Download som PDF - Statens Museum for Kunst
Download som PDF - Statens Museum for Kunst
Download som PDF - Statens Museum for Kunst
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Å r s r a p p o r t 2 0 0 7<br />
F o r
Oversigt over tabeller, noter og bilag 3<br />
1. Beretning 4<br />
1.1. Præsentation af virk<strong>som</strong>heden 4<br />
1.2. Årets faglige resultater 5<br />
1.3. Årets økonomiske resultat 9<br />
1.4. Finansielle nøgletal 11<br />
1.5. Forventninger til kommende år 11<br />
2. Målrapportering 13<br />
2.1. Målrapporteringens første del – skematisk oversigt 13<br />
2.2. Målrapporteringens anden del – uddybende analyser og vurderinger 13<br />
2.3. Redegørelse <strong>for</strong> reservation 15<br />
3. Regnskab 15<br />
3.1. Anvendt Regnskabspraksis 15<br />
3.2. Resultatopgørelse 16<br />
3.3. Balancen 18<br />
3.4. Egenkapital<strong>for</strong>klaring 19<br />
3.5. Opfølgning på likviditetsordningen hen over året 20<br />
3.6. Opfølgning på lønsumsloft 21<br />
3.7. Bevillingsregnskabet 21<br />
4. Påtegning af det samlede regnskab 23<br />
5. Bilag til årsrapporten 24<br />
6. Supplerende noter 30<br />
-2-
Oversigt over tabeller, noter og bilag<br />
-3-<br />
Beretning og Målrapportering<br />
Tabel 1: Omkostninger og resultatkrav<br />
Figur 1: Indtægter og omkostninger<br />
Figur 2: Balancens sammensætning<br />
Figur 3: Egenkapitalens sammensætning<br />
Figur 4: Låneramme og SKB-gæld<br />
Tabel 3: Sammenfatning af økonomi <strong>for</strong> virk<strong>som</strong>hedens produkter/ydelser<br />
Tabel 4: Reservation<br />
Regnskabstabeller<br />
Tabel 5: Resultatopgørelse<br />
Tabel 6: Resultatdisponering<br />
Tabel 7: Balancen<br />
Tabel 8: Egenkapital<strong>for</strong>klaring<br />
Tabel 9: Inddækning af mer<strong>for</strong>brug<br />
Tabel 10: Bevillingsregnskab<br />
Obligatoriske noter<br />
Note 1: Personaleomkostninger<br />
Note 2: Immaterielle anlægsaktiver<br />
Note 3: Materielle anlægsaktiver<br />
Note 4: Hensatte <strong>for</strong>pligtelser<br />
Obligatoriske bilag<br />
Bilag 1: Årets resultatopfyldelse<br />
Bilag 4b: Andre tilskudsfinansierede aktiviteter (u.k. 97)<br />
Bilag 7: Afsluttede projekter<br />
Bilag 8: Igangværende anlægsprojekter<br />
Bilag 9: Nøgletal<br />
Øvrige tabeller<br />
Bilag 10: Aktivitetsoplysninger<br />
Bilag 11: Klare mål <strong>for</strong> brugerrettede opgaver<br />
Bilag 12: Metode til omkostnings<strong>for</strong>deling<br />
Supplerende noter til regnskabet<br />
Note S1: Gebyrer<br />
Note S2: Ekstraordinære indtægter<br />
Note S3: Anden kortfristet gæld
1. Beretning<br />
1.1. Præsentation af virk<strong>som</strong>heden<br />
<strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> er en statsinstitution på Kulturministeriets område. Museet drives i<br />
henhold til museumsloven, og har til opgave at belyse den danske og udenlandske billed-<br />
kunst, <strong>for</strong>trinsvis fra den vestlige kulturkreds efter år 1300. For den danske kunsts vedkom-<br />
mende skal museet anlægge og opretholde repræsentative samlinger. Museet skal synliggøre<br />
og perspektivere samlingerne ved at deltage i internationalt samarbejde. Museets samlinger<br />
-4-<br />
danner grundlag <strong>for</strong> <strong>for</strong>skning og alment oplysende virk<strong>som</strong>hed.<br />
<strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> er Danmarks hovedmuseum <strong>for</strong> billedkunst.<br />
Museets samlinger består af 9.478 malerier og skulpturer (hvoraf godt 2.000 er deponerede,<br />
herunder ca. 800 på de kongelige slotte), ca. 245.000 kunstværker på papir (tegninger, grafik,<br />
fotos, gouacher m.m.), samt 3.570 gipsafstøbninger af figurerne fra antikken, middelalderen<br />
og renæssancen.<br />
Museet har indgået en resultatkontrakt med Kulturministeriet <strong>for</strong> perioden 2006 – 2009. Mu-<br />
seet vil i de kommende år have speciel fokus på:<br />
• at have flere besøgende, samt øge kendskabet til museet<br />
• at arbejde <strong>for</strong> at museets organisatoriske og personlige kompetencer er til stede nu og i<br />
fremtiden<br />
• at sikre at museet har effektive arbejdsprocesser, og at museet kan flyttes i takt med at<br />
museets viden vokser og de eksterne krav ændres<br />
• at søge at øge museets egenindtjening gennem samarbejde med erhvervslivet, og udnytte<br />
de kommercielle muligheder, <strong>som</strong> museet har 1 .<br />
Mission<br />
”<strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> skal berige og bevæge mennesket gennem kunsten.”<br />
Formuleringen ”gennem kunsten” understreger, at alt arbejde på museet udspringer fra kun-<br />
sten. Det er museets opgave at bruge kunsten på en måde, så den er væsentlig og relevant i<br />
vores nutid og bevares <strong>for</strong> vores eftertid. <strong>Kunst</strong>en skabes af mennesker og værdsættes af<br />
mennesker.<br />
<strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> skal berige. Museet har stor kunst og stor viden, <strong>som</strong> sammen og<br />
hver <strong>for</strong> sig kan udvide menneskets horisont og giver mulighed <strong>for</strong> både personlig og sam-<br />
fundsmæssig vækst og ny erkendelse.<br />
<strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> skal bevæge. Museet skal tale til sanserne. <strong>Kunst</strong>en og <strong>for</strong>midlin-<br />
gen skal ikke alene åbne <strong>for</strong> store kunstoplevelser <strong>for</strong> den enkelte, den skal også være med til<br />
at skabe ny <strong>for</strong>ståelse, indsigt og adfærd.<br />
1 Hele resultatkontrakten findes på: www.smk.dk
Vision<br />
”<strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> vil være Danmarks førende kunstmuseum - kendt og respekteret<br />
-5-<br />
nationalt og internationalt <strong>for</strong> kvalitet og nytænkning.”<br />
Hovedopgaver<br />
Museets hovedopgaver består i at samle, registrere, bevare, <strong>for</strong>ske og <strong>for</strong>midle den kunst,<br />
<strong>som</strong> museet har og <strong>som</strong> tilgår museet. Hovedopgaverne bliver <strong>for</strong>etaget <strong>for</strong> at sikre museets<br />
mission og vision.<br />
1.2. Årets faglige resultater<br />
2007 var et godt år <strong>for</strong> <strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> med hensyn til antal besøgende. Museet<br />
havde et besøgstal på 424.710 gæster. 2 Det er det største besøgstal på museet nogensinde. I<br />
år blev vi dog modsat sidste år overhalet af Louisiana i Humlebæk.<br />
Den flotte presseomtale og anmeldelser af museets udstillinger er en afgørende del af <strong>for</strong>kla-<br />
ringen på det flotte besøgstal. Ved selve besøget erfarer vi dog alligevel, at mange gæster<br />
vælger særudstillingerne med entré fra, hvilket medfører svigtende entréindtægter i <strong>for</strong>hold til<br />
<strong>for</strong>ventningerne. Vi vil de kommende år <strong>for</strong>søge at finde en løsning på, hvordan vi bedre kan<br />
<strong>for</strong>dele besøgstallet mellem samlingerne og betalingsudstillingerne. Museet har brug <strong>for</strong> ind-<br />
tægten – også til at dække de <strong>for</strong>øgede drift<strong>som</strong>kostninger i <strong>for</strong>bindelse med det større antal<br />
gæster i huset generelt set.<br />
En anden afgørende faktor <strong>for</strong> det stigende besøgstal er også, Folketingets beslutning om<br />
gennemførsel af gratis entré pr. 1. januar 2006. Det er umuligt helt præcist at afgøre, hvilke<br />
faktorer, <strong>som</strong> betyder mest <strong>for</strong> det store besøgstal, men en <strong>for</strong>sigtig vurdering er, at ca. halv-<br />
delen af stigningen i besøgstallet skyldes den gratis entré, mens den anden halvdel skyldes<br />
museets omtalte udstillinger. En anden ting, der trækker mange besøgende til museet, er de<br />
mange aktiviteter på museets Scene, Scenen er museets alternative talerør <strong>for</strong> kunsten og<br />
her er både koncerter, <strong>for</strong>edrag, aktiviteter <strong>for</strong> børn og meget andet. Der er endelig ingen tvivl<br />
om, at museets aldersmæssigt meget brede <strong>for</strong>midlingsindsats har båret frugt.<br />
Forskningen har en central placering i <strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong>. Både <strong>som</strong> grundlag <strong>for</strong> de<br />
mere iøjnefaldende aktiviteter <strong>som</strong> særudstillinger og <strong>som</strong> en vigtig del af det daglige muse-<br />
umsarbejde. Når der indsamles og registreres, <strong>for</strong>midles og bevares kan det i et eller andet<br />
omfang implicere <strong>for</strong>skning, men vel at mærke en <strong>for</strong>skning <strong>som</strong> ikke nødvendigvis umiddel-<br />
bart resulterer i en synlig og målbar publikation. Ingen af områderne kan dog varetages or-<br />
dentligt og hensigtsmæssigt uden en <strong>for</strong>skningsindsats.<br />
I resultatkontrakten 2006-09 aftalte SMK og Kulturministeriet at gennemføre en uafhængig<br />
evaluering i 2007 af museets <strong>for</strong>skning. Evalueringspanelet bestod af direktør Mette Skou-<br />
2 Dette tal er <strong>som</strong> de øvrige år fremkommet ved en sammenlægning af besøgstallet på KAS, SMK samt gæster<br />
ved arrangementer på museet uden <strong>for</strong> åbningstid. Årsagen til at arrangementsgæsterne tælles med, er at ethvert<br />
arrangement kædes sammen med kunsten.
gaard (<strong>for</strong>mand), Frederiksborgmuseet, direktør Solfrid Söderlind, Nationalmuseum, Stock-<br />
holm, Afdelingsleder Frances Carrey, British <strong>Museum</strong>, London og Institutleder David Jackson,<br />
University of Leeds..<br />
Samlet set konkluderer Panelet, at <strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong>s <strong>for</strong>skningsresultater i løbet af<br />
evalueringsperioden har været omfattende, af højeste kvalitet og yderst relevante både i<br />
betragtning af Museets naturlige og centrale position i dansk kunsthistorisk <strong>for</strong>skning og Mu-<br />
seets vellykkede målopfyldelse. Faktisk finder panelet, at Museet, i betragtning af de begræn-<br />
sede ressourcer der er afsat til <strong>for</strong>skning, har produceret langt flere <strong>for</strong>skningsresultater (af<br />
-6-<br />
høj kvalitet og relevans), end der kunne <strong>for</strong>ventes.<br />
I 2007 blev der <strong>som</strong> i de <strong>for</strong>rige år afsluttet en række større og mindre kunsthistoriske <strong>for</strong>sk-<br />
ningsprojekter, men det har også været glædeligt, at der såvel inden <strong>for</strong> <strong>for</strong>midling <strong>som</strong> beva-<br />
ring har været større <strong>for</strong>skningsaktivitet end tidligere. Nævnes skal igangsættelsen af <strong>for</strong>sk-<br />
nings- og restaureringsprojektet ”Åbent værksted”. Takket være støtte fra The Getty Founda-<br />
tion har det været muligt at lave et åbent værksted omkring restaureringen af et af museets<br />
hovedværker, Jacob Jordaens' Tempelskatten. Apostlen Peter finder stater'en i fiskens gab,<br />
også kaldet 'Færgebåden til Antwerpen', malet ca. 1623.<br />
Når det gælder de kunsthistoriske projekter var 2007 præget af afslutningen på to store inter-<br />
nationale samarbejdsprojekter. I <strong>for</strong>året viste museet udstillingen ”André Derain – Outsider i<br />
fransk kunst”, i samarbejde med Palazzo dei Diamante i Ferrara og Musée national d’art<br />
moderne, Centre Pompidou i Paris. I efteråret fulgte udstillingen ”Verden <strong>som</strong> Landskab.<br />
Nordisk landskabsmaleri 1840-1910” produceret i samarbejde mellem de nordiske national-<br />
gallerier.<br />
Museet har i mange år været værtsinstitution <strong>for</strong> uddannelsen af ph.d.-studerende. I 2007 blev<br />
endnu et projekt afsluttet, da en ph.d.-afhandling om nederlandsk tegnekunst blev <strong>for</strong>svaret.<br />
Den store samling af ældre nederlandsk tegnekunst hører til det fineste i Kobberstiksamlingen<br />
og museet håber i de kommende år at kunne publicere denne samling <strong>som</strong> en del af aktivite-<br />
terne i museets Forskningscenter <strong>for</strong> Tegnekunst.<br />
Blandt nye initiativer skal nævnes <strong>for</strong>sknings- og <strong>for</strong>midlingsprojektet Dansk kunst på nettet,<br />
finansieret af en treårig bevilling fra de såkaldte UMTS-midler. Med Dansk kunst på nettet er<br />
det museets hensigt at øge kendskabet til dansk kunst i Danmark og udlandet ved dels at<br />
systematisere og generere ny viden om dansk kunst, dels i højere grad gøre den billedkunst-<br />
neriske kulturarv tilgængelig <strong>for</strong> <strong>for</strong>skere og publikum ved at skabe en web-baseret vidensres-<br />
source om dansk kunsthistorie.<br />
Der var i 2007 opstillet 15 resultatkrav <strong>for</strong> <strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong>, af dem er de 14 mål<br />
opfyldt i 2007. Resultatet vurderes <strong>som</strong> meget tilfredsstillende. Der henvises til målrapporte-<br />
ringsskemaet - tabel 5 i kapitel 2 - <strong>for</strong> yderligere in<strong>for</strong>mation, herunder kolonne vedrørende<br />
ressource<strong>for</strong>bruget og skema, der stiller de mest væsentlige omkostninger, produkter og<br />
resultatkrav sammen.
Tabel 1: Omkostninger og resultatkrav<br />
-7-<br />
Produkt/opgave Omkostninger<br />
Opfyldte resul-<br />
tatkrav<br />
Delvist opfyldte<br />
resultatkrav<br />
Ikke opfyldte<br />
resultatkrav<br />
Mio. kr. Antal Antal Antal<br />
Tilgængeliggørelse og <strong>for</strong>midling af kulturarven 68,3 6,0 0,0 0,0<br />
Bevaring af kulturarven 40,9 3,0 0,0 0,0<br />
Forskning 11,1 4,0 0,0 1,0<br />
I alt 120,3 13,0 0,0 1,0<br />
Formidlingen har på flere fronter fået et løft i 2007. Åbningen af Egmont Videncenter blev den<br />
helt store begivenhed i 2007 med åbningen af Unges Laboratorium <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> (u.l.k) 1. maj<br />
Hermed har museet fået helt nye muligheder <strong>for</strong> at udvikle nye <strong>for</strong>midlingstiltag til, <strong>for</strong> og med<br />
de unge <strong>som</strong> har været med til at udvikle konceptet, og <strong>som</strong> noget nyt ansatte vi 10 unge <strong>som</strong><br />
kunstpiloter, der har til opgave at udvikle spændende og nye tilbud <strong>for</strong> de unge.<br />
Samarbejdet med Skoletjenesten blev samtidig udvidet i <strong>for</strong>bindelse med åbningen af u.l.k.<br />
Efteråret har været brugt til at udvikle nye undervisningstiltag og afholde en masse prøve<strong>for</strong>-<br />
løb.<br />
”Børnenes <strong>Kunst</strong>museum” skiftede navn til ”Børnenes <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong>” og samtidig hermed<br />
udvidede vi udstillingsarealet. Som noget helt nyt lavede vi en udstilling <strong>for</strong> de allermindste (0-<br />
6 år) med titlen ”Havfruehår og Neptuns hovedpine”, hvor der blev lagt vægt på den sanselige<br />
oplevelse med lys og lyde. Også de 6-12 årige fik en ny udstilling ”2+2=7”, <strong>som</strong> var meget<br />
velbesøgt.<br />
Presset på Værkstedet i Børnenes <strong>Kunst</strong>museum har været så stort, at vi i 2007 valgte at<br />
åbne endnu et værksted. Begge er blevet meget flittigt benyttet. Aldrig har vi haft så mange<br />
klasser på besøg og så mange ”frie børn” med deres familie i weekenderne.<br />
Vi har i løbet af 2007 fået styrket det faglige fundament bag afdelingens arbejde. Først og<br />
fremmest gennem at have fået en ph.d.-studerende, <strong>som</strong> er i gang med at undersøge de<br />
voksnes oplevelser af <strong>for</strong>midlingen af kunsten i samlingerne. Desuden har vi fået etableret en<br />
møderække, hvor <strong>for</strong>midlerne på SMK mødes og diskuterer faglige problemstillinger.<br />
Museet fik tilført UMTS-midler til digitaliseringen i 2007, hvilket har betydet en <strong>for</strong>tsættelse af<br />
den elektroniske registrering, <strong>som</strong> blev igangsat i <strong>for</strong>bindelse med tilførte UMTS-midler i 2003-<br />
05. Ved udgangen af 2007 var der således 24.313 værker fra kobberstiksamlingen, 9.467<br />
værker fra malerisamlingen og 3.570 gipsafstøbninger repræsenteret i kunstdatabasen.<br />
<strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> måtte i 2006 overdrage driften af SMK’s museums- og <strong>for</strong>sknings-<br />
bibliotek til Danmarks <strong>Kunst</strong>bibliotek DKB. Som en konsekvens af overtagelsen er der indført<br />
nye procedurer og vilkår <strong>for</strong> museets muligheder <strong>for</strong> at råde over og indkøbe den relevante
litteratur. Den største ud<strong>for</strong>dring har hidtil været at <strong>for</strong>ene DKB’s udlånsbaserede biblioteks-<br />
drift med SMK’s behov <strong>for</strong> et velfungerende præsensbibliotek. Forholdene omkring biblioteket<br />
blev evalueret efteråret 2007 og <strong>som</strong> en konsekvens af denne blev de to institutioner enige<br />
om at etablere et udvidet præsensbibliotek på <strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong>. Etableringen af<br />
præsensbiblioteket er endnu ikke iværksat, da det er afhængig af ekstern finansiering.<br />
DKB’s afdeling på <strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> indgår i museets Egmont Videncenter og på<br />
hverdage er der er adgang <strong>for</strong> museets publikum i åbningstiden. Her kan publikum finde viden<br />
om museets samlinger og litteratur, <strong>som</strong> knytter sig til museets udstillings- og <strong>for</strong>midlingsakti-<br />
viteter.<br />
Forskningsindsatsen <strong>for</strong>tsatte den fine tendens fra de <strong>for</strong>egående år. Der var igen et meget<br />
stort antal afsluttede <strong>for</strong>skningsprojekter, 19 i alt af større og mindre omfang. Forskningstids-<br />
skriftet ”SMK Art Journal 2006” blev udgivet på dansk og engelsk og er tilgængeligt på muse-<br />
ets hjemmeside.<br />
Udover ophængningen af den faste samling og de to store særudstillinger samt <strong>som</strong>merudstil-<br />
lingen har museet haft flere andre udstillinger. ”Nederlandske landskabstegninger” – en udstil-<br />
ling med fokus på værker fra kobberstikssamlingen. I skulpturgaden har udstillingen med<br />
årets billedhugger Jørgen Haugen Sørensen ”Mens vi venter” vakt opsigt, og i november 2007<br />
indgik museet et samarbejde med 9 andre danske kunstmuseer om fejringen af den dansk-<br />
svenske installationskunstner Ingvar Cronhammar i anledningen af hans 60 års fødselsdag.<br />
Dette samarbejde har ført til en fælles-publikation udgivet og redigeret af SMK, fælles kom-<br />
munikations- og markedsføringsplan samt seperatudstillinger på de i alt 10 museer.<br />
Besøgstallet samlet set i <strong>for</strong>bindelse med museets <strong>for</strong>skellige tiltag betyder, at museet er et af<br />
de mest besøgte danske museer i 2007. Effekten skyldes <strong>som</strong> nævnt indledningsvis en række<br />
<strong>for</strong>hold. Tillige kan en øget presseomtale i 2007 have været medvirkende til et øget besøgstal.<br />
Museets presseomtale opgøres gennem ”den samlede estimerede annonceværdi [SEA]”,<br />
hvilket bygger på omtale, hvor museet udgør minimum 20% af den samlede artikel. I <strong>for</strong>hold til<br />
de to <strong>for</strong>rige år er museets omtale også vokset, jf. nedenstående opgørelse.<br />
År 2004 2005 2006 2007<br />
SEA (kr.) 19.670.685 ca. 10.500.000 34.112.419 40.585.379<br />
Antallet af erhvervede værker i 2007 er 60 stk. Antallet af færdigkonserverede værker er<br />
<strong>for</strong>blevet stort set konstant i 2007. Dette er primært resultatet af de ekstra tilførte midler fra<br />
regeringens kulturbevaringsplan, <strong>som</strong> blev bevilget <strong>for</strong> perioden 2004-07.<br />
-8-
1.3. Årets økonomiske resultat<br />
Figur 1: Indtægter og omkostninger<br />
Mio. kr.<br />
140,0<br />
120,0<br />
100,0<br />
80,0<br />
60,0<br />
40,0<br />
20,0<br />
0,0<br />
-9-<br />
2007 2008<br />
Bevilling Indtægter Afskrivninger Øvrige omkostninger Løn<br />
Figur 1 viser indtægternes og omkostningernes udvikling i 2007 og den <strong>for</strong>ventede udvikling i<br />
2008. (Budget 2008, er SMK’s interne budget) Det fremgår heraf, at omkostningerne over-<br />
steg indtægterne i 2007, hvilket betyder, at museet kom ud af 2007 med et underskud på 5,7<br />
mio. kr.<br />
Der har generelt været tale om et meget højere aktivitetsniveau end <strong>for</strong>ventet jf. tabel 10, <strong>som</strong><br />
også har medført at indtægterne har været 23,5 mio. kr. højere end <strong>for</strong>ventet. Dette er dog<br />
mere end modsvaret af stigende udgifter på 31 mio. kr. Det må samlet set betegnes <strong>som</strong><br />
utilfredsstillende. For 2008 <strong>for</strong>ventes et lavere aktivitetsniveau, hvilket fremgår af budgettalle-<br />
ne. Som det fremgår af budget 2008 <strong>for</strong>ventes et overskud. Dette skyldes at der er indgået<br />
aftale med departementet om, at <strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> i 2008 ydes en tillægsbevilling på<br />
4,2 mio. kr. <strong>som</strong> lån, så den negative egenkapital med udgangen af 2008 falder inden <strong>for</strong><br />
stats<strong>for</strong>skrivningen på1,5 mio. kr. Lånet tilbagebetales over fire år fra 2010.<br />
Figur 2: Balancens sammensætning<br />
Mio. kr.<br />
50,0<br />
40,0<br />
30,0<br />
20,0<br />
10,0<br />
0,0<br />
-10,0<br />
Aktiver<br />
Passiver<br />
Aktiver<br />
Passiver<br />
Aktiver<br />
Passiver<br />
2006 2007 2008<br />
Kortfristet gæld Omsætningsaktiver<br />
Langfristet gæld Finansielle anlægsaktiver<br />
Hensatte <strong>for</strong>pligtelser Materielle anlægsaktiver<br />
Egenkapital Immaterielle anlægsaktiver<br />
Som det fremgår af figur 2, er søjlerne <strong>for</strong> aktiver og passiver ikke lige store i 2007. Grunden<br />
hertil er overførsel til egenkapitalen af et negativt resultat <strong>for</strong> 2007 på 5,7 mio. kr., <strong>som</strong> bevir-
-10-<br />
ker at egenkapitalen bliver negativ ultimo på 4,2 mio. kr. Se figur 3 samt tabel 8 <strong>for</strong> yderligere<br />
<strong>for</strong>klaring.<br />
Anlægsaktiverne viser en faldende tendens, hvilket harmonerer med, at afdrag på langfristet<br />
gæld overstiger årets nyanskaffelser. Omsætningsaktiverne ligger på samme niveau <strong>som</strong> i<br />
2006.<br />
Sammenlignet med 2006 er den langfristede gæld også faldet i overensstemmelse med faldet<br />
i anlægsaktiverne. Den kortfristede gæld er steget fra 1,5 mio. til 8,0 mio. kr. Hovedårsagen til<br />
stigningen skyldes en difference på 0,7 mio. kr. mellem tilskudskontoen og kontoen vedrøren-<br />
de ikke <strong>for</strong>brugte tilskud samt differencer mellem SKB- og SKS-saldi ultimo på 4,1 mio. kr.<br />
Der henvises supplerende note S3, anden kortfristet gæld samt afsnit 4.5 Opfølgning på<br />
likviditetsordningen.<br />
I <strong>for</strong>hold til 2007 <strong>for</strong>ventes det, at det budgetterede overskud <strong>som</strong> følge af tillægsbevillingen<br />
medfører, at resultatet vil holde sig inde <strong>for</strong> stats<strong>for</strong>skrivningen og den negative egenkapital<br />
reduceres til -1,5 mio.kr.<br />
Figur 3: Egenkapitalens sammensætning<br />
Mio. kr.<br />
4,0<br />
3,0<br />
2,0<br />
1,0<br />
0,0<br />
-1,0<br />
-2,0<br />
-3,0<br />
-4,0<br />
-5,0<br />
-6,0<br />
-7,0<br />
2006 2007 2008<br />
Overført overskud Startkapital Øvrige Samlet egenkapital<br />
Figur 3 viser egenkapitalens sammensætning. Museet havde ved udgangen af 2006 en posi-<br />
tiv startkapital på 1,5 mio. kr. Det økonomiske underskud i 2007 på 5,7 mio. kr. medfører at<br />
museet kommer ud af 2007 med en negativ egenkapital på 4,2 mio. kr. Hermed har museet<br />
ikke kunne overholde disponeringsreglerne. De primære årsager hertil er <strong>for</strong>klaret i de regn-<br />
skabsmæssige <strong>for</strong>klaringer til resultatopgørelsen (afsnit 3.2.) og til egenkapital<strong>for</strong>klaringen<br />
(afsnit 3.4.).
Figur 4: Låneramme og SKB-gæld<br />
Mio. kr.<br />
35,0<br />
30,0<br />
25,0<br />
20,0<br />
15,0<br />
10,0<br />
5,0<br />
0,0<br />
-11-<br />
2006 2007 2008<br />
Kassekredit Langfristet gæld<br />
Bygge- og IT-kredit Låneramme<br />
Museet har i løbet af 2007 haft væsentlige fluktuationer i udnyttelsen af lånerammen, hvilket<br />
betyder at rammen specielt hen over <strong>for</strong>året var udnyttet med mere end 100%. Se afsnit 3.5<br />
<strong>for</strong> uddybende <strong>for</strong>klaringer af overskridelserne af lånerammen.<br />
1.4. Finansielle nøgletal<br />
Der henvises til bilag 9: Nøgletal<br />
1.5. Forventninger til kommende år<br />
Som følge af det dårlige økonomiske resultat i 2007 har museet i marts måned kritisk gen-<br />
nemgået økonomien og iværksat besparelser på knapt 3 mio. kr. i <strong>for</strong>hold til <strong>for</strong>ventningerne i<br />
efteråret med henblik på at sikre genopretning de kommende år.<br />
Museet havde ved indgangen af 2007 en positiv startkapital på 1,5 mio. kr. Der er indgået en<br />
aftale med kulturministeriet om en TB tilførsel på 4,2, mio. kr. i 2008 til dækning af den nega-<br />
tive egenkapital i 2008. Denne ekstra tilførsel skal afdrages i de kommende år fra 2010. Da<br />
museets økonomi også er belastet af de kraftigt stigende ejendomsskatter og energiafgifter<br />
m.v. vil der være behov <strong>for</strong> en stram økonomisk styring i de kommende år.<br />
Museet har der<strong>for</strong> allerede intensiveret økonomiopfølgningen, lige<strong>som</strong> museet fokuserer på at<br />
nedbringe energi<strong>for</strong>bruget og vil gentænke de interne processer.<br />
Museet vil, på linie med i 2007, arbejde på at opnå de mål <strong>for</strong> 2008, <strong>som</strong> er oplistet i museets<br />
resultatkontrakt med Kulturministeriets departement. Resultatkontraktens mål understøtter<br />
museets firbenede strategi og understøtter dermed museets mission og vision.<br />
Derudover vil museet:<br />
• følge op på anbefalingerne i den eksterne evaluering af <strong>for</strong>skningen<br />
• satse på at øge egenindtjening<br />
• satse på øget samarbejde med andre museer både administrativt og fagligt<br />
• styrke SMK <strong>som</strong> international samarbejdspartner.
Der venter mange nye ud<strong>for</strong>dringer i 2008. Det bliver nødvendigt at gennemtænke alle muse-<br />
-12-<br />
ets undervisningstilbud og tænke dem sammen under én paraply.<br />
Museet arrangerer i <strong>for</strong>året 2008 en stor udstilling om rammer ”Rammens <strong>Kunst</strong>” – den første<br />
af sin art i Danmark. Fra september vises en omfattende udstilling om samtidskunst ”Reality<br />
Check”. Herudover arrangerer museet en række mindre udstillinger. I februar 2008 åbner<br />
udstillingen ”Troels Wörsel Venedig-Bienalen 2007”, i april åbner både en udstilling med vær-<br />
ker fra Kobberstiksamlingen ”Melchior Lorck”, en udstilling med skulpturer af Øivind Nygaard<br />
og den ene af årets to x-rums-udstillinger med den irske billedkunstner Gerard Byrne. I maj<br />
åbner den nye udstilling i Børnenes <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong>, i juni ”årets billedhugger Kirsten Ort-<br />
wed” i Skulpturgaden, i august årets anden x-rumsudstilling med den engelske installations-<br />
kunstner Mike Nelson og endelig i september efterårets store udstilling ”Reality Check”.<br />
Museet arbejder tillige på at ”eksportere” kulturen. Der er konkret tale om en udstilling af<br />
værker af Nicolai Abildgaard (1743-1809) til Musée du Louvre i efteråret 2008 – og i <strong>for</strong>bindel-<br />
se hermed skal værkerne også udstilles i Hamburger <strong>Kunst</strong>halle. I Efteråret 2009 føres denne<br />
udstilling til Danmark <strong>som</strong> museets efterårsudstilling. Til <strong>for</strong>året 2009 er museet i gang med at<br />
arrangere en stor retrospektiv Freddie-udstilling i samarbejde med Nordjyllands <strong>Kunst</strong>museum<br />
i Aalborg.
2. Målrapportering<br />
-13-<br />
2.1. Målrapporteringens første del – skematisk oversigt<br />
Museets mål og resultatkrav <strong>for</strong> 2007 er defineret i resultatkontrakt 2006 – 2009. I kontrakten<br />
er der lagt særlig vægt på:<br />
• <strong>for</strong>midling af samlingerne<br />
• <strong>for</strong>skning<br />
• bevaring af samlingerne<br />
Museet har <strong>som</strong> et led i resultatkontrakten med departement modtaget i alt 4 mio. kr., hvoraf<br />
de 2 mio. kr. stammer fra tipsmidler. Med en fuld målopfyldelse og en samlet score på 100 %<br />
ville resultatkontraktens mål <strong>for</strong> 2007 være opnået. På grund af de store problemer afgivelsen<br />
af biblioteket medførte rent arbejdsmæssigt, blev målet vedr. udgivelsen af det ræsonnerede<br />
katalog ikke opfyldt. Det drejer sig altså om et ud af 15 mål, hvilket svarer til ca. 6 %. Museet<br />
har dermed i 2007 nået en målopfyldelsesprocent på 94 %. Hvilket dog vurderes <strong>som</strong> tilfreds-<br />
stillende.<br />
Den store <strong>for</strong>nyelse inden<strong>for</strong> webområdet var hjemmesiden til Unges Laboratorier <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong>.<br />
Sitet er et kunst-community og undervisningssite <strong>for</strong> unge i alderen 12-20. På sitet kan de<br />
unge lave en profil, vise deres egen kunst frem, diskutere, blive klogere på værker fra muse-<br />
ets samlinger, samt præsentere aktiviteter og arbejde relateret til det fysiske u.l.k. For under-<br />
visere er der et lærercenter, der demonstrerer hvordan sitet kan benyttes i undervisningen.<br />
Det nye site skal ses <strong>som</strong> første skridt i etableringen af en stærkt og tidssvarende SMK On-<br />
line.<br />
I anledning af ”Restaurering af et mesterværk. Åbent værksted” lanceredes museet sin første<br />
weblog, hvor konservatorer og kunsthistorikere tilknyttet projektet <strong>for</strong>tæller om deres <strong>for</strong>sk-<br />
nings- og arbejdsprocesser.<br />
Museets aktiviteter er også blevet afspejlet i en række mindre film. Der blev lavet introduktio-<br />
ner til udstillingerne: ”André Derain – Outsider i fransk kunst” samt Jørgen Haugen Sørensen.<br />
”Mens vi venter” lige<strong>som</strong> der blev produceret fire små adventsfilm i december med fokus på<br />
<strong>for</strong>skellige af museets <strong>for</strong>skere og processer samt de film, der er tilgængelige via<br />
www.smk.dk/ulk.<br />
2.2. Målrapporteringens anden del – uddybende analyser og vurderinger<br />
Forskningsprojekter<br />
Mål og baggrund<br />
Jf. Resultatkontrakten har museet en årlig målsætning om afslutning af 8 <strong>for</strong>skningsprojekter.<br />
For såvel afsluttede <strong>som</strong> igangværende <strong>for</strong>skningsprojekter gælder at projekternes indhold,<br />
videnskabelige metode, tidsplan, ressource<strong>for</strong>brug og en <strong>for</strong>ventet <strong>for</strong>midlingsplan indgår i<br />
museets <strong>for</strong>skningsplan. En <strong>for</strong>skningsplan <strong>som</strong> i sidste ende godkendes af Kulturministeriets<br />
Forskningsudvalg.
Resultater<br />
-14-<br />
Forskningsmæssigt var 2007 præget af et stort antal afsluttede <strong>for</strong>skningsprojekter <strong>som</strong> ne-<br />
den<strong>for</strong> beskrevet.<br />
Forskningscenter <strong>for</strong> Tegnekunst <strong>for</strong>tsatte det vigtige arbejde med at arbejde på at udgive<br />
ræsonnerede kataloger over museets samling af ældre udenlandske tegninger. Det var såle-<br />
des planen, at det ræsonnerede katalog med romerske tegninger skulle udkomme ultimo<br />
2007. Men dette mål lykkedes desværre ikke pga. afgivelsen af museets bibliotek til Dan-<br />
marks <strong>Kunst</strong>bibliotek. Denne status medførte, at museet ikke levede 100 % op til resultatop-<br />
følgningen 2007. Som det eneste mål, der ikke blev opfyldt var udgivelsen af dette ræsonne-<br />
rede katalog.<br />
Økonomi<br />
Der er samlet anvendt 11.100.000 kr. til <strong>for</strong>skning i 2007.<br />
Analyse og vurdering.<br />
Med i alt 19 større og mindre afsluttede <strong>for</strong>skningsprojekter blev resultatkravet om 8 afslutte-<br />
de projekter indfriet. Projekterne spænder fra de meget store ressourcekrævende projekter<br />
<strong>som</strong> de ovennævnte til mindre <strong>for</strong>skningsprojekter i tilknytning til seminarindlæg, artikler,<br />
undervisning m.v. På trods af at Forskningscenter <strong>for</strong> Tegnekunst ikke nåede resultatmålet<br />
vedr. udgivelse af et ræsonneret katalog, er der samlet tale om en tilfredsstillende opnåelse.<br />
Forskningstidsskriftet SMK Art Journal<br />
Mål og baggrund<br />
Jf. Resultatkontrakten har museet en målsætning om at udgive et <strong>for</strong>skningstidsskrift.<br />
Resultater<br />
Museet udgav i 2007 det tredje nr. af det relancerede <strong>for</strong>skningstidsskrift SMK Art Journal.<br />
Tidsskriftet opfylder en vigtig mission i bestræbelsen <strong>for</strong> at gøre museets <strong>for</strong>skning kendt og<br />
respekteret i ind- og udland, og det er et væsentligt element i museets indsats <strong>for</strong> at fastholde<br />
og udbygge sin position <strong>som</strong> et center <strong>for</strong> kunsthistorisk <strong>for</strong>skning i Danmark og <strong>for</strong> den inter-<br />
nationale <strong>for</strong>skning i dansk kunst. For at sikre tidsskriftets gennemslagskraft i både den natio-<br />
nale og internationale kontekst udgives SMK Art Journal på både dansk og engelsk i mod-<br />
sætning til <strong>for</strong>rige version, der alene var engelsksproget. Som et led i museets strategi <strong>for</strong><br />
øget tilgængeliggørelse af samlingen og arbejdet med samlingerne blev tidsskriftet <strong>for</strong> anden<br />
gang jf. resultatkontrakten gjort tilgængelig på museets hjemmeside. Et yderligere skridt i<br />
bestræbelsen <strong>for</strong> at synliggøre <strong>for</strong>skningsresultaterne.<br />
Økonomi<br />
Udgiften udgjorde i 2007 godt 250.000 kr. ekskl. løn.<br />
Analyse og vurdering
-15-<br />
Med <strong>for</strong>skningstidsskrift SMK Art Journal på nettet har museet taget yderligere skridt mod at<br />
få bredt <strong>for</strong>skningsresultater ud, hvilket understøtter museets vision.<br />
Nyt <strong>for</strong>midlingsprogram <strong>for</strong> familier med børn og unge<br />
Mål og baggrund<br />
Jf. Resultatkontrakten har museet en målsætning om at udvikle et nyt <strong>for</strong>midlingsprogram <strong>for</strong><br />
familier børn og unge hvert år.<br />
Resultater<br />
Børnenes <strong>Kunst</strong>museum skiftede navn til Børnenes <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> og samtidig med udvi-<br />
dede vi udstillingsarealet. Som noget helt nyt lavede vi en udstilling <strong>for</strong> de allermindste(0-6 år)<br />
– kaldet ”Havfruehår og Neptuns hovedpine”, hvor der blev lagt vægt på den sanselige ople-<br />
velse med lys og lyde. Desuden blev der udgivet en malebog, der handlede om udstillingens<br />
tema, og <strong>som</strong> familier med børn kunne arbejde sammen om. Også de 6-12 årige fik en ny<br />
udstilling kaldet ”2+2=7”, <strong>som</strong> var meget velbesøgt. Til denne målgruppe udgav vi et nyt<br />
nummer af udstillingsavisen indblik, <strong>som</strong> handlede om udstillingen. I <strong>for</strong>bindelse med begge<br />
udstillinger blev der udviklet særskilt programmer <strong>for</strong> undervisningen i Værkstedet. Børnene<br />
arbejdede bl.a. med at skabe "skraldeskulpturer" i <strong>for</strong>bindelse med ”2+2=7”.<br />
Økonomi<br />
Til produktion af de to udstillinger og publikationer blev brugt kr. 350.000 excl.. løn.<br />
Analyse og vurdering<br />
Museet har fra etableringen af Børnenes <strong>Kunst</strong>museum i 1998 haft et hængeparti i <strong>for</strong>hold til<br />
børn under 6 år. Udstillingerne har ofte været <strong>for</strong> avancerede <strong>for</strong> denne målgruppe. Der<strong>for</strong> var<br />
det fint at få udviklet en udstilling specielt til denne målgruppe, <strong>som</strong> efterfølgende også er<br />
blevet meget positivt modtaget. Desuden fik vi udviklet en ny udstilling <strong>for</strong> de 6-12 årige i nye<br />
omgivelser, <strong>som</strong> blev anderledes end de tidligere og fungerede fint i <strong>for</strong>hold til målgruppen.<br />
2.3. Redegørelse <strong>for</strong> reservation<br />
Tabel 4: Reservation, hovedkonto [21.33.21.]<br />
Mio. kr., løbende priser Reserveret år Reservation<br />
primo<br />
Forbrug i<br />
året<br />
Reservation<br />
ultimo<br />
Produkt/opgave 1 1,8 1,8 0,0<br />
Forventet<br />
afslutning<br />
Bevaring af kulturarven 2006 1,6 1,6 0,0 2007<br />
Forskning 2006 0,2 0,2 0,0 2007<br />
Reservationen fra 2006 er i 2007 anvendt med hhv. 1,6 mio. kr. i Rubow-centret og 0,2 mio kr.<br />
til <strong>for</strong>skning i Center <strong>for</strong> Tegnekunst.<br />
3. Regnskab<br />
3.1. Anvendt Regnskabspraksis<br />
Regnskabspraksis tager udgangspunkt i de regnskabsregler og principper, <strong>som</strong>
-16-<br />
Økonomistyrelsen har opstillet <strong>for</strong> omkostningsregnskaber og -bevillinger. Årsrapporten<br />
<strong>for</strong> 2007 er opstillet efter Økonomistyrelsens regnskabsprincipper. I øvrigt gælder samme<br />
principper <strong>som</strong> blev anvendt i <strong>for</strong>bindelse med Årsrapport 2006<br />
3.2. Resultatopgørelse<br />
Tabel 5: Resultatopgørelse<br />
Mio. kr., løbende priser Regnskab Budget<br />
note: 2007 2008*<br />
Ordinære driftsindtægter<br />
Indtægtsført bevilling<br />
Bevilling -79,1 -85,6<br />
Anvendt af tidligere års reserverede bevillinger -1,8 0,0<br />
Reserveret af indeværende års bevillinger 0,0 0,0<br />
Indtægtsført bevilling i alt -80,9 -85,6<br />
Salg af varer og tjenesteydelser -15,2 -11,9<br />
Tilskud til egen drift -15,6 -9,0<br />
S1 Gebyrer -0,3 -0,5<br />
Ordinære driftsindtægter i alt -112,1 -107,1<br />
Ordinære drift<strong>som</strong>kostninger<br />
Ændring i lagre 0,0 0,0<br />
Forbrug<strong>som</strong>kostninger<br />
Husleje 0,2 0,2<br />
Forbrug<strong>som</strong>kostninger i alt 0,2 0,2<br />
1 Personaleomkostninger<br />
Lønninger 47,3 43,3<br />
Andre personaleomkostninger 0,0 0,0<br />
Pension 5,9 5,3<br />
Lønrefusion -2,4 -0,9<br />
Personaleomkostninger i alt 50,8 47,7<br />
Af- og nedskrivninger 4,5 4,5<br />
Andre ordinære drift<strong>som</strong>kostninger 64,7 51,7<br />
Ordinære drift<strong>som</strong>kostninger i alt 120,2 104,1<br />
Resultat af ordinær drift 8,1 -3,0<br />
Andre driftsposter<br />
Andre driftsindtægter -2,7 0,0<br />
Andre drift<strong>som</strong>kostninger 0,0 0,0<br />
Resultat før finansielle poster 5,4 -3,0<br />
Finansielle poster<br />
Finansielle indtægter 0,2 0,0
-17-<br />
Finansielle omkostninger 0,2 0,3<br />
Resultat før ekstraordinære poster 5,8 -2,7<br />
Ekstraordinære poster<br />
S2 Ekstraordinære indtægter -0,1 0,0<br />
Ekstraordinære omkostninger 0,0 0,0<br />
Årets resultat 5,7 -2,7<br />
Grundet afrunding til mio. kr. kan der <strong>for</strong>ekomme differencer.<br />
I tabel 5 ses <strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong>s regnskabsmæssige resultat <strong>for</strong> 2007. Som nævnt i<br />
beretningen på side 10 har der på museet i 2007 været tale om et meget højere aktivitetsni-<br />
veau end <strong>for</strong>ventet. Selvom der både har været tale om stigende indtægter og omkostninger,<br />
så har omkostningerne oversteget indtægterne. Det fremgår af tabellen, at museets omkost-<br />
ningsbaserede resultat blev et underskud på 5,7 mio. kr. mod et <strong>for</strong>ventet overskud på ca. 1,7<br />
mio. kr. i SMK’s interne budget ved årets begyndelse. Det er meget utilfredsstillende ikke<br />
mindst <strong>for</strong>di underskuddet af denne størrelsesorden ikke var ventet. I efteråret <strong>for</strong>ventedes et<br />
underskud <strong>som</strong> lå inden <strong>for</strong> udsvingsmarginen/stats<strong>for</strong>skrivningen.<br />
Det høje underskud skyldes primært følgende:<br />
Overskridelse af kunstkøbskontoen 1,2 mio. kr.<br />
Underfinansiering af særudstillinger 1,4 mio. kr.<br />
Ufinansieret bogudgivelse 0,4 mio. kr.<br />
Højere energiudgifter 1,0 mio. kr.<br />
Højere udgifter til It-licenser 0,5 mio. kr.<br />
Højere afskrivninger end budgetteret 0,6 mio. kr.<br />
Færre entreindtægter end budgetteret 0,6 mio. kr.<br />
I alt 5,7 mio. kr.<br />
Museet har i 2007 haft et direktørskifte den 1. august lige<strong>som</strong> den tidligere vicedirektør fra-<br />
trådte museet ved udgangen af december 2007. Umiddelbart efter den nye direktørs tiltræden<br />
i august måned blev det besluttet at indføre et investerings- og udgiftsstop, da det <strong>som</strong> nævnt<br />
allerede på dette tidspunkt lå klart, at det <strong>for</strong>ventede overskud ikke holdt pga. allerede plan-<br />
lagte og igangsatte investeringer, <strong>som</strong> var ufinansierede. De fulde konsekvenser af de igang-<br />
satte aktiviteter og de højere udgifter til energi, renter, afskrivninger og løn er imidlertid først<br />
blevet åbenlyse i <strong>for</strong>bindelse med årsafslutningen.<br />
For 2008 <strong>for</strong>ventes et lavere aktivitetsniveau. Som følge heraf har museet i løbet af februar<br />
måned 2008 iværksat en kritisk gennemgang af alle udgifter, med henblik på at få nedbragt<br />
udgifterne i 2008, hvilket fremgår af ovennævnte budgettal.<br />
Tabel 6: Resultatdisponering<br />
Mio. kr., løbende priser Regnskab Budget<br />
note: 2007 2008
-18-<br />
Disponeret til bortfald 0,0 0,0<br />
Disponeret til reserveret egenkapital 0,0 0,0<br />
Disponeret udbytte til statskassen 0,0 0,0<br />
Disponeret til overført overskud 5,7 -2,7<br />
Det samlede resultat <strong>for</strong> SMK er et underskud på 5,7 mio. kr., <strong>som</strong> er overført til egenkapita-<br />
len. SMK’s startkapital på 1,5 mio.kr. er lig med udsvingsgrænsen <strong>for</strong> en akkumuleret negativ<br />
egenkapital. Denne grænse er efter overførsel af årets resultat overskredet med 2,7 mio. kr.<br />
(figur 3). For yderligere <strong>for</strong>klaring henvises til tabel 8 Egenkapital<strong>for</strong>klaring.<br />
3.3. Balancen<br />
Tabel 7: Balancen, Mio. kr.<br />
Aktiver Primo Ultimo Passiver Primo Ultimo<br />
note: 2007 2007 note: 2007 2007<br />
Anlægsaktiver: Egenkapital<br />
2 Immaterielle anlægsaktiver Startkapital 1,5 1,5<br />
Færdiggjorte udviklingsprojekter<br />
Erhvervede koncenssioner,<br />
0,0 0,0<br />
patenter m.v. 0,0 0,0<br />
Udviklingsprojekter under<br />
opførelse 0,0 0,0<br />
Immaterielle anlægsaktiver i<br />
alt 0,0 0,0<br />
Opskrivninger 0,0 0,0<br />
Reserveret egenkapital 0,0 0,0<br />
Bortfald af årets resultat 0,0 0,0<br />
Udbytte til staten 0,0 0,0<br />
3 Materielle anlægsaktiver Overført overskud 0,0 -5,7<br />
Grunde, arealer og bygninger 0,0 0,0 Egenkapital i alt 1,5 -4,2<br />
Infrastruktur 0,0 0,0 4 Hensatte <strong>for</strong>pligtelser 0,2 0,2<br />
Transportmateriel 0,0 0,0<br />
Produktionsanlæg og maskiner 22,3 20,1 Langfristede gældsposter<br />
Inventar og IT-udstyr 3,8 3,3 FF4 Langfristet gæld 25,5 22,1<br />
Igangværende arbejder <strong>for</strong><br />
egen regning 0,0 0,0<br />
Materielle anlægsaktiver i alt<br />
26,1 23,4<br />
FF6 Bygge og IT-kredit 0,0 0,0<br />
Donationer 1,2 1,2<br />
Stats<strong>for</strong>skrivning 1,5 1,5 Prioritetsgæld 0,0 0,0<br />
Øvrige finansielle anlægsaktiver 0,0 0,0 Anden langfristet gæld 0,0 0,0<br />
Finansielle anlægsaktiver i alt<br />
1,5 1,5<br />
Anlægsaktiver i alt 27,7 25,0<br />
Omsætningsaktiver:<br />
Varebeholdning 0,0 0,0 Kortfristede gældsposter<br />
Tilgodehavender<br />
15,8 10,9<br />
Langfristet gæld i alt 26,7 23,2<br />
Leverandører af varer og<br />
tjenesteydelser<br />
7,4 8,6<br />
Værdipapirer 0,0 0,0 Anden kortfristet gæld* 1,5 8,0<br />
Likvide beholdninger Skyldige feriepenge 6,3 6,2<br />
FF5 U<strong>for</strong>rentet konto 0,7 3,8 Reserveret bevilling 1,8 0,0<br />
FF7 Finansieringskonto<br />
0,0 -2,0<br />
Igangværende arbejder <strong>for</strong><br />
fremmed regning<br />
0,0 0,0
-19-<br />
Andre likvider 0,7 4,4 Periodeafgrænsningsposter -0,6 0,0<br />
Likvide beholdninger i alt 1,4 6,2 S3 Kortfristet gæld i alt 16,4 22,8<br />
Omsætningsaktiver i alt 17,2 17,1 Gæld i alt 43,1 46,1<br />
Aktiver i alt 44,8 42,0 Passiver i alt 44,8 42,0<br />
I <strong>for</strong>bindelse med gennemgang af 2007, er der efter regnskabets afslutning, konstateret ude-<br />
ståender <strong>som</strong> vedrører 2007. Det drejer sig om en faktura fra G4S vedr. tilbud af 25.05.2004<br />
<strong>for</strong> sikkerhedsgitre på 1,4 mio. kr. ex. moms, samt manglende retablering af udenomsarealer<br />
efter ombygninger svarende til ca. 0,1 mio. kr.<br />
Tilgodehavender er faldet med knap 5,0 mio. kr. i <strong>for</strong>hold til 2006. Af større enkeltposter skal<br />
fremhæves 1,4 mio. kr. til gode hos anlægsvirk<strong>som</strong>hed vedrørende ombygning af cafeen<br />
samt 2,9 mio. kr. vedrørende difference mellem SKS-saldi og SKB-saldi i Jyske Bank.<br />
Saldoen på den u<strong>for</strong>rentede konto FF5 er på 3,8 mio. kr. ved årets udgang, men retteligen<br />
burde den være på 0,3 mio. kr. Se <strong>for</strong>klaring under afsnit 3.5 Opfølgning på likviditetsordnin-<br />
gen.<br />
Det bemærkes, at saldoen på finansieringskontoen er negativ på 2,0 mio. kr. ved årets ud-<br />
gang, medens der på andre likvider, hovedsageligt institutionskontoen, er en saldo på 4,4<br />
mio. kr.<br />
Den kortfristede gæld er vokset fra 1,5 mio. kr. i 2006 til 8,0 i 2007, heraf vedrører 4,8 mio. kr.<br />
differencer i afstemningen af likvide konti. Se supplerende note S3 Kortfristet gæld samt afsnit<br />
3.5 Opfølgning på likviditetsordning. Endelig afstemning <strong>for</strong>ventes afsluttet ved udgangen af<br />
2. kvartal 2008.<br />
3.4. Egenkapital<strong>for</strong>klaring<br />
Tabel 8: Egenkapital<strong>for</strong>klaring<br />
Mio. kr., løbende priser<br />
note:<br />
Egenkapital primo R-året 1,5<br />
Startkapital primo 1,5<br />
+Ændring i startkapital 0,0<br />
Startkapital ultimo 1,5<br />
Opskrivninger primo 0,0<br />
+Ændringer i opskrivninger 0,0<br />
Opskrivninger ultimo 0,0<br />
Reserveret egenkapital primo 0,0<br />
+Ændring i reserveret egenkapital 0,0<br />
Reserveret egenkapital ultimo 0,0<br />
Overført overskud primo 0,0<br />
+Primoregulering/flytning mellem bogføringskredse 0,0<br />
+Regulering (diverse) 0,0<br />
+Overført fra årets resultat -5,7<br />
- Bortfald af årets resultat 0,0<br />
- Udbytte til staten 0,0<br />
Overført overskud ultimo -5,7<br />
Egenkapital ultimo R-året -4,2
-20-<br />
I det egenkapitalens størrelse ikke kunne dække underskuddet fra resultatopgørelsen medfø-<br />
rer dette at <strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> ultimo 2007 har en negativ egenkapital svarende til -<br />
4,2 mio.kr.<br />
3.5. Opfølgning på likviditetsordningen hen over året<br />
Generelt må konstateres, at regelsæt og omlægning af arbejdsopgaverne i <strong>for</strong>bindelse med<br />
likviditetsordningen ikke er fuldt ud implementeret i 2007. Den automatiske bankafstemning er<br />
ikke taget i anvendelse og I <strong>for</strong>hold til afstemning af de likvide konti er der i periode 13 bogført<br />
differencer jf. Økonomistyrelsens afstemning mellem SKS-saldi og SKB-saldi i Jyske Bank.<br />
Differencerne skal berigtiges i 2008.<br />
<strong>Statens</strong> museum <strong>for</strong> kunst har hen over <strong>for</strong>året i 2007 haft en udnyttelse af lånerammen på<br />
mere end 100 %. Helt konkret var det marts og maj måned, hvor lånerammen var udnyttet op<br />
til 123 %. Baggrunden her<strong>for</strong> var, at museet <strong>for</strong>etog en række større indkøb af kunst, hvilket<br />
belastede FF7 kontoen, hvor<strong>for</strong> lånerammen ikke kunne holde. Finansministeriet har i brev af<br />
18. september 2007 givet statsinstitutioner under Kulturministeriet tilladelse til at overskride<br />
lånerammen, mod at <strong>for</strong>holdet er bragt i orden inden årets udgang.<br />
Finansieringskonto – FF7<br />
Regelsættet og disponeringsreglerne har ikke været overholdt i 2007, idet de likvide omflyt-<br />
ninger ikke har været <strong>for</strong>etaget i årets 3 første kvartaler. Afskrivningerne <strong>for</strong> de 3 første kvar-<br />
taler beløb sig til 3,3 mio. kr., og den tilsvarende flytning af likvider fra FF7 til FF4 blev først<br />
<strong>for</strong>etaget i begyndelsen af oktober. Det er således ikke umiddelbart muligt at kontrollere over-<br />
holdelsen af lånerammen ud fra regnskabet.<br />
Der eksisterer endvidere et mellemværende med tilskudskontoen, bl.a. <strong>som</strong> følge af omdi-<br />
sponeringer ved årets udgang mellem drift og tilskud. Hertil kommer, at indbetaling af tilsagn<br />
enten i <strong>for</strong>m af checks eller til SKB-indbetalingskontoen ikke pr. automatik er blevet flyttet til<br />
tilskudskontoen.<br />
Langfristet gæld – FF4<br />
Regelsættet om likviditetsflytninger i takt med afskrivninger og anskaffelser er først iværksat<br />
ved udgangen af 3. kvartal 2007. Der er ikke bogført afdrag samt flyttet likviditet vedrørende<br />
afskrivninger på 0,5 mio. kr. i december. I <strong>for</strong>bindelse med årsafslutningen konstateredes<br />
tillige, at bogført afdrag vedrørende afskrivninger på 0,3 mio. kr. <strong>for</strong> november ikke var blevet<br />
flyttet i banken, og beløbet blev der<strong>for</strong> omposteret jf. Økonomistyrelsens afstemning af SKS-<br />
saldi og SKB-saldi i Jyske Bank.<br />
I periode 13 er der <strong>for</strong>etaget aktivering <strong>for</strong> et samlet beløb på 1,0 mio. kr. med tilhørende<br />
manuelt beregnede afskrivninger på 0,1 mio. kr.<br />
Disponeringsreglen, <strong>som</strong> siger at den samlede langfristede gæld på FF4 skal være mindre<br />
end eller lig med summen af anlægsaktiverne, er efter alt at dømme overholdt, idet anlægsak-<br />
tiverne ultimo er på 23,4 mio. kr. jf. balancen medens den langfristede gæld kan beregnes til:
• 23,2 saldo jf. balancen<br />
-21-<br />
• 1,0 aktivering af anskaffelser i periode 13<br />
• -0,1 beregnede afskrivninger<br />
• -0,7 manglende afdrag vedrørende november og december<br />
• 23,4 saldo FF4 efter reguleringer<br />
Ovennævnte <strong>for</strong>hold skal berigtiges i 2008.<br />
U<strong>for</strong>rentet konto – FF5<br />
I <strong>for</strong>bindelse med ændring af primobalancen blev startlikviditeten opgjort til 0,7 mio. kr. mod<br />
oprindeligt 2,7 mio, dvs. der skulle tilbageføres 2,0 mio. kr. til Økonomistyrelsen. I stedet har<br />
Økonomistyrelsen indbetalt 2,0 mio. kr., hvilket medfører en difference på 4,1 mio. kr. jf.<br />
afstemningen mellem SKS-saldi og SKB-saldi. Der henvises i øvrigt til <strong>for</strong>klaringerne under<br />
figur 2 samt supplerende note S3 Kortfristet gæld.<br />
Med departementets tilladelse er der i 2007 flyttet 1,0 mio. kr. fra FF5 til finansieringskontoen<br />
vedrørende <strong>for</strong>brug af reserveret bevilling.<br />
Bygge- og IT-kredit – FF6<br />
Regelsættet <strong>for</strong> anvendelse af bygge- og it-kreditten har ikke været iværksat i 2007 i <strong>for</strong>bin-<br />
delse med etablering af et børneværksted samt ombygning af caféen, udgifterne til sidst-<br />
nævnte projekt skulle i øvrigt afholdes af anlægsbevillingen på underkonto 30 i museets an-<br />
lægsvirk<strong>som</strong>hed blev der<strong>for</strong> omposteret i <strong>for</strong>bindelse med årsafslutningen.<br />
3.6. Opfølgning på lønsumsloft<br />
Tabel 9: Inddækning af mer<strong>for</strong>brug<br />
Mio. kr., løbende priser Akk. opsparing<br />
ultimo 2006<br />
2007<br />
Lønsumsloft 50,2<br />
Løn<strong>for</strong>brug 50,2<br />
Difference 1,8 0,0<br />
Løn<strong>for</strong>bruget har ikke oversteget lønsumsloftet.<br />
3.7. Bevillingsregnskabet<br />
Tabel 10: Bevillingsregnskab (§ 21.33.21.)<br />
Mio. kr., løbende priser Regnskab<br />
2006<br />
Budget<br />
2007<br />
B+TB<br />
2007<br />
Regnskab<br />
2007 Difference<br />
Budget<br />
Nettoudgiftsbevilling -76,9 -77,7 -79,1 -79,1 0,0 -85,6<br />
Netto<strong>for</strong>brug af reservati-<br />
on 0,0 -1,3 -1,3 -1,8 0,5 0,0<br />
Indtægter -35,4 -10,3 -10,3 -33,8 23,5 -21,4<br />
Indtægter i alt -112,3 -89,3 -90,7 -114,6 23,9 -107,1<br />
2008
-22-<br />
Udgifter 111,6 89,3 90,7 120,3 -29,6 104,4<br />
Årets resultat -0,6 0,0 0,0 5,7 -5,7 -2,7<br />
Bevillingsregnskabet <strong>for</strong> 2007 viser, at der har været tale om højere indtægter end<br />
budgetteret. Indtægterne er således steget med 28%. Det er driftsindtægter og tilskud,<br />
<strong>som</strong> er steget, idet der i budgettet kun var budgetteret med tilskud på 2,1, mio. kr. og<br />
øvrige driftsindtægter på 8,1 mio. kr.<br />
Tilskuddene blev i alt på 18,6 mio. kr., mens driftsindtægterne blev på 15,2 mio. kr.<br />
Den store stigning i tilskuddene hidrører dels Egmonts Videncenter, men også tilskud<br />
til de særudstillinger der blev afholdt i 2007.<br />
Dette blev dog mere end modsvaret af en stigning i udgifterne på i alt 31 mio. kr. eller<br />
34 %.<br />
Forøgelsen af indtægterne medførte også en øget aktivitet og dermed <strong>for</strong>øgelse af<br />
udgifter til ekstra aktiviteter, løn mv., <strong>som</strong> var større end tilskuddene.
4. Påtegning af det samlede regnskab<br />
Årsrapporten omfatter:<br />
-23-<br />
Årsrapporten omfatter de hovedkonti på finansloven, <strong>som</strong> <strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong>, CVR<br />
nummer 633 10417 er ansvarlig <strong>for</strong>: finanslovens hovedkonto 21.33.21, <strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong><br />
<strong>Kunst</strong> (driftbev.) og hovedkonto 21.33.72, <strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong>, udbygning i Østre An-<br />
læg (Anlægsbev.) herunder de regnskabsmæssige <strong>for</strong>klaringer, <strong>som</strong> skal tilgå Rigsrevisionen<br />
i <strong>for</strong>bindelse med bevillingskontrollen <strong>for</strong> 2007.<br />
Påtegning<br />
Det tilkendegives hermed:<br />
1. at årsrapporten er rigtig, dvs. at årsrapporten ikke indeholder væsentlige fejlin<strong>for</strong>mationer<br />
eller udeladelser, herunder at målopstillingen og målrapporteringen i årsrapporten er fyldest-<br />
gørende,<br />
2. at de dispositioner, <strong>som</strong> er omfattet af regnskabsaflæggelsen, er i overensstemmelse med<br />
meddelte bevillinger, love og andre <strong>for</strong>skrifter samt med indgåede aftaler og sædvanlig prak-<br />
sis, og<br />
3. at der er etableret <strong>for</strong>retningsgange, der sikrer en økonomisk hensigtsmæssig <strong>for</strong>valtning af<br />
de midler og ved driften af de institutioner, der er omfattet af årsrapporten
5. Bilag til årsrapporten<br />
Note 1: Personaleomkostninger<br />
årsværk/antal<br />
Regnskab<br />
2004<br />
-24-<br />
Regnskab 2005 Regnskab<br />
2006<br />
Regnskab<br />
2007<br />
Budget 2008<br />
Antal årsværk 128,0 123,0 128,0 140,3 130,0<br />
Tilgang af medarbejdere 12,0 13,0 35,0 40,0 0,0<br />
Afgang af medarbejdere 11,0 15,0 29,0 54,0 0,0<br />
Antal årsværk i 2007 beregnes ud fra årets samlede timeantal ifølge uddata 852 divideret<br />
med 1924.<br />
Der er sket en markant stigning i antallet årsværk fra 2006 til 2007.<br />
Det skyldes primært flere vagttimer til særudstillinger, <strong>som</strong> ikke var budgetteret og <strong>som</strong> skyl-<br />
des et højere årsværks<strong>for</strong>brug end ventet bl.a. til etableringen af Egmont Videncenter, samt at<br />
ikke alle udgifter til pension var lagt ind i budgettet.<br />
Note 2: Immaterielle anlægsaktiver<br />
Mio. kr.<br />
Færdiggjorte<br />
udviklings-<br />
projekter<br />
Erhvervede<br />
koncessioner,<br />
patenter, li-<br />
censer mv.<br />
Primobeholdning 3,8 0,4 4,2<br />
Opskrivning 0,0 0,0 0,0<br />
Kostpris pr. 1.1.2007 (før afskr.) 3,8 0,4 4,2<br />
Tilgang 0,0 0,0 0,0<br />
Afgang 0,0 0,0 0,0<br />
Kostpris pr. 31.12.2007 (før<br />
afskr.) 3,8 0,4 4,2<br />
Akk. afskrivninger 3,8 0,4 4,2<br />
Akk. nedskrivninger 0,0 0,0 0,0<br />
Akk. af- og nedskrivninger<br />
31.12.2007 3,8 0,4 4,2<br />
Regnskabsmæssig værdi pr.<br />
31.12.2007 0,0 0,0 0,0<br />
Årets afskrivninger 0,0 0,0 0,0<br />
Årets nedskrivninger 0,0 0,0 0,0<br />
Årets af- og nedskrivninger 0,0 0,0 0,0<br />
Afskrivningsperiode/år 5-8 3-4<br />
Immaterielle aktiver er alle afskrevet til 0 ved udgangen af 2007.<br />
I alt
Note 3: Materielle anlægsaktiver<br />
Mio. kr.<br />
Grunde,<br />
arealer og<br />
bygninger<br />
-25-<br />
Infrastruktur<br />
Produktions-<br />
anlæg og<br />
maskiner<br />
Transport-<br />
materiel<br />
Inventar og<br />
IT-udstyr<br />
Primobeholdning 0,0 0,0 37,9 0,1 9,8 47,9<br />
Opskrivning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0<br />
Kostpris pr. 1.1.2007 (før afskr.) 0,0 0,0 37,9 0,1 9,8 47,9<br />
Tilgang 0,0 0,0 0,7 0,0 1,3 2,0<br />
Afgang 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0<br />
Kostpris pr. 31.12.2007 (før<br />
afskr.) 0,0 0,0 38,7 0,1 11,1 49,9<br />
Akk. afskrivninger 0,0 0,0 18,5 0,1 7,8 26,5<br />
Akk. nedskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0<br />
Akk. af- og nedskrivninger<br />
31.12.2007 0,0 0,0 18,5 0,1 7,8 26,5<br />
Regnskabsmæssig værdi pr.<br />
31.12.2007 0,0 0,0 20,1 0,0 3,3 23,4<br />
Årets afskrivninger 0,0 0,0 2,9 0,0 1,8 4,7<br />
Årets nedskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0<br />
Årets af- og nedskrivninger 0,0 0,0 2,9 0,0 1,8 4,7<br />
Afskrivningsperiode/år 0 0 10-15 5-8 3-5<br />
Tilgangen af materielle anlægsaktiver er <strong>for</strong>delt med 739 t.kr produktionsanlæg, 260 t.kr til it-<br />
udstyr og 1.031 t.kr til inventar hvoraf 741 t.kr. er anvendt til anskaffelse af koncertflygel<br />
Note 4: Hensatte <strong>for</strong>pligtigelser<br />
Mio. kr.<br />
Hensættelse af reultatløn til direktion 0,1<br />
Hensættelse af beløb til dækning af udd.<strong>for</strong>pligtelse 0,1<br />
I alt 0,2<br />
Bilag 1: Årets resultatopfyldelse (skematisk målrapportering)<br />
<strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> har udover resultatkontrakten tillige opstillet mål i en intern hand-<br />
lingsplan. Udover målene i resultatkontrakten understøtter handlingsplanen museets mission.<br />
Målopfyldelsen af hver enkelt mål fra resultatkontrakten fremgår af nedenstående tabel.<br />
I alt
-26-<br />
Indsat<strong>som</strong>råde/ Målopfyldelse<br />
hoved<strong>for</strong>mål Resultatkrav i 2007 Resultat %<br />
Formidling: Mindst 1 <strong>for</strong>midlingsrela-<br />
Bevaring<br />
/Registrering<br />
teret udviklingsarbejde<br />
med eksterne partnere er<br />
gennemført<br />
Nyt <strong>for</strong>midlingsprogram<br />
<strong>for</strong> familier med børn og<br />
unge er udarbejdet<br />
Udvikle mindst et nyt<br />
undervisningsprogram på<br />
museets hjemmeside<br />
Forskningstidsskrift<br />
publiceres også på<br />
nettet.<br />
2 nye film om museets<br />
aktiviteter på hjemmesi-<br />
den<br />
1 præsentation af værker<br />
fra museets samling med<br />
ny vidensbasreet <strong>for</strong>mid-<br />
ling er gennemført<br />
Udvikling af Unges Laboratorium <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong><br />
(u.l.k.)med deltagelse af de unge - kunstpiloter<br />
samt eksterne konsulenter med viden om mål-<br />
gruppen de 12-20 årige. u.l.k. åbnede i maj 2007.<br />
I maj åbnede udstillingen ”Havfruhår og Neptuns<br />
hovedpine”, <strong>som</strong> henvender sig til de 0-6 årige.<br />
Dett var først gang, at vi lavede en udstilling<br />
og materiale til denne målgruppe.<br />
Der blev udviklet et nyt undervisningsprogram i<br />
<strong>for</strong>bindelse med udstillingen 2+2=7 i Børnenes<br />
<strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> både i <strong>for</strong>m af indblik, omvis-<br />
ninger, udstilling samt på nettet. Desuden blev der<br />
i <strong>for</strong>bindelse med Unges Laboratorium <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong><br />
udviklet et helt nyt og interaktivt site.<br />
Forskningspublikationen Journal 2006 blev publi-<br />
ceret på hjemmesiden i december 2007<br />
Museets aktiviteter er også blevet afspejlet i en<br />
række mindre film. Der blev lavet introduktioner til<br />
udstillingerne: ”André Derain. Outsider i fransk<br />
kunst” samt film om Jørgen Haugen Sørensen.<br />
Herudover filmene via www.smk.dk/ulk<br />
I <strong>for</strong>bindels med projektet ”restaurering af et<br />
mesterværk”. Åbent værksted er der løbende blev<br />
udviklet <strong>for</strong>midlingsplancher i rummet samt tekster<br />
på museeet hjemmeside.<br />
1.500 registreringer Der er <strong>for</strong>etaget over 1.572 registreringer i Globus. 100<br />
Revision af grafik fra<br />
Kobberstiksamlingen er<br />
gennemført<br />
Revision af museets samling af tegninger blev<br />
gennemført <strong>som</strong> planlagt i 2006. Revision af<br />
grafikken er gennemført i 2007. Revision af KAS<br />
<strong>for</strong>ventes gennemført i 2008<br />
100<br />
100<br />
100<br />
100<br />
100<br />
100<br />
100
600 yderligere doku-<br />
mentationsfotos er regi-<br />
streret på hjemmesiden<br />
Forskning 1 nummer af <strong>for</strong>sknings-<br />
tidsskrift udgivet<br />
1 <strong>for</strong>skningsseminar<br />
gennemført<br />
8 <strong>for</strong>skningsprojekter<br />
gennemført<br />
Et <strong>for</strong>skningsprojekt med<br />
eksternt samarbejde er<br />
gennemført<br />
1 ræssoneret katalog er<br />
udgivet<br />
-27-<br />
Målet er opfyldt med 600 nye optagelser i <strong>for</strong>bin-<br />
delse med registrering og digitalisering af værker<br />
Med udgivelsen af <strong>for</strong>skningstidsskriftet SMK Art<br />
Journal 2006 (oktober 2007) kunne museet indfri<br />
målsætningen om at udgive et årligt <strong>for</strong>sknings-<br />
tidsskrift<br />
Med seminaret ”PROPAINT”, maj 2007, blev<br />
målsætningen vedr. symposier indfriet<br />
Forskningsmæssigt var 2007 præget af et stort<br />
antal afsluttede <strong>for</strong>skningsprojekter. Der blev<br />
afsluttet i alt 19 projekter af større og mindre<br />
omfang<br />
De <strong>for</strong>skningsbaserede udstillinger ”Derain.<br />
Outsider i fransk kunst” og ”Verden <strong>som</strong> landskab.<br />
Nordisk landskabsmaleri 1840-1910” var begge<br />
resultat af internationalt samarbejde.<br />
Dette punkt er ikke nået. 0<br />
Bilag 4b: Andre tilskudsfinansierede aktiviteter (u.k. 97)<br />
Løbende priser, Mio. kr. Modtagne tilskud Udgift<br />
<strong>Kunst</strong>køb 1,4 1,4<br />
Udstillinger m.v. 17,0 17,0<br />
I alt 18,4 18,4<br />
Bilag 7: Afsluttede projekter<br />
1 mio.kr.<br />
Anlægsprojekt Byggestart<br />
Anlægsbevilling § 21.33.72.<br />
Forventet afslut-<br />
100<br />
100<br />
100<br />
100<br />
100<br />
ning Årets udgift Totaludgift<br />
Uk 20: Tyverisikring 2004 2007 0 2,9<br />
Projektet er gennemført inden <strong>for</strong> den givne ramme<br />
Bilag 8: Igangværende anlægsprojekter<br />
1 mio.kr.<br />
Anlægsprojekt Byggestart<br />
Anlægsbevilling § 21.33.72.<br />
Forventet afslut-<br />
ning Årets udgift Totaludgift<br />
Uk 12: Udbygning, voldgiftssag 1992 2008 3,5 2,8<br />
Uk 25: Brandsikring 2004 2008 1,1 48,2<br />
Uk 30 Videncenter 2006 2008 0,1 9,9<br />
Ad. Uk 12. Byggesagen vedr. udbygningen af museet er stadig ikke afsluttet, da der <strong>for</strong>tsat<br />
verserer en enkelt voldgiftssag vedr. bygherrerådgivningen. Der er i 2007 udbetalt 3,4 mio.
-28-<br />
kr., og der skal yderligere udbetales sag<strong>som</strong>kostninger i 2008. Det eksakte beløb kendes<br />
endnu ikke.<br />
Ad. UK 25. projektet <strong>for</strong>ventes afsluttet i 2008<br />
Ad. Uk 30. I <strong>for</strong>bindelse med gennemgang af tilskudsfinansierede aktiviteter på SMK har vi<br />
konstateret, at der Vedr. 213372 underkonto 30. ”Etablering af <strong>for</strong>midlings- og videnscenter” -<br />
aktstykke 167 i 2006-07 er bogført 15 mio. kr. på ventekonto 992800/aktivitet 7017 på under-<br />
konto 97 i drift, men heraf skulle 9,0 mio. kr. i 2006 have været taget til indtægt på ovenstå-<br />
ende underkonto 30 i anlæg jf. ovennævnte aktstykke. I stedet er der pr. 31-12-2006 registre-<br />
ret en indtægt på 4,3 mio. kr. på underkonto 30 i anlæg, svarende til årets udgifter, hvorefter<br />
der på bevillingsafregningen <strong>for</strong> 2006 videreføres 4,7 mio. kr. på udgiftsbevillingen, medens<br />
den overskydende indtægtsbevilling bortfaldt.<br />
Der er i 2007 udgiftsført 4,7 mio. kr. på underkonto 30, men der er ikke bogført en tilsvarende<br />
indtægt. Der står 4,3 mio. kr. i u<strong>for</strong>brugte midler tilbage på aktiviteten på underkonto 97, dvs.<br />
der er et mer<strong>for</strong>brug, <strong>som</strong> skal dækkes ind af næste års drift.<br />
Bilag 9: Nøgletal<br />
Mio. kr. 2005 2006 2007<br />
1 Negativ udsvingsrate - - -<br />
2 Akkummuleret overskudsgrad - - 0,0%<br />
3 Udnyttelsesgrad af låneramme - - 82,3%<br />
4 Overskudsgrad - - -5,1%<br />
5 Bevillingsandel - - 72,2%<br />
6a Ekstraordinære poster, udgifter - - 0,0%<br />
6b Ekstraordinære poster, indtægter - - 0,1%<br />
7 Tab på debitorer - - 0,0%<br />
8 Kapitalandel - - 4,4%<br />
9 Nedskrivningsratio - - 56,7%<br />
10 Opretholdelsesgrad - - 43,0%<br />
11 Gennemsnitlig årsværkspris (tkr.) - - 362<br />
12 Soliditetsgrad - - -10,0%<br />
13 Reservationsflow - - -<br />
14 Reservationsandel - - 0,0%<br />
15 Akk. reservationsandel - - 0,0%<br />
Bilag 10: Aktivitetsoplysninger<br />
Nøgletal <strong>for</strong> <strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong>s centrale aktiviteter<br />
2004 2005 2006 2007<br />
Antal besøgende 315.137 254.093 412.999 424.710<br />
- heraf betalende besøgende 315.137 254.093 146.258 95.536 4<br />
- heraf besøgende med fri entré - - 266.741 329.174<br />
Erhvervede værker/genstande 191 58 92 60<br />
Elektronisk registrerede værker/genstande 29.604 32.190 35.344 37.350
-29-<br />
Færdigkonserverede værker/genstande 1) 404 869 802 794<br />
Igangværende <strong>for</strong>skningsprojekter 22 26 23 40<br />
Afsluttede <strong>for</strong>skningsprojekter 17 14 23 19<br />
Antal åbningstimer 2.340 2.340 2.340 2.340<br />
Skoletjeneste, antal klasser 2) - - 22.908 41.078<br />
Antal besøgende børn/unge u/ 18 år (eksklusiv skoletjeneste) 2) 32.447 32.447 22.195 - 3<br />
Antal store særudstillinger (åbnet det pågældende år) - 2 2 2<br />
Antal besøgende på hjemmeside - - 712.738 998.035<br />
1): Af årsrapporten 2005 fremgår tallet 344. Dette tal indeholdt ikke konserverede værker fra KKS på i alt 525<br />
værker, hvor<strong>for</strong> det samlede antal færdigkonserverede værker i 2005 udgjorde 869.<br />
2): For 2006 er der <strong>for</strong>etaget opgørelse over antallet af skoleklasser <strong>som</strong> har besøgt museet. Der er <strong>for</strong>udsat et<br />
gennemsnitligt antal børn pr. skoleklasse på 23. Antallet af besøgende børn før 2006 er opgjort på baggrund af<br />
registrering i billetsystemet, og ikke <strong>for</strong>delt på skoletjeneste.<br />
3) Antal besøgende børn u. 18 år i 2007 kan vi desværre ikke opgøre målfast, idet man elektronisk i billetsalget<br />
kun registrerer antal udleverede billetter til museets særudstillinger. Besøgende til museets samlinger (Børnene<br />
<strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> (x2 udstillinger), fokusudstillinger, ulk. mm) registreres ikke separat - men indgår i det samlede<br />
kliktal.<br />
4) Det er meget bemærkelsesværdigt, at besøgstallet til betalingsudstillingerne er faldet så drastisk, og vi vil<br />
arbejde hen imod at finde <strong>for</strong>skellige bud på en løsning.<br />
Bilag 11: Klare mål <strong>for</strong> brugerrettede opgaver<br />
Klare mål bedømmes i skemaet, og enkelte mål analyseres og vurderes kort, hvis de viser<br />
noget virkelig ekstraordinært.<br />
Rapportering på klare mål<br />
Opgave Målemetode<br />
Aktiviteter Afholdelse af mindst 75<br />
Fysisk tilgænge-<br />
lighed<br />
Formidling på<br />
nettet<br />
Formidling på<br />
museet<br />
Publikationer på<br />
nettet<br />
Ekstern konserve-<br />
ring<br />
arrangementer på scenen<br />
årligt<br />
Godkendelse i alle 7 katego-<br />
rier i tilgængelighedsordnin-<br />
gen<br />
Hjemmesiden bedømt med<br />
mindst 4 netkroner<br />
Mindst 400 årlige offentlige<br />
omvisninger<br />
Et nyt undervisningspro-gram<br />
på hjemmesiden årligt<br />
Timer afsat til konservering<br />
<strong>for</strong> andre bliver brugt<br />
Kriterier <strong>for</strong> tilfredsstillende / util-<br />
fredsstillende / på vej<br />
Tilfredsstillende: 75 stk.<br />
Mindre tilfredsstillende: 65-75 stk.<br />
Utilfredsstillende < 65 stk.<br />
Tilfredsstillende: 7 kategorier,<br />
Mindre tilfredsstillende 4-6 kategorier,<br />
Utilfredsstillede 0-3 kategorier<br />
Tilfredsstillende: 4-5 netkroner,<br />
Mindre tilfredsstillende 3 netkr., Util-<br />
fredsstillinde: 1-2 netkroner<br />
Tilfredsstillende: 100%,<br />
Mindre tilfredsstillende 75-99 %, Util-<br />
fredsstillende < 75%<br />
Tilfredsstillende: 100%, Utilfredsstillen-<br />
de: < 100%<br />
Tilfredsstillende: 85-100 %,<br />
Mindre tilfredsstillende: 70-85 %, Util-<br />
fredsstillinde: < 70 %<br />
Resul-<br />
tat Bedømmelse<br />
113 Tilfredsstillende<br />
7 Tilfredsstillende<br />
4 Tilfredsstillende<br />
406 Tilfredsstillende<br />
100% Tilfredsstillende<br />
100% Tilfredsstillende
-30-<br />
På museet hjemmeside har der været mange besøgende i 2007:<br />
Antal besøg 2006 Antal besøg 2007 Mål i resultatkontrakt<br />
Hits 11.275.432* 12.464.319 5.500.000<br />
Besøg/sessions 712.738 998.035 220.000<br />
Unikke 156.560** 167.817 110.000<br />
*Når en person søger efter Rembrandt, fx på Google, så vil museets hjemmeside dukke op et par gange i søgere-<br />
sultatet, og <strong>for</strong> hver gang, udløser det et hit i museets statistik - også selvom den der har søgt ikke følger linket og<br />
besøger vores side.<br />
**Besøg målt på IP-adresser, via cookie eller domæne navne. Museet har fx en IP-adresse, hvilket betyder at når<br />
museets medarbejdere besøger Kulturministeriets hjemmeside, så vil medarbejderen figurere <strong>som</strong> én unik besø-<br />
gende i Kulturministeriets statistik.<br />
Bilag 12: Metode til omkostnings<strong>for</strong>deling<br />
Kort angivelse af, efter hvilken metode omkostningerne er <strong>for</strong>delt på de enkelte produk-<br />
ter/opgaver (ØS’ vejledning side 38)<br />
Beregningen af GLA's og hjælpefunktioners andel af udgifterne til tilgængeliggørelse og <strong>for</strong>-<br />
midling, bevaring og <strong>for</strong>skning har taget udgangspunkt i lønudgifterne hos de enkelte afdelin-<br />
ger hvis primære opgaver er de respektive kerneområder. Samlings- og <strong>for</strong>skningsafdelingen,<br />
dækker både bevaring og <strong>for</strong>skning, er <strong>for</strong>delingen af lønnen beregnet <strong>som</strong> <strong>for</strong>holdet mellem<br />
de samlede udgifter til hhv. <strong>for</strong>skning og bevaring.<br />
Indtægter i GLA, betragtes <strong>som</strong> direkte opgaverelateret, således at indtægterne i direktionen,<br />
tilskud til viden direktionssekretariatet og administrationen alene hidrører <strong>for</strong>midling. Indtægter<br />
i administrationen kommer fra entreindtægter samt salg af foto.<br />
Andelen af bevillingen opgøres <strong>som</strong> <strong>for</strong>holdet mellem omkostningerne ekskl. GLA til de enkel-<br />
te opgaver. Beregningen af GLA's og hjælpefunktioner's andel af udgifterne til tilgængliggø-<br />
relse og <strong>for</strong>midling, bevaring og <strong>for</strong>skning har taget udgangspunkt i lønudgifterne hos de<br />
enkelte afdelinger hvis primære opgaver er de respektive kerneområder.<br />
6. Supplerende noter<br />
Note S1: Gebyrer 2007<br />
Mio. kr.<br />
Tilsynsafgift vedr. deponering 0,1<br />
Deponeringsgebyr 0,2<br />
I alt 0,3<br />
<strong>Statens</strong> <strong>Museum</strong> <strong>for</strong> <strong>Kunst</strong> opkræver gebyr <strong>for</strong> udlån af værker til udstillinger på udenlandske<br />
museer og <strong>for</strong> uddeponering af museets værker til institutioner i Danmark. Kulturministeriet<br />
har godkendt gebyrordningen, <strong>som</strong> indebærer, at der ikke tages gebyr <strong>for</strong> udlån og depone-<br />
ringer til danske museer og de kongelige slotte. Tabellen vedrører kun aktiviteterne, der må<br />
tages gebyr <strong>for</strong> .
-31-<br />
Note S2: Ekstraordinære indtægter S2<br />
Mio. kr.<br />
Specifikation af indtægt 1710 0,1<br />
Specifikation af indtægt ekstra række 0,0<br />
I alt 0,1<br />
Der er i 2007 udbetalt erstatning til SMK vedr. tårnvindue på kr. 62.500.<br />
Note S3: Anden kortfristet gæld<br />
Mio. kr.<br />
Værdi primo 2007 1,5<br />
Skyldig toldmoms 0,3<br />
Skyldigt overarbejde 0,2<br />
MR likvide konti 0,7<br />
MR SKB konti 4,1<br />
Øvrige gældsposter 0,1<br />
Løn og lønkreditorer 3,1<br />
Afstemningsdifference NaviØs -1,9<br />
Værdi ultimo 2007 8,0