUNSKOG PERIODA<br />
(345+343-344+346-347)<br />
2 3 4<br />
327 5,417,741<br />
0<br />
328<br />
329 1,500,000<br />
330 3,800,000<br />
331 117,741<br />
332 4,398,696<br />
0<br />
333<br />
334<br />
335 3,662,218<br />
336 736,478<br />
337<br />
338<br />
339 1,019,045<br />
0<br />
340 0<br />
0<br />
341 15,048,071<br />
11,620,450<br />
342 15,059,254<br />
11,713,850<br />
343 0<br />
0<br />
344 11,183<br />
93,400<br />
345 219,522<br />
272,777<br />
346 5,160<br />
4,901<br />
347 9,420<br />
11,939<br />
348 204,079<br />
172,339<br />
U<br />
Dana<br />
Lice sa licencom<br />
Direktor<br />
Banja Luka<br />
31.07.2011.<br />
Jelenko Konjević<br />
Mr. Dragoslav Mihajlović<br />
Strana 2 od 2
Matični broj<br />
Šifra djelatnosti<br />
Naziv privrednog društva<br />
Sjedište<br />
JIB<br />
1150065<br />
60211<br />
"Autoprevoz" a.d.<br />
Banja Luka<br />
4400963960002<br />
Žiro računi kod poslovnih banaka<br />
562-099-0001 4130-08<br />
571-010-0000 0209-19<br />
565-501-3500 0003-23<br />
R.br.<br />
ANEKS - Dodatni računovodstveni izvještaj<br />
u periodu od 01.01.2011. do 30.06.2011.<br />
O P I S<br />
Grupa<br />
računa,<br />
račun<br />
Tekuća godina<br />
Iznos<br />
u KM<br />
Prethodna godina<br />
1 2<br />
3 4<br />
01 Troškovi usluga na izradi učinaka<br />
530<br />
02 Troškovi transportnih usluga<br />
531 59,775<br />
03 Troškovi usluga održavanja<br />
532 131,692<br />
04 Troškovi <strong>za</strong>kupa<br />
533 98,416<br />
05 Troškovi sajmova, troškovi reklame i propagande i dio troškova ostalih usluga<br />
534, 535,<br />
dio 539<br />
360,414<br />
06 Ukupno troškovi proizvodnih usluga (1+2+3+4+5)<br />
650,297<br />
07<br />
Troškovi naknada <strong>za</strong>poslenima <strong>za</strong> službeno putovanje<br />
(osim troškova dnevnica)<br />
dio 529<br />
08 Troškovi naknada <strong>za</strong> prevoz na radno mjesto i sa radnog mjesta<br />
dio 529 15,518<br />
09<br />
Ostali troškovi naknada: <strong>za</strong> terenski dodatak, <strong>za</strong> odvojeni život, <strong>za</strong> korišćenje<br />
dio 521,<br />
sopstvenog automobila, prekovremeni rad, usluge po ugovoru o privremenim i<br />
dio 529,<br />
povremenim poslovima, <strong>za</strong> autorska djela, dnevnice, <strong>za</strong> stručno obrazovanje i<br />
dio 539<br />
usavršavanje <strong>za</strong>poslenih<br />
243,406<br />
10 TROŠKOVI NAKNADA (7+8+9)<br />
258,924<br />
11 Troškovi neproizvodnih usluga<br />
dio 550 304,289<br />
12 Troškovi reprezentacije<br />
551 16,123<br />
13 Troškovi premija osiguranja<br />
552 43,483<br />
14 Troškovi platnog prometa<br />
553 72,637<br />
15 Troškovi članarina<br />
554 6,940<br />
16<br />
Dio troškova pore<strong>za</strong> (korišćenje komunalnih dobara), troškovi doprinosa i dio dio 555, 556,<br />
ostalih nematerijalnih troškova<br />
dio 559<br />
48,158<br />
17 NEMATERIJALNI TROŠKOVI (11+12+13+14+15+16)<br />
491,630<br />
18 Prihodi od <strong>za</strong>kupnina<br />
651 70,921<br />
19 Prihodi od članarina<br />
653<br />
20 Prihodi od ukidanja dugoročnih rezervisanja<br />
dio 679 341,776<br />
21 Prihodi od tantijema i ostali poslovni prihodi<br />
654, 659<br />
22 Ostali poslovni prihodi (18+19+20+21)<br />
412,697<br />
23 Obračunati porez na dodatu vrijednost<br />
47, osim 479 1,045<br />
24 Akontacioni porez na dodatu vrijednost<br />
27, osim 279 1,456<br />
5<br />
51,260<br />
118,599<br />
162,749<br />
377,125<br />
709,733<br />
51,833<br />
51,833<br />
467,256<br />
18,244<br />
45,155<br />
29,813<br />
6,882<br />
101,301<br />
668,651<br />
91,291<br />
974,459<br />
1,065,750<br />
436<br />
Strana 1 od 2
R.br.<br />
O P I S<br />
Grupa<br />
računa,<br />
račun<br />
Tekuća godina<br />
Iznos<br />
Prethodna godina<br />
1 2<br />
3 4<br />
25 Obaveze <strong>za</strong> porez na dodatu vrijednost<br />
479 11,978<br />
26 Potraživanja po osnovu pore<strong>za</strong> na dodatu vrijednost<br />
279 0<br />
27<br />
Troškovi ostalih pore<strong>za</strong> (porez na nepokretnosti, porez na plate i naknade,<br />
naknade <strong>za</strong> vodu, šume, protivgradnu i protivpožarnu <strong>za</strong>štitu, republička i<br />
komunalna taksa, naknade koje se plaćaju radi dobijanja poslovnih i<br />
profesionalnih dozvola i sl.)<br />
dio 520,<br />
dio 521,<br />
dio 522,<br />
dio 555,<br />
dio 559<br />
182,552<br />
28 Obaveze <strong>za</strong> carine<br />
dio 482 24,209<br />
29 Prihodi po osnovu <strong>su</strong>bvencija na proizvode<br />
dio 650<br />
30 Prihodi po osnovu ostalih <strong>su</strong>bvencija na proizvodnju<br />
dio 650<br />
31 Vrijednost ukupnih investicionih ulaganja u toku obračunskog perioda<br />
388,618<br />
32 Prodajna vrijednost prodatih i rashodovanih osnovnih sredstava<br />
5<br />
29,758<br />
101,300<br />
733,669<br />
U<br />
Dana<br />
Lice sa licencom<br />
Direktor<br />
Banja Luka<br />
31.07.2011.<br />
Jelenko Konjević<br />
Mr. Dragoslav Mihajlović<br />
Strana 2 od 2
Matični broj<br />
Šifra djelatnosti<br />
Naziv privrednog društva<br />
Sjedište<br />
JIB<br />
1150065<br />
60211<br />
"Autoprevoz" a.d.<br />
Banja Luka<br />
4400963960002<br />
Žiro računi kod poslovnih banaka<br />
562-099-0001 4130-08<br />
571-010-0000 0209-19<br />
565-501-3500 0003-23<br />
Rb<br />
Vrsta promjene u kapitalu<br />
Oznaka<br />
<strong>za</strong> AOP<br />
Akcijski kapital i<br />
udjeli u društvo<br />
sa ograničenom<br />
odgovornošću<br />
Revalori<strong>za</strong>cione<br />
rezerve (MRS 16,<br />
MRS 21 i MRS 38)<br />
Nerealizovani<br />
dobici/ gubici po<br />
osnovu<br />
finansijskih<br />
sredstava<br />
raspoloživih <strong>za</strong><br />
prodaju<br />
Ostale rezerve<br />
(emisiona<br />
premija, <strong>za</strong>konske<br />
i statutarne<br />
rezerve, <strong>za</strong>štita<br />
gotovinskih<br />
tokova)<br />
Akumulisani<br />
neraspoređeni<br />
dobitak /<br />
nepokriveni<br />
gubitak<br />
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10<br />
1 Stanje na dan 31.12.2009. god. 901 10,436,703 -3,481,722 6,954,981 6,954,981<br />
2 Efekti promjena u računovodstvenim politikama 902<br />
Izvještaj o promjenama u kapitalu<br />
<strong>za</strong> period koji se <strong>za</strong>vršava na dan 30.06.2011. godine<br />
Dio kapitala koji pripada vlasnicima matičnog privrednog društva<br />
3 Efekti ispravke grešaka 903 -27,106 -27,106 -27,106<br />
Ponovo iska<strong>za</strong>no stanje na dan 31.12.2009. god.<br />
(901 ± 902 ± 903)<br />
904 10,436,703 0 0 0 -3,508,828 6,927,875 0 6,927,875<br />
4 Efekti revalori<strong>za</strong>cije materijalnih i nematerijalnih sredstava 905<br />
5<br />
Nerealizovani dobici/gubici po osnovu finansijskih sredstava<br />
raspoloživih <strong>za</strong> prodaju<br />
906<br />
6<br />
Kursne razlike nastale po osnovu preračuna finansijskih izvještaja u<br />
drugu funkcionalnu valutu<br />
907<br />
7 Neto dobitak/gubitak perioda iska<strong>za</strong>n u bilan<strong>su</strong> uspjeha 908 27,296 27,296 27,296<br />
8 Neto dobici/gubici perioda priznati direktno u kapitalu 909<br />
9<br />
Objavljene dividende i drugi vidovi raspodjele dobitka i pokriće<br />
gubitka<br />
910<br />
10<br />
Emisija akcijskog kapitala i drugi vidovi povećanja ili smanjenje<br />
osnovnog kapitala<br />
911<br />
11<br />
Stanje na dan 31.12.2010. god./ 01.01.2011. god.<br />
(904 ± 905 ± 906 ± 907 ± 908 ± 909 - 910 + 911)<br />
912 10,436,703 0 0 0 -3,481,532 6,955,171 0 6,955,171<br />
12 Efekti promjena u računovodstvenim politikama 913<br />
13 Efekti ispravke grešaka 914 -625,487 -625,487<br />
14<br />
Ponovo iska<strong>za</strong>no stanje na dan 01.01.2011. god.<br />
(912 ± 913 ± 914)<br />
915 10,436,703 0 0 0 -4,107,019 6,329,684 0 6,955,171<br />
15 Efekti revalori<strong>za</strong>cije materijalnih i nematerijalnih sredstava 916 17,011,480 17,011,480 17,011,480<br />
16<br />
Nerealizovani dobici/gubici po osnovu finansijskih sredstava<br />
raspoloživih <strong>za</strong> prodaju<br />
917<br />
17<br />
Kursne razlike nastale po osnovu preračuna finansijskih izvještaja u<br />
drugu funkcionalnu valutu<br />
918<br />
18 Neto dobitak/gubitak perioda iska<strong>za</strong>n u bilan<strong>su</strong> uspjeha 919 -560,663 -560,663 -560,663<br />
19 Neto dobici/gubici perioda priznati direktno u kapitalu 920<br />
20<br />
Objavljene dividende i drugi vidovi raspodjele dobitka i pokriće<br />
gubitka<br />
921<br />
21<br />
Emisija akcijskog kapitala i drugi vidovi povećanja ili smanjenje<br />
osnovnog kapitala<br />
922<br />
22<br />
Stanje na dan 30.06.2011. god.<br />
(915 ± 916 ± 917 ± 918 ± 919 ± 920 - 921 + 922)<br />
923 10,436,703 0 0 0 12,343,798 22,780,501 0 23,405,988<br />
Ukupno<br />
Manjinski interes<br />
u KM<br />
UKUPNI KAPITAL<br />
U<br />
Dana<br />
Lice sa licencom<br />
Direktor<br />
Banja Luka<br />
31.07.2011.<br />
Jelenko Konjević<br />
Mr. Dragoslav Mihajlović<br />
Strana 1 od 1
Change language