Geschäftsbericht 2007 - Schlatter

Kategorien von Finanzinstrumenten Die folgende Tabelle zeigt die Buchwerte aller Finanzinstrumente
pro Kategorie:
CHF 1000 2007 2006
Barbestände (ohne Festgelder) 104 174
Flüssige Mittel (Festgelder, Bankkontokorrente) 24 203 20 932
Kurzfristige Finanzanlagen 10 939
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 18 561 18 687
Langfristige Finanzanlagen 2 136
Übrige Forderungen 1 892 456
Darlehen und Forderungen 43 668 41 150
Kurzfristige Finanzanlagen 582 511
Zum Verkauf verfügbare Finanzanlagen 582 511
Sonstige Forderungen (Devisenterminkontrakte) 0 45
Zum Handel gehaltene Finanzanlagen 44 354 40 095
Finanzverbindlichkeiten 2 402 0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 15 126 19 310
Übrige Verbindlichkeiten 2 3 258 3 153
Passive Rechnungsabgrenzung 9 932 13 022
Zu fortgeführten Anschaffungskosten bewertete Verbindlichkeiten 30 718 35 485
1
In der Bilanzposition «Übrige Forderungen» sind Positionen von TCHF 12 072 (Vorjahr: TCHF 6779) enthalten, die nicht
im Anwendungsbereich von IAS 39 liegen und somit in dieser Tabelle nicht enthalten sind.
2
In der Bilanzposition «Übrige Verbindlichkeiten» sind Positionen von TCHF 3061 (Vorjahr: TCHF 2243) enthalten, die nicht
im Anwendungsbereich von IAS 39 liegen und somit in dieser Tabelle nicht enthalten sind.
Verkehrswerte (Fair Values) Die Bilanzwerte der flüssigen Mittel, der Forderungen aus Lieferungen
und Leistungen, der übrigen kurzfristigen Forderungen und des kurzfristigen Fremdkapitals
entsprechen aufgrund der kurzen Laufzeit annähernd den Fair Values.
Der Marktwert von Devisentermingeschäften ist der Börsenkurs zum Bilanzstichtag bzw. der
Barwert des Termingeschäfts.
Die Marktwerte der als zur Veräusserung verfügbar klassierten Finanzanlagen entsprechen den
Börsenkursen per Bilanzstichtag (Bid-Kurs).
Kapitalmanagement Grundsatz der Gesellschaft ist es, eine starke Kapitalbasis zu schaffen.
Damit soll gegenüber Mitarbeitern, Investoren, Lieferanten, Kunden und allen anderen Geschäftspartnern
Vertrauen für eine nachhaltig gesunde zukünftige Entwicklung des Unternehmens
geschaffen werden. Der Verwaltungsrat verfolgt und bewirtschaftet die Entwicklung der Eigenkapitalrendite
aktiv.
Der Verwaltungsrat ist bestrebt, die Balance zwischen höherer Eigenkapitalrendite, was durch
vermehrte Kreditaufnahme möglich wäre, und Sicherheit durch eine gesunde Eigenkapitalbasis
zu erhalten.
69 Schlatter Holding AG Geschäftsbericht 2007 Anhang der konsolidierten Jahresrechnung