Konteringsinstruks Indholdsfortegnelse
Konteringsinstruks Indholdsfortegnelse
Konteringsinstruks Indholdsfortegnelse
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
<strong>Konteringsinstruks</strong> Sektion 2.1<br />
Kontoen er modkonto til debitormodulet og alle poster er tilknyttet enhedens<br />
debitornummer.<br />
Posteringer bogført på kontoen skal udlignes inden for 1 måned. Kontoen<br />
skal være 0 ved årsafslutningen.<br />
Kommunemellemregning ..................................................................................9150<br />
Kontoen må kun benyttes af DcR.<br />
På kontoen bogføres mellemregning mellem Hjemmestyrets enheder<br />
og kommunerne.<br />
Se Regnskabshåndbogens sektion 3.3. Mellemregning/Posteringsmeddelelser.<br />
Kommunemellemregning, debitormodulet, PM-kommuner ...........................9156<br />
Der bogføres automatisk på kontoen via debitormodulet i XAL.<br />
Kontoen er modkonto til debitormodulet og alle poster er tilknyttet<br />
kommunens debitornummer.<br />
Posteringer bogført på kontoen skal udlignes inden for 1 måned.<br />
Mellemregning Hjemmestyrets aktieselskaber................................................916x<br />
Kontiene må kun benyttes af Lønkontoret og DcR.<br />
På kontiene bogføres nettomellemværendet med de 100% Hjemmestyreejede<br />
aktieselskaber.<br />
Kontiene for de 100 % Hjemmestyreejede aktieselskaber har følgende<br />
kontonumre:<br />
9162 Mellemregning KNI Service A/S<br />
9165 Mellemregning A/S Boligselskabet INI<br />
Mellemregning nettostyrede virksomheder.....................................................917x<br />
Kontiene må kun benyttes af Lønkontoret og DcR.<br />
På kontoen bogføres mellemregning mellem Hjemmestyrets enheder<br />
og de nettostyrede virksomheder.<br />
Kontiene for de nettostyrede virksomheder har følgende numre:<br />
9172 Grønlands Energiforsyning, Nukissiorfiit<br />
9173 Nuuk Værft<br />
9174 Asiaq, Misissueqqaarnerit<br />
9177 Lufthavnsvæsenet, Mittarfeqarfiit<br />
1. februar 2008 Regnskabshåndbogen Side 49 af 57