Årsrapport 2012.pdf - GlobeNewswire

Ledelsesberetning
Ledelsesberetning
Ledelsesberetning (fortsat)
(fortsat)
Kursreguleringerne, der er positive med 52 mio. kr., består af kursreguleringer på aktiebeholdningen med 30 mio.
kr., på obligationsbeholdningen med 18 mio. kr. samt på valuta og finansielle instrumenter mv. på netto 2,5 mio. kr.
og dertil kommer en kursgevinst ved førtidig indfrielse af ansvarligt lån på 1,5 mio. kr.
Samlede udgifter til personale og administration udgør 274 mio. kr., og er dermed reduceret med 21 mio. kr. i forhold
til året før.
Udgifter til bestyrelse og direktion er faldet med 8 mio. kr., hvilket primært skyldes, at udgiften i 2011 var præget af
den tidligere direktørs fratræden.
Udgifter i alt til personale er faldet med 4 mio. kr. til 164 mio. kr. Reduktionen skyldes bl.a., at sparekassen gennem
det seneste år har reduceret det gennemsnitlige antal medarbejdere med 18 til 281 medarbejdere, samtidig har tilpasningen
af afdelingsstrukturen og indgåelse af fratrædelsesordninger i 2012 dog medført ekstra udgifter for ca. 5
mio. kr. Effekten heraf vil derfor først slå fuldt igennem fra 2013.
Administrationsudgifter er reduceret med 9 mio. kr. til 106 mio. kr. et fald på 8%. Sparekassens tilpasninger af organisationen
og afdelingsstrukturen gennem de seneste par år viser nu også sin effekt på administrationsudgifterne.
Sparekassen har også fremover stort fokus på at reducere administrationsudgifterne yderligere.
I 2012 har sparekassens udgift til lønsumsafgift andraget 15 mio. kr. og omkostninger til manglende momsfradragsret
har andraget 10 mio. kr.
Af- og nedskrivninger på immaterielle og materielle aktiver udgør 12 mio. kr. mod 14 mio. kr. året før.
På sektorniveau skal pengeinstitutterne fra 2012 løbende indbetale et større beløb til Indskydergarantifonden. Sparekassens
andel for 2012 er opgjort til 10 mio. kr. og hertil kommer en andel til dækning af tab vedrørende nødlidende
pengeinstitutter på 3 mio. kr. Der er således i alt udgiftsført 13 mio. kr. vedrørende sektorløsninger mv. under
”Andre driftsudgifter”. I 2011 udgjorde sparekassens bidrag til sektorløsninger for nødlidende pengeinstitutter 10
mio. kr., men samtidig kunne sparekassen tilbageføre 11 mio. kr. vedrørende Amagerbanken som følge af forøget
dividendeudbetaling. Nettobeløbet på 1 mio. kr. i 2011 blev indtægtsført under posten ”Andre driftsindtægter”.
Tab og nedskrivninger på udlån samt hensættelser på garantier er udgiftsført med 206 mio. kr. mod 261 mio. kr. i
2011. En reduktion på 55 mio. kr. og dette til trods for at sparekassen har udgiftsført ca. 50 mio. kr. ekstra som følge
af Finanstilsynets præciseringer og stramninger af nedskrivningsreglerne, der specielt har påvirket vurderingen af
sikkerhederne for udlån til landbruget og ejendomssektoren.
De samlede nedskrivninger på udlån udgør 513 mio. kr. pr. 31. december 2012, mens hensættelser på garantier udgør
2 mio. kr. Den akkumulerede nedskrivningsprocent udgør 6,5 pr. 31. december 2012 mod 5,1 året før.
Skat af årets resultat andrager 2 mio. kr.
Balancen Balancen Balancen mv.
Balancen er ultimo 2012 på 10,6 mia. kr. mod 10,3 mia. kr. ultimo 2011.
I forhold til ultimo 2011 er sparekassens udlån faldet med 623 mio. kr. svarende til 9,5%, mens indlån er steget
med 254 mio. kr. svarende til 3,5%. Sparekassen mærker tydeligt, at kunderne ikke efterspørger så meget nyudlån,
men i stedet afvikler deres gæld og foretager opsparing, herunder af udbetalte efterlønspenge i 2012.
Sparekassen har et udskudt skatteaktiv på 54 mio. kr. Sparekassens budget for 2013 samt prognoser for de følgende
3-4 år viser en forventet indtjening, der berettiger til indregning af skatteaktivet.
På baggrund af sparekassens fortsatte stærke likviditetssituation valgte sparekassen i foråret 2012 at foretage en
førtidig indfrielse af et statsgaranteret obligationslån på 250 mio. kr. Sparekassen har herefter resterende statsgaranterede
obligationslån for 623 mio. kr., der forfalder primo 2013.
Sparekassen Himmerland A/S Årsrapport 2012 side 10 af 66