Basel III og kapitaldækning - IBC
Basel III og kapitaldækning - IBC
Basel III og kapitaldækning - IBC
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Nykredits overholdelse af solvenskravet i dag<br />
Nykredits overholdelse af solvenskravet i dag<br />
Nykredit valgte fra d. 1. januar 2008 at anvende de avancerede IRB-metoder. De avancerede IRB metoder<br />
har medført at Nykredit sparede 4 milliarder i 2008 på de formelle kapitalkrav 4 . De avancererede IRB-<br />
metoder ligger ansvaret for tre af risikovægtene over på de enkelte kreditinstitutter, hvilket har haft den<br />
betydning, at Nykredit blandt andet er begyndt at rate alle deres erhvervskunder, ud fra deres profil <strong>og</strong><br />
regnskabstal.<br />
Nedenfor vil jeg beskrive de tre risikovægte Nykredit selv skal bestemme, ud fra egne vurderinger, kunders<br />
regnskaber <strong>og</strong> historiske data.<br />
PD: Probability of Default<br />
Der skal udregnes en sandsynlighed der kaldes Probability of Default eller (PD). PD udtrykker<br />
sandsynligheden for, at en kunde misligholder sine betalinger inden for et år, dvs. om der nedskrives eller<br />
tabes på kunden, <strong>og</strong>/eller om kunden misligholder en aftale.<br />
PD afspejler kundens kreditværdighed. Jo lavere PD, jo mindre sandsynlighed er der, for at kunden kommer i<br />
restancer eller lignende.<br />
Ved Nykredit PD bestemmes der ud fra 3 kriterier, regnskab, profil <strong>og</strong> betalingshistorik.<br />
På siderne 9, 10 <strong>og</strong> 11 har jeg skrevet om hvordan Nykredit bestemmer PD.<br />
LGD: Loss Given Default<br />
Angiver hvor stor tabet er på en kundes engagement, hvis kunden skulle defaulte; altså ikke være i stand til<br />
at betale gælden tilbage. LGD beregnes ud fra de enkelte finansielle produkter Nykredit har. Dvs. at der skal<br />
sættes et tabstal i procent på hvor meget Nykredit kan risikere at tabe på de enkelte produkter de tilbyder.<br />
På side 12 har jeg skrevet om hvordan Nykredit bestemmer LGD.<br />
EAD: Exposure at Default<br />
EAD angiver hvor meget man kan risikere en kunde skylder på det tidspunkt der defaultes. Beregningen<br />
foretages på en basis af 12 måneder. Produkter som <strong>og</strong>så tælles med kan blandt andet være kassekredit,<br />
kreditkort eller betalingsgarantier i forbindelse med lån.<br />
Dette giver et billede af hvordan bankens fremtidige kapitalkrav ser ud.<br />
På side 12 har jeg skrevet om hvordan Nykredit bestemmer LGD<br />
4<br />
http://www.nykredit.dk/informationsSide.do?iwID=/omnykredit/informationsside/presse/fondsbors_2007/nykredit_<br />
koncernen_godk_som_avanceret_institut_basel_II_261107.xml<br />
8
Change language