藍 天 電 腦 股 份 有 限 公 司 及 其 子 公 司合 併 資 產 負 債 表民 國 九 十 四 年 十 二 月 三 十 一 日及 民 國 九 十 三 年 十 二 月 三 十 一 日單 位 : 新 台 幣 仟 元資 產 九 十 四 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 三 年 十 二 月 三 十 一 日 負 債 及 股 東 權 益 九 十 四 年 十 二 月 三 十 一 日 九 十 三 年 十 二 月 三 十 一 日代 碼 會 計 科 目 附 註 金 額 % 金 額 % 代 碼 會 計 科 目 附 註 金 額 % 金 額 %11XX 流 動 資 產 21XX 流 動 負 債1100 現 金 及 約 當 現 金 二 及 四 .1 $609,603 3.50 $557,459 3.85 2100 短 期 借 款 四 .9 $4,890,073 28.07 $3,077,689 21.241110 短 期 投 資 ( 減 備 抵 跌 價 損 失 分 別 為 二 及 四 .2 853,063 4.90 901,153 6.22 2120 應 付 票 據 25,372 0.15 37,437 0.26$3,799 及 $0) 2140 應 付 帳 款 1,037,177 5.95 1,214,995 8.391120 應 收 票 據 淨 額 二 及 四 .3 132 - 6,958 0.05 2160 應 付 所 得 稅 二 及 四 .17 65,312 0.37 107,427 0.741140 應 收 帳 款 淨 額 ( 減 備 抵 呆 帳 分 別 為 二 及 四 .3 及 五 826,670 4.74 974,728 6.73 2170 應 付 費 用 274,478 1.58 256,439 1.77$33,060 及 $48,284) 2272 一 年 內 到 期 之 長 期 負 債 947,673 5.44 133,513 0.921178 其 他 應 收 款 - 關 係 人 五 3,072 0.02 1,110,890 7.66 2280 其 他 流 動 負 債 五 797,091 4.57 527,781 3.641190 其 他 金 融 資 產 - 流 動 五 1,192,785 6.84 21,880 0.15 流 動 負 債 合 計 8,037,176 46.13 5,355,281 36.961210 存 貨 二 及 四 .4 1,176,562 6.75 1,562,129 10.781260 預 付 款 項 169,053 0.97 115,555 0.80 24XX 長 期 附 息 負 債1280 其 他 流 動 資 產 517,016 2.97 681,857 4.71 2421 銀 行 長 期 借 款 四 .10 3,465,546 19.89 2,501,136 17.261286 遞 延 所 得 稅 資 產 - 流 動 二 及 四 .17 64,474 0.37 52,112 0.36 2428 其 他 長 期 借 款 - 關 係 人 五 - - 275,906 1.901291 受 限 制 資 產 六 845,255 4.85 80,271 0.55 長 期 附 息 負 債 合 計 3,465,546 19.89 2,777,042 19.16流 動 資 產 合 計 6,257,685 35.91 6,064,992 41.8614XX 基 金 及 長 期 投 資 二 、 四 .5 及 五 28XX 其 他 負 債1421 長 期 股 權 投 資 淨 額 2810 應 計 退 休 金 負 債 二 及 四 .16 - - 17,373 0.12142101 採 權 益 法 之 長 期 投 資 454,734 2.61 1,107,654 7.65 2820 存 入 保 證 金 322,728 1.85 157,383 1.09142102 採 成 本 法 之 長 期 投 資 332,000 1.90 330,000 2.28 2880 其 他 負 債 - 其 他 - - 11,878 0.081425 預 付 長 期 投 資 款 205,775 1.18 27,900 0.19 2888 其 他 負 債 - 長 期 投 資 二 及 四 .5 - - 7,291 0.05基 金 及 長 期 投 資 合 計 992,509 5.69 1,465,554 10.12 其 他 負 債 合 計 322,728 1.85 193,925 1.3415XX 固 定 資 產 淨 額 二 、 三 、 四 .6 及 六1501 土 地 313,994 1.80 313,994 2.17 負 債 合 計 11,825,450 67.87 8,326,248 57.461521 房 屋 及 建 築 3,840,056 22.04 1,837,701 12.681531 機 器 設 備 1,551,619 8.91 773,438 5.34 3XXX 股 東 權 益1537 模 具 設 備 208,285 1.20 219,479 1.51 3110 股 本 四 .11 5,582,273 32.03 5,296,950 36.561544 電 腦 通 訊 設 備 108,699 0.62 99,199 0.68 3211 資 本 公 積 - 股 本 溢 價 二 112,699 0.64 216,638 1.501551 運 輸 設 備 18,638 0.11 11,440 0.08 3220 資 本 公 積 - 庫 藏 股 二 38,608 0.22 27,383 0.191561 辦 公 設 備 75,801 0.44 32,939 0.23 3260 資 本 公 積 - 長 期 投 資 二 20,621 0.12 16,595 0.111631 租 賃 改 良 66,980 0.38 40,753 0.28 33XX 保 留 盈 餘 二 及 四 .121681 其 他 設 備 70,984 0.41 73,141 0.50 3310 法 定 盈 餘 公 積 290,867 1.67 249,121 1.72成 本 合 計 6,255,056 35.91 3,402,084 23.47 3320 特 別 盈 餘 公 積 163,420 0.94 - -15X9 減 : 累 計 折 舊 (1,010,009) (5.80) (796,638) (5.49) 3350 未 分 配 盈 餘 (237,485) (1.36) 843,052 5.821599 減 : 累 計 減 損 (36,642) (0.21) - - 34XX 股 東 權 益 其 他 調 整 項 目固 定 資 產 淨 額 5,208,405 29.90 2,605,446 17.98 3420 累 積 換 算 調 整 數 二 (49,529) (0.28) (163,420) (1.13)1671 在 建 工 程 1,099,204 6.31 1,833,072 12.65 3510 庫 藏 股 票 二 及 四 .13 (333,214) (1.91) (333,214) (2.30)1672 預 付 設 備 款 4,663 0.03 132,195 0.91 母 公 司 股 東 權 益 合 計 5,588,260 32.07 6,153,105 42.47固 定 資 產 合 計 6,312,272 36.24 4,570,713 31.54 3610 少 數 股 權 10,311 0.06 9,468 0.0717XX 無 形 資 產 股 東 權 益 合 計 5,598,571 32.13 6,162,573 42.541710 商 標 權 二 14,665 0.08 15,142 0.101750 電 腦 軟 體 成 本 二 2,529 0.02 1,008 0.011782 土 地 使 用 權 二 1,347,029 7.73 707,027 4.88無 形 資 產 合 計 1,364,223 7.83 723,177 4.9918XX 其 他 資 產1800 出 租 資 產 淨 額 四 .7 及 六 1,314,913 7.55 1,257,933 8.681810 閒 置 資 產 淨 額 四 .8 及 六 - - 422 -1820 存 出 保 證 金 763,280 4.38 36,558 0.251830 遞 延 費 用 二 4,978 0.03 6,871 0.051843 長 期 應 收 款 - 關 係 人 五 - - 56,425 0.391848 催 收 款 淨 額 ( 減 備 抵 呆 帳 分 別 為 - - - -$75,419 及 $48,789)1860 遞 延 所 得 稅 資 產 - 非 流 動 二 及 四 .17 376,426 2.16 306,176 2.121887 受 限 制 資 產 六 4,269 0.02 - -1888 其 他 資 產 - 其 他 二 33,466 0.19 - -其 他 資 產 合 計 2,497,332 14.33 1,664,385 11.49資 產 總 計 $17,424,021 100.00 $14,488,821 100.00 負 債 及 股 東 權 益 總 計 $17,424,021 100.00 $14,488,821 100.00( 請 參 閱 合 併 財 務 報 表 附 註 )董 事 長 : 許 崑 泰 總 經 理 : 蔡 明 賢 會 計 主 管 : 游 添 榮5