Abwasserzweckverband - Familie Spiegel in Radeberg

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Abwasserzweckverband "Obere Röder", Sitz Radeberg
Gemeinsame Geschäftsführung der regionalen
Trink- und Abwasserzweckverbände
Beschlussvorlage Nr. 84/2001
An den Drei Häusern 14, 01454 Radeberg
Tel: 03528-433410 Fax: 03528-433419
03528-433428
E-Mail:zv-radeberg@t-online.de
An die Verbandsversammlung Zur Vorberatung
TOP 8
Betreff:
Beschlusstext:
Lemm
Verbandsvorsitzender
Radeberg, den 20.12.2001
Zur Beschlußfassung
Zur Information
Zur Bestätigung
Haushaltssatzung und Wirtschaftsplan für das Jahr 2002
Die Verbandsversammlung des Abwasserzweckverbandes „Obere
Röder" beschließt die Haushaltssatzung und den Wirtschaftsplan für
das Jahr 2002.
Abstimmungsergebnis:
Soll-Stimmen:
Anwesende Stimmen:
Ja-Stimmen:
Nein-Stimmen:
Enthaltungen:

Abwasserzweckverband
„Obere R ö d e r"
Wirtschaftsplan
für das Wirtschaftsjahr 2002
Stand: 15.11.2001

Inhaltsverzeichnis
1.) Haushaltssatzung für das Jahr 2002 2
1.1.) vorläufige Betriebskostenumlage 2002 5
1.2.) vorläufige Kapitalumlage 2002 7
2.) Vorbericht 9
3.) Erfolgsplan
3.1.) Erlöse 27
3.2.) Aufwendungen 29
4.) Vermögensplan
4.1.) Einnahmen 35
4.2.) Ausgaben 37
5.) Finanzplan 2001 - 2005
5.1.) Erfolgsplan 40
5.2.) Vermögensplan
5.2.1.) Einnahmen 43
5.2.2.) Ausgaben 45
6.) Stellenplan 47
Seite

-A-
Abwasserzweckverband
„Obere Röder"
1.Haushaltssatzung
für das Jahr 2002

Abwasserzweckverband „Obere Röder", Sitz Radeberg
Gemeinsame Geschäftsführung der regionalen An den Drei Häusern 14, 01454 Radeberg
Trink- und Abwasserzweckverbände Tel. 03528/433410, Fax. 03528/433419
HAUSHALTSSATZUNG
FÜR DAS JAHR 2002
Aufgrund der §§ 58 Abs. 2 und 60 des Sächsischen Gesetzes über kommunale Zusammenarbeit
(SächsKomZG) in Verbindung mit den §§ 12 Abs. 1 S. 3 und 15 Abs. 1 des Sächsischen Eigenbetriebsgesetzes
(Sachs. Eig. BG) hat die Verbandsversammlung in ihrer Sitzung vom den
Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2002 beschlossen:
Der Wirtschaftsplan wird festgesetzt mit:
1. den Einnahmen von 9.293.725,00 Euro
den Ausgaben von 9.293.725,00 Euro
§1
davon im Erfolgsplan
Einnahmen 3.843.079,00 Euro
Ausgaben 3.779.730,00 Euro
im Vermögensplan
Einnahmen und Ausgaben von je 5.450.646,00 Euro.
Der Überschuss in Höhe von 63.349,00 Euro wird dem Vermögensplan zugeführt.
2. dem Gesamtbetrag der vorgesehenen Kreditaufnahmen
von 0,00 Euro.
Der Höchstbetrag der Kassenkredite wird
festgesetzt auf 755.946,00 Euro.
§2
§3
Die jährlichen Aufwendungen des Zweckverbandes werden nach § 60 SächsKomZG von den
Verbandsgemeinden durch eine Jahresumlage (§ 29 Abs. 1 der Verbandssatzung) aufgebracht. Die
Jahresumlage setzt sich aus der Kapitalumlage und der Betriebskostenumlage zusammen. Die
Umlagenschlüssel ergeben sich aus § 29 Abs. 1 und 2 der Verbandssatzung.

Für das Wirtschaftsjahr 2002 wird festgesetzt:
n _
1. Zur Deckung der Ausgaben des Erfolgsplanes eine Betriebskostenumlage (vorläufig)
in Höhe von 2.681.031,00 Euro.
Die Zahlung der Betriebskostenumlage (BKU) hat monatlich zum 25. zu erfolgen.
2. Zur Deckung der Ausgaben des Vermögensplanes eine Kapitalumlage (vorläufig)
in Höhe von 1.865.707,00 Euro.
Die Zahlung der Kapitalumlage (KU) hat quartalsweise jeweils zum Monatsende des Quartals zu
erfolgen.
Die Betriebskostenumlage für das Wirtschaftsjahr 2002 und die Kapitalumlage 2002 werden mit dem
Jahresabschluss 2002 endgültig festgesetzt.
Radeberg, den,
AZV „Obere Röder*
Lemm
Verbandsvorsitzender

X
Abwasserzweckverband
„ObereRöder"
1.1. Betriebskostenumlage
- vorläufig -

Arnsdorf
Arnsdorf, OTFischbach
Arnsdorf, OTWallroda *1)
Bretnig-Hauswalde
Großröhrsdorf
Großröhrsdorf, OT
Kleinröhrsdorf
Wachau, OT Leppersdorf
Radeberg
Radeberg, OT
Großerkmannsdorf
Radeberg, OT Ullersdorf
Großharthau, OT Seeligstadt
*2)
Gesamt:
•5
Vorläufige Betriebskostenumlage 2002
Jahresverbrauch
(JRE 2000 GEWA)
cbm
170.000,00
29.455,00
8.174,00
92.276,00
211.317,00
31.497,00
29.205,00
1.085.251,00
50.256,00
52.569,00
20.000,00
1.780.000,00
Anteil am Verbrauch
in%
9,55
1,65
0,46
5,18
11,87
1,77
1,64
60,97
2,82
2,95
1,12
100,00
Betrag BKU
Euro
256.053,52
44.365,04
12.311,66
138.985,85
318.285,07
47.440,69
43.988,49
1.634.602,01
75.695,45
79.179,28
30.123,94
2.681.031,00
*1) Gemeinde ist seit dem II. Quartal 1999 an das Abwassersystem angeschlossen,
es liegen Ablesedaten aus 2001 vor, nach denen bereits in 2001 Abschläge erhoben wurden.
*2) Berechnungsgrundlage nach eingeleiteten Abwassermengen im Pumpwerk Seeligstadt.

Abwasserzweckverband
„ObereRöder"
1.2. Kapita 1 u m la ge
- vorläufig -

Arnsdorf
Bretnig-Hauswalde
Fischbach
Großerkmannsdorf
Großröhrsdorf
Kleinröhrsdorf
Wachau, OT
Leppersdorf
Radeberg
Ullersdorf
Großharthau, OT
Seeligstadt
Wallroda
Gesamt:
vorläufige Kapitalumlage 2002
(für Investitionen des Jahres)
Quote in %
10,27
9,05
2,65
4,03
18,40
2,43
2,66
41,73
4,21
3,23
1,34
100,00
Kapitalumlage
Euro
191.608,11
168.846,48
49.441,24
75.187,99
343.290,09
45.336,68
49.627,81
778.559,53
78.546,26
60.262,34
25.000,47
1.865.707,00

Abwasserzweckverband
„ObereRöder"
2. Vorbericht

•3
Abwasserzweckverband "Obere Röder", Sitz Radeberg
Gemeinsame Geschäftsführung der regionalen An den Drei Häusern 14, 01454 Radeberg
Trink- und Abwasserzweckverbände Tel: 03528-433410 Fax: 03528-433419
03528-433428
E-Mail:zv-radeberg@t-onllne.de
1. Allgemeines
Die Städte und Gemeinden
Radeberg
Vorbericht zum Wirtschaftsplan 2002
Großröhrsdorf
Bretnig-Hauswalde
Kleinröhrsdorf
Wallroda
Großharthau - OT Seeligstadt
Fischbach
Amsdorf
Ullersdorf
Großerkmannsdorf und
Wachau - OT Leppersdorf
haben am 27. 05. 1991 den Abwasserzweckverband "Obere Röder" Radeberg gegründet,
am 13. 01. 1993 trat die Gemeinde Liegau-Augustusbad dem Verband bei.
Der Abwasserzweckverband "Obere Röder" wurde mit Genehmigung der Verbandssatzung
durch das Regierungspräsidium Dresden vom 30.11.1992 rechtsfähig. Mit Genehmigung
durch das Regierungspräsidium vom 11.04.1996 und deren Veröffentlichung im
Sächsischen Amtsblatt am 13.07.1996 wurde die am 7. April 1995 / 2. Juni 1995 durch die
Verbandsversammlung beschlossene überarbeitete Verbandssatzung des
Abwasserzweckverbandes "Obere Röder" wirksam.
Ab 1. Januar 1997 wurde die Wirtschaftsführung des Abwasserzweckverbandes "Obere
Röder" von der Kameralistik auf das für Eigenbetriebe geltende Wirtschaftsrecht umgestellt
Die geänderte Verbandssatzung wurde am 17.04.2000 im Sächsischen Amtsblatt bekannt
gegeben.
Entsprechend § 2 "Aufgaben" beseitigt der AZV das in den Mitgliedsgemeinden anfallende
Abwasser gemäß § 63 Abs. 1 des Sächsischen Wassergesetzes in Funktion eines
Teilzweckverbandes. Damit haben die Verbandsmitglieder das Recht und die Pflicht, im
Rahmen der kommunalen Selbstverwaltung Ortssatzungen für die Abwasserbeseitigung in
Ihren Gemeinden zu erlassen (Satzungshoheit und Beitrags- und Gebührenhoheit) und das
Ortsnetz zur Sammlung und zum Transport des Abwassers selbst zu erstellen und zu
betreiben.
Um eine weitere Effizienz bei der Abwasserbeseitigung zu erreichen, können sie den
Bereich der technischen Betriebsführung der Ortsnetze im Dienstvertrag an den AZV

-fiO-
übertragen. Dies geschah mit Ausnahme von Großharthau - OT Seeligstadt mit
Einzeldienstverträgen zum 1. Januar 1998.
Der Verband ist eine Körperschaft öffentlichen Rechts und erstrebt entsprechend § 2 der
Verbandssatzung keinen Gewinn.
Aufgrund der Gemeindegebietsreform (Eingemeindung und Verwaltungsgemeinschaften
von Mitgliedsgemeinden im Verbandsgebiet) sieht die Verbandszusammensetzung seit dem
01.01.1999 wie folgt aus:
Arnsdorf und die Ortsteile Fischbach und Wallroda
Bretnig-Hauswalde
Großharthau (nur für den OT Seeligstadt)
Großröhrsdorf
Radeberg mit OT Liegau-Augustusbad und die Ortsteile Großerkmannsdorf und
Ullersdorf
• Wachau (nur für den OT Leppersdorf)
2. Organisation
2.1. Gemeinsame Geschäftsstelle
Am 01.01.1996 wurde die gemeinsame Geschäftsstelle der regionalen Trink- und
Abwasserzweckverbände Radeberg gegründet.
Beim TZV RÖDERAUE sind derzeit 7 Mitarbeiter beschäftigt, davon sind 2 Angestellte in
Altersteilzeit, welche für alle drei Verbände die gesamte Verbandsarbeit mit
Sitzungsmanagement, die gesamte Haushaltsführung/Wirtschaftsplanung sowie die
Organisation von Betriebsführung und Abwicklung von Neubaumaßnahmen realisieren.
Seit dem 01. 01. 1998 werden auch vertraglich geregelte Aufgaben der Betriebsführung
der Ortsnetze durch die Geschäftsstelle mit erledigt.
Unter der Anstellungskörperschaft Trinkwasserzweckverband RÖDERAUE Radeberg werden
die Geschäfte für die Abwasserzweckverbände "Obere Röder" Radeberg und Rödertal,
Ottendorf-Okrilla bis zum 31.12.2001 mit erledigt. Die gemeinsame Geschäftsstelle wird ab
dem 01.01.2002 bei dem Abwasserzweckverband „Obere Röder" angesiedelt, vorbehaltlich
der Beschlussfassungen im Trinkwasserzweckverband RÖDERAUE und Abwasserverband
„Rödertar.
Gemäß Vereinbarung vom 22.12.1995 über die gemeinsame Geschäftsstelle werden die
entstehenden Kosten der gemeinsamen Geschäftsstelle der Zweckverbände nach
Kostenschlüssel auf die Verbände aufgeteilt.
Aus steuerlichen Gesichtspunkten ist die gemeinsame Geschäftsstelle der regionalen Trinkund
Abwasserzweckverbände ab dm 01.01.2002 beim AZV „Obere Röder" anzusiedeln. Für
die Abwasserverbände wird eine Kosteneinsparung von jährlich ca. 25.565 Euro erzielt.
Der Trinkwasserzweckverband RÖDERAUE hat dadurch keine Nachteile.
Nach derzeitiger Planung soll aufgrund der Eingemeindung von Weixdorf und Langebrück
nach Dresden der Abwasserverband Rödertal Ottendorf-Okrilla an den
Abwasserzweckverband "Obere Röder 11 angegliedert werden. Damit wird auch aus diesem
Grund eine Neufestlegung des Verteilerschlüssels notwendig.

2.2. Betriebsführung
vff-
Seit dem 01. 01. 1998 wird für alle Mitgliedsgemeinden die technische und kaufmännische
Betriebsführung durch den Abwasserzweckverband "Obere Röder" aufgrund vertraglicher
Vereinbarungen auch im Ortsnetzbereich wahrgenommen.
Dieser wiederum bedient sich eines privaten Dritten aufgrund einer europaweiten
Ausschreibung aus dem Jahr 1997.
Das heißt, seit dem 01. 01. 1998 ist der Abwasserzweckverband "Obere Röder" für die
technische und kaufmännische Betriebsführung sämtlicher Abwasseranlagen der
Pflichtaufgabe Abwasserentsorgung als Betriebsführer zuständig .
Die Satzungshoheit, Ersatzinvestitionen und Neubaumaßnahmen für die
Abwasserentsorgungsanlagen im Ortsnetzbereich bleiben aufgrund der Teilzweckverbandskonstruktion
Aufgaben der Mitgliedskommunen.
Durch die europaweite Ausschreibung des Abwasserzweckverbandes "Obere Röder"
wurde der GEWA, Gesellschaft für Wasser und Abwasser mbH, Betrieb Radeberg,
(wirtschaftlichster Bieter) die technische und kaufmännische Betriebsführung zum 01.
01. 1998 übertragen. Der erzielte Betriebsführungspreis von gegenwärtig 0,49 Euro
(netto pro m 3 gelieferten Trinkwassers) ist auch mit Wirksamwerden der
Preisgleitklausel im Jahr 2001 äußerst günstig. Durch die günstige Preisentwicklung am
Energiemarkt ist von keiner gravierenden Steigerung des Betriebsführungsentgeltes
auszugehen. Aufgrund der generell mit GEWA anstehenden Vertragsverhandlungen
wurde für die Wirtschaftsplanung mit dem Faktor 1,1 gerechnet.
Durch vertragliche Regelungen zwischen Abwasserzweckverband "Obere Röder" und
GEWA sind die wesentlichen Aufgaben der Betriebsführungsgesellschaft im
kaufmännischen Bereich bis zum Gebühreneinzug und Mahnwesen und im technischen
Bereich (umfängliche Betriebsführung mit Havariedienst und teilweiser Instandhaltung
(bis zur 2.556,46 Euro-Grenze, 20 m Rohrnetzinstandsetzung) geregelt.
Aufgrund des Preisdruckes auf GEWA ist es vordringlichste Aufgabe der Geschäftsstelle
mit Unterstützung der Tiefbauämter der Städte und Gemeinden sowie der
Kämmerinnen und Kämmerer, die ordnungsgemäße und umfängliche Aufgabenerfüllung
durch GEWA zu überwachen und durchzusetzen.
Hier müssen durch Verbesserungen bzw. klare Regelungen zur Ausgestaltung des
Vertrages verhandelt werden (z. B. Hausanschlusswesen, Handhabung der 2.556,46
Euro -Grenze der Ersatzinvestitionen, etc.).
2.3. Optionen zur interkommunalen Zusammenarbeit der regionalen Trinkund
Abwasserzweckverbände
2.3.1. Zur gemeinsamen Betreibung der Anlagen
Mit der einheitlichen Betriebsführung 1998 wurde ein weiteres Ziel, die gemeinsame
Betriebsführung der wasser- und abwasserwirtschaftlichen Anlagen der regionalen Trinkund
Abwasserzweckverbände und der Ortsnetze, realisiert.

TZV
RÖDERAUE
Radeberg
AV
Rödertal
Ottendorf-Okrilla
ab 01.01.1996
Gemeinsame Verbandsgeschäftsführung
ab 1998 gemeinsame Betriebsführung der
überregionalen Anlagen und der Ortsnetze
2.3.2. Optionen zur Zusammenarbeit in den Verbänden
AZV
"Obere Röder"
Radeberg
Als Nahziel steht die Aufnahme des Rumpfverbandes Abwasserverband Rödertal
(Ottendorf-Okrilla) in den Abwasserzweckverband "Obere Röder".
TZV
RÖDERAUE
Radeberg
a) Teilzweckverbände
b) Teilzweckverband
c) Vollzweckverbände
1
AZV
"Obere Röder"
Radeberg
die im Dienstvertrag für Mitgliedsgemeinden
Leistungen für die örtliche Entsorgung wahrnehmen
- kaufmännische Abwicklung Gebühren/ Beiträge
- Fäkalienentsorgung
- Ortsnetzbetreibung und -betreuung
Istzustand
Zusammenschluss zu einem großen regionalen
Teilzweckverband Trink und Abwasser (Synergien
im Sitzungsmanagement und bei der Entscheidungskoordination)
Zusammenschluss zu größeren regionalen
Vollzweckverbänden
(Synergien im Sitzungsmanagement und bei der
Entscheidungskoordination und weitgehende
Entlastung der Gemeindeverwaltungen von der
Pflichtaufgabe Trink-/ Abwasserver- und -entsorgung,
auch bei der Beitrags- und Gebührenerhebung, aber
getrennt in Abwasser und Trinkwasser aus
steuerrechtlichen Gründen oder Kombination der
Varianten a) oder c)

3. Finanzierung
/ß
Die entsprechend der Verbandskonzeption des Abwasserzweckverbandes "Obere Röder" zu
errichtenden Verbandsanlagen erfordern ein Finanzvolumen in Höhe von rund 96,6 Mio.
Euro DM. Die Verbandssatzung sieht vor, dass die Investitionen nach einem in der
Verbandssatzung festgelegten Schlüssel in Form einer Kapitalumlage auf die Verbandsgemeinden
umgelegt werden (nach Einwohnerschlüssel). Ab 1996 werden jährlich
Betriebs- und Kapitalumlagen erhoben, welche auf der Jahresrechnung des Vorjahres
basieren, d. h., es erfolgt eine Refinanzierung beim Verband, die mit den tatsächlichen
Ausgaben des Vorjahres konform geht. Für die laufenden Baumaßnahmen im
Wirtschaftsjahr erfolgt eine Vorfinanzierung durch den Verband, um den Baufortschritt zu
gewährleisten.
Die Finanzierung des AZV ist auf der Grundlage der Verbandssatzung durch Kapitalumlagen
der Verbandsgemeinden verbindlich gesichert. Die Kapitalumlagen entstehen aus den
Investitionskosten abzüglich der Zuschüsse des Freistaates Sachsen zuzüglich
kapitalisierter Zinsen.
Derzeit sind in allen Verbandsgemeinden Abwassersatzungen mit Beitrags- und
Gebührenfestlegung rechtskräftig:
Verbandsgemeinde
Radeberg mit OT Liegau-
Augustbad
OT Großerkmannsdorf
OT Ullersdorf
Großröhrsdorf
OT Kleinröhrsdorf
Bretnig-Hauswalde
Amsdorf
OT Fischbach
OT Wallroda
Wachau, OT Leppersdorf
Großharthau, OT Seeligstadt
Globalberechnung
ja
ja
ja
ja
ja
ja
ja
ja
ja
ja
ja
vorläufige
Abwassersatzung
ind.
Gebührenfestlegung
ja
ja
ja
ja
ja
ja
ja
ja
ja
ja
ja
nachrichtlich:
Gebühren/
Beiträge
Höhe (DM)
4,51 / 7,69
5,88 / 3,96
2,85/--
5,87 / 6,50
5,50 / 7,00
7,10/3,00
5,03 / 2,38
5,12/3,42
5,62/7,30
3,75 / 6,00
5,00 / 4,00
Satzungsbeschluss
im
Gemeinderat
(incl.
Gebühr und
Beitrag)
Da noch nicht in allen Mitgliedskommunen beschlossene Gebühren- und Beitragssatzungen
in Euro vorliegen, werden diese nachrichtlich in DM in der Tabelle ausgewiesen.
Aufgrund der angespannten finanziellen Situation in privaten als auch kommunalem
Haushalt wurde durch die politischen Vertreter des Abwasserzweckverbandes "Obere
ja
ja
ja
ja
ja
ja
ja
ja
ja
ja
ja

-A-
Röder" für die jetzt nötigen Verbandsanlagen ein Kostenrahmen von 81,81 Mio. Euro
vorgegeben. Dies kann erreicht werden, wenn Regenbehandlungsanlagen (Regenbecken)
und Flockungsfiltration vorerst nicht gebaut werden und das Modell des Baus und der
Betreibung der Klärschlammbehandlungsanlage im Kooperationsmodell gelingt
(Bioverwertungsgesellschaft Radeberg mbH - BVR). Das heißt, dieser Teil der Kläranlage
Radeberg wird quasi außerhalb des Vermögenshaushaltes des Abwasserzweckverbandes
"Obere Röder" durch Gebührenaufkommen im Bereich Abwasser und Abfall sowie weiteren
Entgelten aus zu behandelnden biologischen Reststoffen finanziert. Die BVR Radeberg mit
49 % Gesellschafteranteilen der Radeberger Stadtentsorgung K. Nehlsen GmbH und 51 %
des Abwasserzweckverbandes "Obere Röder" ist zum 1. Juni 1999 in die aktive
Geschäftstätigkeit eingetreten.
Mit Ratifizierung des Mietvertrages zum 01. Juni 1999 ist das gestellte Ziel (Refinanzierung
Faulung mittleres Gebäude) erfüllt. BVR muss nun im wirtschaftlichen Bereich die an sie
gestellten Anforderungen bestätigen.
4. Investitionsgeschehen 2002
Das Investitionsgeschehen 2002 wird bestimmt durch:
Kst.
AZV
11.18
11.11
11.19
18.09
13.03
Vorhabensbezeichnung
Hauptsammler 2
Bretnig-Hauswalde
HS Kronen berg
- Baunebenkosten 10 %
Bretnig-Hauswalde *)
Fiedelgasse
- Baunebenkosten 10 %
Bretnig-Hauswalde
Regenwasserkanal
Gewerbegebiet Bretnig-
Hauswalde - Ohorn
Übernahme KA
Kläranlage Radeberg
Mechanik KA Radeberg
- Baunebenkosten 10 %
Summe der
Investitionskosten
Summe Baunebenkosten
10%
Gesamt:
Baukosten
Euro
818.067
81.807
204.517
20.452
666.725
332.340
894.761
89.477
2.916.410
191.736
3.108.146
geplante
Förderung Euro
409.034
0
0
166.170
345.122
1.022.585

*) Kostenübernahmevereinbarung Gemeinde Bretnig-Hauswalde und AZV „Obere Röder"
mit Beschluss Nr.: 37/2001 vom 26.06.2001 Verbandsversammlung beschlossen, dass die
Kostenübernahme bis zum 31.12.2002 durch die Gemeinde Bretnig-Hauswalde zu
refinanzieren ist. Darstellung im Wirtschaftsplan 2002 Einnahme im Vermögensplan -
Einnahmen - unter Punkt 8: Rückflüsse aus Übernahmevereinbarung.
aufgestellt, Radeberg den 09.11.2001
Ernst
Kaufmann. Sachbearbeiterin

Abwasserzweckverband
„Obere Röder"
2.1. Erläuterungen
zu den Konten im Erfolgsplan und Vermögensplan
im Wirtschaftsplan 2002

Erläuterungen zum Wirtschaftsplan
1. Erfolgsplan
1.1. Einnahmen
Konto 4065: Erlöse aus Entsorgung von Sonderchargen
Erlöse aus der Entsorgung von Sonderchargen (Reststoffe aus Anlagen von Verbandsmitgliedern und
Körperschaften sowie Fäkalien auf der Kläranlage Radeberg, welche der Mitbehandlung unterzogen
werden können (Einleitung von Deponiesickerwasser, Fäkalien, Abwässer). Entsprechend Beschluss
der Verbandsversammlung vom 03.09.1998 Nr. 100/98.
Konto 4081: Betriebskostenumlage 2002 (vorläufig)
Die vorläufige Betriebskostenumlage 2002 ist in Höhe von 2.681031,00 Euro eingestellt. Die
endgültige Betriebskostenumlage wird mit Jahresabschluss 2002 festgestellt.
Konto 4082: Erstattung Betriebsführungsentgelt von Nichtmitgliedern
Die Erstattung des Betriebsführungsentgeltes durch Nichtmitglieder (Gemeinde Wachau mit OT
Seifersdorf - It. Vertrag). 65.237 cbm (Ansatz: 2001) x 0,49 Euro/cbm + 16 % MwSt. * Index 1,1 ~
40.790 Euro.
Konto 4083: Erstattung Kosten für Klärschlammentsorgung von Nichtmitgliedern
Die Erstattung der Kosten für die Klärschlammentsorgung von Nichtmitglieder (Gemeinde Wachau mit
OT Seifersdorf - It. Vertrag). Geschätzt: 120 t/Jahr mit 25 % TS zu 76,69 Euro/t.
Ebenfalls sind Erstattungen der Kosten für die Klärschlammentsorgung durch den Abwasserverband
„Rödertal" für die Kläranlagen Ottendorf-Okrilla und Medingen enthalten.
Konto 4690: Mieteinnahmen Bio-Verwertungsgesellschaft Radeberg mbH (BVR)
Entsprechend des abgeschlossenen Mietvertrages zwischen AZV „Obere Röder" und der Bio-
Verwertungsgesellschaft mbH Radeberg (nach vorläufigem Mietvertrag).
Erstattung Kfz-Steuem vom Betriebsführer
Entsprechend des Betriebsführungsvertrages werden für die vom Betriebsführer genutzten Fahrzeuge
die Kfe-Steuern erstattet.
Konto 4835: Erstattung des Trink- und Abwasserzweckverbandes an den AZV für Kosten der
gemeinsamen Geschäftsstelle
Erstattungsleistungen des TZV RÖDERAUE und des Abwasserverbandes „Rödertal" für Kosten der
gemeinsamen Geschäftsführung. Bestimmt sich der auf den einzelnen Verband entfallende
Kostenanteil nach dem prozentualen Verhältnis der Verbände, gemäss Vereinbarung zur Bildung der
gemeinsamen Geschäftsstelle, vorbehaltlich der Zustimmung aller Gremien.
Konto 4860: Mieteinnahmen
Mieteinnahmen aus Zahlungen des Trinkwasserzweckverbandes RÖDERAUE und des
Abwasserverbandes „Rödertal" für die Benutzung des Betriebsgebäudes (gemeinsame
Geschäftsstelle).

Konto 7119: Zinsen (KU und Baukosten)
Den Kommunen, welche die Kapitalumlagen und die durch Vereinbarung zu verauslagten Baukosten
aus den Ortsnetzen, nicht zum Fälligkeitstag gezahlt haben, werden nach § 60 Abs. 1 Satz 4
SächsKomZG berechnet.
1.2. Ausgaben
1.2.1. Gemeinsame Geschäftsführung
Konto 6020: Löhne und Gehälter
Im Wirtschaftsjahr 2002 werden insgesamt 8 Angestellte in der gemeinsamen
Geschäftsstelle beschäftigt, davon befinden sich 2 Angestellte in Altersteilzeit.
Konto 6112: Beiträge zur gesetzlichen SV
Anteil des Arbeitgebers an der gesetzlichen SV.
Konto 6120: Beiträge an Berufsgenossenschaften
Jahresbeitrag an die Unfallkasse Sachsen in Meißen (auf Grundlage Jahresmeldung des
Bruttoarbeitsentgeltes).
Konto 6149: Beiträge an die Zusatzversorgungskasse
1,3 % vom Gesamt-Bruttogehalt.
Konto 6300: Sonstige Geschäftsausgaben
Sonstige Kosten die im laufenden Geschäftsjahr anfallen (z.B. Abfallentsorgungsgebühr LRA
Kamenz jährlich; Bewirtungskosten; Kauf von Küchenartikeln; Elektroartikel wie
Verlängerungskabel; Kosten des Geldverkehrs die Geschäftsstelle betreffend; usw.).
Konto 6330: Unterhaltsreinigung
Kläranlage Radeberg Betriebsgebäude II (ZV) monatliche Unterhaltsreinigung.
Konto 6400: Versicherungen
OKV- Versicherung : Aufwendungsersatz 767,00 Euro
im W-Plan 2002 eingestellt: 767,00 Euro
Konto 6470: Geräte, Ausstattungen, u.s. Gegenstände
Anfallende Kosten für laufende Reparaturen und Instandhaltung an Anlagen und Betriebsausstattung.
Konto 6495: Reparaturen
Reparaturen, die an Gebrauchsgegenständen, wie PC, Kopierer, u.a., ausgeführt werden.

Konto 6520: Unterhalt Fuhrpark - Kfz-Versicherung
Kfz-Haftpflichtversicherung für den PKW der Geschäftsstelle.
Konto 6530/6540: Unterhalt Fuhrpark - BenzinkostenAA/erkstattkosten
Unterhaltskosten für den PKW der Geschäftsstelle.
Konto 6600: Öffentlichkeitsarbeit
Öffentlichkeitsarbeit aller drei Zweckverbände (Teilnahme an z.B. Gewerbemesse,
Repräsentationen, Schriften, usw.).
Konto 6650: Reisekosten (Tagegeld)
Für angewiesene Dienstreisen der Mitarbeiter der Geschäftsstelle erstatteter Aufwand.
Konto 6800: Porto/Versandkosten
Versendung der Geschäftspost mit Postdienst und zum Teil mit der DBP..
Konto 6805: Fernmeldekosten
Telefonkosten der gemeinsamen Geschäftsstelle.
Konto 6815: Bürobedarf
Kosten der gemeinsamen Geschäftsstelle zum Kauf von Büromaterial.
Konto 6820: Zeitschriften/Bücher
Abonnement Tageszeitung, Sächsisches Amtsblatt, Ergänzungslieferungen zu
Gesetzeswerken, Fachliteratur, usw.
Konto 6821: Aus-, Weiter- und Fortbildung
Kosten für die Weiterbildung der Angestellten (z.B. Computerlehrgänge, spezielle
Fachseminare, Fortbildungsmaßnahmen, usw.).
Konto 6825: Sachverständige/Rechtsberatung
Beraterverträge: Rechtsanwalt Gleiss & Partner (It. Vertrag), Kommunalentwicklung
Sachsen (allgemeiner Beratervertrag aus 1999, nach gesonderter Beauftragung).
Konto 6830: Buchführungskosten (DATEV)
Kosten für die monatliche Nutzung der DATEV-Software für die Buchungsvorgänge in der
Geschäftsstelle (Rechnungswesen; Anlagenbuchhaltung; Gehaltabrechnung).
Konto 6840: Unterhalt Fuhrpark - Leasingrate
Monatliche Leasingraten für den PKW der Geschäftsstelle.

Konto 6841: Leasing rate Kopierer
Monatliche Leasingraten für einen geleasten Kopierer (Wert: 15.340 Euro; Leasingzeit: 4
Jahre; Zins pro Jahr effektiv 1,9 %; einzustellen: 3.907 Euro).
1.2.2 Abwasserzweckverband „Obere Röder"
Konto 5900: Betriebsführungsentgelt
Die Betriebsführung der Verbandsanlagen und die von den Mitgliedsgemeinden mit Vertrag an den
AZV übertragenen Betriebsführung der Ortsanlagen an den Betriebsführer zu zahlendes Entgelt
1.780.000 cbm/Jahr (geschätzt) * 0,49 Euro/cbm + 16 % Mehrwertsteuer * Index 1,1,).
Konto 5907: Klärschlammentsorgung
Kosten für Klärschlammentsorgung aus dem Verbandesgebiet (KA Radeberg) sowie von
Nichtmitgliedern (KA Ottendorf-Okrilla; KA Medingen; KA Seifersdorf). Die mengenmäßige Erfassung
erfolgt auf Basis vorliegender Mengenabrechnung durch die BVR an den AZV bis 09/2001, danach
durchschnittliche Hochrechnung bis zum Jahresende:
KA Radeberg: ca. 9.696 t
KA Ottendorf-Okrilla: ca. 1.766 t
KA Medingen: ca. 104 t
KA Seifersdorf: ca. 135 t
KA Leppersdorf: ca. 491.
Berechnung: 11.750 t * 76,69 Euro/t ~ 901.108 Euro.
Konto 5908: GEWA - Betriebsführungsentgelt für Sonderchargen
Zusätzlicher Aufwand beim Betriebsführer GEWA (z.B. Energieeintrag, Lufteintrag, Entsorgungskosten
für Reststoffe und Sonderchargen wie z.B. Sandfangreste und Rechnereste). Entsprechend Beschluss
Nr. 100/98 der Verbandsversammlung vom 03.09.1998.
Konto 6300: Sonstige Geschäftsausgaben
Sonstige Kosten die im laufenden Geschäftsjahr anfallen.
Konto 6304: Aufwandsentschädigung
Gemäß Aufwandsentschädigungssatzung des AZV zu zahlende Aufwandsentschädigung.
Konto 6325: Heizung/StromAA/asser
Betriebskosten für das Gebäude der Kläranlage.
Konto 6400: Versicherungen
KSA/OKV Berlin:
- Haftpflichtdeckungsschutz Abwasser-Anlagen 730,00 Euro
- Kraftfahrtdeckungsschutz 1.350,00 Euro
- Aufwendungsersatz 150,00 Euro
- Industrie-Versicherung + Gebäude (Brand, Blitzschlag,
Explosion, böswillige Beschädigung, Leitungswasser,
Sturm und Hagel, u.a.) 14.100,00 Euro
- Rechtsschutzversicherung 500,00 Euro
- Maschinenversicherung 1.000,00 Euro

- Vermögenseigenschadenversicherung 2.100,00 Euro
R + V Allgemeine Versicherung AG, Dresden:
- Elektronikversicherung 6.340,00 Euro
- Universalversicherung (Brand, Blitzschlag,. Explosion,
böswillige Beschädigung, Leitungswasser,
Sturm und Hagel, u.a.) 1.550,00 Euro
- Umwelthaftpflicht (BVR-Anlage) 4.800,00 Euro
im W-Plan 2002 eingestellt: 32.620,00 Euro
Konto 6425: Gebühren
Gebühren für Auslagen an das Landratsamt Kamenz, Behörden, Staatliche Umweltfachämter
Radebeul und Bautzen für Analysen in den Abwasseranlagen, Indirekteinleiterkontrolle usw.
Konto 6432: AW-Abgabe
Abgabe an den Freistaat Sachsen für die Einleitung in Gewässer pro Schadeinheit (Grundlage des
Ansatzes für 2002: AW-Abgabe-Erklärung für das Jahr 2000). Sofern Verrechnungen mit
Investitionsmaßnahmen möglich sind, werden diese mit Antrag auf Verrechnung an das RP DD
beantragt.
Konto 6470: Geräte, Ausstattungen u.a. Gegenstände
D.h. Einzelreparaturen, die den Betrag von 2.556 Euro überschreiten sowie für Anlagen, welche nicht
den Regeln der Technik entsprechen.
Konto 6495: Reparaturen und Instandhaltung von Anlagen und Maschinen
Anfallende Kosten für Reparaturen und Instandhaltung an den klärtechnischen Anlagen des AZV, z.B.
Pumpen, EMSR-Technik, usw., die laut Betriebsführungsvertrag nicht von GEWA getragen werden.
Konto 6600: Öffentliche Bekanntmachungen
Sämtliche Veröffentlichungen von Terminen der Sitzungen der Verbandsversammlung des AZV mit
Tagesordnung in der für den Verband gemäß Satzung zu veröffentlichenden Presse.
Konto 6601: Öffentlichkeitsarbeit
Repräsentationen des Verbandes (Tag der offenen Tür, Pressedienste, etc.).
Konto 6825: Sachverständige/Rechtsberatung
Kosten für die Beratung Steuerbüro Fröschl (laufende Beratung in Steuersachen, Teilnahme an
Beratungen), Kosten für Rechtsberatung durch Rechtsanwaltsbüro (Gleiss & Partner, Stuttgart, Zwipf
Rosenhagen Dresden).
Konto 6827: Abschlusserstellungskosten
Steuerberatungsgesellschaft (Erstellung des Jahresabschlusses für den Verband und BgA).
AZV: ca. 24.000 Euro (auf Basis Kalkulation zum Jahresabschluss 2000)
BVR: ca. 10.800 Euro (auf Basis Gebührenkalkulation 2000).

6828: Prüfungskosten
Wirtschaftsprüfer (Prüfung Jahresabschlüsse
Konto 6830: Buchführungskosten (Treuhandkonto)
iß-
Treuhandkontoführung durch die Kommunalentwicklung Sachsen GmbH für die Baumaßnahmen
innerhalb des bestehenden Projektsteuerungsvertrage, in Höhe von 50 %.
Konto 7320: Kreditzinsen (DIHB/WestLB)
Zinsen für den bestehenden Kredit bei der WestLB (vorher DIHB). Dieser Kredit wird endfällig im März
2002, Zinsen anteilig bis März 2002.
Konto 7321: Kreditzinsen (Deutsche Bank) - 5.499.966,77 Euro (nachrichtlich: 10,757 Mio. DM)
Zinsen für den in 1999 neu aufgenommenen Kredit bei der Deutschen Bank (Zinssatz: 5,30 %,
entsprechend Zins- und Tilgungsplan).
Konto 7322: Kreditzinsen (Stadtsparkasse Dresden) - 2.045.167,53 Euro (nachrichtlich: 4,0 Mio.
DM)
Zinsen für Kredit bei der Stadtsparkasse Dresden (Zinssatz: 3,44 %). Eingestellt sind die
Aufwendungen zu 100 % im Erfolgsplan - Ausgaben.
Konto 7323: Kreditzinsen (Eurohypo Deutsche Bank) - 2.300.813,47 Euro (nachrichtlich: 4,5 Mio.
DM)
Zinsen für Kredit bei der Eurohypo Deutsche Bank (Zinssatz: 3,74 %). Eingestellt sind die
Aufwendungen zu 100 % im Erfolgsplan - Ausgaben.
Konto 7324: Kreditzinsen (Sachsen LB) - 2.965.492,91 Euro (nachrichtlich: 5,8 Mio. DM)
Zinsen für Kredit bei der Sachsen LB (Zinssatz: 3,92 %). Eingestellt sind die Aufwendungen zu 100 %
im Erfolgsplan - Ausgaben.
Konto 7328: Kreditzinsen (Stadtsparkasse Dresden) - 6.259.746,50 Euro (nachrichtlich: 12,243 Mio.
DM)
Zinsen für Kredit bei der Stadtsparkasse Dresden (Zinssatz: 5,178 %). Eingestellt sind die
Aufwendungen in voller Höhe, da keine Aktivierung im Erfolgsplan erfolgt.
Konto 7329: Neuaufnahme in 2000 (2,135Mio. Euro * 5,8% geschätzt)
Diese Kreditaufnahme ist nicht erfolgt.
Konto 7680: Grundsteuern
2002 zu zahlende Grundsteuern für die im Eigentum des AZV befindlichen Grundstücke und Gebäude.
Konto 7685: Unterhalt Fuhrpark - Kfz-Steuern
2002 zu zahlende Kfe-Steuer für die Fahrzeuge (Produktion), welche durch den Betriebsführer genutzt
werden (Erstattung).

2. Vermögensplan
2.1. Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Zuweisung vom Land Sachsen
-21-
Fördermittel in Höhe von 50 % Förderung für die Neubaumaßnahmen sind eingestellt (Annahme).
Vorläufige Kapitalumlage 2002
Die vorläufige Kapitalumlage wird für das Wirtschaftsjahr 2002 auf 1.801.969,00 Euro festgesetzt.
Grundlage bilden die Investitionsausgaben des Wirtschaftsjahres.
Jahresgewinn
Jahresgewinn in Höhe von 63.349,00 Euro im Erfolgsplan erwirtschaftet für die Tilgungsleistung des
umgeschuldeten Kredites in Höhe von 5.499.966,77 Euro (nachrichtlich: 10,757 Mio. DM;
entsprechend Zins- und Tilgungsplan).
Erübrigte Mittel aus Vorjahren
Die Tilgung des Kredites bei der WestLB in Höhe von 2.274.036,00 Euro erfolgt über in den Vorjahren
erübrigten Mitteln.
2.2. Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Grundstücke/Grunddienstbarkeiten
Entschädigungszahlungen, Eintragungen in das Grundbuch und allgemeiner Grundstücksverkehr.
Investitionen
Entsprechend Verbandskonzeption (s. Anlage 1 - Investitionsübersicht 2002).
Baunebenkosten
Entstehende Baunebenkosten in Höhe von 10 % (Projektmanagement und Treuhandkontoführung).
Tilgung von Krediten
- 1 % Tilgung des Kredites in Höhe von 2.274.036,00 Euro (nachrichtlich: 4,445 Mio. DM Restschuld)
bei der WestLB im März 2002.
- 1 % Tilgung des Kredites in Höhe von 5.499.966,77 Euro (nachrichtlich: 10,757 Mio. DM) bei der
Deutschen Bank, 63.349,00 Euro.

Kostenstelle
Maßnahme
KA
HS 2
Neubau:
Abwasserzweckverband "Obere Röder"
BA 11.18 Bretnig-Hauswalde Erweiterung
HS Kronenberg
Baunebenkosten: 10%
BA 11.11 Bretnig-Hauswalde *)
Fiedelgasse
Baunebenkosten: 10%
BA 11.19 Bretnig-Hauswalde
Regenwasserkanal
BA 18.09 Gewerbegebiet Bretnig-Hauswalde -
Ohorn - Übernahme KA
BA 13.03 KA Radeberg - Mechanik
Baunebenkosten: 10%
Summe der Investitionskosten
Summe Baunbenkosten 10 %
Gesamt:
Baukosten 2002
Euro
Investitionsübersicht 2002
818.067,00
81.807,00
204.517,00
20.452,00
666.725,00
332.340,00
894.761,00
89.477,00
2.916.410,00
191.736,00
3.108.146,00
Fördermittel
Euro
409.034,00
0,00
0,00
166.170,00
447.381,00
1.022.585,00
geplant in 2001 nicht
realisiert
Euro
511.292,00
51.129,00
0,00
0,00
0,00
1.022.584,00
102.258,00
1.687.263,00
*) Kostenübernahmevereinbarung Beschluss Nr. 37/2001 vom 26.06.2001 der Verbandsversammlung; Darstellung im Wirtschaftsplan 2002
Vermögensplan - Einnahmen - unter Punkt 8: Rückflüsse aus Übernahmevereinbarung

-3S-
Ab wasserzweckverband
„ObereRöder"
3. Erfolgsplan

Abwasserzweckverband
„ObereRöder"
3.1.Erfolgsplan
- Erlöse-

Lfd.
Nr.
1
2
3
4
11
15
17
Untergruppe
bzw. Konto
4065
4081
4082
4083
4200
4690
4820
4830
4835
4860
7110
7119
Erfolgsplan 2002 Abwasserzweckverband "Obere Röder"
Erfolgsplan - Einnahmen Umrechnungsfaktor:
- § 15 SächsEigBG i.V.m. § 1 SächsEigBVO 1.95583
- Gliederung entsprechend Gewinn- und Verlustrechnung (Anlage 5 - SächsEigBVO)
Umsatzerlöse
Erlöse Entsorgung von Sonderchargen
Betriebskostenumlage (vorläufig)
Erstattung Betriebsführungsentgelt von
Nichtmitgliedern
Erstattung Kosten für Klärschlammentsorgung
von Nichtmitgliedern
Verkauf von Verdingungsunteriagen
Mieteinnahmen BVR (brutto)
Erstattung Kfz-Steuern (Betriebsführer)
Erlösschmälerungen
Vetragsstrafewn
Summe Umsatzerlöse:
Erhöhung oder Verminderung des
Bestandes an fertigen und unfertigen
Erzeugnissen
andere aktivierte Eigenleistungen
Bauzeitzinsen
Summe andere aktivierte
Eigenleistungen
sonstige betriebliche Erträge
sonstige betriebliche Erträge
Erstatt. ZV für Kosten Gem.
Geschäftsstelle
Mieteinnahmen (brutto)
Erlöse aus Anlagenverkäufe
Auflösung von Rückstellung
Versicherungsentschädigungen
Summe sonstige betriebliche Erträge
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinserträge
Zinsen (KU und verauslagte Baukosten)
Summe Zinsen und ähnliche Erträge
Erträge aus Gewinngemeinschaften,
Gewinnabführugs- und
Trägergewinnabführungsverträgen
außerordentliche Erträge
Summe Erträge
2002
Euro
188.670,00
2.681.031,00
40.790,00
157.000,00
0,00
293.113,00
2.560,00
0,00
0,00
3.363.164,00
Planansatz
0,00
0.00
0,00
0,00
250.399.00
24.999,00
0,00
0,00
0.00
275.398.00
25.565,00
178.952,00
204.517.00
0,00
0,00
3.843.079,00
Seite 1
2001
Euro
179.974,74
3.075.722,84
40.859,89
9.203,25
1.022,58
340.009,10
2.556,46
0,00
0,00
3.649.348,87
0,00
70.251.50
70.251.50
0,00
0,00
25.920,45
0,00
0.00
0,00
25.920,45
25.564,59
219.855,51
245.420,10
0,00
0,00
3.990.940,93
Ergebnis JA 2000
Euro
169.841,19
3.077.218,87
7.902,53
140.616,77
0,00
293.112,84
0,00
(39.105,02)
3.476,78
3.653.063,96
0,00
0,00
0,00
34.853,11
0,00
26.838,84
153,39
291,98
1.082,61
63.219.92
43.235,10
0,00
43.235,10
0,00
0,00
3.759.518,98

Abwasserzweckverband
„ObereRöder"
3.2. Erfolgs plan
- Aufwendungen -

Lfd.
Nr.
Erfolgsplan - Ausgaben
- § 15 SächsEigBG i.V.m. § 1 SächsEigBVO
- Gliederung entsprechend Gewinn- und Verlustrechnung (Anlage 5 - SächsEigBVO)
Untergruppe
bzw. Konto
Gemeinsame Geschäftsstelle:
6020 Löhne und Gehälter
6112 Beiträge zur gesetzl. SV
6120 Beitrag Unfallkasse
6149 Beiträge zu Versorgungskassen
Summe Personalaufwand
6300
6330
6400
6470
6495
6520
6530
6540
6600
6650
6668
6800
6805
6815
6820
6821
6825
6830
6840
6841
Personalaufwand
sonstige betriebliche Aufwendungen
Sonstige Geschäftsausgaben
Unterhaltsreinigung
Versicherungen
Geräte, Aussattungen, u.s. Gegenstände
Reparaturen (Kopierer, PC, usw.)
Unterhalt Fuhrpark - Kfz-Versicherung
Unterhalt Fuhrpark - Benzinkosten
Unterhalt Fuhrpark - Werkstattkosten
Öffentlichkeitsarbeit
Reisekosten (Tagegeld)
Km-Geld
Porto
Fernmeldegebühren
Bürobedarf
Zeitschriften/Bücher
Aus-, Weiter- und Fortbildung
Sachverständige/Rechtsberatung
Buchführungskosten (DATEV)
Unterhalt Fuhrpark - Leasingrate
Leasing Kopierer
Summe der sonstigen Aufwendungen
Sonstige Steuern
Summe Gesamtaufwendungen
gemeinsame Geschäftsstelle
Erfolgsplan 2002 Abwasserzweckverband "Obere Röder"
2002
Euro
Seite 2
Plan'
r laric
271.964,00
67.991,00
750,00
3.536,00
344.241,00
1.534,00
2.812,00
767,00
3.068,00
2.045,00
614,00
2.556,00
1.534,00
511,00
256,00
0,00
3.068,00
3.068,00
4.090,00
1.534,00
2.556,00
5.114,00
1.790,00
4.600,00
3.907,00
45.424,00
0,00
389.665,00
insatz
TZV
nachrichtlich:
2001
Euro
244.397,52
61.099,38
638,09
2.932.77
309.067.76
1.789,52
2.914,36
1.022,58
3.067,75
2.045,17
562,42
1.789,52
1.533,88
1.022.58
511,29
2.300,81
3.067,76
3.067,76
4.601,63
1.278,23
2.556.46
10.225,84
1.022,58
4.294,85
0,00
48.674,99
0,00
357.742.75
TZV nachrichtlich:
Ergebnis JA 2000
Euro
226.108.60
42.860,88
726,75
3.077,23
272.773.46
1.718,27
2.910,40
726,75
5.438,44
0,00
632.14
1.778.85
2.617,97
255.34
141,92
1.979.66
3.051,92
6.009,52
3.611,62
1.851.53
3.147.15
1.692.57
2.229,10
4.313,26
0,00
44.106,41
0,00
316.879,87

Lfd.
Nr.
5)
a)
7
a)
8
12
13
Untergruppe
bzw. Konto
5900
5907
5908
5910
6200
6300
6304
6325
6400
6425
6432
6470
6495
6600
6601
6650
6815
6820
6825
6827
6828
6830
7310
7320
7321
7322
7323
7324
7325
7328
7329
Erfolgsplan 2002 Abwasserzweckverband "Obere Röder"
Erfolgsplan - Ausgaben
- § 15 SächsEigBG i.V.m. § 1 SächsEigBVO
- Gliederung entsprechend Gewinn- und Verlustrechnung (Anlage 5 - SächsEigBVO)
Bezeichnung
AZV:
Materialaufwand
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe:
Rückstellung für Strom BHKW BVR mbH
Betriebsführungsentgelt
Klärschlammentsorgung
GEWA - Betriebsführungsentgelt für
Sonderchargen/Einleitentgelt FZR
Erstatt. Kosten an TZV (Gem. Gesch.stelle)
Summe Materialaufwand
Abschreibungen
Abschreibungen
Summe Abschreibungen
sonstige betriebliche Aufwendungen
Sonstige Geschäftsausgaben
Aufwandsentschädigung
Heizung/Srom/Gas/Wasser
Versicherungen
Gebühren (LRA, Behörden)
AW-Abgabe
AW-Abgabe Vorjahre
Geräte, Ausstattungen u.a. Gegenstrände
Rep. Instandh. Anl. + Maschinen
öffentl. Bekanntmachungen
Öffentlichkeitsarbeit
Reisekosten
Bürobedarf
Zeitschriften/Bücher
Sachverst/Rechtsberatung
Abschlußkosten
Prüfungskosten
Buchführungskosten (THK)
sonstige betriebliche Aulwendungen
Summe Sonstige Aufwendungen
Abschreibungen auf Finanzanlagen
und auf Wertpapiere des
Umlaufvermögens
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
übrige Zinsen
Kreditzinsen (DIHB/WestLB) - anteilig
Kreditzinsen (Umschuldung Deutsche
Bank 5,499 Mio. Euro)
Kredit SSK (2,045 Mio. Euro)
Eurohypo (2,300 Mio. Euro)
Sachsen LB (2,965 Mio. Euro)
L-Bank (11,760 Mio. Euro)
SSK DD (6,260 Mio. Euro)
Neuaufnahme in 2000 (2,135 Mio. Euro x
5,8 %, geschätzt)
Summe Zinsen und ähnliche
Aufwendungen
2002
Euro
0,00
1.112.972,00
901.108,00
51.130,00
Planansatz
0,00
2.065.210,00
Seite 3
0,00
0,00
2.600,00
4.050,00
2.560,00
32.620,00
1.540,00
200.000,00
0,00
10.230,00
61.400,00
1.025,00
2.560,00
510,00
510,00
260,00
10.230,00
34.800.00
20.460,00
11.250,00
0,00
396.605,00
0,00
0,00
45.367,00
283.152,00
70.354,00
86.050,00
116.247,00
0,00
324.130,00
0.00
925.300,00
2001
Euro
0,00
1.161.304,41
920.325,39
25.564,59
119.248,61
2.226.442,99
0,00
0,00
2.556,46
3.323,40
4.857,27
40.903,35
766,94
296.549,29
0,00
0,00
51.129,19
511,29
2.556,46
511,29
127,82
306.78
30.677,51
25.564,59
25.564,59
15.338,76
0.00
501.245,00
0,00
0.00
187.254,00
286.653,75
70.353,76
86.523,37
117.597,13
0,00
332.339.72
123.732,64
1.204.454,37
Ergebnis JA 2000
Euro
51.896,13
1.083.929,34
1.058.064,23
68.679,02
230.265,27
2.492.833,98
0,00
0,00
2.992.93
4.044.32
2.507.22
37.270,97
1.527,81
188.148,51
2.206.147.77
10.589.82
59.612,71
1.515,37
1.233.05
0 00
790.84
92.03
31.588,85
34.767.85
19.664,29
18.494,94
173.316,08
2.794.305,35
0.00
3.44
187.253,89
289.509.51
70.353,76
86.050,42
116.247,32
89.400,54
243.097,26
0,00
1.081.916.15

Lfd.
Nr.
18
21
Untergruppe
bzw. Konto
7680
7685
Bezeichnung
Außerordentliche Aufwendungen
Sonstige Steuern
Grundsteuern
Unterhalt Fuhrpark - Kfz-Steuer
Summe der sonstigen Steuern
Gesamtsumme Aufwand:
Summe Erträge
Jahresverlust/Jahresgewinn:
Erfolgsplan 2002 Abwasserzweckverband "Obere Röder
2002
Euro
Planansatz
0,00
390,00
2.560,00
2.950.00
3.779.730,00
3.843.079,00
Seite 4
63.349,00
2001
Euro
0,00
0,00
2.556,46
2.556,46
3.934.698,82
3.990.940,93
56.242,10
Ergebnis JA 2000
Euro
0,00
380,40
0,00
380,40
6.369.435,89
3.759.518,98
(2.609.916.90)

Nachrichtlich:
Verwendung des Jahresgewinns
a) zur Tilgung des Verlustvortrages
b) zur Einstellung in Rücklagen 63.349,00
(vollständig für Tilgung eingestellt)
c) zur Abführung an die Verbandsgemeinden
d) auf neue Rechnung vorzutragen
Abwasserzweckverband "Obere Röder"
oder Behandlung des Jahresverlustes
a) zu tilgen aus dem Gewinnvortrag
b) aus dem Haushalt der Verbandsgemeinden
auszugleichen
c) auf neue Rechnung vorzutragen

33-
Abwasserzweckverband
„ObereRöder"
4. Vermögensplan

Abwasserzweckverband
„ObereRöder"
4.1. Vermögensplan
- Einnahmen -

Vermögensplan
§ 15 SächsEigBG i.V.m. § 2 SächsEigBVO
Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Lfd.
Nr.
1
2
a)
b)
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Bezeichnung
Zuführung zum Stammkapital
Zuführung zu Rücklagen abzüglich Entnahmen
Zuweisung vom Land Sachsen (50 % Förderung)
vorläufige Kapitalumlage 2002
Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen
abzüglich Entnahmen
Zuführungen zu Sonderposten mit Rücklagenanteil
abzüglich Entnahmen
Abschreibungen und Anlagenabgänge (ohne Nr. 6)
Vom Anschaffungswert abzusetzende
Kapitalzuschüsse
Zuschüsse Nutzungsberechtigter abzüglich
Entnahmen aus Pos. C der Passivseite
"Ertragszuschüsse"
Rückflüsse aus Übernahmevereinbarung *)
Kredite
Jahresgewinn (incl. Invest.-zulage)
erübrigte Mittel aus den Vorjahren
Finanzierungsmittel insgesamt
Euro
0,00
1.022.585,00
1.865.707,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
224.969,00
0,00
63.349,00
2.274.036,00
5.450.646,00
Abwasserzweckverband "Obere Röder"
Verpflichtungsermächtigungen
Erläuterung
*) Betrifft die Maßnahme BA 11.11 Bretnig - Fiedelgasse in Höhe von 224.969,00 Euro, welche mit
Kostenübernahmevereinbarung zwischen der Gemeinde Bretnig-Hauswalde und dem AZV "Obere
Röder" mit Beschluss Nr.: 37/2001 vom 26.06.2001 der Verbandsversammlung gefaßt wurde, dass
die Kostenübernahme bis zum 31.12.2002 durch die Gemeinde Bretnig-Hauswalde zu
refinanzieren ist.

Abwasserzweckverband
„ObereRöder"
4.2. Vermögensplan
- Ausgaben -

Vermögensplan
§ 15 SächsEigBG i.V.m. § 2 SächsEigBVO
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Lfd.
Nr.
1
1
a)
b)
c)
d)
e)
2
3
a)
b)
4
5
6
7
8
Bezeichnung
Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Grunderwerb/Grunddienstbarkeiten
Neubaumaßnahmen *)
Baunebenkosten 10 %
Übernahme Kläranlage
Bauzinsen (25 % aktivierungsfähig der
bestehenden Kredite)
Finanzanlagen
Tilgung von Krediten
Tilgung West-LB (03/2002)
Tilgung (BVR 5,499 Mio. Euro)
Rückzahlung von Stammkapital
Entnahme aus Rücklagen
Jahresverlust
Finanzierungsfeh betrag aus den Vorjahren
Finanzierungsbedarf insgesamt
2
Finanzierungsbedarf
des Wirtschaftsjahres
3
Planansatz in Euro
0,00
5.115,00
2.584.070,00
191.736,00
332.340,00
0,00
0,00
2.274.036,00
63.349,00
0,00
0,00
0,00
0,00
5.450.646,00
Verpflichtungsermächtigungen
des
Wirtschaftsjahres 1
4
Investitionen (nachrichtlich)
Gesamtfinanzierungsbedarf
5
bisher
bereitgestellt 2
6
Erläuterungen
7
Abwasserzweckverband "Obere Röder
*) Enthalten ist die Maßnahme BA 11.11 Bretnig - Fiedelgasse in Höhe von 224.969,00 Euro, welche mit Kostenübernahmevereinbarung zwischen der Gemeinde Bretnig-Hauswalde
und dem A2V „Obere Röder" mit Beschluss Nr.: 37/2001 vom 26.06.2001 der Verbandsversammlung gefaßt wurde, dass die Kostenübernahme bis zum 31.12.2002 durch die
Gemeinde Bretnig-Hauswalde zu refinanzieren ist.

Abwasserzweckverband
„Obere Röder"
5. Finanzplan 2001 -2005

Abwasserzweckverband
„ObereRöder"
5.1. Finanzplan-Erfolgsplan

Lfd.
Nr.
1
1.1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
Finanzplan
I. Erfolgsplan
Umsatzerlöse
Gebühren, Honorare
Bezeichnung
Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und
unfertigen Erzeugnissen
andere aktivierte Eigenleistungen
sonstige betriebliche Erträge
Erstattung Personalkosten, Einarbeitungszuschüsse
davon Auflösungen von Sonderposten mit Rücklagenanteil:
Materialaufwand
a) Sachkosten
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
Personalaufwand :
a) Löhne und Gehälter
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und
für Unterstützung
c) davon für Altersversorgung:
Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen
davon nach § 253 Abs. 2 Satz 3 HGB:
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens soweit
diese die im Unternehmen üblichen Abschreibungen
überschreiten
davon nach § 253 Abs 3 Satz 3 HGB: 0,00 DM
sonstige betriebliche Aufwendungen Gesamt
darunter AW-Abgabe
darunter Rechts-, Beratungs- und Buchführungskosten
darunter Reparaturen/Instandhaltung
darunter sonstige betriebliche Aufwendungen
Erträge aus Beteiligungen
davon aus verbundenen Unternehmen : 0.00 DM
Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des
Finanzanlagevermögens
davon aus verbundenen Unternehmen :
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
davon aus verbundenen Unternehmen :
Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere
des Umlaufvermögens
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
davon an verbundene Unternehmen :
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabrührungsund
Teilgewinnabführungsverträgen
Aufwendungen aus Veriustübemahme
außerordentliche Erträge
außerordentliche Aufwendungen
außerordentliches Ergebnis
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
sonstige Steuern
Jahresgewinn/Jahresverlust
HO-
2001
3.649 348,87
0,00
70.251,50
25.920,45
2 226.442,99
3 323.40
0,00
0,00
0,00
0 00
497.921,59
296.549,29
97.145,45
51.129.19
53.097,66
0,00
0,00
245.420,10
0,00
1.204.454,37
58.798,56
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.556.46
56.242,10
2002
3 363.164,00
0.00
0,00
275 398,00
2.065 210.00
348.291 00
276.014 00
72.277,00
0,00
0,00
437.979,00
200.000.00
83.644.00
76.743.00
77 592.00
0,00
0,00
204 517.00
0 00
925.300,00
66.299,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0.00
2.950,00
63.349,00
Planansatz (Euro)
2003
3 376.503.00
0,00
0 00
286 670,00
2.100 000,00
361.281 00
286.893.00
74.388,00
0,00
0,00
430.432,00
200.000,00
75.000,00
77.587,00
78.445,00
0,00
0,00
185.000,00
0,00
886.724,00
*)
69.736,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
2.950.00
66.786,00
2004
3 352.752,00
0,00
0,00
171.252,00
2.100 000,00
181.169,00
144.287.00
36.882,00
0,00
0,00
377.748,00
150 000,00
70.000,00
78.440.00
79 308,00
0.00
0,00
150.000,00
0,00
941.724,00
*)
73.363,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.950.00
70.413,00
6 Personalkosten: Im Jahr 2003 werden zum 31.12 2003 die Altersteilzeitverträge beendet. Gehaltssteigerung in Höhe von geschätzt 4,0 %.
8 sonstige betriebliche Aufwendungen:
AW-Abgabe: geschätzt
Rechts- und Beratungskosten geschätzt, dass der Beratungsbedarf rückläufig sein wird.
Reparatur- und Instandhaltungskosten sowie die sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind mit 1,1 % Steigerung geschätzt.
) Die fällig werdenden Kredite werden umgeschuldet:
2003: 2.965.493,00 Euro (Zinssatz geschätzt: 5,30 %)
2004: 4.345.981,00 Euro (Zinssatz geschätzt: 5,30 %)
2005 6 259.746,50 Euro (Zinssatz geschätzt: 5,35 %)
Abwasserzweckverband "Obere Röder"
2005
3.344 989,00
0.00
0,00
176.135,00
2.100.000,00
188 254,00
149 896,00
38 358,00
0,00
0 00
374.483,00
150.000,00
65.000,00
79.303,00
80.180,00
0,00
0,00
150.000,00
0,00
931.200,00
*)
77.187,00
0.00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.950.00
74.237,00

•V/7
Abwasserzweckverband
„ObereRöder"
5.2. Finanzplan - Vermögensplan

Abwasserzweckverband
„ObereRöder"
5.2.1. Finanzplan -Vermögensplan
- Einnahmen -

Finanzplan
II. Vermögensplan Einnahmen
Lfd.
Nr.
1
2
a)
b)
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Bezeichnung
Zuführung zum Stammkapital
Zuführung zu Rücklagen abzüglich Entnahmen
Zuführung Land Sachsen
vorl. Kapitalumlage (für Investitionen)
Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen abzüglich
Entnahmen
Zuführungen zu Sonderposten mit Rücklagenanteil
abzüglich Entnahmen
Abschreibungen und Anlagenabgänge (ohne Nr. 6)
Vom Anschaffungswert abzusetzende
Kapitalzuschüsse
Zuschüsse Nutzungsberechtigter abzüglich
Entnahmen aus Pos. C der Passivseite
"Ertragszuschüsse"
a) Kapitalumlage
Rückflüsse aus Übernahmevereinbarung
Kredite
a) Umschuldung Kredit
Jahresgewinn
erübrigte Mittel aus den Vorjahren
Finanzierungsmittel insgesamt
2001
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
56.242,10
0,00
56.242,10
Planansatz in Euro
2002
0,00
1 022.585,00
1 865.707,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
224.969,00
0,00
0,00
63.349,00
2.274.036,00
5.450.646,00
2003
Abwasserzweckverband "Obere Röder"
0,00
0,00
779.720,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
66.786,00
0,00
846.506,00
2004
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
70.413,00
0,00
70.413,00
2005
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
74.237,00
0,00
74.237,00

Abwasserzweckverband
„ObereRöder"
5.2.2. Finanzplan -Vermögensplan
- Ausgaben -

Lfd.
Nr.
1
a)
b)
c)
d)
2
3
4
5
6
7
8
Finanzplan
III. Vermögensplan Ausgaben
Bezeichnung
Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Grundwerwerb
Neubaumaßnahmen
Baunenbenkosten
Übernahme Kläranlage (in 2002)
Finanzanlagen
Tilgung von Krediten
Rückzahlung von Stammkapital
Entnahme aus Rücklagen
Jahresverlust
Finanzierungsfehlbetrag aus den Vorjahren
Finanzierungsbedarf insgesamt
2001
0,00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0,00
0.00
0.00
0,00
0,00
Planansatz in Euro
2002
0.00
5.115,00
2.584.070,00
191.736.00
332.340.00
0,00
2.337.385.00
0.00
0,00
0,00
0,00
5.450.646,00
2003
0,00
0.00
779.720,00
0.00
0,00
0.00
66.786.00
0.00
0,00
0,00
0,00
846.506,00
2004
0.00
0,00
0.00
0.00
0,00
0.00
70.413.00
0.00
0.00
0,00
0,00
70.413,00
Abwasserzweckverband "Obere Röder"
2005
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
74.237,00
0,00
0.00
0,00
' 0.00
74.237,00

Ab wasserzweck verband
„ObereRöder"
6. Stellenplan

Stellenübersicht zum Wirtschaftsplan 2002
(Anstellungskörperschaft beim Abwasserzweckverband "Obere Röder")
I. Angestellte:
Einteilung nach Vergütungsgruppen
1 II
1
III
1
2
IVa IVb
1
Vb Vc
2
V b VII
1
VIII IX X
*) 1 Angestellter befindet sich ab dem 01.01.2002 in der Freistellungsphase;
1 Angestellter tritt ab 01.06.2002 in die Freistellungsphase ein.
II. Arbeiter
Einteilung nach Lohngruppen
1 1a 2 2a 3 3a 4 4a 5 5a 6 6a 7 7a 8 8a 9 4-
Vorjahr (2001: Anstellungskörperschaft TZV RÖDERAUE)
I. Angestellte:
Einteilung nach Vergütungsgruppen
I
1
II. Arbeiter
II III
2
IVa IVb
1
Einteilung nach Lohngruppen
Vb Vc
2
Vlb VII
1
VIII IX X
1 1a 2 2a 3 3a 4 4a 5 5a 6 6a 7 7a 8 8a 9