Årsrapport 2012.pdf - GlobeNewswire

Noter
Noter
29. . Finansielle Finansielle risici risici risici og og politikker politikker og og mål mål for for styringen styringen af af finansielle finansielle risici risici (fortsat)
(fortsat)
Operationelle Operationelle risici
risici
Sparekassen ønsker at begrænse de operationelle risici under hensyntagen til de omkostninger, der er forbundet
hermed.
De interne procedurer er baseret på skriftlige forretningsgange og beskrivelser af processer. Der arbejdes løbende på
at optimere processerne, ligesom der foretages kontroller på tværs i organisationen.
For at imødegå den operationelle risiko vurderes de interne procedurer løbende af sparekassens ledelse, herunder
vurderes om der er andre risici, bl.a. i relation til IT-systemet, som kan få negative konsekvenser for sparekassen.
Skandinavisk Data Center A/S (SDC) er sparekassens primære IT-leverandør. Sparekassens beredskabsplan vurderes
som minimum en gang årligt af bestyrelsen.
Sparekassen er qua sin størrelse afhængig af visse nøglemedarbejdere. For at mindske afhængigheden, er der udarbejdet
skriftlige arbejdsgange. Herudover søger sparekassen i videst muligt omfang at uddanne medarbejdere på
områder, hvor det vurderes, at sparekassen har den største afhængighed.
Sparekassen har en compliancefunktion, der skal medvirke til at sikre, at sparekassen til enhver tid lever op til eksterne
såvel som interne krav.
30 30. 30
. Nærtstående parter
Alle transaktioner med nærtstående parter sker på markedsvilkår.
Transaktioner Transaktioner med med nærtstående nærtstående pa parter pa pa ter i i i regnskabsåret
regnskabsåret
Sparekassen Himmerland A/S ejer 100% dattervirksomhederne Ejendomsselskabet Himmerland A/S og Midtfjord
Erhverv II ApS. Sparekassen har stillet driftskreditter til rådighed for dattervirksomhederne på i alt 9,6 mio. kr., hvoraf
der pr. 31. december 2012 i alt var trukket 4,3 mio. kr.
Sparekassen Himmerland A/S har løbende transaktioner og mellemværender med Fonden for Sparekassen Himmerland
og fondens datterselskaber. De transaktioner eller mellemværender, der antages at have betydning ved vurdering
af sparekassens resultat eller finansielle stilling, oplyses i ledelsesberetningen.
Sparekassen har ydet lån og kreditter til direktionen og bestyrelsen. Aftalerne er indgået på markedsbaserede vilkår,
hvor rentesatserne ligger i intervallet 5,45%-9,2% afhængig af sikkerhedsstillelser mv. Lån og sikkerhedsstillelser
kan specificeres således:
Lån Lån til til ledelsen
ledelsen
20 2012 20 20 2011 20
________ t. t. kr. kr. kr. ________ t. t. kr.
Direktion 200 450
Bestyrelse ________ 7.246 ________ 7.695
Sikkerhedsstillelser
Sikkerhedsstillelser
________ 7.446 446 ________ 8.145 145
Bestyrelse ________ 2.399 ________ 2.261
________ 2. 2.399 2. 399 ________
2.261 261
Sparekassen Himmerland A/S Årsrapport 2012 side 58 af 66