LON - Letno poročilo 2017
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
1 0 N O T R A N J A R E V I Z I J A<br />
Delovanje službe notranje revizije je potekalo v skladu z zakonodajo, ki ureja področje<br />
notranje revizije, obstoječimi Mednarodnimi standardi strokovnega ravnanja pri<br />
notranjem revidiranju ter Listino o delovanju službe notranje revizije na neodvisen in<br />
nepristranski način ter z zahtevano poklicno skrbnostjo.<br />
Služba je sestavni del sistema notranjega nadziranja delovanja <strong>LON</strong>a, ki zagotavlja<br />
neodvisno, redno in celovito pregledovanje ter ocenjevanje ustreznosti in uspešnosti<br />
upravljanja <strong>LON</strong>a, upravljanja tveganj in kontrolni postopkov, notranjega in zunanjega<br />
poročanja in zagotavljanja skladnosti poslovanja kot podlaga za doseganje<br />
zastavljenih ciljev <strong>LON</strong>a. Služba prispeva k dodajanju vrednosti <strong>LON</strong>a z dajanjem<br />
neodvisnih in nepristranskih zagotovil ter opravljanje svetovalnih storitev.<br />
Služba je samostojni organizacijski del <strong>LON</strong>a, ki je neposredno podrejen upravi, kar<br />
omogoča samostojno in organizacijsko neodvisnost delovanja. V letu <strong>2017</strong> je bila<br />
v službi zaposlena ena oseba, in sicer vodja službe, ki obenem opravlja tudi delo<br />
notranjega revizorja. Vodja službe ima pridobljen naziv preizkušeni notranji revizor.<br />
Vodja se redno izobražuje in usposablja s področja najnovejših strokovnih spoznanj<br />
in trendov v bančni ter notranjerevizijski stroki.<br />
V letu <strong>2017</strong> je služba opravljala notranjerevizijske preglede in druge aktivnosti v<br />
skladu z letnim načrtom dela. Načrtovanih je bilo 18 rednih notranjerevizijskih<br />
pregledov, izvedenih je bilo 20 rednih in 3 izredni notranjerevizijski pregledi. Pri<br />
notranjerevizijskih pregledih revidiranih področij so bila ugotovljena odstopanja,<br />
na katera je služba opozorila ter podala priporočila in ukrepe za odpravo le teh. V<br />
okviru pregledov je bila pozornost osredotočena tudi na verjetnost nastanka prevar<br />
in izpostavljenost oziroma morebitno ranljivost na področju IT podpore poslovanju.<br />
Sistem notranjih kontrol na področjih, ki so bila predmet notranjerevizijskega<br />
pregleda, je vzpostavljen in večinoma učinkovit. Služba ugotavlja pretežno pozitiven<br />
pristop zaposlenih in uprave pri uvajanju in izboljševanju sistema notranjih kontrol<br />
ter priporočil, ki so bili izdana na podlagi prepoznanih priložnosti za izboljšave.<br />
Vodja službe notranje revizije četrtletno poroča upravi o spremljanju realizaciji<br />
priporočil, polletno poroča upravi <strong>LON</strong>a, revizijski komisiji in nadzornemu svetu o<br />
opravljenih notranjerevizijskih pregledih poslovanja, uspešnosti in učinkovitosti<br />
kontrolnih sistemov, ugotovljenih kršitvah in nepravilnostih. <strong>Letno</strong> <strong>poročilo</strong> vsebuje<br />
elemente, zahtevane z ZBan-2 in je namenjeno skupščini delničarjev kakor tudi vsem<br />
prejemnikom polletnih poročil.<br />
Služba je v letu <strong>2017</strong> opravila tudi več neformalnih svetovalnih poslov, ki so se nanašali<br />
predvsem na pregled pravilnikov in navodil, sodelovanju v projektnih skupinah na<br />
različnih področjih, kjer je služba lahko podala strokovno in neodvisno mnenje,<br />
poročanju in sodelovanju z Banko Slovenije itd.<br />
Služba je v letu <strong>2017</strong> dosegla večino zastavljenih finančnih in nefinančnih ciljev, ki<br />
so bili opredeljeni na podlagi sistema uravnoteženih kazalnikov (finančni vidik; vidik<br />
LETNO POROČILO <strong>LON</strong> D.D.<br />
107
Change language